Concepto de SARLAFT SARLAFT es el sistema de administracin que deben implementar las entidades vigiladas, para protegerse frente al riesgo

de LA/FT y se instrumenta a travs de las etapas y elementos que ms adelante se describen, correspondiendo las primeras a las fases o pasos sistemticos e interrelacionados mediante los cuales las entidades administran el riesgo de LA/FT y, los segundos al conjunto de componentes a travs de los cuales se instrumenta de forma organizada y metdica la administracin del riesgo de LA/FT en las entidades. El Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo- SARLAFT se compone de dos fases: Primera fase: corresponde a la prevencin del riesgo. Su objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiacin del terrorismo (LA/FT). Segunda fase: corresponde al control. Su propsito consiste en detectar las operaciones que se pretendan realizar o que se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT. Es deber de las entidades vigiladas, revisar peridicamente las etapas y elementos del SARLAFT a fin de realizar los ajustes que consideren necesarios para su efectivo, eficiente y oportuno funcionamiento. El SARLAFT debe abarcar todas las actividades que realizan las entidades vigiladas en desarrollo de su objeto social principal. Etapas del SARLAFT El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe comprender como mnimo las siguientes etapas:

Identificacin del riesgo El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas, identificar los riesgos de LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad, teniendo en cuenta los factores de riesgo definidos en la presente circular. Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificacin de sus caractersticas, la incursin en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o modificacin de los canales de distribucin. Para identificar el riesgo de LA/FT las entidades vigiladas deben como mnimo: a. Establecer las metodologas para la segmentacin de los factores de riesgo. b. Con base en las metodologas establecidas en desarrollo del literal anterior, segmentar los factores de riesgo. c. Establecer las metodologas para la identificacin del riesgo de LA/FT y sus riesgos asociados respecto de cada uno de los factores de riesgo. d. Con base en las metodologas establecidas en desarrollo del literal anterior, identificar las formas a travs de las cuales se puede presentar el riesgo de LA/FT. Como resultado de esta etapa, las entidades vigiladas deben estar en capacidad de identificar los factores de riesgo y los riesgos asociados a los cuales se ven expuestos en relacin al riesgo de LA/FT Medicin o Evaluacin Concluida la etapa de identificacin, el SARLAFT debe permitirle a las entidades vigiladas medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, as como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados. Estas mediciones podrn ser de carcter cualitativo o cuantitativo. Para medir el riesgo de LA/FT las entidades deben como mnimo: a. Establecer las metodologas de medicin o evaluacin con el fin de determinar la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo de LA/FT y su impacto en caso de materializarse frente a cada uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados. b. Aplicar las metodologas establecidas en desarrollo del literal anterior, para realizar una medicin o evaluacin consolidada de los factores de riesgo y los riesgos asociados. Como resultado de esta etapa, las entidades deben estar en capacidad de establecer el perfil de riesgo inherente, tanto en forma desagregada como consolidada, en cada factor de riesgo y en sus riesgos asociados. Control En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razn de los factores de riesgo y de los riesgos asociados. Para controlar el riesgo de LA/FT las entidades deben como mnimo: a. Establecer las metodologas para definir las medidas de control del riesgo de LA/FT. b. Aplicar las metodologas establecidas en desarrollo del literal anterior, sobre cada uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados. c. Establecer los niveles de exposicin, en razn de la calificacin dada a los factores de riesgo en la etapa de medicin. d. Realizar los reportes de operaciones sospechosas a la Unidad Administrativa Especial de Informacin y Anlisis Financiero UIAF. Como resultado de esta etapa, la entidad debe establecer su perfil de riesgo de

LA/FT consolidado frente a todos los factores de riesgo y los riesgos asociados. El control debe traducirse en una disminucin de la posibilidad de ocurrencia y del impacto del riesgo de LA/FT en caso de materializarse. Monitoreo Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y, en general, al SARLAFT, as como llevar a cabo la deteccin de operaciones inusuales y/o sospechosas. Para monitorear el riesgo de LA/FT las entidades deben como mnimo: a. Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rpida deteccin y correccin de las deficiencias en las etapas del SARLAFT. b. Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados. c. Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual consolidado. La consolidacin debe darse entre los factores de riesgo y los riesgos asociados. d. Asegurar que los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos estn funcionando en forma oportuna y efectiva. e. Establecer indicadores descriptivos y/o prospectivos que evidencien potenciales fuentes de riesgo de LA/FT. f. Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptacin establecidos por la entidad. El monitoreo debe permitir a las entidades, comparar la evolucin del riesgo inherente con el riesgo residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados, tanto en forma desagregada como consolidada. Como resultado de esta etapa, la entidad debe desarrollar reportes que permitan establecer las evoluciones del riesgo de la misma, as como la eficiencia de los controles implementados. As mismo en esta etapa se deben determinar las operaciones inusuales y sospechosas, sin perjuicio de lo establecido en el literal d) del numeral anterior. Elementos del SARLAFT El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas, deben tener como mnimo los elementos que se enuncian a continuacin, los cuales deben desarrollar, siempre que resulte aplicable, las etapas del sistema, tenga en cuenta los 8 elementos: 1. Polticas. 2. Procedimientos. 3. Documentacin. 4. Estructura organizacional. 5. rganos de control. 6. Infraestructura tecnolgica. 7. Divulgacin de informacin. 8. Capacitacin 1- Polticas: Las polticas son los lineamientos generales que deben adoptar las entidades vigiladas en relacin con el SARLAFT. Cada una de las etapas y elementos del sistema debe contar con polticas claras y efectivamente aplicables. Las polticas que se adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SARLAFT y traducirse en reglas de conducta y procedimientos que orienten la actuacin de la entidad y de sus accionistas. 2- Procedimientos: Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables para la adecuada implementacin y funcionamiento de los elementos y las etapas del SARLAFT. Los procedimientos que en esta materia Los procedimientos que en esta materia adopten las entidades deben cumplir, como mnimo, con los requisitos establecidos en la circular No. 026 de 2008, documento que se encuentra en el material de apoyo, lase cuidadosamente el numeral 4.2 de la citada circular. 3- Documentacin: Las etapas y los elementos del SARLAFT implementados por la entidad deben constar en documentos y registros, garantizando la integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la informacin all contenida. Los documentos que considere la administracin de la entidad de Prevencin de Lavado de Activos, que sean de consulta nicamente por el personal de los directivos, contaran con medidas de seguridad de manera que su consulta slo la realicen quienes estn autorizados. 4- Estructura Organizacional: Las entidades deben establecer y asignar las facultades y funciones en relacin con las distintas etapas y elementos del SARLAFT. En todo caso y sin perjuicio de las funciones asignadas por otras disposiciones, deben establecer como mnimo funciones a cargo de los rganos de direccin, administracin, control y del oficial de cumplimiento. Tales estamentos son: Junta directiva u rgano que haga sus veces Representante Legal 5- rganos de Control: Las entidades deben establecer rganos e instancias responsables de efectuar una evaluacin del SARLAFT, a fin de que se puedan determinar sus fallas o debilidades e informarlas a las instancias pertinentes. Sin embargo, los rganos de control que se establezcan para el efecto no son responsables de las etapas de la administracin del riesgo de LA/FT.

Los rganos de control sern por lo menos los siguientes: Revisora Fiscal y Auditora Interna o quien ejecute funciones similares o haga sus veces. 6- Infraestructura tecnolgica: Las entidades deben contar con la tecnologa y los sistemas necesarios para garantizar la adecuada administracin del riesgo de LA/FT. Para ello deben contar con un soporte tecnolgico acorde con sus actividades, operaciones, riesgo y tamao, que cumpla como mnimo con las caractersticas propias de cada entidad. 7- Divulgacin de la Informacin: Las entidades deben disear un sistema efectivo, eficiente y oportuno de reportes tanto internos como externos que garantice el funcionamiento de sus procedimientos y los requerimientos de las autoridades competentes. En concordancia con el artculo 97 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, con sus modificaciones y/o adiciones y dems disposiciones legales vigentes sobre la materia, las entidades deben suministrar al pblico la informacin necesaria con el fin de que el mercado pueda evaluar las estrategias de administracin del riesgo de lavado de activos y financiacin del terrorismo 8- Capacitacin: Las entidades deben disear, programar y coordinar planes de capacitacin sobre el SARLAFT dirigidos a todas las reas y funcionarios de la entidad Es obligacin legal de la entidad capacitar a los funcionarios en los temas relativos al SARLAFT, de forma anual. Los funcionarios al momento de vincularse recibirn induccin sobre el SARLAFT de la entidad por parte de los respectivos departamentos de capacitacin Regionales, Los Corresponsales No Bancarios al momento de empezar a operar, recibirn capacitacin sobre el SARLAFT del Banco por parte de las respectivas rareas de capacitacin CDIGO DE TICA El cdigo de tica, es un DOCUMENTO que elabora autnomamente cada entidad, por exigencia de la Superfinanciera, este resume la expresin clara de los principios de la cultura institucional, define el comportamiento tico y la integridad personal y profesional. Una organizacin que desee perdurar, no admite la ganancia a cualquier precio y su xito depende de su capacidad de liderar de forma tica y responsable. La sociedad espera de las grandes empresas actuaciones con transparencia y rectitud respecto a los objetivos y compromisos asumidos. Pequeos deslices pueden arruinar en cuestin de horas una buena reputacin y una marca forjada a lo largo de dcadas. Desde esa perspectiva econmica y social, eficiencia y crecimiento caminan de la mano con actitudes correctas y objetivos moralmente justificables. Es necesario valorar las cuestiones socioambientales inherentes a nuestra actividad, generar beneficios para la sociedad y adoptar modelos de gestin que aseguren la perdurabilidad de la organizacin. Tenemos un compromiso con nuestro pblico. Precisamos mantener el respeto y la confianza del mercado y la credibilidad que nos hemos ganado a lo largo de nuestra historia. Ms que un material de consulta, el cdigo de tica es un instrumento de trabajo que muestra la mejor forma de actuar. No slo indica la conducta que se espera de nuestros colaboradores, sino que presenta la firme conviccin de que una institucin financiera desarrolla las mejores prcticas de mercado. Esto ayuda a convertir a un banco en una entidad ms slida y confiable, capaz de presentar resultados diferenciados obtenidos con base en la alianza entre desempeo y tica. Un banco mejor para todos. El cdigo de tica contiene y desarrolla los principios y fundamentos de comportamiento tico que la administracin de la entidad establece que han de aplicarse a las transacciones y actividades que se realicen y son las pautas de actuacin necesarias para que la entidad se manifieste en las relaciones Con sus clientes, proveedores, y en general con el pas en donde realice sus actividades. CONOCIMIENTO DEL CLIENTE El conocimiento del cliente es el principio fundamental que permite la prevencin de los riesgos asociados al lavado de activos y la financiacin del terrorismo, consiste en la identificacin plena, veraz y oportuna del potencial cliente en cuanto a las actividades que realiza y la informacin que presenta ya sea personal, financiera y comercial. El Conocimiento del Cliente segn conceptos de FELABAN (Federacin Latinoamericana de Bancos) Para muchas entidades, el conocimiento del cliente es la obligacin institucional de identificar a sus clientes y la prohibicin de prestar servicios a personas no identificadas, como, por ejemplo, las cuentas corrientes annimas. Sin embargo, las autoridades de los diferentes pases, en desarrollo de las recomendaciones internacionales, han ido ms all y demandan controles suplementarios, como desarrollo de la Poltica de Conocimiento del Cliente. Por esta razn, es importante que usted conozca los alcances de esta figura y la utilidad que tiene para los fines de toda entidad. Conocimiento del Cliente en General Existen muchas formas de conocer al cliente. Desde el punto de vista del mercadeo (comercial), se puede conocer al cliente cuando se conocen sus hbitos de consumo, sus preferencias y las dems caractersticas que describen su posicin relativa frente a los dems clientes. Desde el punto de vista social, es cuando se ha tenido algn tipo de relacin con l, por ejemplo cuando el cliente es un conocido o un amigo.

Para efectos de la prevencin al lavado de activos, el conocimiento del cliente desde el punto de vista del mercado y desde el punto de vista social es til pero no suficiente. Las polticas de conocimiento del cliente en toda entidad, deben recolectar la informacin relevante que permite detectar y analizar operaciones sospechosas. Todo el esfuerzo de los sujetos obligados a conocer sus clientes tiene dos propsitos generales: 1. Servir de medida disuasiva para alejar a los lavadores de la entidad. 2. Permitir la deteccin de operaciones inusuales y la determinacin de operaciones sospechosas, que deben reportarse a las autoridades. No obstante lo anterior, las entidades financieras deben entender la poltica de conocimiento del cliente para efectos de la prevencin al lavado de activos como parte integral de su negocio e integrarla a los dems esfuerzos que se hacen por conocer al cliente en otras reas. De esta forma, el conocimiento del cliente desde el punto de vista del mercadeo sirve como gua para la poltica de prevencin al lavado de activos y, a su vez, la labor de prevencin al lavado de activos puede arrojar informacin valiosa que se traduce en un mejor servicio a los clientes. Es importante tener en cuenta los siguientes aspectos sobre los clientes: Informacin relevante: Se puede tener mucha informacin sobre el cliente sin que sta sea relevante para efectos de prevenir y controlar el lavado de activos. La informacin relevante para este propsito es la que sirve para establecer los siguientes aspectos: 1. Identificacin completa 2. Actividad econmica, procedencia u origen de los fondos 3. Volumen y caractersticas de las transacciones financieras Diferencia entre cliente y usuario: El supervisor bancario y las normas internas propias de las entidades (Manual de Prevencin), deben definir la categora que tienen las diferentes personas con las cuales el sujeto obligado realiza transacciones. En trminos generales, se distinguen dos grandes categoras de personas: clientes y usuarios. Esta distincin responde a la necesidad de ejercer diferentes tipos de controles, segn la posibilidad real y jurdica que tienen los sujetos obligados a conocer la persona a la cual se le presta el servicio. Es importante anotar que para ciertas legislaciones, no existe esta divisin o categorizacin. Esta divisin ha sido ms el resultado de la experiencia de algunos supervisores bancarios y entidades financieras al dar una aplicacin prctica a la poltica de "conozca a su cliente". Cliente: Se entiende como cliente, la persona natural (fsica) o jurdica (moral), con la cual se tienen una relacin contractual de carcter financiero. Esta relacin puede ser de manera ocasional o permanente. Usuario El usuario es la persona natural o jurdica, que tiene acceso a un nmero limitado de servicios de la entidad, pues no existe la relacin contractual o, si existe, sta no genera un riesgo significativo. Como la lnea divisoria entre estos dos conceptos no es definitiva y puede variar segn la legislacin, se recomienda que cada entidad defina en su manual de prevencin al lavado de activos quines son sus clientes. La diferenciacin entre cliente y usuario tiene como propsito establecer obligaciones de control ms estrictas para los clientes, debido a que stos tienen una relacin ms significativa con la entidad, pero manteniendo los controles suficientes para los usuarios. Fuente: FELABAN Resumen. Para mantener un buen conocimiento del cliente es necesario: registrar datos de identificacin, antecedentes, referencias, informes, empleo, ocupacin y origen del patrimonio firmante, nminas de directores, apoderados, conjuntos econmicos, registro de cuentas de todas sus relaciones, situacin de cuenta en el mercado financiero, corroboraciones y verificaciones independientes, obtener y digitalizar toda la documentacin, registrar los balances (segn categoras), obtener declaraciones de ganancias, bienes, etc., estructura del capital, etc. DETERMINACIN DE OPERACIONES INUSUALES Y SOSPECHOSAS Inusuales Se consideran operaciones inusuales aquellas cuya cuanta o caractersticas no guardan relacin con la actividad econmica del cliente, o que por su nmero, por las cantidades transadas o por sus caractersticas particulares, se salen de los parmetros de normalidad definidos para cada segmento del mercado. Sospechosas Una operacin sospechosa es aquella operacin inusual que, despus de ser estudiada, lleva a presumir, razonablemente, que su objeto puede ser el de ocultar o encubrir el origen ilcito de bienes o el de servir como medio en la ejecucin de cualquier delito. La confrontacin de las operaciones detectadas como inusuales, con la informacin acerca de los clientes, debe permitir, conforme al buen criterio del funcionario encargado del contacto con el cliente, identificar si una operacin es o no sospechosa. Detectada una operacin inusual, debe buscarse una explicacin razonable, contra los documentos que reposan en la carpeta del cliente y, de ser necesario, preguntando por el negocio fuente de los recursos. Si el funcionario encargado del contacto con el cliente no encuentra lgica la explicacin obtenida, deber reportarse tal situacin a la Unidad de Informacin de Anlisis Financiero a travs de los canales establecidos por cada una de las instituciones

Seales de Alerta Las seales de alerta son todos aquellos hechos y circunstancias particulares que rodean la realizacin de operaciones propias de los clientes y/o usuarios de la entidad, a partir de las cuales aqullas deben ser objeto de un estudio cuidadoso y detallado. Las que a continuacin se relacionan pueden ser algunas de las seales de alerta en la deteccin de Operaciones Inusuales y/o Sospechosas:

s u obligaciones de valores importantes. CLASES DE REPORTES La Unidad de Informacin y Anlisis Financiero UIAF (www.uiaf.gov.co) es la entidad encargada de recibir los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS), sobre lavado de activos y temas relacionados. La Operacin Sospechosa es una accin realizada por una persona natural o jurdica, que por su nmero, cantidad o caractersticas no se enmarca dentro de los sistemas y prcticas normales de los negocios de una industria o sector determinado y que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no haya podido ser razonablemente justificada. Los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS), se refieren a hechos o situaciones que posiblemente estn relacionadas con el lavado de activos o la financiacin del terrorismo. NO se requiere la certeza de tales situaciones para efectuar el reporte correspondiente. Sistema de Reporte El Reporte de Operaciones Sospechosas - ROS, debe ser enviado a travs de un sistema en lnea disponible en la pgina Web de la UAF. Este es un sistema de envo de informacin seguro especialmente implementado para los sujetos obligados. Cada vez que un sujeto obligado detecta una operacin sospechosa en el ejercicio de sus actividades, deber remitirla a la UAF en forma inmediata. Para reportar, es necesario haberse registrado como usuario del sistema en lnea y haber obtenido una clave de acceso. Clases de reportes formularios utilizados Reporte de operaciones sospechosas, ROS Definicin de ROS: Es una comunicacin dirigida a la UIAF, por la cual el reportante comunica la existencia de una operacin sospechosa. El ROS es el principal mecanismo para la deteccin de operaciones de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo. Ros Negativo Reporte de ausencia de operaciones sospechosas: Se debe reportar mensualmente dentro de los diez (10) primeros das del mes siguiente, cuando las entidades vigiladas no hayan determinado la existencia de operaciones sospechosas Transacciones en efectivo Se deben reportar mensualmente dentro de los diez (10) primeros das del mes siguiente todas las operaciones que realiza una persona y que son iguales o superiores a $10.000.000 o USD $ 5000 o su equivalente en otras monedas Reporte de transacciones mltiples en efectivo: Se deben reportar mensualmente dentro de los diez (10) primeros das del mes siguiente todas las operaciones que durante un mes calendario, se realicen por o en beneficio de una persona y que en su conjunto igualen o superen $50.000.000 o USD $50.000 o su equivalente en otras monedas Clientes exonerados Reporte de clientes exonerados: Se deben reportar mensualmente dentro de los diez (10) primeros das del mes siguiente Transacciones cambiarias Reporte de transacciones cambiarias: Se debe reportar mensualmente durante los diez primeros das del mes siguiente, todas las operaciones que igualen o superen los USD $200 o su equivalente en otras monedas. RGANOS DE CONTROL Son entidades que realizan en el mbito reglamentario, en diferentes materias y areas, actividades de certificacin, ensayo, inspeccin o auditora. A continuacin encontrar la conceptualizacin de los tres principales rganos del estado colombiano, que participan en el control y vigilancia del lavado de activos y financiacin del terrorismo, su existencia en el desarrollo de la economa nacional y de bienestar del pas tiene una gran importancia por cuanto esta actividad requiere de un control intencional y nuestro pas en ningn momento se puede aislar de la legislacin intencional que existe para combatir este flagelo. Superintendencia Financiera Es un organismo cuyo origen se remonta a la ley 45 de 1923, como resultado del trabajo de investigacin que realiz en esa poca la misin kemmerer procedente de los Estados Unidos. En un principio fue creada con el nombre Superintendencia Bancaria encargada de vigilar y controlar las entidades financieras. Historia La Superintendencia Financiera de Colombia surgi de la fusin de la Superintendencia Bancaria de Colombia en la Superintendencia de Valores, segn lo establecido en el artculo 1 del Decreto 4327 de 2005. La entidad es un organismo tcnico adscrito al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, con personera jurdica, autonoma administrativa y financiera y patrimonio propio. Misin Preservar la confianza pblica y la estabilidad del sistema financiero; mantener la integridad, la eficiencia y la transparencia del mercado de valores y dems activos financieros; y velar por el respeto a los derechos de los consumidores financieros y la debida prestacin del servicio. Visin Ser una entidad de supervisin financiera comprometida con la excelencia, reconocida local e internacionalmente por sus altos estndares de desempeo, gestin y nivel tcnico, apoyada en un equipo

profesional, capacitado e innovador, que procure el sano desarrollo del sector vigilado y la satisfaccin del consumidor financiero. Fiscala General de la Nacin Es importante resaltar que su reciente origen qued consignado en la Reforma constitucional de 1991, se encarga principalmente de todo el sistema acusativo contra las personas naturales o jurdicas que cometen un delito en Colombia incluyendo el lavado de activos y financiacin del terrorismo. Es un organismo adscrito al poder judicial en Colombia. Su principal funcin es investigar y acusar a los presuntos responsables de haber cometido un delito a partir del sistema penal acusatorio implementado con la ley 906 de 2004. La pieza clave es sin duda el elemento crucial que define el rumbo de la investigacin. Su bsqueda no es un juego. Enmarca la actividad misma de la entidad para decidir sobre la responsabilidad de quienes se ven vinculados en la comisin de un delito. La fiscala hace parte de la rama judicial con plena autonoma administrativa y presupuestal, cuya funcin est orientada a brindar a los ciudadanos una cumplida y eficaz administracin de justicia. Desde el 1 de agosto de 2009 hasta el mes de diciembre de 2010 actu como Fiscal General encargado Guillermo Mendoza Diago, hasta que la Corte Suprema de Justicia eligi el 1 de diciembre a su sucesora, la abogada Vivianne Morales, quien fue elegida de una terna presentada por el presidente Juan Manuel Santos para cumplir su periodo de cuatro aos. El Fiscal General de la Nacin es elegido por la Corte Suprema de Justicia de una terna enviada por el presidente de la repblica. Cabe resaltar que la Fiscala existe desde la expedicin de la Constitucin de Colombia de 1991, y comenz a operar el 1 de julio de 1992 reemplazando a los antiguos tribunales de Instruccin Penal Criminal. Misin Garantizar el acceso a una justicia oportuna y eficaz con el fin de encontrar la verdad dentro del marco del respeto por el debido proceso y las garantas constitucionales. Visin Ser lderes en la investigacin para la Administracin de Justicia, contribuyendo decididamente con la formulacin y ejecucin de la poltica del Estado en materia criminal, la creacin de una cultura de respeto por el orden jurdico y la convivencia pacfica. Funcin Principal

presuntos infractores ante los jueces y tribunales competentes, excepto los delitos cometidos por miembros de la fuerza pblica, ya sea de oficio o por medio de denuncia. Funciones

idas para el reestablecimiento del derecho y la indemnizacin de perjuicios.

Unidad de Informacin y Anlisis Financiero UIAF Su origen est registrado en la ley 526 de 1999, especialmente para cumplir funciones de centralizar y direccionar la informacin relacionada con el lavado de activos y financiacin del terrorismo. La Unidad de Informacin y Anlisis Financiero UIAF es una Unidad Administrativa Especial adscrita al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico que tiene como objetivo prevenir y detectar operaciones de Lavado de Activos en diferentes sectores de la economa. Segn la Ley 526 de 1999 que crea la UIAF, la Unidad tiene como objetivo, la deteccin, prevencin y en general la lucha contra el lavado de activos en todas las actividades econmicas, para lo cual centralizar, sistematizar y analizar la informacin recaudada en desarrollo de lo previsto en los artculos 102 a 107 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y sus normas remisorias Objetivos Objetivo General Segn la Ley 526 de 1999 por la cual se cre la UIAF, la Unidad tiene como objetivo: La deteccin, prevencin y en general la lucha contra el lavado de activos en todas las actividades econmicas, para lo cual centralizar, sistematizar y analizar la informacin recaudada en desarrollo de lo previsto en los artculos 102 a 107 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y sus normas remisorias, las normas tributarias, aduaneras y dems informacin que conozcan las entidades del Estado o privadas que pueda resultar vinculada con operaciones de lavado de activos. Dichas entidades estarn obligadas a suministrar de oficio o a solicitud de la Unidad, la informacin de que trata el presente artculo. As mismo, la Unidad podr recibir informacin de personas naturales. La Unidad, en cumplimiento de su objetivo, comunicar a las autoridades competentes y a las entidades legitimadas para ejercitar la accin de extincin de dominio cualquier informacin pertinente dentro del marco de la lucha integral contra el lavado de activos y las actividades descritas en el artculo 2 de la Ley 333 de 1996. Objetivos Estratgicos: timizar la plataforma tecnolgica y de informacin.

producto final ofrecido. Activos y la Financiacin del Terrorismo. uamente el Sistema de Gestin de Calidad. Misin La UIAF tiene como misin prevenir y detectar operaciones relacionadas con el Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo, mediante la centralizacin, sistematizacin y anlisis de informacin que recauda, con el fin de entregar informacin a las autoridades competentes. Asimismo, divulga informacin relacionada con estos delitos para prevenir y mejorar los controles de aquellas personas (naturales o jurdicas) que sean susceptibles de ser usadas. 400-MC-MI MISIN V.0 Visin La UIAF ser una Unidad de Inteligencia Financiera reconocida a nivel nacional e internacional por la calidad y utilidad de su informacin para autoridades que luchan contra el Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo, basada en procesos eficaces y eficientes, con funcionarios altamente competentes y utilizacin de las mejores prcticas tecnolgicas. Tema 2 Sanciones por el incumplimiento en la aplicacin de las normas El estado colombiano siempre ha estado preocupado por el control del lavado de activos, actividad que durante las dcadas de 1980 y 1990, le hizo un gran dao al desarrollo de la economa y en general al pas, por cuanto invadi muchas de las actividades y estamentos de la nacin. Por lo tanto, dict diferentes leyes y cre los organismos que se encargaron de dar cumplimiento y sancionar a las personas que se desviaban de la normatividad establecida contra las actividades ilicitas. En este orden de ideas, los rganos de control imponen las sanciones sobre el incumplimiento a las normas establecidas contra el lavado de activos y financiacin del terrorismo, sanciones que no son ms que las penas de privacin de la libertad, establecimiento de multas o sanciones administrativas. La legislacin colombiana ha establecido la normatividad con la cual se pretende controlar el lavado de activos, ente otras estn: a. Normas Penales: El lavado de activos en Colombia hoy por hoy es un delito al cual se le da un fuerte tratamiento punitivo. Recuerde que: En el pas se ha tipificado el delito de lavado de activos como aquella accin tendiente a adquirir, resguardar, invertir, transportar, transformar, custodiar o administrar bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsin, enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administracin pblica, o vinculados con el producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el trfico de drogas txicas, estupefacientes o sustancias sicotrpicas, o que les d a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilcito, incluso las conductas realizadas total o parcialmente en el extranjero. Las penas privativas de la libertad previstas, se aumentan de una tercera parte a la mitad cuando la conducta sea desarrollada por quien pertenezca a una persona jurdica, una sociedad o una organizacin dedicada al lavado de activos y de la mitad a las tres cuartas partes cuando sean desarrolladas por los jefes, administradores o encargados de las referidas personas jurdicas, sociedades u organizaciones. b. Normas Administrativas Existe para las instituciones sometidas a la vigilancia de las Superintendencia Financiera y de Economa Solidaria, en el caso de las entidades cooperativas que realicen actividades de ahorro y crdito, y para las entidades que se dediquen a actividades de comercio exterior, casinos y juegos de azar como las loteras, el deber de adoptar medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a evitar que en la realizacin de sus operaciones puedan ser utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversin o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas, o para dar apariencia de legalidad a dichas actividades o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas. Tema 3. Conservacin de documentos e informacin Al respecto es necesario sealar, en primer trmino, que con la expedicin de los Decretos Legislativos 2527 de 1950 y 3354 de 1954, adoptados como legislacin permanente por la Ley 141 de 1961, se estableci un rgimen general sobre conservacin y reproduccin de documentos, aplicable tanto a entidades pblicas como a personas privadas, incluidas en ese mbito de aplicacin las instituciones de crdito y dems entidades sometidas a la supervigilancia del Estado. Ese rgimen se refiere a la microfilmacin como medio tcnico de conservacin autorizado. La Unidad de informacin y anlisis financiero, tiene como principio establecer la privacidad y condiciones de uso para el manejo de la informacin, por lo tanto, se le da un carcter de confidencialidad y esta unidad se compromete a establecer dicha poltica encaminada a proteger la informacin de las personas que ingresen o aquellas que estn obligadas a suministrar informacin por ordenamientos legales. La informacin proporcionada por el usuario al registrarse en el portal Web de la Unidad de Informacin y Anlisis Financiero, est resguardada tecnolgicamente y slo podrn acceder a ella, los integrantes del rea designada a esta tarea. El usuario es el nico responsable de mantener su contrasea y la informacin de su cuenta. Es importante consultar las condiciones establecidas para el manejo de la informacin en la pgina Web: http://www.uiaf.gov.co/index.php?idcategoria=2176