CARTA CONVENIO

Fecha: 27 de septiembre del 2017

Nombre del Cliente: Arturo Isaías Álvarez Olan
Institución: Pastelería Suspiros
Domicilio: Av. México 102, Local A, Frac. Guadalupe, 86180 Villahermosa, Tab.

Estimado Sr. Arturo Álvarez

La presente confirma nuestro acuerdo concerniente a los términos del convenio y

la naturaleza de los servicios que se llevaran a cabo para AUDITORIA
ANALITICA.las condiciones son las siguientes:
Periodo. Este convenio tendrá una vigencia de 29 días, iniciándose el 30
septiembre. Ninguna de las partes puede dar por concluido el contrato antes de
treinta (29) días de la entrega del aviso por escrito correspondiente a la
contraparte.

En caso de terminación, el auditor será compensado por los servicios prestados

hasta la fecha de finalización

Obligaciones. Nuestras obligaciones incluyen:

a) Aplicación de una auditoria administrativa.

b) Presentación de reportes semanales del progreso del proyecto.
c) Preparación del reporte final y exposición ante la directiva de la institución de un
Documento que incluya observaciones y recomendaciones para implementación
De los cambios propuestos.
Compensación. La compensación por nuestros servicios será de: 500 pesos por
hora, diarios, pagados y facturados al final del periodo. Otros costos, como de
transportación, serán facturados por separado. Al final del periodo.
Anexamos a ésta una copia del convenio para sus registros. Favor de firmar el
original y devolverlo a esta oficina en el sobre adjunto

Atentamente:

Nombre del auditor: Beatriz Del Carmen Córdova Zamudio y Equipo Auditor
Cargo: Auditor Líder
Institución: S.A.D.E.S Y ASOCIADOS.
Aceptado y aprobado:

____________________ Fecha: _________________

Nombre del cliente: Arturo Isaías Álvarez Olan

Cargo: Dueño de la empresa.
Institución: Pastelería Suspiros
 CONVENIO DE SERVICIOS PROFECIONALES

CONVENIO realizado el 27 de septiembre de 2017, entre Beatriz del Carmen

Córdova Zamudio. A quien en adelante se denominará el AUDITOR, y Arturo
Álvarez, a quien en lo sucesivo se denominará el CLIENTE.

Objetivo del convenio

El objetivo de este convenio es estipular los términos y condiciones bajo los cuales
el AUDITOR proveerá el servicio de auditoría administrativa al CLIENTE. Servicios
que se proporcionaran El AUDITOR proveerá los siguientes servicios programados
al CLIENTE: Auditoria analítica (en el área de producción).

Tiempo de realización

El AUDITOR proporcionará el plan de trabajo al CLIENTE en el tiempo que ambos

convengan. También proporcionará el calendario de trabajo en condiciones
normales, que pueden estar sujetos a ajustes por efectos ajenos al contrato del
AUDITOR. La fecha que ambos acordaron es 10 de Diciembre.

Propiedad del CLIENTE

Todos los diagnósticos de auditoría, los procedimientos por escrito y cualquier otro
sistema de apoyo utilizado en el trabajo por el AUDITOR pasará a ser propiedad
del CLIENTE, el que debe dar a cambio la compensación debida por los servicios
incluidos en su elaboración.
Resguardo del material de trabajo
Si los papeles de trabajo, software, cintas magnéticas y cualquier material
relacionado con el trabajo del AUDITOR son salvaguardados por la organización
auditada, es bajo responsabilidad del CLIENTE, El AUDITOR no asume obligación
o responsabilidad alguna en relación con esos materiales

Confidencialidad

Todos los datos estadísticos, financieros y personales relacionados con el negocio

del CLIENTE, considerados confidenciales, deben ser mantenidos en estricta
reserva por el AUDITOR y sus colaboradores. Sin embargo, la obligación antes
mencionada no se aplica ningún dato que esté disponible para el público o que se
pueda obtener de terceras partes. El AUDITOR se obliga a mantener la
confidencialidad de los conceptos o técnicas relacionadas con el procesamiento
de datos desarrollados por él o en conjunto con el CLIENTE en los términos del
presente convenio.

Responsabilidad del AUDITOR

El AUDITOR tendrá el cuidado debido en el manejo del trabajo del CLIENTE, y

será responsable de corregir cualquier error o falla sin cargo adicional. La
responsabilidad del AUDITOR respecto de lo anterior, no será limitada a la
compensación total por los servicios prestados bajo este convenio, y no incluirá
ninguna responsabilidad contingente.

Compensación

El CLIENTE pagará al AUDITOR la compensación por los servicios prestados de

acuerdo con las tarifas establecidas en este contrato. Tales tarifas y mínimos están
sujetos a cambios con 3 días de aviso por escrito al CLIENTE. El AUDITOR
 deberán enviar un comunicado de lo que se le adeuda al final de cada mes, y el
CLIENTE hará los pagos dentro de los 2 (_____) días a partir de la fecha de
facturación. Se cargarán intereses a la tasa de 5 (10) por ciento mensual a todas
las cuentas pendientes de pago. La tarifa mínima actual es de 500) pesos por hora
de 8:00 a.m. a 12:00 p.m. y de 500 pesos por hora, por las horas fuera del horario
de trabajo. Plazo del convenio

El presente convenio comenzará a regir el día de 26 de Noviembre y deberá

continuar hasta su finalización el 10 de Diciembre.

Retribución: Condiciones

La retribución monetaria por este trabajo y las fechas estimadas, para completarlo
están basados en las especificaciones acordadas entre el CLIENTE resultará en
un ajuste en la retribución y en la fecha de terminación del trabajo del AUDITOR.

No interferencia con los auditores

El CLIENTE reconoce que todo el personal que colabora con el AUDITOR se

integró a través de un proceso de selección costoso. Por lo tanto, el CLIENTE no
puede contratar a ningún otro auditor para realizar las tareas objeto de este
contrato. Si el AUDITOR a cuerda en que el CLIENTE contrate personal, ya
terminados sus servicios, el CLIENTE deberá pagar la suma de $40,000, además
de cualquier otra retribución aquí mencionada.

Honorarios y costos de abogado

Si se considera necesario interponer alguna acción legal para interpretar el

presente convenio, la parte solicitante tendrá derecho a la retribución y costos de
un abogado y a cualquier otro gasto que de ello se derive.

Legislación, totalidad del convenio, invalidación parcial

Este acuerdo se regirá por las leyes del código civil. Constituye la totalidad del
convenio entre las partes que están sujetas al mismo. Si alguna disposición del
convenio entre las partes que están sujetas al mismo. Si alguna disposición del
convenio se trata de invalidar en un tribunal o no se puede cumplir, las
disposiciones restantes deberán continuar en vigor.

Realizado en Pastelería, Suspiros Fecha: 27 de Septiembre.

El AUDITOR El CLIENTE

Por: Beatriz del Carmen Córdova Zamudio Por: Arturo Álvarez

 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS

Contrato de presentación del servicio que celebran, por una parte, Arturo Isaías
Álvarez Olan, a quien en lo sucesivo se denominará el PRESTATARIO,
representada por Beatriz Del Carmen Córdova Zamudio en su carácter de Auditor
Líder y por otra parte S.A.D.E.S., a quien en lo sucesivo se le denominará el
PRESTADOR, de conformidad con las siguientes declaraciones y clausulas:

DECLARACIONES

1. Del PRESTATARIO

1.1 Declara el PRESTATARIO que es una empresa legalmente constituida

mediante escritura número 003 pasada ante la fe del licenciada Aleyda Castañeda
notario público número 134 y con Registro Federal de Contribuyente
_________________________________.

1.2 Que el C. Arturo Álvarez tiene facultades legales suficientes para representar
al PRESTATARIO en los términos de la escritura número 001 pasada ante la fe de
la licenciada Aleyda Castañeda Notario número 003.

1.3 Declara el PRESTATARIO que requiere en forma transitoria de los servicios

profesionales de personas con conocimientos técnicos, capacidades y habilidades
para desarrollar los servicios de auditoría administrativa para efectuar actividades
tales como diagnóstico administrativo, análisis de la estructura organizacional,
evaluación financiera, funcionamiento general, entre otros.

1.4 Para efectos del presente contrato el PRESTATARIO señala como su domicilio
el ubicado en: Av. México no. 102, col. frac. Guadalupe, esquina con Campeche,
estado Villahermosa tabasco, país México, C.P. 86180

2. Del PRESTADOR del servicio

2.1 Declara que es de nacionalidad mexicana y se identifica con

______________ Número __________, Registro Federal de Contribuyentes

GOVA730505AJ-1A, con el grado de escolaridad de Nivel Superior, con domicilio
particular y actual en Calle 8 Octubre # 7, col. Magisterial, estado Baja California
Sur, país México , C.P. 23920.

2.2 Asimismo, el PRESTADOR declara bajo protesta de decir verdad, que posee
los conocimientos técnicos, capacidades y habilidades para desempeñar el trabajo
con la calidad y esmero que requiere el PRESTATARIO, al igual que la capacidad
jurídica para contratar y obligarse por la ejecución de los servicios objeto de este
contrato y como consecuencia conoce plenamente el programa y especificaciones
de los servicios que se le encomiendan.

El presente contrato tiene como fundamento los artículos _________ y además

relativos y aplicables del ordenamiento jurídico ____________ para todo el país.
Vistas las declaraciones, es de conformidad de las parte cumplir y hacer cumplir lo
que se consigna en las siguientes cláusulas.
 CLÁUSULAS

PRIMERA. OBJETO DEL CONTRATO. El PRESTADOR acepta y se compromete

a proporcionar sus servicios al PRESTATARIO, a sus representantes o a quien sus
derechos represente, realizado de manera personal las actividades mencionadas
en la declaración 1.3 de este contrato, Para efectos de lo anterior el
PRESTATARIO proporcionará al PRESTADOR los instrumentos necesarios para el
buen desempeño de sus actividades, los cuales quedan bajo su custodia hasta la
terminación de este contrato, y que se describen en el anexo A del presente
contrato.
SEGUNDA. El PRESTADOR acepta y se compromete a realizar en el lugar o
lugares en los que se requieren de sus conocimientos y capacidades, incluso en el
domicilio del PRESTATARIO, las cuales deberá ejecutar de acuerdo con las
cláusulas pactadas en este contrato. Por su parte, el PRESTATARIO se obliga a
cubrir los honorarios correspondientes a cambio de la prestación de los servicios.
TERCERA. DESEMPEÑO DE LAS ACTIVIDADES. El PRESTADOR adecuará el
desempeño de sus actividades a los horarios que se le indiquen en el lugar o
lugares que se requieran para el cumplimiento de este contrato. Por lo tanto, las
actividades deberá desarrollarlas de conformidad con las necesidades del
PRESTATARIO. En el caso de que el PRESTATARIO requiera que el
PRESTADOR del servicio se traslade a otra ciudad, proporcionará los medios
necesarios para cumplir con tal objeto.
CUARTA. HONORARIOS. El PRESTATARIO se compromete a cubrir al
PRESTADOR en los términos de este contrato, los honorarios por la cantidad total
de $42,000, la cual se cubrirá en parcialidades quincenales al vencimiento de 07
de Diciembre de 2017, con la aplicación de tentación de impuestos vigentes para
el periodo, Bajo ninguna circunstancia los honorarios establecidos variarán
durante la vigencia del presente contrato. En caso de la existencia de alguna
causa de rescisión, sólo se cubrirán los honorarios por el tiempo en que se haya
prestado el servicio. El PRESTADOR expresa su conformidad y autoriza al
PRESTATARIO para que deduzca de sus honorarios los impuesto a su cargo,
especialmente lo que se refieren a los artículos _____________ de la ley
correspondiente.
QUINTA. OBLIGACIONES. EL PRESTADOR se compromete a desempeñar las
actividades de este contrato, las cuales realizará en esmero y eficacia. Asimismo,
se obligan a no divulgar, por ningún motivo, el asunto o asuntos que se le confíen.
El incumplimiento de lo establecido en el presente contrato será motivo de
rescisión del mismo y de la aplicación de las disposiciones legales
correspondientes. El PRESTADOR es el único responsable de cualquier daño o
perjuicio de la impericia, negligencia o irresponsabilidad del mismo, por lo cual se
libra de cualquier responsabilidad al PRESTATARIO.
SEXTA. VIGENCIA. Las partes contratantes convienen en que la vigencia del
presente contrato será del 30 de Septiembre al 07 de Diciembre.
SÉPTIMA. RESCISIÓN. El PRESTATARIO tendrá la facultad si los servicios,
objeto de este contrato se están ejecutando por el PRESTADOR de acuerdo con
las cláusulas pactadas; el incumplimiento de las actividades del PRESTADOR,
dará lugar a la rescisión, que se comunicara por escrito y se hará valer por el
PRESTATARIO dentro de los quince días siguientes, contados a partir de que
tenga conocimiento del hecho
OCTAVA. Para el caso de que se dé por concluida la vigencia del presente
contrato o se aplique la rescisión mencionada, el PRESTANDOR se obliga a
devolver en buen estado todos los instrumentos de trabajo que le fueron
proporcionados, por el PRESTATARIO para el buen desempeño de sus
actividades.
NOVENA. TERMINACIÓN. Las partes convenientes en que el PRESTATARIO
tendrá la facultad de dar por terminado el presente contrato en todo el momento,
para cuyo efecto deberá comunicarlo por escrito al PRESTADOR con quince días
de anticipación.
DÉCIMA. PRINCIPIOS LEGALES. Las partes convienen en someterse para todo
lo no expresamente previsto en este contrato, a lo dispuesto en
_________________________________________________________________
__________.
 DÉCIMA PRIMERA. EXCLUSIÓN. Ambas partes reconocen que el presente es un
contrato civil, por lo cual no le son aplicables leyes laborales de ningún tipo.

DÉCIMA SEGUDA. JURISDICCIÓN. Para la interpretación y cumplimiento de este

contrato, así como para todo aquello que no se encuentre expresamente
estipulado en él, las partes convienen someterse a la jurisdicción de los tribunales
civiles de la Ciudades de Villahermosa tabasco, México, por lo que tanto el
PRESTATARIO como el PRESTADOR renuncian a la jurisdicción que por razón de
su domicilio presente o futuro pudiera corresponderles.
Leído por ambas partes, y enterados del valor, alcance y contenido legal de sus
cláusulas, lo firman de conformidad, en la Ciudad de Villahermosa, Tabasco
centro. El día 16 de Noviembre

PRESTATARIO EL AUDITOR
Arturo Álvarez Beatriz del Carmen Córdova Zamudio

TESTIGO TESTIGO
Srta. Karla Betancourt pascual Srta. Ana Karen torres Rodríguez
 CRONOGRAMA DE AUDITORIA

FECHA PLAN DE ACCION ACTIVIDADES

nos reunimos para elegir la empre

que se auditara
30.09.17 SELECCIÓN DE EMPRESA

se acude a la empresa selecciona

para saber con qué áreas cuenta y q
02.10.17 VISITA A EMPRESA tipo de auditoría se va a aplicar

se registra el proceso que va a s

auditado en el área elegida
04.10.17 IDENTIFICACION DE AREA

se solicita documentación com

manuales, archivos electrónicos,
05.10.17 SOLICITUD DE DOCUMENTOS auditar

examinar y discutir con el jefe d

departamento el estado actual
06.10.17- 10.10.17 planes y objetivos aplicación
cuestionarios
INVESTIGACIÓN PRELIMINAR

Obtener información documental sob

reglamentos internos-informes
materia prima- estadísticas
producción y presupuestos
11.10.17- 14.10.17 PLANES Y OBJETIVOS

Estudiar la estructura de
organización del departamen
comprara la estructura actual con
que se aparece en el organigram
15.10.17-19.10.17 ORGANIZACIÓN asegurarse de si se le concede a u
especial estimación a los principios
una buena organizació
funcionamiento y departamentalizaci

Durante esta etapa se analizara to

la información recaba a lo largo d
20.10.17-24.10.17 ANALISIS DE INFORMACION proceso de auditoria
RECABADA

Se redactara el informe final con tod

las conclusiones a las que el equi
25.10.17-27.10.17 REDACCIÓN DE INFORME llego después de un minucioso análi
de toda la información obtenida

Se entrega el informe final al cliente

se discutirán las conclusiones a l
28.10.17 ENTREGA DEL INFORME que llegaron los auditores y l
sugerencias
Duración de la auditoria: Del 30 de septiembre al 28 de octubre
Fecha de reunión de apertura: 30 de sept. Fecha de reunión de 28 de oct. 2017
cierre:
Fecha de elaboración de reporte: 27 de oct. Numero de auditados:
Nombre de la empresa: Pastelería suspiros Área sujeta a Área de producción
revisión:
Área que realiza la Área de Admón. Rubro revisado: Área de producción Elaboro: SADES
auditoria :

OBJETIVO
Establecer las acciones para planificar y ejecutar las auditorías internas como mecanismo
evaluación de la eficiencia del sistema de gestión de calidad y la conformidad con los requisitos de
norma ISO 9001:2008

Tipo de cedula Analítica

CUERPO DE CEDULA
La organización cuenta con la siguiente:

Descripción SI NO OBSERVACIÓN
SEGURIDAD X Si cuenta con algunos elementos de
seguridad

HIGIENE X Cuenta solo con mandil

ESPACIO ADECUADO X Es muy pequeño para el buen desempeño

de labores

VARIEDAD PRODUCTO X Si cuenta con varios productos

CUENTA CON CAPACIDAD X

PRESTACIONES MINIMAS X IMSS

DE LEY

ROTACIÓN DE PERSONAL X

HORARIOS X Turno de 7:00 A.M a 1:00 P.M y 3:00 P.M a

8:00 P.M.

NOTA: en la visita diagnostico pudimos constatar

MARCAS: si, no, archivos,
que la organización no contaba con los elementos
cuestionario y observación directa
suficientes que se requieren en el área de
FUENTES: archivos, cuestionario y producción; la organización no cuenta con un
observación directa y entrevista organigrama impreso, así mismo no cuenta con
objetivos, misión visión, valores y políticas

En las cedulas correspondientes se expresan de forma detallada cada una de las

actividades realizadas, se tomaron los métodos de observación directa, apegados
a la objetividad, dejando los prejuicios y percepciones personales, otros métodos
que utilizo SADES Y ASOCIADOS es el cuestionario que se aplico al señor Arturo
Álvarez Olan y otro cuestionario mas aplicado a 5 empleados tomados al azar,
cuyos resultados arrojados fueron anexados en este informe
El trabajo auditado en el área de producción fue desarrollado en conformidad con
las normas Folio: AI15-FENF-01
generadas de REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 2 DE 8
auditoría administrativa y aplicando los procedimientos de auditoría en cada caso

S.A.D.E.S Y ASOCIADOS NÚMERO DE AUDITORÍA: 1

NUMERO DE OBSERVACIONES 1 DE 3
CÉDULA DE OBSERVACIONES

EMPRESA: PASTELERÍA SUSPIROS

ÁREA AUDITADA: PRODUCCIÓN

OBSERVACION: TRABAJAN DEMASIADAS PERSONAS EN UN ESPACIO REDUC

IRREGULARIDAD: TRABAJAN DEMASIADAS PERSONAS EN UN ESPACIO REDUCIDO

CAUSA: LAS INSTALACIONES DE LA EMPRESA SON MUY PEQUEÑAS
EFECTO: HAY ASIGNAMIENTO DE PERSONAS Y MATERIALES
CORRECTIVA: EXPANDIR EL AREA DE LOCAL Y DEL AREA DE PRODUCCIÓN

BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO

RESPONSABLE

CEDULAS
 Folio: AI15-FENF-01
REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 3 DE 8
S.A.D.E.S Y ASOCIADOS NÚMERO DE AUDITORÍA: 1
NUMERO DE OBSERVACIONES 2 DE 3
CÉDULA DE OBSERVACIONES

EMPRESA: PASTELERÍA SUSPIROS

ÁREA AUDITADA: PRODUCCIÓN

OBSERVACION: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONAN

IRREGULARIDAD: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONANTES

CAUSA: EL AMBIENTE DE TRABAJO
EFECTO: CREAN UN AMBIENTE LABORAL POCO PROFESIONAL
CORRECTIVA: INICIAR SANCIONES CONTRA LOS TRABAJORES QUE UTILICEN ESTE TIPO DE LENG

BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO

RESPONSABLE

S.A.D.E.S Y ASOCIADOS NÚMERO DE AUDITORÍA: 1

NUMERO DE OBSERVACIONES: 3 DE 3
CÉDULA DE OBSERVACIONES

EMPRESA: PASTELERÍA SUSPIROS

ÁREA AUDITADA: PRODUCCIÓN

OBSERVACION: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONA

IRREGULARIDAD: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONANTES

CAUSA: EL AMBIENTE DE TRABAJO
EFECTO: CREAN UN AMBIENTE LABORAL POCO PROFESIONAL
CORRECTIVA: INICIAR SANCIONES CONTRA LOS TRABAJORES QUE UTILICEN ESTE TIPO DE LENGU
 Folio: AI15-FENF-01
REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 4 DE 8
BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO
RESPONSABLE

CUESTIONARIO GENERAL (C.G.)

Empresa: Pastelería suspiros
Auditor: Beatriz Cordova Zamudio Fecha: 10/10/2017 Revisión: 001

1. ¿Qué tipo de empresa?

Industrial Comercial X Servicio

2. Tipo de personalidad
Persona física X Persona moral

3. ¿Cuál es su objeto? Producción de pasteles y ensaladas

4. ¿Cuál es el número de personal del área de producción?

De confianza X 2 personas Sindicalizado

5. ¿Cuáles son los productos o servicios principales?

R: tres leches chocolate y selva negra (entrega a domicilio)
 Folio: AI15-FENF-01
REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 5 DE 8
6. Problemas
especiales que la empresa haya tenido durante los últimos tres años (huelga, falta
de mercado, efectos inflacionarios, falta de financiamiento).
R: Efectos inflacionarios

7. ¿El presupuesto general y los particulares están debidamente coordinados?

R: Si, reunión semanales

8. ¿Se cuenta con un organigrama y en él están especificadas las funciones

básicas, como consecuencia de los objetivos de la empresa?
R: No se cuenta con organigrama.

9. ¿Existe una línea definida de autoridad y responsabilidad desde la dirección

hasta el último de los subordinados?
R: Solo la dirección y dos subordinados (hijos).

10. ¿Son efectivas las formas actuales de comunicación interdepartamental?

R: Si ¿Por qué? Existe buena comunicación, ya que a diario se logra el
objetivo de producción.

11. ¿Se utiliza cuadros ocupacionales para revisar las actividades del personal?
¿Desde cuándo se ocupan?
R: No

12. ¿Se especifican clara y lógicamente las obligaciones de los puestos?

R: Si ¿Cómo? R: de forma verbal (dueño y empleados de confianza).

13. ¿En qué medida se toma en cuenta el factor humano para la elaboración de
necesidades? Explique.
R: el factor humano es primordial para la empresa, ya que la mitad de la
producción es aun elaborada a mano.

14. ¿Se cuenta con un manual de organización y se aplican en cada unidad

administrativa y especifica claramente las funciones básicas?
R: No se cuenta con un manual.

15. ¿Cada jefe conoce claramente sus funciones, sus responsabilidades y la

autoridad que tiene?
R: Si, Jefe (Don Norberto) (Producción Miguel).

CUESTIONARIO DE TRABAJADORES
 Folio: AI15-FENF-01
Trabajador (1) REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 6 DE 8
1.- ¿Al llegar a tu trabajo conoces las funciones a realizar?
R: Si
2.- ¿Cuáles son?
R: Hacer el pan y preparar pasteles salados
3.- ¿Cuentas con las herramientas necesarias para tu trabajo?
R: si
4.- ¿Has recibido capacitación?
R: No
5.- ¿Cómo aprendiste a desempeñar tus funciones?
R: Practica
6.- ¿te sientes cómodo con tu trabajo?
R: si
7._ sientes que tu trabajo es reconocido?
R: Si
8.- ¿si hubiera algo que pudieras cambiar qué sería?
R: Nada

Trabajador (2)
1.- ¿Al llegar a tu trabajo conoces las funciones a realizar?
R: Si
2.- ¿Cuáles son?
R: Acomodar el producto en sus bases y luego en la vitrina
3.- ¿Cuentas con las herramientas necesarias para tu trabajo?
R: si
4.- ¿Has recibido capacitación?
R: No
5.- ¿Cómo aprendiste a desempeñar tus funciones?
R: Practica
6.- ¿te sientes cómodo con tu trabajo?
R: Claro que si
7._ sientes que tu trabajo es reconocido?
R: Si
8.- ¿si hubiera algo que pudieras cambiar qué sería?
R: Mejorar el espacio de trabajo

Trabajador (3)
1.- ¿Al llegar a tu trabajo conoces las funciones a realizar?
R: Si
2.- ¿Cuáles son?
R: Terminación de pasteles y decoraciones
3.- ¿Cuentas con las herramientas necesarias para tu trabajo?
R: Si
4.- ¿Has recibido capacitación?
R: Si
5.- ¿Cómo aprendiste a desempeñar tus funciones?
R: En las capacitaciones
6.- ¿te sientes cómodo con tu trabajo?
R: Si
7._ sientes que tu trabajo es reconocido?
R: No
8.- ¿si hubiera algo que pudieras cambiar qué sería?
R: Nada, las cosas están bien como están

INFORME
 Folio: AI15-FENF-01
REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 7 DE 8
ANTECEDENTES

La empresa Pastelería suspiros representada por el señor Arturo Isaías Álvarez Olan solicito los
servicios de SADES Y ASOCIADOS para realizar la auditoria analítica número (1) con fecha de
inicio comprendida el día 30 de septiembre del 2017 dando por concluida el 28 de octubre del
mismo año. La auditoria analítica se llevo a cabo en el área de producción, cuyo objetivo es
lograr captar en forma eficiente y precisa las posibilidades deficiencias o limitantes que ponen
en riesgo la mejora continua

Periodo, objetivo y alcance de la revisión

El periodo comprendido para la realización de la auditoria analítica en el área de producción,

mencionado en el párrafo anterior consta de 29 días de trabajo la cual se secciono en 4 horas
diarias (116 horas de servicio)

El propósito por la cual se ha realizado la auditoria analítica y en lo cual se ha basado fielmente

este trabajo es:

Localizar e identificar las irregularidades; que, en su momento, pueden ocasionar

algunos problemas serios
Observar si la cantidad de producción es acorde con los empleados
Analizar la distribución y buen aprovechamiento de los insumos
Cuestionar a los empleados acerca de sus funciones
Analizar el entorno de trabajo del área de producción
Evaluar el tiempo y calidad de la producción

OBJETIVO
Que se persigue la auditoria analítica en la empresa Pastelería suspiros en el área de
producción es:

Realizar un diagnostico para identificar los elementos con los que se podría mejorar el área de
producción, para así lograr la optimización de recursos materiales y humanos con los que
cuenta dicha organización; con esto se lograra la mejora continua

ALCANCE
Dentro de los alcances del área auditada 29 días se lograron los objetivos mencionados con
anterioridad. La visita de diagnostico se tomo como base para obtener conocimiento de la
empresa auditada, en ella se recopilaron una serie de datos. Se incluyo entrevistas informales
a los trabajadores que un estaban en el área de producción de la cual se tomaron como
referencia los papeles de trabajo (notas) también hacer pequeños borradores. Se reviso con
atención el área de producción y se tomaron los elementos para elaborar la planeación
adecuada surgiendo los siguientes elementos que sirvieron en este trabajo, como.
La empresa posee una estructura definida (organigrama)
Cuenta con misión visión y valores impresos
Tiene definidas sus políticas medidas de corrección
Numero del personal
Horarios de trabajo
Cantidad de producción
Rotación de personal
Prestaciones mínimas de ley
 Folio: AI15-FENF-01
RESULTADODE
REPORTE DEL TRABAJO DESARROLLADO
AUDITORÍA INTERNA PAGINA 1 DE 8
La auditoria analítica de pastelería suspiros se inicio el 30 de septiembre de 2017 al 28 de
octubre de 2017. La auditoria en la visita diagnostico nos arroja los primeros focos rojos que se
encontrarían a lo largo de proceso auditado

Observaciones

La empresa no cuenta con un organigrama impreso, por lo tanto los empleados saben de
manera práctica de quien recibir órdenes, esto causa ciertos problemas, ya que los
trabajadores al encontrarse los empleados de confianza (jefes) pueden darse la
confusión de no saber a quien dirigirse

La empresa no posee de manera impresa los objetivos misión, visión política y valores
por escrito y visibles tanto para los empleados, como para los clientes en su expendio

Los empleados fallan a menudo a pesar de tener horarios establecidos no los respetan,
lo que indica que no son sancionados por el señor Arturo Álvarez Olan, puesto que los
acepta el día en que se presentan. Esto trae consigo la in responsabilidad y descuido,
que compromete a la producción puesto que el día lunes se produce más, las faltas en el
día lunes ascienden hasta 7 trabajadores

La producción cumple con la calidad y eficiencia, sin embargo se puede observar que
son muchos los trabajadores que están centrados en esta area yeso hace que el espacio
(reducido) de producción se vuelva en cierta forma un caos de choques y otros que se
aprovechan de la demanda de manos para holgazanear o salir de la empresa con
cualquier pretexto

No cuentan con medidas de seguridad (botiquín salidas de emergencia) el extinguidor se

encuentra en perfectas condiciones y listo para usarse en el momento que se requiera.

Los empleados se dirigen entre ellos con palabras ofensivas (apodos) y palabras anti
sonantes, aunque para ellos es el entorno acostumbrado y se sienten cómodos, debido
en gran parte que los empleados son varones, esto les podría ocasionar problemas ya
que llegan niños y todo tipo de personas que tomaran a mal pudiendo sentirse aludidos
por el tipo del lenguaje y forma de trato entre ellos

Los empleados muestran saber sus funciones basadas en la práctica (de manera
empírica) lo cual algunos lucieron en el cuestionario que tomaron solo una inducción al
inicio, esto arroja que necesitan una capacitación a pesar de ello los trabajadores
producen rápidamente una gran cantidad de pasteles.

Utilizan algunas indumentarias pasadas de moda, esto conlleva el problema que cierta
producción de pasteles (variedad como dulces y salados) tarden un poco mas debido a
estas prácticas obsoletas esto manifiesta un problema en la temporada alta de ventas.

Se pierde tiempo en el acercamiento de los insumos para la producción ya que el

almacén se encuentra fuera del establecimiento y los trabajadores aprovechan para
armar alboroto y aprovechar para realizar otras actividades ajenas a la producción
mientras llegan los insumos, esto acarrea el problema de que tiene que volver a
convocar por parte del jefe de producción se ´pierden de 20 a 25 minutos diarios
 CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIÓN GENERAL
La auditoria analítica para la empresa pastelería suspiros arrojo los siguientes resultados

La empresa logra el objetivo de producción diariamente, aun que atraviesa por diversos
factores que los trabajadores propician como retrasos, fallas y centraliza los esfuerzos en esa
área descuidando otras. No hay una planeación de trabajo, sino que se adecuan según el
pastel a producir. Sin embargo, los empleados se rotan muy continuamente en el proceso de
producción por lo que se le recomienda a la empresa que realice capacitación e inducción a
los empleados nuevos. Que los insumos necesarios para la producción se tengan en el área
de producción con anticipación, (puede acercarse los insumos un día antes) para evitar
esfuerzos innecesarios y evitar pérdida de tiempo por esta causa plasmar por escrito políticas
y valores en el área de producción por escrito. Se sugiere que los trabajadores sepan que
deben cumplir con la empresa en varios requisitos es por ello que se recomienda un asesor
legal para que ilustre a los directivos de la empresa de cómo aplicar una serie de sanciones
den forma de medidas correctivas para mejorar las deficiencias por parte de los trabajadores y
para redacción de un reglamente interno de la empresa

S.A.D.E.S Y ASOCIADOS
CEDULA INFORMA FINAL DE AUDITORIA
Sector: industrial Registro: 01 Hoja Núm.:
Área revisada: producción Tipo de auditoría: analítica Núm. de auditoria:1

INFORME DE AUDITORIA

Sector: industrial

Empresa: Pastelería “suspiros”

Área auditada: Producción

Tipo de Auditoria: Analítica

Periodo revisado: 30 de septiembre al 28 de octubre de 2017

Coordinador encargado: Beatriz del Carmen Cordova Zamudio

INTEGRANTES
ARTURO ISAIAS ALVAREZ OLAN

BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO

ANA KAREN TORRES RODRIGUEZ

ALEYDA VIRIDIANA CASTAÑEDA PEREZ

KARLA RUTH BETANCOURT PASCUAL

9931527087 Beatriz Córdova