Dinero electrnico

El dinero electrnico (tambin conocido como e-money, efectivo

electrnico, moneda
electrnica, dinero
digital, efectivo
digital o moneda digital) se refiere a dinero que, o bien se emite de
forma electrnica, a travs de la utilizacin de una red de
ordenadores, Internet y sistemas
de
valores digitalmente
almacenados como el caso del Bitcoin, o es unmedio de pago digital
equivalente de una determinada moneda,1 como en el caso
del Ecuador2 o Per3 Las transferencias
electrnicas
de
fondos, Depsitos directos y los Girosson ejemplos de dinero
electrnico. Asimismo, es un trmino colectivo para criptografa
financiera y tecnologas que los permitan.
Si bien el dinero electrnico ha sido un interesante problema
de criptografa -vase
por
ejemplo
el
trabajo
de David
Chaum y Markus Jakobsson-, hasta la fecha, el uso de dinero en
efectivo digital se ha efectuado relativamente a baja escala. Uno de
los pocos xitos ha sido sistema de tarjeta Octopus en Hong Kong,
que comenz como un sistema de pago de trnsito masivo y se ha
utilizado
ampliamente
como
un
sistema
de
dinero
electrnico. Singapur tambin ha implementado un sistema de dinero
electrnico para su sistema de transporte pblico (tren, autobs, etc),
que es muy similar al de Hong Kong y la tarjeta Octopus basada en el
mismo tipo de tarjeta (FeliCa). Otras aplicaciones exitosas las
podemos encontrar en los Pases Bajos, conocida como Chipknip; al
igual que en Nicaragua, donde es conocida como Tarjeta TUC.

Sistemas alternativos
Tcnicamente, el dinero electrnico o digital es una representacin, o
un sistema de dbitos y crditos, destinado (pero no limitado a esto)
al intercambio de valores en el marco de un sistema, o como un
sistema independiente, pudiendo ser en lnea o no. El trmino dinero
electrnico tambin se utiliza para referirse al proveedor del mismo.
Una divisa privada puede utilizar el oro para ofrecer una mayor
seguridad, como la divisa de oro digital. Un sistema de divisas digital
puede ser plenamente respaldado por el oro (como e-gold y c-gold),
no respaldados en oro, o de ambos sistemas (como e-Bullion y Liberty
Reserve). Adems, algunas organizaciones privadas, como las Fuerzas
Armadas de los Estados Unidos usan divisas privadas como el Eagle
Cash.
Muchos de los sistemas electrnicos venden sus divisas directamente
al usuario final, tales como Paypal y WebMoney, pero otros sistemas,
tales como e-gold, venden slo a travs de terceros como las casas
de cambio de moneda digital.

En el caso de la tarjeta Octopus en Hong Kong, se trabaja de manera

similar a los depsitos bancarios. Despus que tarjeta Octopus
Limited recibe dinero en depsito de los usuarios, el dinero se
deposita en bancos, lo cual es similar al mtodo de las tarjetas de
dbito donde los bancos emisores redepositan el dinero a los bancos
centrales.
Algunas divisas locales, como los sistemas de cambio local, trabajan
con transacciones electrnicas. El Cyclos Software permite la creacin
electrnica de divisas locales. El sistema Ripple es un proyecto para
desarrollar un sistema de distribucin de dinero electrnico
independiente de la moneda local.

Dinero electrnico annimo fuera de lnea

Con el dinero electrnico annimo fuera de lnea (off-line) el
comerciante no tiene que interactuar con el banco antes de aceptar
dinero por parte del usuario. En lugar de eso puede recoger mltiples
monedas gastadas por los usuarios y depositarlas posteriormente en
el banco. En principio esto se puede hacer fuera de lnea, es decir, el
comerciante podra ir al banco con su medios de almacenamiento
para intercambiar el efectivo electrnico por dinero en efectivo. No
obstante, el comerciante debe asegurarse que el dinero electrnico
del usuario, o bien ser aceptado por el banco, o el banco ser capaz
de identificar y castigar a los usuarios que traten de engaar por esta
va. De esta forma, un usuario no tiene posibilidad de utilizar la
misma moneda dos veces (doble gasto). Los sistemas de efectivo
electrnico off-line tambin tienen la necesidad de protegerse contra
los posibles engaos de los comerciantes, es decir, los comerciantes
que deseen depositar una moneda dos veces (y luego culpar al
usuario).
En criptografa el efectivo electrnico annimo fue presentado
por David Chaum. Sola hacer uso de firma digital ciega para lograr
hacer imposible relacionar entre el retiro y transacciones de
gastos.4 En criptografa, efectivo electrnico por lo general se refiere a
dinero electrnico annimo. Dependiendo de las propiedades de las
operaciones de pago, se distingue entre efectivo electrnico en lnea
y fuera de lnea (off-line). El primer sistema de efectivo
electrnico fuera de lnea fue propuesto por Chaum y Naor. 5 Al igual
que el primer sistema en lnea, se basa en firma digital ciega RSA.

Evolucin futura
Los ejes principales de desarrollo del efectivo digital son:

La posibilidad de usarlo a travs de una gama ms amplia de

hardware tal como tarjetas de crdito garantizadas,

Que las cuentas bancarias vinculadas, en general, se utilicen en

un medio de Internet, para el intercambio con micropagos seguros
como en el sistema de las grandes corporaciones (PayPal).

Para el fomento de la evolucin de la red en trminos de la utilizacin

de efectivo digital, una empresa llamada DigiCash est en el centro
de atencin con la creacin de un sistema de efectivo electrnico que
permite a los emisores vender moneda electrnica a algn valor.
Cuando se adquieren vienen a nombre del comprador y se almacenan
en su computadora o en su identidad en lnea. En todo momento, el
dinero electrnico se vincula a la empresa de efectivo electrnico, y
todas las transacciones se realizan a travs de esta, por lo que la
compaa de efectivo electrnico asegura todo lo que se compra. Slo
la compaa tiene la informacin del comprador y dirige la compra a
su ubicacin.
Desarrollos tericos en el mbito de la descentralizacin del
tradicional dinero centralizado estn en marcha. Los sistemas de
contabilidad que estn apareciendo, tales comoAltruistic Economics,
son totalmente electrnicos, y puede ser ms eficaces y ms realistas
por no asumir un modelo de transaccin de Suma cero.

1. Qu
es
el Efectivo
desde
mi
celular (dinero
electrnico)?
Es un medio de pago electrnico, implementado por el Banco
Central del Ecuador, cuyo respaldo es el dinero fsico.
Quien desee acceder a este sistema debe abrir una cuenta
de efectivo desde mi celular (dinero electrnico), a travs de
su telfono mvil.
1 Quin
puede
Todos los ciudadanos.

acceder

este

sistema?

1 Cmo activar una cuenta de Efectivo desde mi

celular (dinero electrnico)?
Marque al *153# desde su telfono celular.
El sistema le pregunta si desea activar una cuenta de efectivo
desde mi celular (dinero electrnico). Usted debe responder
S.

El sistema le pregunta si conoce y acepta las condiciones de

uso de la cuenta de efectivo desde mi celular (dinero
electrnico). Usted debe responder S.
Ingrese su nmero de cdula.
Confirme sus nombres y apellidos.
Responda las preguntas de validacin para que el sistema
registre sus datos y le enve su clave de seguridad a travs de
un mensaje de texto.

1 Cul es el costo del pago de Impuestos con Efectivo

desde
mi
celular (dinero
electrnico)?
En el caso de personas naturales el costo por transaccin es
de 0,05 centavos y para personas jurdicas es de 0.20
centavos. Ms informacin aqu.
1 Cmo obtener Efectivo desde mi celular (dinero
electrnico)?
Acuda
a
una
de
las
instituciones
financieras
o
establecimientos autorizados por el Banco Central, con su
cdula y el dinero fsico que desea acreditar a su cuenta
de efectivo
desde
mi
celular (dinero
electrnico).
El sistema valida su identificacin, procesa la acreditacin y
enva un mensaje a su celular, confirmando el abono
realizado.
1 Dnde obtener Efectivo desde mi celular (dinero
electrnico)?
Los establecimientos para acreditacin de dinero electrnico o
cambio de efectivo desde mi celular (dinero electrnico) a
fsico, son:
Instituciones financieras:

Banco Central del Ecuador

Banco del Pacfico
BanEcuador
Banco Amazonas
Banco para la Asistencia Comunitaria Finca S.A.
Cooperativa Jep
Cooperativa 23 de Julio
Cooperativa 29 de Octubre
Cooperativa Cmara de Comercio de Ambato
Cooperativa Cooprogreso
Cooperativa San Francisco
Mutualista Imbabura
Banco Coopnacional
Cooperativa Pablo Muoz Vega

Cooperativa Atuntaqui
Cooperativa Calceta
Cooperativa la Benfica
Servipagos

Establecimientos autorizados:

Almacenes Ta
Farmacias Sana Sana
Red Comercial Full Carga
Otros (www.efectivo.ec)

1 Cambio
de Efectivo
desde
mi
celular (dinero
electrnico) a
fsico.
Retire el dinero fsico de su cuenta de efectivo desde mi
celular (dinero electrnico) en una de las instituciones
financieras o establecimientos autorizados por el Banco
Central presentando su cdula de identidad.
1 Ventajas
del Efectivo
desde
mi
celular (dinero
electrnico).
Es un sistema rpido y seguro.
Las transacciones estn protegidas por claves personales.
Se conoce con claridad el origen y el destino de los recursos.
La transaccin no consume el saldo de llamadas ni mensajes
SMS de su celular.
No es necesario tener un telfono inteligente.
1 Se puede pagar impuestos con Efectivo desde mi
celular (dinero
electrnico)?
S. Los contribuyentes que deseen pagar sus impuestos
con efectivo desde mi celular (dinero electrnico) deben
ingresar a la pgina www.sri.gob.ec, acceder a la opcin Pago
de impuestos y seleccionar efectivo desde mi celular.
1 Qu impuestos se puede pagar con Efectivo desde mi
celular (dinero
electrnico)?
Los contribuyentes pueden realizar el pago de todas las
obligaciones tributarias a travs de la modalidad de cuenta
de efectivo desde mi celular (dinero electrnico), como cuotas
RISE, declaraciones y matriculacin vehicular.
1 Beneficios
del
sistema
de Efectivo
desde
mi
celular (dinero electrnico) para los contribuyentes.
Pago de cuotas RISE, declaraciones y matriculacin vehicular
en lnea a travs de la pgina web del SRI (pague aqu
con efectivo desde mi celular ), las 24 horas del da.

Actualizacin de su estado tributario en lnea, el mismo da en

que se realiza el pago.

1 Cmo se puede realizar el pago con Efectivo desde mi

celular (dinero
electrnico) de
una
declaracin?
Para que un contribuyente utilice efectivo desde mi
celular (dinero electrnico), previamente debe realizar su
declaracin y escoger Otras formas de pago.
1 Datos requeridos para realizar el pago de una
declaracin
Nmero serial
Nmero de cdula
Nmero de telfono celular del propietario de la cuenta
de efectivo desde mi celular (dinero electrnico)
1 Se pueden realizar pagos parciales con Efectivo desde
mi
celular (dinero
electrnico)?
El valor a pagar en efectivo (casillero 905 de los formularios)
debe ser cancelado en su totalidad con efectivo desde mi
celular (dinero electrnico) hasta la fecha mxima indicada en
el comprobante electrnico de pago.
1 Se puede realizar el pago de obligaciones tributarias
que se encuentran vencidas con Efectivo desde mi
celular (dinero
electrnico)?
Las obligaciones tributarias que se encuentran vencidas se
pueden cancelar con efectivo desde mi celular (dinero
electrnico) u otro medio de pago, mediante el formulario
mltiple
de
pagos
106.
Se pueden pagar obligaciones tributarias de terceras
personas siempre y cuando estas acepten y autoricen el
pago.
1 Se puede realizar el pago de varias declaraciones?
S. Depende de la disponibilidad de fondos en la cuenta
de efectivo
desde
mi
celular (dinero
electrnico)
y
considerando que los pagos deben realizarse uno a uno por
cada declaracin.
1 Qu sucede si al momento de realizar el pago, no
dispongo de saldo suficiente en la cuenta de Efectivo
desde
mi
celular(dinero
electrnico)?
La transaccin no se procesara. Sin embargo, el
contribuyente puede utilizar cualquier otro canal habilitado
por las instituciones financieras: botn web, ventanillas y
cajeros automticos. De la misma manera puede acreditar los
fondos de efectivo desde mi celular(dinero electrnico) en los
establecimientos autorizados.

1 Cmo se puede realizar el pago con Efectivo desde mi

celular (dinero electrnico) de matriculacin vehicular?
El contribuyente debe ingresar a travs de la pgina web del
SRI (Pago de impuestos / Efectivo desde mi celular / Pague
aqu) y escoger el tipo de obligacin Matriculacin Vehicular,
luego digitar el nmero de placa, CAMV (Certificado Aduanero
de Matriculacin Vehicular) y CPN (Certificado de Produccin
Nacional).
1 Datos
requeridos
para
realizar
el
pago
de
matriculacin vehicular.
Nmero de placa/CAMV/CPN
Nmero de cdula
Nmero de celular del titular de la cuenta de efectivo desde
mi celular (dinero electrnico)
1 Se puede realizar el pago de los diferentes tipos de
deuda
de
matriculacin
vehicular?
S. El contribuyente puede realizar el pago de los 3 tipos de
deuda: ajuste (valores pendientes que no fueron cobrados en
aos anteriores), matrcula y el 1% de transferencia de
dominio
en
una
sola
transaccin
de
pago.
2 Cmo procede la retencin en pagos con dinero
electrnico?
Actualmente el Banco Central no es Agente de Retencin por lo
tanto la responsabilidad de retencin es del obligado a llevar
contabilidad que realice el pago con Dinero electrnico, de
similar forma que si lo hiciera con transferencia, bancaria,
cheque, efectivo. Todo de acuerdo a los actuales porcentajes de
retencin vigentes.

Universidad San Gregorio de Portoviejo

Carrera: Finanzas y Relaciones Comerciales.
Materia: Fundamentos de Comercio Electrnicos.
Profesora: Gissela Bravo.
Estudiante: Erika Patricia Bowen Grijalva.

Semestre: Sptimo.