La letra de cambio es un documento mercantil por el que una persona, librador,

ordena a otra, librado, el pago de una determinada cantidad de dinero, en una fecha
determinada o de vencimiento.

El pago de la letra de cambio se puede realizar al librador o a un tercero llamado

beneficiario, tomador o tenedor, a quien el librador ha transmitido o endosado la
letra de cambio.

En la emisin y circulacin de una letra de cambio intervienen las siguientes personas:

El librador: Es la persona acreedora de la deuda y quien emite la letra de

cambio para que el deudor o librado la acepte y se haga cargo del pago del
importe de la misma.

El librado: Es el deudor, quien debe pagar la letra de cambio cuando llegue la

fecha indicada o de vencimiento. El librado puede aceptar o no la orden de pago
dada por el librador y en caso de que la acepte, quedar obligado a efectuarlo.
En este caso al librado se le denominar aceptante.

El tomador, portador, tenedor o beneficiario: Es la persona que tiene en su

poder la letra de cambio y a quien se le debe abonar.

Tambin pueden intervenir en la circulacin de la letra las siguientes personas:

El endosante: Es el que endosa una letra o la transmite a un tercero.

El endosatario: Es aquel en cuyo favor se endosa la letra (el que recibe la

letra)

El avalista: Es la persona que garantiza el pago de la letra.

Es la declaracin del librado (deudor) que se contiene en la letra de cambio y por la

que asume la obligacin de pagar al que la tenga en su poder (el librador o un tercero
llamado tomador, portador, tenedor o beneficiario, si el librador transmiti o endos la
letra) cuando llegue su vencimiento.

Con esta declaracin el librado se convierte en aceptante, esto es, en

el obligado principal y directo.

Sin la aceptacin, el librado no estar obligado al pago de la letra de cambio,

independiente de las acciones que quepan ejercitar contra l por la negativa a firmar la
letra.

Si el librado no acepta la letra, el beneficiario de la letra de cambio o tenedor podr

dirigirse contra el librador para reclamar su pago.
As, la aceptacin:

Debe realizarse por el librado mediante la firma de la letra de cambio.

Puede ser total o parcial respecto a la cantidad consignada en la letra de

cambio.

La aceptacin no puede estar sujeta a ninguna condicin.

Es la declaracin contenida en la letra por la que el librador transmite a otra persona

o endosatario, los derechos de cobro derivados de la letra de cambio.

El endosatario es, por tanto, el beneficiario de la letra de cambio y tras el endoso se

convierte en el tenedor, tomador o portador de la misma.

El endosatario adquiere la titularidad del crdito que se contiene en la letra de

cambio con los mismos derechos que tena el librador.

La letra, salvo que en ella se incluya la clusula no endosable, podr transmitirse

por endoso en repetidas ocasiones. El endosatario se convertir entonces en endosante
y as sucesivamente.

El endosante, por su parte, garantiza la aceptacin y el pago de la letra de cambio

frente a los que la vayan adquiriendo con posterioridad, y ser imprescindible su firma
para que el endoso sea efectivo. Esta garanta puede ser excluida mediante la
clusula sin garanta.

No es posible realizar un endoso parcial, esto es, de parte de la cantidad que figura
en la letra.

El endoso al portador o en blanco supone la falta de designacin de la persona del

endosatario por lo que, en estos casos, la letra circula como un ttulo al portador.

Es la declaracin contenida en la letra que tiene como finalidad garantizar el pago de

la letra de cambio.

El avalista asume junto al librado la responsabilidad del pago de la letra de cambio.

El avalista slo responde del pago de la letra si sta ha sido aceptada por el librador y
siempre dentro los lmites en que esta aceptacin se haya producido; as si la
aceptacin fue parcial, tambin lo ser el aval.

El avalista puede ser una o ms personas.

Se podrn ejercer acciones contra el avalista cuando la letra, una vez presentada al
cobro, resulte impagada y se levante el protesto por la falta de pago.
Si el avalista paga la letra de cambio, podr exigirle al librado o deudor que
le devuelva la suma abonada en su nombre.

Es un acto notarial que sirve para acreditar que se ha producido

la falta de aceptacin o de pago de la letra de cambio. El protesto notarial puede ser
sustituido por una declaracin firmada por el librado en la que conste su negativa a
aceptar o pagar la letra.

En el protesto, el Notario levantar acta en la que se reproducir la letra de cambio

comunicando al librado que la letra ha sido protestada.

El librado dispondr de 2 das hbiles para pagar la letra ante el Notario, en cuyo
caso le ser entregada, o para formular las alegaciones que estime convenientes.

Transcurrido el plazo sin que se haya pagado la letra, el Notario devolver al tenedor la
letra y el acta de protesto, con las manifestaciones del librado, en el caso de que las
haya realizado, para que ejercite las acciones legales oportunas contra el librado.

La necesidad de protesto para reclamar el pago de la letra de cambio, puede

eliminarse mediante la introduccin de la clusula sin gastos o sin protesto en
la letra de cambio.

El protesto debe realizarse en los 5 das siguientes a la fecha del vencimiento de la

letra.

La letra se debe expedir en impreso oficial o timbre emitido por el Estado, y su

importe estar en proporcin a la cuanta que se refleja en la misma.

La insuficiencia del timbre de la letra puede conllevar dificultades para emprender

acciones contra el deudor en el caso de que sta sea impagada.

Con la compra del impreso estamos abonando el Impuesto de Transmisiones

Patrimoniales y Actos Jurdicos Documentados.

Son los siguientes:

La denominacin de Letra de Cambio inserta en el mismo texto del Ttulo y

expresado en el mismo idioma empleado en la redaccin del documento.

La orden de pagar una suma determinada.Esta orden no puede estar sujeta a

la condicin de que suceda un hecho futuro o incierto.Por otra parte, si la
cantidad a abonar reflejada en letra no coincide con la expresada en nmeros,
la cantidad indicada en letras prevalecer sobre la indicada en cifras.

Nombre, apellido y direccin del que debe pagar o librado.

 La fecha de vencimiento.Si el vencimiento no est indicado, se entender que
la letra de cambio es pagadera a la vista, esto es, a su presentacin.
Dependiendo de su vencimiento, la letra puede emitirse:

A fecha fija: El da del vencimiento ser el que conste en la letra de

cambio.

A un plazo desde la fecha: El vencimiento tendr lugar transcurrido

un determinado plazo contado desde la fecha que se indica en la letra y
en su cmputo no se tendrn en cuenta los das inhbiles (domingos y
festivos) Si el plazo se establece por meses stos se computarn de
fecha a fecha.

A la vista: La letra ser pagadera en el momento de su presentacin al

cobro.

A un plazo desde la vista: La letra ser pagadera cuando transcurra el

plazo establecido desde el momento que se acepta o del levantamiento
del protesto.

Lugar donde el pago debe efectuarse. Si no se indica, deber realizarse en el

domicilio del librado.

Nombre y apellidos de la persona a quien debe hacerse el pago o a cuya orden

debe realizarse, beneficiario o tomador.

Lugar y fecha en la que se emiti la letra.

La firma del que gira o emite la letra.

Entre otras, son las siguientes:

Clusula devuelta sin gastos o sin obligacin de protesto: Implica que

no caducarn las acciones cambiarias en contra de el librado, los endosantes o
avalistas de ambos, en el caso de que la letra no sea protestada en tiempo y
forma.Si esta clusula se incluye por un endosante, no caducarn tales
acciones, en el mismo supuesto, respecto de l.

Clusula no endosable: Si el librador ha insertado estas palabras o una

expresin equivalente, la clusula no podr transmitirse por endoso.

Clusula de intereses: En estos casos el librado deber abonar el importe de

la letra y, adems, los intereses que se devenguen desde la fecha de emisin
de la letra hasta su pago.

Slo puede establecerse esta clusula en las letras a la vista o a un plazo desde
la vista y deber indicarse cul es el inters aplicable.
 Letras giradas al propio cargo: El librador y el librado coinciden.

Letras giradas a la propia orden: El librado coincide con el tomador.

Letras al portador: En los casos en los que el endoso se deje en blanco o la

letra sea librada a la propia orden.

Es la presentacin de la letra de cambio en un banco o entidad financiera para

hacer efectivosu importe antes de la fecha que figura en la misma como de
vencimiento.

El banco abonar el importe de la letra de cambio menos los intereses que se

devenguen desde el momento del pago hasta la fecha del vencimiento, as como una
cantidad establecida en concepto de comisin.

La actuacin contra el deudor de una letra de cambio se inicia

presentando demanda ante el Juzgado de Primera Instancia del domicilio del
obligado al pago que debe ir firmada por abogado y procurador.

En ella se harn constar de forma resumida los hechos que motivan la reclamacin y,
en todo caso, debe acompaarse la letra de cambio cuyo pago se pretende. En la
demanda podr solicitarse que se proceda al embargo preventivo de los bienes del
deudor.

Sin ms trmites, el Juez requerir al deudor para que realice el pago en el plazo
de 10 das y, en su caso, podr ordenar el embargo preventivo de los bienes del
deudor en cantidad suficiente para cubrir el importe de la deuda as como la cantidad
que se estima que se generar en concepto de intereses de demora, gastos y costas si
el deudor no paga.

Contra este auto, si deniega el embargo preventivo solicitado, el demandante podr

interponer a su eleccin recurso de reposicin y contra ste, si es desestimatorio, el
de apelacin o directamente recurso de apelacin.

Por su parte, el deudor podr:

Pagar la cantidad reclamada, en cuyo caso sern tambin de su cargo

las costascausadas en el procedimiento.

Oponerse al requerimiento de pago en el plazo de 5 das desde su recepcin.

En estos casos el deudor tan slo podr oponerse argumentando o bien que
la firmaque obra en la letra no es autntica, o bien, en el caso de haber sido
firmada por representante legal, la falta de representacin de ste.En estos
supuestos el juez podralzar los embargos preventivos exigiendo, en su
caso, que se preste garanta suficiente para responder de la deuda (aval
bancario)Sin embargo, este embargono se levantar en los siguientes casos:
 Si el libramiento, aceptacin, aval o endoso, han sido intervenidos con
expresin de la fecha por Corredor de Comercio colegiado o las firmas
figuran legitimadas en la misma letra por el Notario.

Si el deudor de la letra de cambio, en el protesto o en el requerimiento

notarial de pago no hubiese negado categricamente que su firma sea
autntica o no hubiese alegado la falta absoluta de representacin.

Si el obligado en la letra de cambio hubiera reconocido su firma

judicialmente o en documento pblico.

Interponer demanda de oposicin dentro de los 10 das en los que el

demandado ha sido requerido para proceder al pago de la deuda.

En esta oposicin expondr motivos tales como que la letra ya ha sido

abonada, que ha transcurrido el plazo para exigirle el pago, que la letra no es
vlida etc.

Por tanto, se presentaran dos supuestos:

Si el demandado no formula oposicin en el plazo establecido (5 10 das,

segn los supuestos), se proceder contra sus bienes que
sern embargados en cantidad suficiente para cubrir el principal, los intereses
y las costas.

Si el demandado formula oposicin, su escrito le ser notificado al

demandante y el juez citar a las partes a una vistaa la que debern concurrir
con los medios de prueba de que intenten valerse para defender sus
argumentos.

Si el deudor no comparece a esta vista, se entender que desiste de su

oposicin y se embargarn sus bienes.

Si el acreedor no comparece a la vista, el juez se pronunciar sobre la

oposicin formulada sin orle.

Sin ms trmites el juzgado dictar sentencia.

Contra esta sentencia podr interponerse recurso de apelacin lo que no impedir

que la sentencia pueda ejecutarse provisionalmente mientras que se tramita el
recurso.

Qu plazos tenemos para efectuar esta reclamacin?

Debemos distinguir diversos supuestos dependiendo de quin realice la reclamacin del

pago y contra quin se dirija:
 Las acciones cambiarias contra el aceptante de las letras, prescribirn a
los tres aoscontados desde la fecha del vencimiento.

Las acciones del tenedor contra los endosantes y contra el librador,

prescribirn en el plazo de un ao desde la fecha en que se realizara el
protesto o la declaracin equivalente o de la fecha de su vencimiento en el caso
de que en la letra se incluyera la clusula sin gastos.

Las acciones de unos endosantes contra otros y contra el librador, prescribirn

a los 6 meses.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la conveniencia o

no de iniciar las correspondientes acciones legales as como de las particularidades que
puede presentar el caso concreto. Puede contratar online ahora mismo
nuestros servicios jurdicos.

2.1 Qu es un cheque?

Es un documento mercantil por el que un banco o entidad de crdito se obliga al pago

de una determinada cantidad por orden de uno de sus clientes y con cargo a su cuenta
bancaria.

El cheque deber contener:

La denominacin de cheque inserta en el propio ttulo.

El nombre del que ha de pagar o librado que necesariamente habr de ser un

banco o entidad financiera.

Cantidad a pagar, que puede aparecer expresada en pesetas o en moneda

extranjera convertible admitida a cotizacin oficial. Si la cantidad aparece en
letras y nmeros y ambas expresiones no coinciden, predominar la cantidad
en letra. Si por el contrario existen varias cantidades en nmeros y no
coinciden, ser exigible la menor.

Lugar de pago, debe estar consignado en el cheque, en su defecto, ser el

lugar designado junto al nombre del librador. Si se designan varios lugares,
ser vlido el primer lugar mencionado.

Fecha y lugar de emisin del cheque.

Firma del librador o del que emite el cheque.

Si no se indica alguno de los requisitos anteriores, se entender que no estamos ante

un cheque vlido salvo que la omisin se refiera al lugar de pago, en cuyo caso se
entender como vlido el que figure junto al librado(quien debe pagar) y, si tampoco
figura ste, el del lugar de emisin; si es el lugar de emisin el que no se indica en el
cheque, se entiende por tal el domicilio que figure junto al librador (el que emite el
cheque).

El cheque es pagadero a la vista, esto es, se puede cobrar en cualquier fecha, con
independencia de la que figure en el cheque.

El cheque se emite sobre un documento impreso por la entidad financiera

correspondiente y con cargo a una determinada cuenta bancaria.

El Banco o Caja debe atender el mandato de pago siempre y cuando haya fondos en
la cuenta del deudor o de aquel que emiti el cheque y con el lmite del saldo de
dicha cuenta bancaria; as, es posible que la entidad financiera abone parcialmente la
cantidad que figura en el cheque porque no existan fondos suficientes en la cuenta
bancaria para abonar el importe total.

Para poder emitir un cheque es necesario que entre el librador y el Banco, se haya
celebrado un contrato bancario por el que se le permita disponer de fondos de esta
manera y que existan fondos depositados en la cuenta corriente.

El librador responder del pago del cheque.

Los ms destacados son los siguientes:

Cheque conformado: El banco garantiza la autenticidad de la firma del

librador y la existencia de fondos en la cuanta indicada en el cheque.

Cheque cruzado: Mediante este sistema el cheque slo puede ser abonado
mediante ingreso en la cuenta del beneficiario. Se formaliza cruzando dos
barras paralelas en el anverso. La finalidad del cheque cruzado o para abonar
en cuenta es evitar que en caso de prdida un tercero pueda cobrar el cheque.

Nominativos o emitidos a favor de una persona determinada, donde se

identifica a la misma con su nombre y apellidos.

Emitidos al portador, no se designa persona alguna por lo que cualquiera

podr proceder a su cobro.

Los cheques de viaje: Se emiten por un banco o entidad de crdito figurando

en el mismo como librado, cualquier oficina de la misma entidad bancaria o de
cualquier corresponsal suya. Suelen llevar estampadas cantidades fijas e
invariables. Para que tenga validez. El comprador de los cheques ha de
firmarlas dos veces, cuando los recibe y cuando los pretende hacer efectivos.

El endoso puede realizarse mediante la manifestacin de endoso en el cheque y

su firma por el endosante.
El endoso deber ser total, puro y simple, sin condiciones. En el caso de existir stas
se tendrn por no puestas.

El endoso transmite todos los derechos de cobro que se deriven del cheque.

El endosante, salvo que se introduzca una clusula en contra, garantiza el pago del
cheque a aquellos terceros que lo posean con posterioridad.

El cheque emitido al portador puede endosarse o transmitirse mediante la

simple entrega del mismo.

El pago de un cheque puede avalarse por la totalidad o por parte de su importe.

Deber figurar mediante la mencin expresa de aval y ser firmado por el avalista,
debiendo indicar a quin se avala.

Si no se expresa el avalado, se entender como tal el librador.

No obstante, se entender que existe aval cuando figure la firma en el anverso del
cheque siempre y sta no sea la del librador.

El librado no podr ser el avalista del cheque.

Podemos presentar al pago un chequeLos tiempos de presentacin del cheque al pago

son:

15 das para los cheques emitidos y pagaderos en Espaa.

20 das para los cheques emitidos en Europa y pagaderos en Espaa.

60 das para los cheques emitidos en el Extranjero y pagaderos en Espaa.

Estos plazos se computan en das hbiles (sin contar domingos ni festivos) a partir
del da que consta en el cheque como fecha de emisin.

Si el da del vencimiento del cobro fuese festivo o inhbil, se entender que el cheque
vence el primer da hbil siguiente.

El banco deber efectuar la comprobacin de la autenticidad de la firma del librador.

Las acciones judiciales que pueden interponerse contra el deudor por el impago de un
cheque bancario, deben ejercitarse en el plazo de 6 meses contados desde el
momento en que se intent su cobro y se tramitan a travs del juicio cambiario. Si
necesita entablar acciones judiciales, puede contratar online ahora mismo
nuestros servicios de ayuda legal.
La emisin de cheques bancarios falsos tambin puede ser constitutiva de delito.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la conveniencia o

no de iniciar las correspondientes acciones legales as como de las particularidades que
puede presentar el caso concreto.

3.1 Qu es un pagar?

Es un documento escrito mediante el cual una persona se compromete a pagar a otra

una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada previamente.

Es un ttulo valor muy similar a la letra de cambio y se usa, principalmente para

obtener recursos financieros.

La diferencia con la letra de cambio radica en que quien emite el pagar es el

propio deudor (y no el acreedor)

Los pagars pueden ser al portador o endosables, es decir, que se pueden transmitir
a un tercero y ser emitidos por individuos particulares, empresas o el Estado.

En el pagar intervienen:

El librado: Es quien se compromete a pagar la suma de dinero, a la vista o en

una fecha futura fija o determinable. La persona del librado coincide con la del
librador que es aquel que emite el pagar.

El beneficiario o tenedor: Es aquel a cuya orden debe hacerse el pago de la

suma de dinero estipulada en el pagar, si este ha sido transmitido o endosado
por el librador.

El avalista: Es la persona que garantiza el pago del pagar.

En el pagar se debe hacer constar:

La denominacin de pagar.

El vencimiento o la fecha en la que deber abonarse.

El importe de la cantidad a abonar.

El lugar en el que debe efectuarse el pago.

El nombre de la persona a la que debe efectuarse el pago o a cuya orden se

deba efectuar o tenedor.
 El lugar y la fecha de libramiento.

La firma del deudor.

Si no se indica alguno de los requisitos anteriores, se entender que no estamos ante

un pagar vlido salvo que la omisin se refiera al lugar de pago, en cuyo caso se
entender como vlido el que figure junto al librado, y si tampoco figura ste, el del
lugar de emisin; si es el lugar de emisin el que no se indica en el cheque,
entenderemos por tal el domicilio que figure junto al librador.

En el caso de que no se indique la fecha de vencimiento, se entender pagadero a la

vista.

Al igual que en el caso de la letra de cambio, para que el pagar tenga

eficaciaejecutiva o pueda ejecutarse judicialmente, debe pasarse al cobro en tiempo
hbil, siendo necesario levantar el protesto en los casos en los que, presentado al
cobro, no se atienda el pago.

El plazo de interposicin de la accin ejecutiva es, como en la letra de cambio, de 3

aos y las acciones judiciales que pueden interponerse en el caso de impago sern las
mismas que las establecidas en estos casos para la letra de cambio y
el cheque tramitndose a travs del correspondiente juicio cambiario.

Siempre resulta conveniente obtener el consejo de un abogado sobre la conveniencia o

no de iniciar las correspondientes acciones legales as como de las particularidades que
puede presentar el caso concreto.

Cuenta corriente mercantil

El contrato de cuenta corriente mercantil es aquel pacto por el cual dos partes estipulan que
los crditos que puedan nacer de sus relaciones de negocios y comerciales perdern su
individualidad propia al entrar en una cuenta comn, para convertirse en simples partidas del
Debe o el Haber, de tal forma que nicamente ser exigible su saldo a la hora del cierre de la
cuenta la cual se producir en la poca por ellos convenida.