CERTIFICADO BANCARIO:

MONEDA NACIONAL Y
EXTRANJERA

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

AO DE LA DIVERSIFICACIN PRODUCTIVA Y DEL

FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIN

UNIVERSIDAD NACIONAL

San Luis
Gonzaga
FACULTAD DE ADMINISTRACIN

TEMA:
EL CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y
EXTRANJERA

DOCENTE

: Dr. Abdn Ramirez Alvarado

CURSO

: Derecho Empresarial II

ALUMNA

: Alvares Acua, Auria

Asto Caldern, Alejandra

Guerrero Escalante, Marilia

Luyo Quispe, Jhuliana
Pallin Perez, Avelyn
Ramos Rodriguez, Jaquelin
Zanabria Condorpusa, Katia

AO

: 3 B

CICLO

:V
pg. 2

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

ICA - PER
2015

pg. 3

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

Dedicatoria
A nuestros padres por ser el pilar
fundamental en todo lo que somos, en
nuestra educacin, tanto acadmica,
como de la vida, por su incondicional
apoyo perfectamente mantenido a
travs del tiempo.
Todo este trabajo ha sido posible
gracias a ellos.

pg. 4

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

NDICE
INTRODUCCIN

5
CAPTULO I.
CERTIFICADO BANCARIO

1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.

ANTECEDENTES
CONCEPTOS.
CARACTERSTICAS
SUJETOS QUE INTERVINIENTES
REQUISITOS FORMALES ESENCIALES DEL CERTIFICADO
BANCARIO
CLASES DE ENDOSO EN CERTIFICADO BANCARIO.
BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO.
VENTAJAS

7
8
9
10
11
12
13
13

CAPTULO II.
CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.

CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA

CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA NACIONAL.
TRANSFERENCIA DEL CERTIFICADO BANCARIO.
BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO EN
MONEDA EXTRANERA Y NACIONAL

16
19
20

2.5.

RENOVACIN DEL PLAZO DE VENCIMIENTO EN EL CERTIFICADO

BANCARIO DE MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL

21

2.6.

LOS CERTIFICADOS BANCARIOS EN EL SISTEMA

FINANCIERO PERUANO

21

20

CONCLUSIONES

24

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

25

INTRODUCCIN
El presente trabajo, trata el tema del Certificado Bancario de Moneda
Extranjera y Nacional en donde tocaremos un problema. En tal sentido se
realizar un estudio minucioso de los puntos a desarrollar.
pg. 5

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

Sin olvidar que Certificado Bancario es un ttulo valor en moneda nacional o

extranjera emitido por las Empresas Bancarias. El mismo es al portador,
transferible y negociable tanto en el pas como en el extranjero. Puede ser
adquirido por personas naturales o jurdicas. Los saldos en Certificados
Bancarios, expresan dinero en moneda nacional o extranjera ahorrado en un
plazo determinado y que produce una rentabilidad a favor de la Empresa.
Una de las reformas ms importantes que nos trae la nueva legislacin, no solo
queda circunscrita a los Ttulos Valores tradicionales, sino que se abre el
universo para incorporar otros Ttulos Valores, como: el Certificado Bancario de
Moneda Nacional o Extranjera, el Titulo de Crdito Hipotecario Negociable y la
Carta de Porte; y una serie de valores mobiliarios.
As, en el ordenamiento jurdico comercial peruano, el Certificado Bancario en
Moneda Extranjera fue regulado por primera vez con el Decreto Ley N 22038,
durante el Gobierno del Gral. Francisco Morales Bermdez, en la segunda
etapa del rgimen Militar. Uno de los considerandos determinaba que para
hacer viable el fomento del ahorro y la captacin de recursos externos es
necesario permitir a los residentes y no residentes en el pas, que puedan
ahorrar en moneda extranjera, en modalidades que, adems de una adecuada
renta; les asegure inmediata liquidez, y total confiabilidad. Es por ello, el
Gobierno Militar de ese entonces garantiz a los ahorristas la intangibilidad de
dichos recursos y las mximas facilidades a travs del sistema bancario en
general.

pg. 6

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

CAPITULO I

pg. 7

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

CERTIFICADO BANCARIO
1.1.

ANTECEDENTES
Desde la ptica del Derecho Comercial, en el pasado la doctrina
tradicional prefera denominar a los Ttulos Valores como ttulos de
crdito. Pero es a partir de la ley vigente que se denomina Ttulos Valores
en lugar de ttulos de crdito por ser esta definicin ms completa.
Y es que cuando hablamos de Ttulos Valores abarcamos todos los
documentos de contenido crediticio. Son estos documentos los que
imponen obligaciones, conceden derecho a una prestacin en dinero u
otra cosa cierta, as como derechos de participacin, tales como los que
confieren las acciones de las sociedades.1
Cabe agregar que en las compraventas que se realizan dentro del trfico
mercantil est muy extendida la utilizacin de algunos Ttulos Valores
como medio de pago y, en ocasiones, como instrumento de crdito, tales
como el certificado bancario, el cheque etc.
En ejecucin de su negocio, son distintas las operaciones que realizan los
bancos. Una de ellas es la emisin de Certificados Bancarios que tienen,
por cierto, sus particularidades, dentro del rgimen contractual general.
En el ao de 1970 el gobierno de ese entonces expidi el decreto ley
18275 regulando el denominado mercado de giros en moneda extranjera,
prohibiendo a las personas naturales y jurdicas residentes en el pas, a
mantener y efectuar depsitos en moneda extranjera en bancos y otras
instituciones del pas y/o el exterior. As mismo se prohiba a estas
personas a mantener y contraer acreencias y celebrar contratos en
moneda extranjera que correspondiesen ejecutar dentro del territorio de la
repblica.

1 Meseguer Gich, Diego, Manual Casos Prcticos e Ilustrado

de La ley de Ttulos Valores Lima: Estudio Caballero

Bustamante, 2003.

pg. 8

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

Dentro del proceso de cambio de la poltica econmica se expide el

decreto ley 22038 que inicia un proceso de liberalizacin del mercado
cambiario, el cual crea los denominados certificados bancarios en
moneda extranjera cuyas caractersticas guardan cercana a lo sealado
en la actual ley de ttulos valores de ese entonces (ley 16587).
Resulta interesante el comentar uno de los considerandos del
mencionado decreto ley donde se establece como propsito el fomento
del ahorro de los residentes extranjeros, marcando zanjada diferencia con
la primera fase, de clara tendencia izquierdista, del rgimen a cargo del
Gral. Juan Velasco Alvarado, y es que, durante esta segunda etapa, como
bien apunta castellares, se buscaba recuperar la confianza perdida de los
ahorristas extranjeros durante la fase velasquista.
El certificado bancario, es un ttulo valor de creacin en nuestro pas, que
respondi a la necesidad de recobrar la confianza perdida de los
ahorristas en el sistema bancario, al haberse dispuesto durante el
gobierno militar de los aos setenta el control estricto de los cambios y
prohibirse la tenencia de moneda extranjera por los particulares.
El certificado bancario en moneda extranjera est regulado en los
artculos 217 al 222 de la nueva ley de ttulos valores (Ley N 27287) y
el certificado bancario en moneda nacional por el artculo 223. 2
1.2.

CONCEPTOS.
El Certificado Bancario se trata de un ttulo valor en moneda nacional o
extranjera que es emitido por las empresas bancarias. El mismo es al
portador, transferible y negociable tanto en el pas como en el extranjero.
Puede ser adquirido por personas naturales o jurdicas. En cuanto a los
saldos en Certificados Bancarios, sirven para expresar el dinero en
moneda nacional o extranjera y ahorrado en un plazo determinado y que
produce una rentabilidad a favor de la empresa.

2 Meseguer Gich, Diego, Manual de

Ttulos Valores. Lima: Estudio Caballero Bustamante, 2007.

pg. 9

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

El certificado bancario es un ttulo valor que tiene por finalidad principal

permitir a las empresas del sistema financiero nacional obtener fuentes de
financiamiento, mediante la captacin de fondos pblicos.

Ejemplo.
Una persona natural o jurdica entrega un monto de dinero en
moneda nacional o extranjera, a una empresa del sistema
financiero, recibiendo a cambio de ello el ttulo valor llamado
certificado bancario.
Este ttulo valor puede ser al portador o a la orden, contiene una
obligacin de pago a cargo de la empresa (financiera) emisora, la misma
que ser exigible una vez transcurrido el plazo previsto en el certificado
bancario.
Estos ttulos valores solo pueden ser emitidos por empresas del sistema
financiero nacional debidamente autorizadas por la superintendencia
nacional de banca y seguros. Asimismo, se caracterizan por ser emitidos
contra la recepcin del importe que representa dicho documento
cambiario, por lo que es necesario que el recibo de dinero por parte de la
empresa (financiera).
Este ttulo valor no debe ser emitido contra crditos, por cuanto se
requiere previamente que la persona ingrese el dinero a la caja de la
empresa emisora por el monto que debe representar el ttulo valor.
1.3.

CARACTERSTICAS.
Tiene por finalidad principal permitir a las empresas del sistema
financiero nacional obtener rpidamente fuentes de financiamiento,
mediante la captacin de fondos del pblico

3 CANCHO LA, Antonio, El certificado de depsito y el bono de prenda, Coleccin de Estudios Jurdicos, Jus, LimaPer, 1999.

pg. 10

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

Estos Ttulos Valores solamente pueden ser emitidos por las

empresas del sistema financiero nacional, debidamente autorizadas
para ello por la Superintendencia de Banca y Seguros
Cabe agregar que los Certificados Bancarios no se pueden emitir
contra crditos puesto que se requiere el ingreso a la caja de la
empresa emisor y de la suma que representa el ttulo valor.
Para que un banco emita estos Ttulos Valores, el nico facultado
para ello necesita, como ya se dijo, la autorizacin de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
Una caracterstica fundamental de este documento es que es emitido
por el Banco contra entrega de dinero del cliente quien antes de la
expedicin del Certificado Bancario debe tener en su poder un recibo
del Banco. Todo lo hasta aqu dicho tiene su Base Legal en la Ley de
Ttulos y Valores (art. 217 y 218).4
1.4.

SUJETOS QUE INTERVINIENTES.

El emisor, que es la empresa del sistema financiero que, al recibir
el financiamiento, emite el, convirtindose en obligada principal al
pago de su importe en la fecha del vencimiento.
El beneficiario o tenedor, que es la persona que efecta el
financiamiento al emisor, encontrndose por ello legitimada para
exigir a la empresa emisora la entrega y posterior pago del ttulo
valor.
Adicionalmente pueden participar:
a. El garante, o sea quin asegura el cumplimiento de la obligacin
contenida en el ttulo valor.
b. El endosante, vale decir, el tenedor que opta por transferir va
endoso el certificado bancario es decir el tenedor que opta por
transferir va endoso el certificado bancario
c. El endosatario, esto es, quien adquiere por endoso el ttulo valor
1.5 REQUISITOS FORMALES ESENCIALES DEL CERTIFICADO
BANCARIO

4 ULISES MONTOYA, Manfredi. Comentarios a la Ley de Ttulos Valores Ed. Grijley. Lima-Per. 2003.
pg. 11

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

El certificado bancario de contener:

1. La denominacin del certificado bancario y la indicacin de si se trata
de un ttulo valor expresado en moneda extranjera o moneda
nacional
2. Lugar y fecha emisin
3. Si los certificados bancarios han sido emitidos al portador, deber
indicarse tal condicin, es decir, que los pagos se realizaran a quin
detente el ttulo valor. En cambio, si los certificados bancarios han sido
emitidos a la orden, deber sealarse el nombre de la persona a cuya
orden se emiten.
4. La indicacin del importe que representan, el cual deber estar
expresado en moneda distinta a la nacional (dlares americanos y
alguna otra); y en nuevos soles, para el caso de certificados bancarios
en moneda nacional.
5. El plazo de vigencia del ttulo valor o su fecha de vencimiento, el cual
no podr ser mayor de un ao desde que haya sido emitido, as mismo
deber indicarse si dicho plazo es renovable o no.
6. Lugar del pago, es decir la ciudad, plaza o localidad donde se realizar
el pago. De no sealarse el lugar de pago, se entender que el
certificado bancario es pagadero en cualquier oficina de la empresa
emisora dentro del territorio nacional.
7. Las condiciones para su redencin anticipada, si fuera posible esta.
8. Nombre de la empresa emisora y la firma del representante. As
mismo, los certificados bancarios debern emitirse solamente en papel
de seguridad, conforme a lo establecido por la superintendencia de
banca y seguros y cada empresa emisora.

1.6 CLASES DE ENDOSO EN CERTIFICADO BANCARIO.

El Endoso es inseparable del ttulo bancario, en virtud de la cual el
acreedor cambiario pone a otro en su lugar, transfirindole el ttulo con
efectos limitados o ilimitados. La principal funcin del endoso es su
5 CANCHO LA, Antonio, El certificado de depsito y el bono de prenda, Coleccin de Estudios Jurdicos, Jus, LimaPer, 1999.

pg. 12

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

funcin legitimadora. Los

elementos personales del endoso, el

endosante y el endosatario. Siendo el primero el que transmite el ttulo

y el segundo, la persona a quien el ttulo se transfiere. 6
A. ENDOSO EN PROPIEDAD
El endoso en propiedad complementado con la tradicin, transmite
el ttulo en forma absoluta; el tenedor endosatario adquiere la
propiedad del documento, y al adquirir tal propiedad adquiere
tambin la titularidad de todos los derechos inherentes al
documento. El endoso debe ser puro y simple. Toda condicin a la
cual se subordine, se tendr por no escrita. El endoso parcial es
nulo.
B. ENDOSO EN PROCURACIN
El endoso que contenga las clusulas en procuracin al cobro o
equivalente, no transfiere la propiedad; pero da la facultad al
endosatario para presentar el documento a la aceptacin, para
cobrarlo

judicial

extrajudicialmente,

para

endosarlo

en

procuracin y para protestarlo en su caso.

El tenedor de un ttulo nominativo en que hubiere endosos, se
considerar propietario del ttulo, siempre que justifique su derecho
mediante una serie no interrumpida de aqullos.
C. ENDOSO EN FIDEICOMISO
El fideicomiso es un negocio jurdico mediante el cual, se transfiere
bienes a otra persona para que lo administre y que con el producto
de su actividad cumpla con el fin establecido por el titular que
puede ser a favor de un tercero o en provecho propio del
constituyente
D. ENDOSO EN GARANTA
6 CASTAEDA, Jorge Eugenio, Del endoso cambiario y de la jurisprudencia peruana sobre derechos de cambio, Lima,
2000.

pg. 13

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

El endoso con las clusulas `en garanta', `en prenda' u otra

equivalente, atribuye al endosatario todos los derechos y
obligaciones de un acreedor prendario respecto del ttulo endosado
y los derechos en l inherentes, comprendiendo las facultades del
endoso en procuracin.
1.7 BENEFICIOS DEL CERTIFICADO BANCARIO.
El certificado bancario puede ser negociado libremente y puede
ser utilizado como medio de pago en una transaccin comercial
de compra / venta, y se puede constituir como garanta para
solicitar y obtener crditos.
Los fondos obtienen una remuneracin mayor que una cuenta de
ahorros.
Tiene una tasa de inters fija hasta el vencimiento del plazo
elegido.
Adquiralo en cualquiera de nuestras tiendas, y al vencimiento o
cancelacin puede depositarlo en una cuenta corriente o de
ahorros. 7
1.8 VENTAJAS:
El certificado puede ser emitido al portador o a la orden y tiene muchas
ventajas:
Negociable en el Per y en el extranjero.
Utilzalo como medio de pago y ahorro.
Obtn tasas de inters preferentes, las cuales se aseguran hasta el
vencimiento del certificado.
Capitaliza intereses en el mismo certificado o depostalo en una
cuenta corriente, de ahorro o maestra, a su vencimiento o
cancelacin.
Facilidades crediticias al servir como garanta de crditos.

7 Meseguer Gich, Diego, Manual Casos Prcticos e Ilustrado de La ley de Ttulos Valores Lima: Estudio Caballero
Bustamante, 2003.

pg. 14

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

CAPTULO II

pg. 15

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

CERTIFICADO BANCARIO
(Moneda Extranjera Y Nacional)

2.1.

CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA EXTRANJERA

CONCEPTO.
El certificado bancario en moneda extranjera est regulado en los
artculos 217 al 222 de la nueva ley de ttulos valores (Ley N 27287).
Los certificados de depsito en moneda extranjera son ttulos que
contienen una promesa de pago de contenido crediticio, y deben cumplir
con las caractersticas que seala este artculo, tales como ser emitidos al
portador, o a la orden de determinada persona, por una empresa del
sistema financiero nacional; pueden ser a plazo determinado y no mayor
de un ao desde su fecha de emisin; y pueden ser negociados
libremente, mediante su simple entrega o, en su caso, mediante endoso,
sea en forma privada o a travs de los mecanismos centralizados de
negociacin. su transmisin se realiza con los efectos de la cesin de
crditos, pues tal como lo seala el artculo 222, estos ttulos no estn
sujetos a la responsabilidad solidaria de los ttulos valores, siendo la
empresa emisora y sus garantes los nicos obligados a su pago. 8
CARACTERSTICAS
Pueden ser adquiridas por personas naturales y jurdicas.
Son emitidos al portador o nominativos por un valor mnimo del US$
1,000.00 Un mil y 00/100 dlares americanos.
Puede elegir el plazo ms conveniente: desde 31 a 360 das.
No se aceptan entregas posteriores a la emisin para incrementar su
valor.

8Meseguer Gich, Diego, Manual de Ttulos Valores Lima: Estudio Caballero Bustamante, 2007.
pg. 16

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

La capitalizacin de intereses es diaria y el pago es al vencimiento del

plazo.
La renovacin se efecta al vencimiento del plazo pactado.
Retiro parcial antes del vencimiento, dar origen a la cancelacin del
contrato.
Son negociables a simple endoso cuando son nominativos y a su sola
entrega cuando estn al portador.

BENEFICIOS
Se Obtiene un pago mayor que una cuenta de ahorros. Los certificados
podrn ser utilizados como instrumentos de garanta para el otorgamiento
de crditos.
Medio de pago en el pas y el extranjero. Puedes ingresarlo y retirarlo de
custodia en cualquiera de nuestras agencias a nivel nacional.
Se adquiere en cualquiera de las oficinas y a su vencimiento o
cancelacin se puede depositar en una cuenta corriente o de ahorros.
Se puede utilizar como garanta de operaciones de crdito.
CONTENIDO
La denominacin de certificado bancario de moneda extranjera;
El lugar y fecha de su emisin;
En los ttulos emitidos al portador, la indicacin de que su pago se
har al portador. en aquellos emitidos a la orden, el nombre de la
persona a cuya orden se emite;
La indicacin de su importe, que deber estar expresado en moneda
distinta a la nacional
El plazo de su vigencia o fecha de su vencimiento, que no podr ser
mayor a 1 (un) ao, desde la fecha de su emisin; as como si es
renovable o no.
El lugar de pago
Las condiciones para su redencin anticipada, de haberlos; y
El nombre de la empresa emisora y la firma de su representante.

VENCIMIENTO

pg. 17

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

El vencimiento del certificado bancario de moneda extranjera debe

sealarse a fecha fija.
A falta de indicacin expresa del vencimiento, se entender que vence a
un ao, desde la fecha de su emisin.
Si no se seala que el plazo de vencimiento es renovable o no, se
entender que es renovable en forma indefinida y sucesiva, por el mismo
plazo originalmente sealado en el ttulo, con capitalizacin de sus
intereses, en su caso.
Cuando el certificado bancario de moneda extranjera seale que su plazo
no es renovable, generarn los intereses que se hubieren acordado, slo
hasta la fecha de su vencimiento.

El vencimiento es un hecho determinante en los ttulos valores, por ello la

ley, para no perder el carcter del ttulo, precisa que la nica de forma de
fijar el vencimiento es a fecha fija, pero que ante la omisin en la
indicacin expresa de esta condicin se presume que el ttulo vence en el
plazo de un ao desde la fecha de emisin. No se perjudica el ttulo, pero
en forma indirecta se est admitiendo ante el silencio, que el ttulo vence
a das giro. Se perjudica el ttulo si se indican dos fechas de vencimiento
distintas.
Cuando el certificado bancario seale que su plazo no es renovable,
generarn los intereses que se hubieren acordado, slo hasta la fecha de
su vencimiento. Si no se seala que el plazo de vencimiento es renovable,
se entender que es renovable en forma indefinida y sucesiva, por el
mismo plazo originalmente sealado en el ttulo, y se capitalizarn los
intereses a su vencimiento y se incorporarn en el ttulo renovado.
El tenedor del ttulo ejercer su derecho legtimo ha cobrado,
acreditndose como su titular con la cadena de endosos, o como portador
del mismo.
9 BEAUMONT CALLlRGOS, Ricardo y CASTELLARES AGUILAR, Rolando, Comentarios a la nueva Ley de Ttulos
Valores, Gaceta Jurdica, Lima, 2000.

pg. 18

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

Nada perjudica que operen las renovaciones o prrrogas a partir de su

vencimiento, pudiendo aplicarse en todo caso la clusula de prrroga a
criterio del tenedor. Las renovaciones son indefinidas y sucesivas a
voluntad del tenedor por el plazo de un ao, si no existe indicacin al
respecto, y as sucesivamente.
IMPORTE
Tratndose de certificados bancarios en moneda extranjera, el importe
que representa el ttulo valor no debe ser menor a mil dlares americanos
o su equivalente en otras monedas extranjeras. Para el caso de
certificados bancarios en moneda nacional, la suma consignada no
deber ser menor de mi) nuevos soles.
Por otro lado, el importe podr generar los intereses compensatorios
previstos en el certificado bancario desde la fecha de su emisin hasta
su vencimiento pudiendo ser a tasas fijas o variables.
2.2.

CERTIFICADO BANCARIO EN MONEDA NACIONAL.

CONCEPTO.
Bajo las mismas disposiciones que contiene el ttulo anterior, las
empresas del sistema financiero nacional autorizadas a captar fondos del
pblico, podrn emitir certificados bancarios de moneda nacional, siendo
de aplicacin las prescripciones sealadas para los certificados bancarios
de moneda extranjera en cuanto resulte pertinente, con la excepcin que
deben estar expresados y ser pagados en moneda nacional y su importe
no debe ser menor a un mil nuevos soles.
CARACTERSTICAS.
Este certificado ha sido creado por la actual ley de ttulos valores. El
mismo debe de reunir las caractersticas y contenido del certificado de
moneda extranjera. Las disposiciones aplicables a este ltimo le son

pg. 19

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

tambin aplicables. La diferencia se da en la moneda de la emisin que

debe ser nacional siendo su importe mnimo de mil nuevos soles.
2.3.

TRANSFERENCIA DEL CERTIFICADO BANCARIO.

Si el certificado bancario es al portador su transferencia operar mediante
una simple entrega o tradicin. Pero si fuera a la orden, la transferencia
del certificado bancario se producir endoso. Sea en forma privada o a
travs de los mecanismos centralizados de negociacin (rueda de bolsa)
No obstante, los efectos de la transferencia de los certificados bancarios
sern similares a los de cesin de derechos, dado que por disposicin de
la ley la transferencia de estos documentos est exenta de la
responsabilidad solidaria que caracteriza al endoso de los ttulos valores.
Esto quiere decir que solo la empresa emisora y sus garantes sern los
nicos obligados al pago. No siendo los endosantes del ttulo valor. por lo
tanto, solo proceder la accin cambiara directa, ms no la de regreso
Es posible que el Certificado Bancario sea negociado libremente y
puede ser utilizado como medio de pago en una transaccin comercial de
compra / venta, y se puede constituir como garanta para solicitar y
obtener crditos. Adems, suele otorgarse una tasa de inters fija hasta
el vencimiento del plazo elegido.
La liquidacin de intereses se efecta al vencimiento y se paga mediante:
capitalizacin (si es renovado), abono en cuenta o Cheque de
Gerencia. Adems de todo esto los Certificados Bancarios pueden ser
utilizados para garantizar operaciones de crdito.

2.4.

BENEFICIOS

DEL

CERTIFICADO

BANCARIO

EN

MONEDA

EXTRANERA Y NACIONAL

Pago de tasas de inters y pactadas hasta el vencimiento.

Puede ser utilizado como medio de pago (es negociable en el pas y

en el extranjero). Puedes ingresarlo y retirarlo de custodia en
cualquiera de nuestras agencias a nivel nacional. Se brinda la
pg. 20

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

posibilidad de capitalizar intereses en el mismo certificado o derivarlos

a otras cuentas al vencimiento.

Adquirelo en cualquiera de nuestras oficinas, y al vencimiento o

cancelacin puedes depositarlo en una cuenta corriente o de ahorros.

2.5.

Sirve como garanta de crditos.

Plazos desde 30, 60, 90, 180 y 360 das.

RENOVACIN DEL PLAZO DE VENCIMIENTO EN EL CERTIFICADO

BANCARIO DE MONEDA EXTRANJERA Y NACIONAL
El plazo de vencimiento de los Certificados Bancarios en moneda
nacional o extranjera puede ser renovado si as ha sido previsto en el
ttulo valor o, si no se hubiese sealado expresamente lo contrario. Esto
es, si no se efecta indicacin alguna, deber entenderse que el plazo es
renovable en forma indefinida y sucesiva. Por el mismo lapso sealado en
el Ttulo Valor, con la capitalizacin de sus intereses. Base Legal L.T.V.
art. 220

2.6.

LOS CERTIFICADOS BANCARIOS EN EL SISTEMA FINANCIERO

PERUANO
A) LO QUE ATRAE A LOS CLIENTES

El imn para adquirir este Certificado consiste en recordarle al

cliente, la tasa de inters preferencial, libertad de decisin en

cuanto al monto y el plazo (mximo un ao) y renta fija.

Como es natural, se puede adquirir o comprar en cualquier oficina
del pas, el certificado tiene una fecha de vencimiento. El Banco

cuida de conservar para el cliente tasas de inters preferentes.

Es libremente negociable y transferible. Esto quiere decir que si el
cliente necesita de liquidez puede hacer uso del certificado,

teniendo una cuenta a Plazo Fijo.

Este Certificado sirve como garanta no solo en el Banco que lo
emiti, sino tambin en cualquier institucin financiera.
pg. 21

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

El Banco emite este Ttulo Valor en dlares o en nuevos soles

contra entrega de dinero en efectivo por el interesado. Puede ser

emitido al portador y/o a la orden.

Este documento puede ser emitido al portador o a la orden y tiene

muchas ventajas para el tenedor de ese Ttulo Valor.

Puede uno negociar el Titulo Valor tanto en el Per como en el
extranjero, adems de poder ser utilizado como medio de pago y
ahorro. Si uno quiere un crdito, el Certificado es una excelente
garanta para obtener facilidades crediticias.

B) LO QUE DESALIENTA A LOS CLIENTES

Si bien es cierto que no paga impuesto a la Renta, el cliente debe
estar informado que le van a cobrar otro tipo de impuesto (ITF) por
la emisin del Certificado. Solo cuando se produce la redencin del
ttulo, el impuesto no se cobra.
El Banco no paga intereses si el cliente cancela estos Certificados
antes de los 30 das despus de haber sido emitidos. Despus de
los 30 das, el Banco paga la tasa de ahorros ms baja en el
momento de la cancelacin.
Quien quiera adquirir un Certificado, debe gozar de excelente
historial crediticio en todo el sistema financiero. As, si el interesado
no tiene problemas de pago con ningn banco, puede tambin en
algunos bancos hacer que le emitan un Certificado con un monto
mnimo de $ 5000, presentando su DNI y una copia del mismo.
Ningn cliente debe tomar una decisin sin antes estar bien
informado acerca de las tasas y las tarifas.
Entregar informacin al cliente es una obligacin del Banco de
conformidad con la Ley No 28587 y el Reglamento de
Transparencia de Informacin y Disposiciones Aplicables a la
Contratacin con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado
mediante Resolucin SBS No 1765-2005

pg. 22

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

Algunos Bancos, como el BCP, solo ofrecen este Ttulo Valor

innominado o Al Portador, en Moneda Extranjera. Bancos, como
Interbank, lo emiten tanto en Moneda Nacional como Extranjera.
Algunos Bancos publican en su pgina Web institucional, un
Tarifario-Producto haciendo solo aparecer el concepto (Certificado
Bancario), pero no mencionan la tasa mnima ni mxima. En el
recuadro observaciones, solo ponen Capitalizacin, abono e
intereses al finalizar el plazo. Y en letra chiquita hacen notar: La
empresa tiene la obligacin de difundir la informacin, tal como
apreciamos en el recuadro.
Cabe sealar que los intereses se capitalizan en el mismo
Certificado o cuando uno lo deposita en una Cuenta Corriente o de
Ahorro, siempre a su vencimiento o cancelacin.
Cuando los Certificados en encuentran en custodia en el Banco,
estos se renuevan automticamente a su vencimiento. Si se
renuevan mantienen el plazo original, pero lo que cambia es la tasa
vigente a la fecha de renovacin.
Sin embargo, el Banco pone condiciones cuando el cliente redime
un Certificado, aun teniendo esto condicin de renovacin
automtica de manera anticipada.
Puede que el cliente no quiera renovar el Certificado; entonces se
pagan los intereses hasta la fecha de su vencimiento.
Si el cliente tiene los Certificados, es decir, estn en su poder, tiene
que l mismo hacer la renovacin, cuidando de cancelar el
Certificado vencido y abriendo uno nuevo.
Dichos Certificados pueden ser emitidos a 30, 60, 90, 180 y 360
das. Los intereses se respetan tal como fueron pactados hasta el
vencimiento del depsito.

pg. 23

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

CONCLUSIONES
De la presente investigacin se desprenden una serie de conclusiones
relevantes para entender de qu se trata el Certificado Bancario.

Los Certificados Bancarios pueden ser utilizados para garantizar

operaciones de crdito.

Los Certificados Bancarios pueden ser negociados libremente y pueden

ser utilizados como medio de pago en una transaccin comercial de
compra/venta, y se puede constituir como garanta para solicitar y
obtener crditos.

Son Ttulos Valores en moneda nacional o extranjera emitidos por las

Empresas Bancarias. Los mismos son al portador, transferible y
negociable tanto en el pas como en el extranjero. Puede ser adquirido
por personas naturales o jurdicas.

Los saldos en Certificados Bancarios, expresan dinero en moneda

nacional o extranjera ahorrado en un plazo determinado y que produce
una rentabilidad a favor de la Empresa.

Los Certificados Bancarios deber estar dentro del Rubro Caja y

Bancos, porque representa disponibilidad, ya que dichos Certificados,
son casi dinero en efectivo de la Empresa.

El Certificado Bancario es un ttulo valor emitido al portador, en dlares y

en soles, por un depsito a un determinado plazo.

Puede ser adquirido por personas naturales o jurdicas, residentes o no

residentes en el pas, de forma individual o mancomunada.

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

pg. 24

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

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NDICE
pg. 26

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

INTRODUCCIN

5
HIPOTECA

1. RESEA HISTRICA.
2. CONCEPTO
3. CARACTERSTICAS PRINCIPALES
4. FORMALIDAD DE LA HIPOTECA
5. REQUISITOS DE VALIDEZ
6. HIPOTECA SUJETA A MODALIDAD
7. INTERVINIENTES EN LA HIPOTECA
8. NULIDAD DEL PACTO COMISORIO
9. EL RANGO DE LAS HIPOTECAS
9.1.
9.2.

PREFERENCIA POR ANTIGEDAD

IRRENUNCIABILIDAD DEL DERECHO A CONSTITUIR
NUEVASHIPOTECAS

9.3.

EL ACREEDOR PREFERENTE
9.3.1. Acreedor preferente determinado por el Registro.
9.3.2. Forma del acto jurdico de cesin
9.3.3. La cesin de rango es un acto jurdico
Gratuito u oneroso?
9.3.4. El propietario debe aceptar la cesin o se le debe comunicar

fehacientemente
9.3.5. Posicin de los dems acreedores hipotecarios
10. CLASES DE HIPOTECA
11. REDUCCIN DE LA HIPOTECA
11.1. REDUCCIN DE LA HIPOTECA POR ACUERDO
11.1.1.Reduccin de la hipoteca.
11.1.2.Necesaria inscripcin de la reduccin.
11.2. REDUCCIN JUDICIAL DEL MONTO DE LA HIPOTECA
12. ACCIN PERSONAL Y REAL DEL ACREEDOR HIPOTECARIO
13. HIPOTECAS LEGALES
13.1. CONSTITUCIN DELA HIPOTECA LEGAL
13.2. RENUNCIA Y CESIN DE RANGO EN LA HIPOTECA LEGAL
14. EXTINCIN DE LA HIPOTECA
15. DERECHO DE RETENCIN
1 CONCEPTO
2 REQUISITOS
3 CARACTERSTICAS
pg. 27

CERTIFICADO BANCARIO: MONEDA NACIONAL Y

EXTRANJERA

4
5

BIENES NO SUCEPTIBLES DE RETENCIN

INDIVISIBILIDAD
DEL
DERECHO
DE

RETENCIN
LIMITE Y CESE

RETENCIN
FORMAS DE EJERCITAR EL DERECHO DE

RETENCIN
DERECHO

DE

DEL

DERECHO

RETENCIN

DE

SOBRE

INMUEBLES
9 EMBARGO DEL BIEN
10 NULIDAD DEL PACTO COMISORIO EN EL
DERECHO DERETENCIN
11 APLICACIN EXTENSIVA DEL DERECHO DE
RETENCIN
16. EL EMBARGO DEL BIEN HIPOTECADO
16.1. ANTES DE SER EMBARGADO
16.2. EL EMBARGO DE LA HIPOTECA
16.3. PROCESO EN CASO DE IMPAGO DE LA
HIPOTECA: EMBARGO, SUBASTA
16.4. SUBASTA POR IMPAGO DE LA HIPOTECA
16.5. EMBARGO DE LA VIVIENDA POR IMPAGO
DE HIPOTECA

pg. 28