Procesos y Procedimientos PDF

ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA
DIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN

DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
MANUAL DE PROCESOS Y
PROCEDIMIENTOS
NOVIEMBRE 2018
1
CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN………………………………………………….…. 11
2. OBJETO Y JUSTIFICACIÓN DEL MANUAL……………………… 11
3. DISEÑO DEL MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS...13
4 MARCO ESTRATÉGICO DEL MINISTERIO Y ORGANIGRAMA..13
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DEL MINISTERIO DE LA

PRESIDENCIA
2
1. VICEMINISTERIO DE COORDINACIÓN Y GESTIÓN
GUBERNAMENTAL…………………………………….……………………. 15
DIRECCIÓN GENERAL DE GESTIÓN LEGISLATIVA PLURINACIONAL
Unidad de gestión y seguimiento parlamentario
1. MANUAL DE PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS CAMARALES -
PETICIONES DE INFORME ORAL (PIO), INTERPELACIONES, RESOLUCIONES
CAMARALES (RC) Y DECLARACIONES CAMARALES (DC)
2. MANUAL DE PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS CAMARALES -
PETICIONES DE INFORME ESCRITO (PIE), PROYECTOS DE LEY EN CONSULTA
(PLs) Y MINUTAS DE COMUNICACIÓN (MC)
3. MANUAL DE PROCESAMIENTO PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS DE LEY
DEL ÓRGANO EJECUTIVO
4. MANUAL DE PROCESAMIENTO PARA LA GESTIÓN DE LEYES SANCIONADAS Y
PROMULGADAS
DIRECCIÓN GENERAL DE GESTIÓN PÚBLICA PLURINACIONAL

Unidad de Gestión Pública
5. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA
BASE DE DATOS
6. MANUAL DE PROCESOS PARA DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN DEL
SISTEMA
7. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORME DE GESTIÓN
8. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES
DEPARTAMENTALES
9. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES MUNICIPALES
10. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES DE
PROYECTOS ESTRATÉGICOS Y EMPRESAS PÚBLICAS
11. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES DE PUEBLOS
INDÍGENA ORIGINARIO CAMPESINOS
3
2. VICEMINISTERIO DE COORDINACIÓN CON MOVIMIENTOS
SOCIALES Y SOCIEDAD CIVIL…………………..……………………... 59
DIRECCIÓN GENERAL DE COORDINACIÓN CON MOVIMIENTOS SOCIALES Y
SOCIEDAD CIVIL
Unidad de Fortalecimiento a las Organizaciones Sociales
1. MANUAL DE PROCESOS PARTICIPACIÓN Y REALIZACIÓN DE TALLERES DE
FORTALECIMIENTO DE LAS ORGANIZACIONES SOCIALES
2. MANUAL DE PROCESOS RELACIONAMIENTO Y APOYO ORGANIZATIVO DE Y
EN LOS EVENTOS NACIONALES E INTERNACIONALES DE LAS ORGANIZACIONES
SOCIALES
3. MANUAL DE PROCESOS PARA CÀPACITACION INSITITUCIONAL INTERNA
4. MANUAL DE PROCESOS PARA LA PRODUCCIÓN DE MATERIAL DE APOYO A
LA FORMACIÓN POLÍTICA
Unidad de Seguimiento y Análisis Nacional
5. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE MONITOREO DIARIO DE
CONFLICTIVIDAD
6. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE REPORTES DE ANÁLISIS
ESTRATEGICOS
7. MANUAL DE PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE REPORTE AL
CUMPLIMIENTO DE CONVENIOS
Unidad de Gestión de la Demanda Social
8. MANUAL DE PROCESOS DE REGISTROS DE DEMANDAS SOLICITADAS
9. MANUAL DE PROCESOS DE SEGUIMIENTO A DEMANDAS PRESENTADAS
10. MANUAL DE PROCESOS DE GESTIÓN O ATENCIÓN DE DEMANDAS SOCIALES
4
3 VICEMINISTERIO DE AUTONOMÍAS……………………………… 91
DIRECCIÓN GENERAL DE AUTONOMÍAS

Unidad de Áreas Urbanas y Metropolización
1. MANUAL DE PROCESOS DE HOMOLOGACIÓN DE ÁREAS URBANAS
Unidad de Autonomías Departamentales y Municipales
2. MANUAL DE PROCESOS DE DÉBITO AUTOMÁTICO
3. MANUAL DE PROCESOS DE CONFLICTOS DE GOBERNABILIDAD
DIRECCIÓN GENERAL DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL
Unidad de Límites y organización territorial
4. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CÁLCULO DE LOS FACTORES DE

DISTRIBUCIÓN PARA LA ASIGNACIÓN DE RECURSOS DE COPARTICIPACIÓN
TRIBUTARIA DE UNIDADES TERRITORIALES
5. MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE CONCILIACIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA

DELIMITACIÓN DE UNIDADES TERRITORIALES INTERDEPARTAMENTALES E
INTRADEPARTAMENTALES QUE SE DESARROLLA EN ÚNICA INSTANCIA Y TIENE
LAS SIGUIENTES ETAPAS; INICIO, CAMPO Y FINAL.
6. MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE CREACIÓN, REPOSICIÓN, SUPRESIÓN Y

DELIMITACIÓN DE UNIDADES POLÍTICO ADMINISTRATIVAS CON LA LEY N° 2150.
Unidad de Autonomías Regionales e Indígenas

7. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE CERTIFICACIÓN DE
CONDICIÓN DE TERRITORIO ANCESTRAL PARA LAS AUTONOMÍAS INDÍGENA
ORIGINARIA CAMPESINAS
8. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA CREACIÓN DE REGIÓN COMO
ESPACIOS DE PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN
9. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA CERTIFICACIÓN DE VIABILIDAD
GUBERNATIVA Y VERIFICACIÓN DE BASE POBLACIONAL VÍA TIOC
5
Unidad de Personalidades Jurídicas
10. MANUAL DE PROCESOS PARA PERSONALIDADES
11. 11.1 PROCEDIMIENTO DE RESERVA DE NOMBRE
11.2 PROCEDIMIENTO DE OTORGACIÓN Y REGISTRO DE PERSONALIDAD
JURÍDICA
11.3 PROCEDIMIENTO DE MODIFICACIÓN DE ESTATUTO ORGÁNICO Y
REGLAMENTO INTERNO
4. DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS…..153
1. MANUAL DE PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
 INCORPORACIONES DE ACTIVOS FIJOS

 ASIGNACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
 DEVOLUCIÓN DE ACTIVOS FIJOS
 ASIGNACIÓN DE VEHÍCULOS
 DEVOLUCIÓN DE VEHÍCULOS
2. MANUAL DE PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ALMACENES
 INCORPORACIÓN DE EXISTENCIAS A ALMACENES

 DISTRIBUCIÓN DE EXISTENCIAS DE ALMACENES
3. MANUAL DE PROCESOS PARA CONTRATACIONES

 MODALIDAD DE CONTRATACION MENOR BIENES Y SERVICIOS (No Considera
Consultorías)
5. DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS…….............177
1. EMISIÓN DE CRITERIO LEGAL

2. ASIGNACIÓN DE TEMAS Y COORDINACIÓN DE LOS MISMOS CON LAS
UNIDADES DEPENDIENTES
6
Unidad de Gestión Jurídica
3. PROCESOS JUDICIALES
4. CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
5. PROYECTOS DE RESOLUCIÓN EN RECURSOS JERÁRQUICO
Unidad de Análisis Jurídico
6. ANÁLISIS JURÍDICO, CONSULTAS, REQUERIMIENTOS
7. PROYECTOS DE REGLAMENTO DE FUNCIONAMIENTO DEL MINISTERIO,
PROYECTOS Y PROPUESTAS DE NORMAS LEGALES
Unidad de Asesoría Agraria
8. EMISIÓN DE PROYECTOS DE RESOLUCIONES SUPREMAS (AGRARIAS)
9. EMISIÓN DE PROYECTOS DE TÍTULOS EJECUTORIALES
Unidad del Archivo General y Memoria institucional
10. NUMERACIÓN, ARCHIVO Y RESGUARDO DE LA NORMATIVA LEGAL DEL
ÓRGANO EJECUTIVO Y DEL MINISTERIO DE LA PRESIDENCIAMEMORIA
INSTITUCIONAL
11. OTORGACIÓN DE COPIAS LEGALIZADAS DE LA NORMATIVA BAJO SU
CUSTODIA A INSTITUCIONES PÚBLICAS, PRIVADAS Y POBLACIÓN EN GENERAL
6 DIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACION…..….………..……211

1. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ELABORACION Y/O AJUSTE DE PLANES DE
MEDIANO PLAZO
2. MANUAL DE REALIZACION DEL SEGUIMIENTO Y EVALUACION A LOS PLANES
DE MEDIANO PLAZO
3. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA ELABORACION DEL ANTEPROYECTO Y
MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)
4. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA
EJECUCIÓN DEL POA.
5. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA PRESENTACION DE EFÉMERIDES Y
ENTREGA DE OBRAS
6. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA VERIFICACION Y VALIDACION FISICA
DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
7
7 UNIDAD DE TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA
CORRUPCION…………………………………………………….…237
1. MANUAL DE GESTIÓN DE DENUNCIAS
2. AUDIENCIA DE RENDICIÓN PUBLICA DE CUENTAS – ARPC
8 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA……..…………………………. 247

1. RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN
2. SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACIÓN DE RECOMENDACIONES
3. PROCESO DE AUDITORÍA DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
RELACIONADO CON EL REGISTRO Y PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA DE LOS REGISTROS DE EJECUCIÓN FINANCIERA Y ESTADOS
COMPLEMENTARIOS
4. PROCESO DE AUDITORÍA OPERACIONAL Y AUDITORÍA SAYCO
5. PROCESO DE AUDITORÍA ESPECIAL
9 UNIDAD DE COMUNICACIÓN…………...…………………………..…331
1. DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE GESTIÓN PRESIDENCIAL Y DEL
MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA POR MEDIOS DE COMUNICACIÓN (RADIO, TV,
PRENSA ESCRITA, DIGITAL Y REDES SOCIALES)
2. ACTUALIZACION DE LA PÁGINA WEB INSTITUCIONAL Y ELABORACIÓN DE
MENSAJES Y ELEMENTOS GRÁFICOS PARA REDES SOCIALES
3. MONITOREO DE NOTICIAS Y ARCHIVO DE PERIÓDICOS
10 UNIDAD DE PROYECTOS ESPECIALES (UPRE)….……….………340

1. MANUAL DE PROCESOS PARA SUSCRIPCION DE CONVENIOS CIF
2. MANUAL DE PROCESOS PARA INSCRIPCION PRESUPUESTARIA PROYECTOS
DE EJECUCIÓN DIRECTA - CIFE
3. MANUAL DE PROCESOS PARA INSCRIPCION PRESUPUESTARIA PROYECTOS
DE EJECUCIÓN DIRECTA - CIF
4. MANUAL DE PROCESOS PARA SUSCRIPCION DE CONVENIOS CIFE
5. MANUAL DE PROCESOS PARA PAGO DE PLANILLAS CIF
6. MANUAL DE PROCESOS PARA PAGO DE PLANILLAS DE CONVENIOS
EDUCACIÓN Y DEFENSA
7. MANUAL DE PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTAS DE BIENES
8. MANUAL DE PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTAS DE OBRAS
8
9. MANUAL DE PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTAS DE SERVICIOS
10. MANUAL DE PROCESOS PARA REVISION DE PROYECTOS DE PRE INVERSIÓN
CIFE
11. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE CIERRE DE PROYECTOS
11 UNIDAD EJECUTORA DEL FONDO NACIONAL DE

SOLIDARIDAD Y EQUIDAD ...………………………………….397
1. MANUAL ADMINISTRATIVO DEL PROGRAMA NACIONAL DE SERVICIOS
SOCIALES Y LEGALES PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD
2. MANUAL DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS PROGRAMA DE VIVIENDAS
SOCIALES
3. MANUAL DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS DEVOLUCIÓN Y REASIGNACIÓN
DE CASETAS
12 UNIDAD DE APOYO A LA GESTIÓN SOCIAL………………....422

1. MANUAL DE PROCESOS PARA REGISTRO DE DONACIONES
2. MANUAL DE PROCESOS PARA ATENCIÓN DE CASOS COOPERACIÓN
SOLIDARIA
..
13 UNIDAD DE ANÁLISIS………………………….……..…………..435
1. ELABORACION DE LA NORMATIVA CORRESPONDIENTE PARA LA DESIGNACIÓN
DE AUTORIDADES
2. REVISIÓN, APLICACIÓN DE TÉCNICA NORMATIVA Y FORMATEO DE PROYECTOS

NORMATIVOS A SER ELEVADOS A CONSIDERACIÓN DEL PRESIDENTE DEL
ESTADO Y CONSEJO DE MINISTROS
3. ELABORACIÓN DE PROYECTOS NORMATIVOS
4. EMISIÓN DE RESOLUCIONES (SUPREMAS, MINISTERIALES Y OTRAS)
5. EMISIÓN DE INFORMES JURÍDICOS MULTIDISCIPLINARIOS
14 GACETA OFICIAL DE BOLIVIA………………………………………...451
1. EDICIÓN Y PUBLICACIÓN DE GACETAS
9
15 UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES ADJUDICADOS…... 455
1. REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE MERCANCÍAS ADJUDICADAS
DE LA ADUANA NACIONAL
2. MANUAL DE PROCESO : REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE
VEHÍCULOS ADJUDICADOS DE LA ADUANA NACIONAL
3. TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE MERCANCIAS ADJUDICADAS DE LA
ADUANA NACIONAL A INSTITUCIONES, ORGANIZACIONES Y POBLACIÓN
4. TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE VEHÍCULOS ADJUDICADAS DE LA
5. TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE VEHÍCULOS ADJUDICADAS DE LA
10
1. INTRODUCCIÓN
El presente Manual de Procesos y Procedimientos como todo documento normativo interno, es

una herramienta de gestión operativa útil para el conjunto de las Unidades y Áreas
Organizacionales del Ministerio de la Presidencia, debido a que describe para cada una de ellas
los procedimientos que debe implementar en el marco de sus funciones, tomando como
referente inmediato los procesos a su cargo. En este sentido, tienen la virtud de orientar de
forma concreta el accionar del personal técnico y profesional de la institución,
independientemente de su antigüedad o dominio de los procedimientos a su cargo y en
consecuencia, contribuye al logro de la eficacia, eficiencia y transparencia institucional. El
presente documento, contiene la descripción general, la secuencia y el flujograma de cada uno
de los procedimientos elaborados por las Unidades Organizacionales del Ministerio de la
Presidencia, los cuales fueron debidamente validados por la Dirección General de Planificación
y la Dirección General de Asuntos Administrativos.
En el proceso de su elaboración, se consideró el siguiente marco normativo general y

específico:
 Ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamental.

 D.S. Nº 23318-A Reglamento por la Responsabilidad de la Función Pública.
 D.S. Nº 29894 Estructura Organizativa del Órgano Ejecutivo del Estado Plurinacional.
 R.S. Nº 217055 Normas Básicas del SOA (NB-SOA).
 R.M. Nº 0118/2012 Reglamento Específico del Sistema de Organización Administrativa.
2. OBJETO Y JUSTIFICACION DEL MANUAL

Su necesidad y pertinencia se justifica por las siguientes razones:
- Elimina la confusión y/o duplicidad de funciones y responsabilidades.

- Optimiza el rendimiento de los recursos invertidos e incrementa la productividad.
- Mejora el control de las operaciones de las Áreas y Unidades y evita cambios arbitrarios.
- Orienta a las y los servidores públicos en la ejecución de sus funciones específicas.
- Apoya la inducción y el adiestramiento de los técnicos y profesionales.
- Mejora el funcionamiento del Ministerio de la Presidencia..
11
El alcance del Manual de Procesos y Procedimientos en tanto y en cuanto instrumento de
gestión operativa, es de aplicación y cumplimiento obligatorio para todas las y los servidores
públicos del Ministerio de la Presidencia involucrados en su implementación, y por tanto servirá
de guía en la ejecución de las operaciones de todas las Áreas y Unidades Organizacionales,
determinando la secuencia y plazos a cumplir en cada uno de los procedimientos elaborados.
Es importante hacer notar, que el presente Manual es un instrumento dinámico que requiere
ajustes continuos de acuerdo a cambios en la normativa, atribuciones, funciones, en la
estructura organizacional, etc.
La revisión y actualización del presente manual es responsabilidad de la Dirección de

Planificación y Dirección General de Asuntos Administrativos, es recomendable que las
direcciones, evalúen la pertinencia de modificar o actualizar el Manual de Procesos y
Procedimientos de acuerdo a sus necesidades, en base a la experiencia acumulada y la
dinámica de su aplicación.
3. DISEÑO DEL MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
En la descripción general de cada procedimiento, se consideraron las siguientes

variables:
1. APECTOS GENERALES Y ESPECIFICOS
CONSIDERACIONES GENERALES
GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS
2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO:

 OBJETIVO:
 ÁMBITO DE APLICACIÓN:
 MARCO NORMATIVO:
 INSUMOS
 DESCRIPICION DEL PROCESO.
Se consideraron las siguientes variables:
 Descripción
 Responsable
 Instrumento / Herramienta
 PRODUCTOS
12
3. FLUJOGRAMA
La simbología de flujograma que fue sugerida a las distintas unidades identifica en la parte
superior el nombre del procedimiento y en el cuerpo se detallan los pasos o tareas a ejecutar,
proporcionando una visión de conjunto con los respectivos cursos de acción. Esta simbología se
ajusta a las normas estándar existentes para la construcción de flujogramas de procesos o
procedimientos aplicando la simbología universal para presentar su versión gráfica o
esquemática.
4. MARCO ESTRATEGICO DEL MINISTERIO Y ORGANIGRAMA
Con este propósito, el Ministerio de la Presidencia ha elaborado el Plan Estratégico Ministerial y

el Plan Estratégico Institucional, que son los instrumentos que presentan acciones y políticas
del Ministerio de la Presidencia y las Entidades bajo tuición determinadas en relación al Plan de
Desarrollo Económico y Social (2016-2020).
Misión del Ministerio de la Presidencia:

“Coordinar y promover la construcción y fortalecimiento del Estado Plurinacional Comunitario y
Autonómico, implementando mecanismos de coordinación y articulación político administrativa
de la Presidencia con el Gabinete Ministerial, con los Otros Órganos del Estado y con las
Entidades Territoriales Autónomas, garantizando la participación de los movimientos sociales, la
sociedad civil y los pueblos indígenas y originarios”.
Visión del Ministerio de la Presidencia

“En el 2020 somos una institución que articula, coordina e impulsa esfuerzos en la construcción
y consolidación de una Gestión Plurinacional (Pública), Legislativa y Autonómica, trabajando
para responder a las demandas de los sectores más vulnerables hacia el servicio del Vivir, con
la participación de las organizaciones sociales.”
Se debe señalar que el presente manual no contempla a la Unidad de Apoyo a las Gestión de
Políticas Públicas ni la Secretaría Técnica de Ayllus en Paz por que ambas se encontrarían en
proceso de cierre o modificación dentro de la estructura del Ministerio de la Presidencia.
13
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA
PRESIDENCIA DEL ESTADO PLURINACIONAL
Nivel Normativo y (*)

Ejecutivo
MINISTRO DE LA PRESIDENCIA
ORGANIGRAMA
Dirección General de Secretaria Privada del Presidente

Unidad de Planificación
Planificación
Jefatura de Gabinete del Presidente
Unidad Financiera
Jefatura de Gabinete del Sr. Ministro
Unidad Administrativa
Casa Civil
Dirección General de Asuntos
Unidad de Tecnologías de Información y Comunicación Casa Militar
Administrativos
Nivel de
Asesoramiento, Unidad de Administración de Programas Unidad de Apoyo a la Gestión Social
Administrativo y
Apoyo Unidad de Comunicación
Unidad de Recursos Humanos
Unidad de Auditoría Interna
Unidad del Archivo General y Memoria Institucional Unidad de Transparencia y Lucha contra
la Corrupción
14
Unidad de Gestión Jurídica Dirección General de Asuntos
Jurídicos Unidad de Apoyo para la Gestión de
Políticas Públicas
Unidad de Asesoría Agraria Unidad de Administración de Bienes
Adjudicados
Viceministerio de Coordinación
Viceministerio de Coordinación y con Movimientos Sociales y Viceministerio de Autonomías
Gestión Gubernamental Sociedad Civil
Dirección General de
Coordinación con Movimientos
Dirección General de Dirección General de Sociales y Sociedad Civil
Nivel Sustantivo Dirección General de Dirección General de
Gestión Legislativa Gestión Pública
Secretaría Técnica de los Autonomías Organización Territorial
Plurinacional Plurinacional
Ayllus en Paz
Unidad de Análisis Unidad de Gestión de la Unidad de Autonomías Unidad de Autonomías Unidad de

Unidad de Gestión Pública Demanda Social Departamentales y
Constitucional Regionales e Indígenas Personalidades
Municipales Jurídicas
Unidad de Gestión y Unidad de Seguimiento y Unidad de Limites y
Seguimiento Análisis Nacional Unidad de Áreas Urbanas Organización Territorial
Parlamentario y Metropolización
Unidad de Fortalecimiento
a las Organizaciones
Sociales
Entidades
Desconcentradas
Unidad Ejecutora del Fondo Nacional Unidad de Proyectos Especiales
Gaceta Oficial de Bolivia Unidad de Análisis
de Solidaridad y Equidad (UPRE)
Entidades
Descentralizadas Oficina Técnica para el Fortalecimiento de Agencia de Gobierno Electrónico y Tecnologías de
Servicio Estatal de Autonomías (SEA)
la Empresa Pública (OFEP) la Información y Comunicación (AGETIC)
(*) Decreto Supremo Nº 29894 de 25 De Enero del

2009, Artículo 8
Manual de
Procesos y Procedimientos
1
VICEMINISTERIO DE
COORDINACIÓN Y GESTIÓN
GUBERNAMENTAL
15
MANUAL DE PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS CÓDIGO
MP-MPP-
CAMARALES - PETICIONES DE INFORME ORAL (PIO),
INTERPELACIONES, RESOLUCIONES CAMARALES Versión
(RC) Y DECLARACIONES CAMARALES (DC) 01 - 2018
1. ASPECTOS GENERALES Y ESPECÍFICOS
Entre las principales atribuciones de la Asamblea Legislativa Plurinacional, se encuentran la de

Legislación (dictar, modificar, interpretar, derogar, abrogar leyes para el Estado) Fiscalización
(controlar y fiscalizar a los diferentes Órganos del Estado y entidades públicas con el propósito
de investigar y transparentar el ejercicio de la función pública) y la de Gestión (actividades que
realizan las Cámaras Legislativas en ejercicio de sus competencias y atribuciones propias),
atribuciones que las Cámaras de Senadores y diputados cumplen conforme a lo establecido en
sus Reglamentos Generales.
El Decreto Supremo N° 29894 que regula la estructura organizativa del Órgano Ejecutivo del
Estado Plurinacional, establece las atribuciones del Viceministerio de Coordinación y Gestión
Gubernamental, parte de las cuales de manera operativa son ejercidas por la Dirección General
de Gestión Legislativa Plurinacional y sus unidades correspondientes.
La Dirección General de Gestión Legislativa Plurinacional, desarrolla las actividades de

seguimiento, coordinación, análisis y procesamiento de toda la documentación que transita entre
los Órganos Legislativo y Ejecutivo, y procesa documentación que es clasificada en instrumentos
Camarales de Legislación, Fiscalización y Gestión.
PETICIÓN DE INFORME ORAL La Petición de Informe Oral (PIO) es un mecanismo por el que
los Asambleístas Nacionales solicitan respuesta de manera oral de un Ministro de Estado con
fines de fiscalización, información e investigación.
INTERPELACIÓN La interpelación es el acto mediante el cual las Ministras o Ministros del
Órgano Ejecutivo asisten al Pleno de la Asamblea Legislativa Plurinacional para brindar
información y la modificación de políticas consideradas inadecuadas o ser censurados
(removidos). Para ello, presentará un pliego interpelatorio a la Presidencia de la Cámara con
determinación de la materia y objeto.
RESOLUCIONES CAMARALES Las Resoluciones Camarales son disposiciones obligatorias, en
el marco y ejercicio de las competencias y atribuciones de las Cámaras y vinculantes a otros
órganos, conforme la normativa legal vigente.
DECLARACIONES CAMARALES Las Declaraciones Camarales son pronunciamientos, que
expresan la posición oficial de las Cámaras en torno a temas de interés nacional o internacional.
16
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS

CAMARALES - PETICIONES DE INFORME ORAL (PIOs), INTERPELACIONES,
RESOLUCIONES CAMARALES (RC) Y DECLARACIONES CAMARALES (DC)
Contar con una guía clara y específica que garantice el óptimo procesamiento de
Instrumentos Camarales, en lo que corresponde a las Peticiones de Informe Oral,
OBJETIVO:
Interpelaciones, Resoluciones Camarales y Declaraciones Camarales CUAL ES LA
FINALIDAD DEL MANUAL
ÁMBITO DE Viceministerio de Coordinación y Gestión Gubernamental - Dirección General de
APLICACIÓN: Gestión Legislativa – Unidad de Gestión y Seguimiento Parlamentario
Constitución Política del Estado
Reglamento General de la Cámara de Diputados
MARCO
Reglamento General de la Cámara de Senadores
NORMATIVO:
Decreto Supremo 29894 de 9 de febrero de 2009, Organización del Órgano
Ejecutivo
INSUMOS:
Hojas de Rutas, Pliegos y Notas de Remisión a los Ministerios.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
INSTRUMENTO /
Nº DESCRIPCIÓN RESPONSABLE
HERRAMIENTA
Secretaría General
La Presidencias de las Cámaras Pliego de la Petición de
de las Cámaras
1 Legislativas (Diputados y Senadores) Aclaración Camaral
Legislativas
remiten el Instrumento Camaral
El Pliego de Petición de Informe Oral, la

Resolución Camaral o la Declaración Unidad de
Camaral son recepcionados en el Hoja de Ruta
2 Correspondencia
Ministerio de la Presidencia para su
remisión a la Dirección General de
Gestión Legislativa
17
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Secretaria DGGLP y
El pliego es recepcionado y registrado en Base de datos
3 la Dirección General de Gestión
Técnico
Legislativa
Nota de remisión
Se elabora nota de remisión al Ministerio Profesional

4
correspondiente
Nota de remisión, Pliego de

PIO o Pliego Interpelatorio o
La Nota es revisada por el Jefe de Jefe de Unidad del Documento de
5 Unidad y pasa a consideración del Resolución o Declaración
Director Camaral
Nota de remisión y Pliego de

El Director revisa el instrumento Camaral PIO o Pliego Interpelatorio o
Director
6 y la nota e instruye su remisión al del documento de Resolución
Ministerio correspondiente o Declaración Camaral
Nota de remisión y Pliego de

PIO o Pliego Interpelatorio o
Se lleva el Instrumento Camaral y la nota Auxiliar DGGLP
7 del documento de Resolución
al Ministerio correspondiente o Declaración Camaral
PRODUCTOS
Notas de Remisión a los Ministerios.

Base de datos
18
3. FLUJOGRAMA
FLUJOGRAMA DE PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS CAMARALES (D.G.G.L.P.)

PETICIONES DE INFORME ORAL (PIOs), INTERPELACIONES, RESOLUCIONES CAMARALES (RC) Y DECLARACIONES CAMARALES (DC)
MINISTERIO DE DIRECTOR JEFE DE UNIDAD PROFESIONALES TECNICOS AUXILIAR

MINISTERIOS
LA PRESIDENCIA D.G.G.L.P. U.G.S.L U.G.S.L. U.G.S.L. U.G.S.L.
La Secretaria,
INCIO Ventanilla única Lleva al Ministerio
registra en el
correpondiente
Sistema de
Revisa el Revisa la nota y el
Correspondencia
Ventanilla Única Instrumento Instrumento
de la D.G.G.L.P.
Camaral Camaral
Elabora una nota
de remisión al Deriva la nota o
Pasa a
El Ministerio Firma la Minuta de pliego a los
consideración del ministerio
recepciona el Instrucción o nota técnicos
Director correspondiente
Instrumento responsables
Camaral
Instruye la Registra en la
remisión del Base de Datos
FIN Instrumento
Camaral al
Ministerio
correspondiente PIOs e
RC, DC
Interpelaciones
19
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS
MP-MPP-
CAMARALES - PETICIONES DE INFORME ESCRITO
(PIE), PROYECTOS DE LEY EN CONSULTA (PLs) Y Versión
MINUTAS DE COMUNICACIÓN (MC) 001 - 2018
Entre las principales atribuciones de la Asamblea Legislativa Plurinacional, se encuentran la de

Legislación (dictar, modificar, interpretar, derogar, abrogar leyes para el Estado) Fiscalización
(controlar y fiscalizar a los diferentes Órganos del Estado y entidades públicas con el propósito
de investigar y transparentar el ejercicio de la función pública) y la de Gestión (actividades que
realizan las Cámaras Legislativas en ejercicio de sus competencias y atribuciones propias),
atribuciones que las Cámaras de Senadores y diputados cumplen conforme a lo establecido en
sus Reglamentos Generales.
de Gestión Legislativa Plurinacional y sus unidades correspondientes.

los Órganos Legislativo y Ejecutivo, y procesa documentación que es clasificada en instrumentos
Camarales de Legislación, Fiscalización y Gestión.
PETICIÓN DE INFORME ESCRITO La Petición de Informe Escrito (PIE) es un mecanismo por el

que los Asambleístas Nacionales solicitan información de manera escrita a un Ministro de Estado
con fines de fiscalización, información e investigación.
PROYECTO DE LEY EN CONSULTA Es una propuesta de ley presentada ante la Asamblea
Legislativa Plurinacional a iniciativa de uno o varios Asambleístas Nacionales y que es remitida
en consulta al Órgano Ejecutivo para que emita su criterio técnico legal respecto a la misma.
MINUTA DE COMUNICACIÓN Es un instrumento a través del cual las Cámaras de Diputados y
Senadores hacen conocer una recomendación al Órgano Ejecutivo.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS

CAMARALES – PETICIONES DE INFORME ESCRITO (PIEs), PROYECTOS DE LEY EN
CONSULTA (PLs) Y MINUTAS DE COMUNICACIÓN (MC)
20
Contar con una guía clara y específica que garantice el óptimo procesamiento de
OBJETIVO: Instrumentos Camarales, en lo que corresponde a las Peticiones de Informe
Escrito, Proyectos de Ley en Consulta y Minutas de Comunicación
MARCO
NORMATIVO:
Ejecutivo
INSUMOS:
Hojas de Rutas, Pliegos, Notas de Remisión de los Proyectos de Ley en Consulta por la Asamblea
Legislativa Plurinacional y Minutas de Instrucción y Notas de Remisión a los Ministerios.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Pliego de la
Petición de
La Presidencias de las Cámaras Legislativas Secretaría informe Escrito,
(Diputados y Senadores) remiten el General de las Nota de Remisión
1 Instrumento Camaral Cámaras del Proyecto de
Legislativas Ley en Consulta y
Descripción de las actividades a ser Pliego de Minuta
desarrolladas. de Comunicación
El Pliego de la Petición de Informe Escrito, el

Proyecto de Ley en Consulta y la Minuta de Unidad de
Hoja de Ruta
2 Comunicación son recepcionados en el Correspondencia
Ministerio de la Presidencia para su remisión a
la Dirección General de Gestión Legislativa
El Pliego de Petición de Informe Escrito, el Secretaria

Proyecto de Ley en Consulta y la Minuta de DGGLP y Base de datos
3 Técnico
Comunicación son recepcionados y registrados
en la Dirección General de Gestión Legislativa
Técnico
Minuta de
4 Se elabora la Minuta de Instrucción o Nota de Instrucción
Remisión al Ministerio correspondiente Profesional
21
Nota de remisión
Nota de remisión
La Nota es revisada por el Jefe de Unidad y Jefe de Unidad del Proyecto de
5
pasa a consideración del Director Ley en Consulta
Nota de remisión
del Proyecto de
Ley en Consulta
El Director revisa el Proyecto de Ley en
Consulta y la nota e instruye su remisión al
Ministerio correspondiente Pliego de la PIE
Director
6 y/o Minuta de
El Directo revisa el Pliego de la Petición de Comunicación
Informe Escrito y/o de la Minuta de
Comunicación y firma la Minuta de Instrucción
para su remisión al Ministerio correspondiente Minuta de
Instrucción
Nota de remisión
del Proyecto de
Ley en Consulta y
Pliego de PIE o
Auxiliar DGGLP Pliego de Minuta
7 Se lleva el Instrumento Camaral al Ministerio de Comunicación
correspondiente
Minuta de
Instrucción
Nota de remisión
del Proyecto de
Ley en Consulta y
Pliego de PIE o
El Ministerio correspondiente remite la Ministerio Pliego de Minuta
8 respuesta a la Petición de Informe Escrito, correspondiente de Comunicación
Proyecto de Ley en Consulta o Minuta de
Comunicación al Ministerio de la Presidencia.
Minuta de
Instrucción
22
La respuesta a la Petición de Informe Escrito,,
al Proyecto de Ley en Consulta y a la Minuta Unidad de
Hoja de Ruta
9 de Comunicación son recepcionados en el Correspondencia
Ministerio de la Presidencia para su remisión a
la Dirección General de Gestión Legislativa
Secretaria
La respuesta a la Petición de Informe Escrito, DGGLP y
al Proyecto de Ley en Consulta y a la Minuta Base de datos
10
de Comunicación es recepcionada y registrada
Técnico
en la Dirección General de Gestión Legislativa
Documentos de
respuestas a las
Peticiones de
Informe Escrito,
El Profesional verifica los aspectos de forma de Profesional
11 Minutas de
las respuestas remitidas Comunicación y
Proyectos de Ley
en Consulta
Documentos de
respuestas a las
Peticiones de
Se elabora detalle de las respuestas y nota de Informe Escrito,
Profesional
12 remisión a la Presidencia de la Asamblea Minutas de
Legislativa Plurinacional Comunicación y
Proyectos de Ley
en Consulta
Documentos de
respuestas a las
Peticiones de
Informe Escrito,
Revisa la nota de remisión a la Presidencia de Jefe de Unidad
13 Minutas de
la Asamblea y el detalle de respuestas Comunicación y
Proyectos de Ley
en Consulta
Nota de Remisión
La nota de remisión a la Presidencia de la Despacho
y detalle de
14 Asamblea Legislativa Plurinacional es firmada Ministro
respuestas
por el Sr. Ministro de la Presidencia, previa
verificación de la documentación que
23
acompaña
La Nota de remisión a la Presidencia de la Nota de Remisión,

Técnico DGGLP detalle de
Asamblea Legislativa Plurinacional firmada por
el Sr. Ministro de la Presidencia, el detalle de respuestas y
respuestas y los documentos de adjuntos son Auxiliar DGGLP documentación de
remitidos a la Presidencia de la Asamblea respuesta
Legislativa Plurinacional
PRODUCTOS
- Notas de Remisión a los Ministerios.
- Detalle de respuestas
- Minutas de Instrucción
- Base de datos
3. FLUJOGRAMA
PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS CAMARALES - PETICIONES DE INFORME ESCRITO
(PIE), PROYECTOS DE LEY EN CONSULTA (PLs) Y MINUTAS DE COMUNICACIÓN (MC)
ÓRGANO MINISTERIO DE DIRECTOR JEFE DE UNIDAD PROFESIONALES TECNICOS AUXILIAR

MINISTERIOS
LEGISLATIVO LA PRESIDENCIA D.G.G.L.P. U.G.S.L U.G.S.L. U.G.S.L. U.G.S.L.
La Secretaria,
INCIO Ventanilla única Lleva al Ministerio
registra en el
correpondiente
Sistema de
Revisa la Nota y/o Revisa la Nota y/o
Correspondencia
Las Presidencias Ventanilla Única el Instrumento el Instrumento
de la D.G.G.L.P.
de las Cámaras Camaral Camaral
Legislativas
(Diputados y Deriva la Nota o
Remite al Director
Senadores), El Ministerio envia Pliego a los
Para su
remiten el respuesta Respuesta a Remisión de Técnicos
Consideración
Instrumento Instrumento Instrumento Responsables
Camaral Camaral por Camaral por
los la A.L.P.
Ministerios Registra en la
RECEPCIONA EN Base de Datos
PRESIDENCIA
DE LA A.L.P.
Respuesta a Remisión de
Firma la Minuta de Instrumento Instrumento
Verificación de la
Instrucción o Nota Camaral por Camaral por
documentación
FIN los la A.L.P.
Ministerios
Instruye la
remisión del PIEs y
Elabora detalle PLs
Instrumento MC
FIRMA Camaral al de la respuesta
MINISTRO Ministerio de la nota
correspondiente
Elabora nota de
Autoriza la Elabora
remisión al
Remisión a la Minuta de
ministerio
A.L.P. Instrucción
correspondiente
24
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESAMIENTO PARA LA GESTIÓN MP-MPP-
DE PROYECTOS DE LEY DEL ÓRGANO EJECUTIVO Versión
001 - 2018
El Artículo 162 de la Constitución Política del Estado establece la iniciativa legislativa del Órgano
Ejecutivo, donde se determina la potestad que tiene el Órgano Ejecutivo para proponer
Proyectos de Ley para su tratamiento en la Asamblea Legislativa Plurinacional.
de Gestión Legislativa Plurinacional y sus Unidades correspondientes.

los Órganos Legislativo y Ejecutivo, y procesa y gestiona los proyectos de ley del Órgano
Ejecutivo para su tratamiento en la Asamblea Legislativa Plurinacional.
INICIATIVA LEGISLATIVA DEL ÓRGANO EJECUTIVO Es el acto de proponer una Ley por
parte del Órgano Ejecutivo para su tratamiento obligatorio en la Asamblea Legislativa
Plurinacional, de acuerdo al Procedimiento Legislativo establecido en la Constitución Política del
Estado y los Reglamentos de las Cámaras Legislativas.
SEGUIMIENTO LEGISLATIVO Actividad realizada por la Dirección General de Gestión

Legislativa Plurinacional a través de la cual, se busca mantener informadas a las autoridades del
Ministerio de la Presidencia sobre el estado en que se encuentran los Proyectos de Ley del
Órgano Ejecutivo al interior de la Asamblea Legislativa Plurinacional.
ANTEPROYECTO DE LEY DEL ÓRGANO EJECUTIVO Propuesta de Ley generados por los
Ministerio para su aprobación por el Consejo de Ministros
PROYECTO DE LEY DEL ÓRGANO EJECUTIVO Propuesta de Ley presentada ante la
Asamblea Legislativa Plurinacional a iniciativa del Órgano Ejecutivo.
25
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS DE LEY DEL

ÓRGANO EJECUTIVO
Contar con una guía clara y específica para la gestión de los proyectos de ley del
OBJETIVO:
Órgano Ejecutivo
MARCO
NORMATIVO:
Ejecutivo
INSUMOS:
Hojas de Rutas, Proyectos de Ley del Órgano Ejecutivo
INSTRUMENTO
º DESCRIPCIÓN RESPONSABLE /
HERRAMIENTA
Secretaria DGGLP
Una vez cumplido el proceso interno (UDAPE,
y
CONAPES y Reunión de Gabinete), el
Base de datos
1 Anteproyecto de Ley del Órgano Ejecutivo es
recepcionado y registrado en la Dirección Técnico
General de Gestión Legislativa
Versión impresa
Se verifica el contenido de la versión impresa y
y digital del
digital del Anteproyecto de Ley del Órgano Profesional
Proyecto de Ley
2 Ejecutivo (articulado y Exposición de Motivos) DGGLP
del Órgano
Ejecutivo
Versión impresa
Se elabora la nota de remisión del Anteproyecto
y digital del
de Ley del Órgano Ejecutivo para firma del Sr.
Profesional Proyecto de Ley
Presidente del Estado.
3 DGGLP del Órgano
Ejecutivo y nota
de remisión para
firma del Sr.
Presidente del
26
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
Estado.
Versión impresa
Se verifica la documentación (Anteproyecto de
y digital del
Ley del Órgano Ejecutivo y la nota de remisión
Proyecto de Ley
para firma del Sr. Presidente del Estado) y Director General
del Órgano
remite al Despacho del VCGG. de Gestión
Ejecutivo y nota
4 Legislativa
de remisión para
Plurinacional
firma del Sr.
Presidente del
Estado.
Proyecto de Ley
El Viceministro de Coordinación y Gestión
del Órgano
Gubernamental realiza las gestiones para la Viceministro de
Ejecutivo y nota
firma del Sr. Presidente Coordinación y
de remisión para
5 Gestión
firma del Sr.
gubernamental
Presidente del
Estado.
Proyecto de Ley
Una vez firmada la nota de remisión del
del Órgano
Proyecto de Ley se devuelve a la DGGLP para
Ejecutivo y nota
su remisión a la Presidencia de la Asamblea
Secretaría VCGG de remisión
6 Legislativa Plurinacional
firmada por el Sr.
Presidente del
Estado.
Proyecto de Ley
Se instruye remisión de la nota del Proyecto de
del Órgano
Ley del Órgano Ejecutivo a la Presidencia de la Director General
Ejecutivo y nota
Asamblea Legislativa Plurinacional de Gestión
de remisión
7 Legislativa
firmada por el Sr.
Plurinacional
Presidente del
Estado.
La nota de remisión y el Proyecto de Ley del Auxiliar DGGLP Nota y el

8 Órgano Ejecutivo son remitidos a la Presidencia Proyecto de Ley
de la Asamblea Legislativa Plurinacional del Órgano
27
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
Ejecutivo
Se realiza el seguimiento legislativo de acuerdo

a las Comisiones que le son asignadas y Profesional Reporte de
9 elabora reporte de seguimiento desde el DGGLP Seguimiento
tratamiento en comisiones hasta su sanción por
la Asamblea Legislativa Plurinacional.
PRODUCTOS:
Reportes de Seguimiento Legislativo

Notas de Remisión de los Proyectos de Ley del Órgano Ejecutivo
Base de datos
28
3 FLUJOGRAMA:
GESTIÓN DE PROYECTOS DE LEY DEL ÓRGANO EJECUTIVO
ÓRGANO DIRECTOR JEFE DE UNIDAD PROFESIONALES TECNICOS AUXILIAR

LEGISLATIVO MINISTERIOS V.C.G.G.
D.G.G.L.P. U.G.S.L U.G.S.L. U.G.S.L. U.G.S.L.
INCIO
Se recepciona en La Secretaria,
Presidencia de la Una vez Instruye, la Deriva la Realiza la registra en el Lleva Nota del PL
A.L.P., para su Remiten registrada en el elaboración de elaboración de verificación del Sistema de del Ejecutivo a la
tratamiento proyecto de sistema de Nota de remisión Nota a uno de los contenido de la Correspondencia A.L.P
legislativo Ley, una vez correspondencia, a la A.L.P. profesionales versión impresa y de la D.G.G.L.P.
aprobados en el Viceministro digital del PL
UDAPE y remite a la
CONAPES D.G.G.L.P. Revisa la nota de
Verifica y remite a NO Registra en la
remisión del PL para ¿Existe alguana Base de Datos
Despacho del
su consideración al Observación? para PLs del
V.C.G.G.
Director Ejecutivo
Subsana las SI
El Viceministro de
observaciones
C.G.G. realiza las Instruye remisión Se contacta con
gestiones para la de la Nota del PL el Ministerio
firma del Sr. del Ejecutivo a la
Presidente Se recepciona la
A.L.P.
nota firmada por
Elabora Nota de
el Sr. Presidente
Remisión de PL
del Ejecutivo
para la A.L.P.
Una vez firmada

Con la recepción Realiza el
por el Sr.
en la A.L.P. Seguimiento
Presidente, la Nota
Instruye el Coordina el Legislativo de
de remisión PL del Con el sello de
seguimiento seguimiento acuerdo a las
Ejecutivo se remite recepción de la
Legislativo en Legislativo con los Comisiones que
a la D.G.G.L.P. A.L.P. se registra
Comisiones y el profesionales le son
en la Base de
Pleno de Ambas asignadas
Datos
Cámaras
Revisa y remite Elabora reporte
Examina el para su de seguimiento,
reporte de consideración al desde el Archiva
seguimiento y Director el reporte tratamiento en copia del
remite al de seguimiento comisiones PL
despacho del hasta la
V.C.G.G. promulgación
FIN
29
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESAMIENTO PARA LA GESTIÓN DE MP-MPP-
LEYES SANCIONADAS Y PROMULGADAS Versión
001 - 2018
La Asamblea Legislativa Plurinacional está compuesta por dos Cámaras la Cámara de Diputados
y la Cámara de Senadores, y entre sus principales atribuciones, se encuentran la de Legislación
(dictar, modificar, interpretar, derogar, abrogar leyes para el Estado), de acuerdo a lo establecido
por la Constitución del Estado y los Reglamentos de las Cámaras Legislativas.
La Constitución Política del Estado, en su Artículo 172, numeral 7 establece que es atribución del
Presidente del Estado promulgar las Leyes sancionadas por la Asamblea Legislativa
Plurinacional
De igual manera, la Constitución Política del Estado en su Artículo 163 numeral señala que la ley
sancionada por la Asamblea Legislativa Plurinacional y remitida al Órgano Ejecutivo, podrá ser
observada por la Presidenta o el Presidente del Estado en el término de diez días hábiles desde
el momento de su recepción. Las observaciones del Órgano Ejecutivo se dirigirán a la Asamblea.
de Gestión Legislativa Plurinacional y sus Unidades correspondientes.

los Órganos Legislativo y Ejecutivo, y procesa y gestiona las Leyes sancionadas por la Asamblea
Legislativa Plurinacional y las leyes promulgadas por el Sr. Presidente del Estado.
LEYES SANCIONADAS La sanción es el acto formal mediante el cual, luego de cursado un

procedimiento legislativo una Ley es aprobada por la Asamblea Legislativa Plurinacional para su
remisión al Órgano Ejecutivo a objeto de que la misma sea promulgada u observada por el
Presidente del Estado.
LEYES PROMULGADAS Acto formal por el cual el Presidente del Estado declara oficialmente la
existencia de la ley y la hace ejecutiva. La norma es firmada por el Presidente del Estado y el
Ministro o Ministros respectivos y se publica para su entrada en vigencia
LEYES OBSERVADAS El Presidente del Estado tiene la facultad de observar una Ley
sancionada por la Asamblea Legislativa Plurinacional, es decir, disentir con su contenido y no
aceptar integrarla al ordenamiento jurídico. La Norma observada debe ser devuelta a la
Asamblea Legislativa Plurinacional en el plazo de 10 hábiles días de haberla recibido para que
en el Pleno de la Asamblea Legislativa se aprueben o rechacen las observaciones presentadas.
30
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA GESTIÓN DE LEYES SANCIONADAS Y

PROMULGADAS
Contar con una guía clara y específica para la gestión de las leyes sancionadas y
OBJETIVO:
promulgadas
MARCO
NORMATIVO:
Ejecutivo
INSUMOS:
Hojas de Rutas, Leyes Sancionadas por la Asamblea Legislativa Plurinacional
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Secretaría General Ley Sancionada
La Ley es sancionada en la Asamblea
Legislativa Plurinacional, remitida al de las Cámaras
Ministerio de la Presidencia en 4 ejemplares. Legislativas
1
Ventanilla Única Ley Sancionada

2 Se decepciona la Ley Sancionada
La Ley sancionada es recepcionada y Secretaria DGGLP y

Base de datos
3 registrada en la Dirección General de Técnico
Gestión Legislativa
Se elabora el reporte de Leyes sancionadas Reporte de Leyes

pendientes de promulgación y se comunica Profesional Sancionadas y
4 nota de remisión.
al Despacho del Viceministerio de
Coordinación y Gestión Gubernamental
Viceministro de
El Viceministro de Coordinación y Gestión
Coordinación y Reporte de Leyes
Gubernamental toma conocimiento de la Ley
5 Gestión Sancionadas
recibida y realiza las consultas para su
Gubernamental
promulgación..
31
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Si existen observaciones a la Ley se elabora Director General de Nota de
Nota de observación y se la remite al Gestión Legislativa Observación y Ley
6 Despacho del Viceministerio de Coordinación Plurinacional observada
y Gestión Gubernamental para la firma del
Sr. Presidente
Una vez firmada la nota de observación por Nota de

el Sr. Presidente del Estado se remite a la Auxiliar DGGLP Observación y Ley
7
Presidencia de la Asamblea Legislativa observada
Plurinacional
Si no existen observaciones a la Ley Formato de

sancionada, se prepara el formato de Profesional promulgación y
8
promulgación y se elabora resumen ejecutivo resumen ejecutivo
de la Ley.
Carpeta con los
Se Verifica la carpeta con los documentos
documentos (Ley
(Ley sancionada y resumen ejecutivo) para Jefe de Unidad
sancionada y
9 remitir al Viceministro de Coordinación y UGSL
resumen
Gestión Gubernamental
ejecutivo)
Carpeta con los

El Viceministro de Coordinación y Gestión Viceministro de
documentos (Ley
Gubernamental realiza las gestiones para la Coordinación y
sancionada y
10 promulgación de la Ley por el Sr. Presidente Gestión
resumen
del Estado Gubernamental
ejecutivo)
Una vez promulgada la Ley por el Sr.

Presidente del Estado, se remite a la jefatura Técnico DGGLP Ley Promulgada
11
de Archivo para la publicación en la Gaceta
oficial de Bolivia
PRODUCTOS:
 Reportes de Leyes sancionadas

 Resúmenes Ejecutivos de Leyes
 Notas de Observación
 Leyes digitalizadas.
 Base de datos
32
3. FLUJOGRAMA
GESTIÓN DE LEYES SANCIONADAS Y PROMULGADAS
ÓRGANO MINISTERIO DE DIRECTOR JEFE DE UNIDAD PROFESIONALES TECNICOS AUXILIAR

LEGISLATIVO V.C.G.G.
LA PRESIDENCIA D.G.G.L.P. U.G.S.L U.G.S.L. U.G.S.L. U.G.S.L.
INCIO
Una vez Instruye, la
La Secretaria,
registrada en el elaboración de Coordina la Elabora el reporte registra en el Lleva Nota del
La Ley es sistema de reporte de Leyes elaboración del de Leyes
Se recepcionan Sistema de PL del Ejecutivo
sancionada en la correspondencia, sancionadas reporte de Leyes sancionadas y
los 4 ejemplares Correspondencia a la A.L.P
A.L.P., remitiendo º el Viceministro sancionadas nota de remisión
de la Ley de la D.G.G.L.P.
al Ministerio de la sancionada remite a la Verifica el Reporte al Viceministro de
Presidencia 4 D.G.G.L.P. y firma la nota de C.G.G.
ejemplares Examina el reporte Registra en la
remisión para el
de Leyes Base de datos
Viceministro de
sancionadas y la para Leyes
C.G.G.
El Viceministro de nota de remisión, sancionadas
C.G.G. realiza las para consideración
Jefatura de
Recepción de la gestiones para la del Director
Archivo
nota de la Elabora nota de
recepciona la Ley promulgación de
observación en el observación Con la Nota Firmada
Promulgada la Ley por el Sr.
Pleno de la Coordina la del Sr. Presidente la
Presidente
Asamblea elaboración de la Secretaria, registra y
Remite la nota de nota de remite al Director de la
observación al observación D.G.G.LP.
NO
Viceministro
¿Existe
C.G.G.
Observación a la
Ley Sancionada?
FIN Instruye
SI Recepciona la
remisión de la Supervisa la elaboración Ley Promulgada
nota a la A.L.P. del formato de Prepara el formato
Instruye la promulgación y la de promulgación y
Instruye la elaboración del resumen
elaboración de una elaboración de la la elabora del
nota de observación ejecutivo de la Ley resumen ejecutivo
impresión de Asigna
para remitir a A.L.P. formato de de la Ley
número de
promulgación y la Ley
elaboración del Verifica la carpeta con
Realiza las resumen ejecutivo los docuementos para
gestiones para la de la Ley remisión al
firma del Sr. Viceministro de C.G.G.
Presidente Instruye la remisión Digitaliza la
de la carpeta a Ley
despacho del Promulgada
Realiza las Viceministro C.G.G.
gestiones para la
promulgación de Instruye la remisión a
la Ley del Sr. la jefatura de Arhivo,
Presidente para la publicación en
la Gaceta oficial de
Bolivia
33
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN Y
ACTUALIZACIÓN DE LA BASE DE DATOS Versión
001 - 2018
En el marco de los incisos e), la DGGPP tiene como atribución: realizar el monitoreo y
evaluación de los proyectos estratégicos de los diferentes Ministerios para su posterior análisis
en lo que corresponda al impacto sostenible y g) Evaluar la Gestión Pública en las entidades e
instituciones del Órgano Ejecutivo, del Artículo 23 del DS. 29894 de “Estructura Organizativa del
Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional”.
B. D.: Base de Datos

V.C.G.G.: Viceministerio de Coordinación y Gestión Gubernamental
D.G.G.P.P.: Dirección General de Gestión Pública Plurinacional
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA

BASE DE DATOS
Contar con una base de datos, que contenga información actualizada; para
OBJETIVO: la elaboración de “Informes Municipales”, para su presentación a S.E.,
Vicepresidente, Ministro de la Presidencia.
ÁMBITO DE Personal de la DGGPP: Director Gral., Jefe de Unidad, Profesionales
APLICACIÓN: Responsables.
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894 incisos e) y g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
Archivos digitales y/o impresos: Excel, Power Point, Informes, documentos, etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Ministro de la Nota
1 Inicio del Proceso: De acuerdo a
Presidencia
programación, se solicita a los Ministerios
mediante Nota Formal la actualización de la
Información.
34
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Los Ministros reciben la nota de solicitud. Nota
Las Direcciones de Planificación, coordinan

con la D.G.G.P.P. y recaban información Ministerios
2 Información en
como cabezas de sector. Excel, Powerpoint,
etc.
Remiten la información solicitada a la
D.G.G.P.P.
Gestiona de acuerdo a Programación, el Viceministro de

inicio del Proceso de actualización de la Coordinación y
Base de Datos de: Proyectos estratégicos, Instrucción
3 Gestión
indicadores de logros del gobierno e Gubernamental
indicadores macroeconómicos a nivel
Nacional, Departamental y Municipal.
Director General
Instruye la actualización de la Base de de Gestión Pública Instrucción
4
Datos de la Dirección de manera verbal. Plurinacional
Comunica y monitorea la instrucción a los Jefe de Unidad de

Instrucción
5 profesionales para la actualización de Gestión Pública
Bases de Datos.
Coordina y realiza el seguimiento a la

solicitud de información con las Direcciones
de Planificación de los Ministerios.
Recibe y analiza la información de los
Ministerios; en caso de identificar Profesionales Información en
observaciones a lo requerido, vuelve a Responsables Excel,
6 PowerPoint, etc.
coordinar con las direcciónese de D.G.G.P.P.
Planificación.
Si la información es correcta, se actualiza
las bases de datos y queda en custodia y
administración para las actividades
recurrentes de la D.G.G.P.P.
PRODUCTOS:
Base de Datos actualizada, la misma consiste en Archivos Excel, Power Point, Informes,
documentos, etc.
35
3 FLUJOGRAMA:
ELABORACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA BASE DE DATOS
36
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA DESARROLLO E
IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA Versión
001 - 2018
En el marco de los incisos g) Evaluar la Gestión Pública en las entidades e instituciones del
Órgano Ejecutivo, del Artículo 23 del DS. 29894 de “Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo
del Estado Plurinacional”.
Sistema: Conjunto ordenado de normas y procedimientos que regulan el funcionamiento de la

gestión pública.
H.I.: Herramienta Informática Herramienta tecnológica que permite optimizar tiempos para la
recopilación de información de todos los Ministerios.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA
Contar con actividades coherentes, lógicas y ordenadas que permitan

realizar un seguimiento a la gestión pública a través de la recolección y
OBJETIVO:
consolidación de información de programas, proyectos, actividades y/o
acciones de los Ministerios.
APLICACIÓN: Responsables
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894 inciso g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
Archivos digitales y/o impresos: Excel, Power Point, Informes, documentos, etc.
37
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Inicio del Proceso: el Sr. Viceministro de VCGG Instrucción
1
Coordinación y Gestión Gubernamental
instruye el inicio del Proceso de
elaboración del Sistema. Director General de
Reunión interna de
Recibe y coordina la instrucción con el Gestión Pública
2 coordinación
Jefe de Unidad Plurinacional
Instruye a los “Profesionales

Responsables” el inicio de la Jefe de Unidad de
Elaboración y ajuste del Sistema Instrucción
3 Gestión Pública
mediante el análisis de la
implementación de una herramienta
informática.
Analiza el requerimiento, se programa

una reunión de coordinación para
uniformar criterios del equipo técnico de
la DGGPP.
Coordina una reunión con la unidad de
sistemas del Ministerio de la Presidencia
y AGETIC.
Se coordinan reuniones de socialización
con los Ministerios involucrados,
homogenizan la información y se analiza Profesionales
la pertinencia de un instrumento legal Responsables
4 que apoye la implementación de la D.G.G.P.P.
herramienta informática.
Se elabora el perfil de diseño de la
herramienta informática.
Se coordina con la AGETIC para
desarrollar el mismo y se realizan las
pruebas piloto.
En caso que la MAE no tenga
observaciones se procede con la
implementación de la herramienta
fortaleciendo el Sistema de Seguimiento
a la gestión pública.
38
PRODUCTOS:
 Sistema de Seguimiento a la Gestión Pública fortalecido.

 Herramienta informática de la DGGPP implementada.
3 FLUJOGRAMA:
DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA
39
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORME
DE GESTIÓN Versión
001 - 2018
1 ASPECTOS GENERALES Y ESPECÍFICOS
instituciones del Órgano Ejecutivo, j) Socializar los logros del Gobierno con el objetivo de generar
retroalimentación con la sociedad en su conjunto del Artículo 23 del DS. 29894 de “Estructura
Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional”.
E.I.D.G.: Elaboración de Informe de Gestión. Es la descripción detallada de las características y

circunstancias de un asunto específico.
V.C.G.G.: Viceministerio de. Coordinación y Gestión Gubernamental
2 DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE INFORME DE

GESTIÓN
Es contar con un resumen ejecutivo con los datos más relevantes sobre el
trabajo realizado a lo largo del año por los distintos Ministerios y sus
OBJETIVO:
organismos dependientes. Estos documentos tienen la finalidad de transmitir a
la ciudadanía información clara y precisa sobre la Gestión de Gobierno.
APLICACIÓN: Sectorialistas.
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894, incisos e), g) y J)
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Informes en archivos digitales y/o impresos: Word, Excel, Power Point, Informes,
documentos, etc.
40
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Inicio del Proceso: De acuerdo a Ministro de la
Nota
1 programación, se solicita a los Ministerios Presidencia
mediante Nota Formal la actualización de la
Información para el Informe de Gestión.
Nota
Los Ministros reciben la nota de solicitud.
La dirección de Planificación, coordinan con
la D.G.G.P.P. y recaban información como Información
Ministerios
2 en Word,
cabezas de sector.
Excel,
Revisan, consolidan y envían la información PowerPoint,
solicitada a la D.G.G.P.P. etc.
Gestiona de acuerdo a Programación, el

inicio del Proceso de Elaboración de la Viceministro de
Informe de Gestión: Proyectos estratégicos, Coordinación y
Instrucción
3 Gestión
indicadores de logros del gobierno e
indicadores macroeconómicos a nivel Gubernamental
Nacional, en coordinación con el Director de
la DGGPP.
Director General
de Gestión
Instruye el inicio de la elaboración del Informe Instrucción
4 Pública
de Gestión al J.U Plurinacional
Jefe de Unidad
Comunica y monitorea la instrucción a los de Gestión Instrucción
5
profesionales para la elaboración del Informe Pública
de Gestión.
 Coordina y realiza el seguimiento a la

solicitud de información con las direcciones
de Planificación de los Ministerios.
Profesionales Información en
 Recibe y analiza la información de los
Responsables Word, Excel,
6 Ministerios; en caso de identificar
D.G.G.P.P. PowerPoint, etc.
observaciones a lo requerido, vuelve a
coordinar con las direcciones de
Planificación.
 Si la información es correcta, procesa y
sistematiza la información para luego
41
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
enviar al Jefe de Unidad para su revisión y
consolidación.
Jefe de Unidad
 Recibe, revisa y consolida el informe final.
de Gestión
7
 Envía al Director de la D.G.G.P.P. para su Pública
aprobación.
Director General
de Gestión
8  Recibe, revisa el informe y autoriza la Pública
remisión del informe en físico a Despacho. Plurinacional
PRODUCTOS:
- Informe de Gestión al 31 de diciembre y 1 Informe para el 6 de agosto.
42
3. FLUJOGRAMA
ELABORACIÓN DE INFORME DE GESTIÓN
43
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES
DEPARTAMENTALES Versión
01 - 2018
E.I.E.D.: Elaboración de Informes de Efemérides Departamentales

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES

DEPARTAMENTALES
Describir el procedimiento para la elaboración de Informes de programas

OBJETIVO: proyectos y/o acciones estratégicas del Órgano Ejecutivo en favor de los
Departamentos.
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894, inciso e) y g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Informes en archivos digitales y/o impresos: Excel, Power Point, Informes, documentos,
etc.
44
RESPONSABL INSTRUMENTO /
Nº DESCRIPCIÓN
E HERRAMIENTA
Inicio del Proceso: De acuerdo a
Ministro de la
programación, solicita a los Ministerios NOTA
1 Presidencia
mediante Nota Formal la Información de
proyectos de inversión pública, programas y
acciones estratégicas del Órgano Ejecutivo a
favor del Departamento.  Nota
 Los Ministros reciben la nota de solicitud.
.
2  Las direcciones de Planificación, recopilan e Ministerios
identifican sus proyectos estratégicos y  Información en
Excel, Power
recaban la información como cabezas de
Point, etc.
sector.
Gestiona
Revisan,deconsolidan
acuerdo a yProgramación,
envían la información
el inicio Viceministro de
delsolicitada
Procesoa para
la D.G.G.P.P.
la elaboración del Informe Coordinación y
Instrucción
3 Departamental que contenga proyectos de Gestión
inversión pública, programas y acciones Gubernamental
estratégicas del Órgano Ejecutivo a favor del
Departamento, en coordinación con el Director
de la DGGPP. Director General
de Gestión
Instruye el inicio de la elaboración del Instrucción
4 Pública
Informe de Departamental al J.U. Plurinacional
Jefe de Unidad
Comunica y monitorea la instrucción a los de Gestión Instrucción
5 profesionales responsables para la Pública
elaboración del informe departamental.

solicitud de información con las direcciones
de Planificación.
 Recibe y analiza la información de los Profesionales Información en
Ministerios; en caso de identificar Responsables Excel, Power
6 observaciones a lo requerido, vuelve a D.G.G.P.P. Point, etc.
Planificación.
sistematiza la información para luego enviar
al Jefe de Unidad para su consolidación.
45
RESPONSABL INSTRUMENTO /
Nº DESCRIPCIÓN
E HERRAMIENTA
Jefe de Unidad Información en
 Recibe, revisa y consolida el informe final.
de Gestión Excel, Power
7
 Envía al Director de la D.G.G.P.P. para su Pública Point, etc.
aprobación.
Director General Documentos y

de Gestión notas dirigidas al
8  Recibe, revisa el informe y autoriza la Pública Ministerio de la
remisión del informe en físico a Despacho. Plurinacional Presidencia.
PRODUCTOS:
- 9 Informes Departamentales más el Municipio El Alto.
3. FLUJOGRAMA
ELABORACIÓN DE INFORMES DEPARTAMENTALES
46
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
MUNICIPALES Versión
001 - 2018

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES MUNICIPALES
Describir el procedimiento para la Elaboración de Informes de programas proyectos

OBJETIVO:
y/o acciones estratégicas del Órgano Ejecutivo en favor de los Municipios.
ÁMBITO DE
Personal de la DGGPP: Director Gral., Jefe de Unidad, Profesionales Responsables
APLICACIÓN:
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894, incisos e) y g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Informes en archivos digitales y/o impresos: Excel, Power Point, Informes, documentos, etc.
47
INSTRUMENTO
Nº DESCRIPCIÓN RESPONSABLE /
HERRAMIENTA
programación, solicita a los Ministerios la
actualización de la Información periódica de Ministro de la
1 programas y proyectos y/o actividades NOTA
Presidencia
estratégicas en favor de los municipios.
 Los Ministros reciben la comunicación de

actualización de Información a nivel
municipal.
 Las direcciones de Planificación, evalúan y  Nota
revisan los programas, proyectos y/o  Información
2 Ministerios en Excel,
actividades estratégicas en el ámbito
Power Point,
municipal y recaban la información como etc.
cabezas de sector.
 Consolidan y envían la información a la
D.G.G.P.P.
Gestiona Información de los programas,
proyectos y/o actividades en el ámbito Viceministro de
municipal y da inicio del proceso de Coordinación y
3 Instrucción
Elaboración del Informes de acuerdo a Gestión
Programación en coordinación con el Director Gubernamental
de la DGGPP.
Comunica e Instruye el inicio de Elaboración Director General

de Informes de programas, proyectos y/o de Gestión
4 Instrucción
actividades en el ámbito municipal al Jefe de Pública
Unidad. Plurinacional
Comunica y monitorea la instrucción a los

Jefe de Unidad
profesionales responsables para la
5 de Gestión Instrucción
elaboración de informes municipales en
Pública
función a la Base de Datos actualizada.
 Consulta la Base de Datos actualizada.

 Si la Información es suficiente realiza la
actualización de la información municipal y si
Profesionales
no consulta a los ministerios. Información en
6 Responsables
 Procesa y Sistematiza la Información en Power Point.
D.G.G.P.P.
formatos establecidos.
 Envía la Información municipal bajo su
responsabilidad al profesional responsable
48
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
de la consolidación.
 Si le corresponde realizar la Consolidación,
recibe la información de los demás
profesionales y la consolida.
 Realiza el índice, la numeración, estandariza
los formatos y envía a Jefe de Unidad para
su revisión.
 Recibe y revisa el Informe Municipal

elaborado por los Profesionales Jefe de Unidad Información en
7 Responsables y sistematiza el Informe final y de Gestión Power Point,
lo presenta al Director para su aprobación Pública etc.
por la D.G.G.P.P.
Informe de
Director General Seguimiento a
 Recibe, revisa y aprueba el informe y Proyectos
de Gestión
8 autoriza él envió del informe en físico y/o Estratégicos y
Pública
digital a Despacho. Empresas
Plurinacional
Públicas a Nivel
Nacional
PRODUCTOS:
- 339 Informes Municipales de Seguimiento a Programas, proyectos y/o actividades

estratégicas del órgano ejecutivo en el ámbito municipal.
49
3 FLUJOGRAMA:
ELABORACION DE INFORMES MUNICIPALES
50
MANUAL DE CÓDIGO
PROCESOS PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES MP-MPP-
DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS Y EMPRESAS
PÚBLICAS Versión
001 - 2018
P.E.: Seguimiento a Proyectos Estratégicos

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES DE

PROYECTOS ESTRATÉGICOS Y EMPRESAS PÚBLICAS.
Realizar el monitoreo y evaluación de la ejecución de proyectos estratégicos
OBJETIVO:
de inversión y empresas públicas del Órgano Ejecutivo.
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894, incisos e) y g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Informes en archivos digitales y/o impresos: Excel, Power Point, Informes, documentos,
etc.
51
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Inicio del Proceso: De acuerdo a Ministro de la
NOTA
9 programación, solicita a los Ministerios Presidencia
mediante Nota Formal la actualización de
la Información de proyectos estratégicos y
empresas públicas del Órgano Ejecutivo.
 Los Ministros reciben la nota de
solicitud.
 Nota
 Las direcciones de Planificación,
identifican los proyectos estratégicos y Ministerios
10 empresas públicas del Órgano Ejecutivo  Información en
Excel, Power
y recaban la información como cabezas
Point, etc.
de sector.
 Consolidan y envían la información a la
D.G.G.P.P.
Gestiona de acuerdo a Programación, el Viceministro de

inicio del proceso de elaboración del Coordinación y
Instrucción
11 Gestión
Informe de proyectos estratégicos y
empresas públicas del Órgano Ejecutivo Gubernamental
al Director de la DG.G.P.P.
Director General de
Instruye la elaboración del Informe de Gestión Pública Instrucción
12 proyectos estratégicos y empresas Plurinacional
públicas del Órgano Ejecutivo al J.U.
Comunica y monitorea la instrucción a Jefe de Unidad de

Instrucción
13 los profesionales responsables para la Gestión Pública
elaboración del informe de .P.E.

solicitud de información con las
direcciones de Planificación de los Profesionales Información en
Ministerios. Responsables Excel, Power
14
D.G.G.P.P. Point, etc.
 Recibe y analiza la información de los
Ministerios; en caso de identificar
observaciones a lo requerido, vuelve a
52
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Planificación.
sistematiza la información y la envía al
Jefe de Unidad para su consolidación.
 Recibe, revisa y consolida el informe Información en

Jefe de Unidad de
final. Excel, Power
15 Gestión Pública
Point, etc.
 Envía al Director de la D.G.G.P.P. para
su aprobación.
Informe de
Seguimiento a
Director General de Proyectos
 Recibe, revisa el informe y autoriza la Gestión Pública Estratégicos y
16
remisión del informe en físico a Plurinacional Empresas
Despacho. Públicas a Nivel
Nacional
PRODUCTOS:
- 2 Informes de Proyectos Estratégicos y Empresas Públicas del Órgano Ejecutivo.
53
FLUJOGRAMA
ELABORAION DE INFORMES DE PROYECTOS ESTRATÉGICOS Y EMPRESAS PÚBLICAS
54
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
DE PUEBLOS INDÍGENA ORIGINARIO CAMPESINOS Versión
01 - 2018
P.I.O.C.’s: Pueblos Indígena Originario Campesinos
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DE INFORMES

MUNICIPALES
Realizar el seguimiento, a programas proyectos y/o acciones estratégicas
OBJETIVO: del Órgano Ejecutivo en favor de los Pueblos Indígena Originario
Campesinos.
MARCO
DECRETO SUPREMO 29894, inciso e) y g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Informes en archivos digitales y/o impresos: Excel, Power Point, Informes,
documentos, etc.
55
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 programación, solicita a la actualización de la Ministro de la
NOTA
Información de programas y proyectos y/o Presidencia
actividades estratégicas en favor de los
 Los Ministros reciben la comunicación de
Pueblos Indígena Originario Campesino.
Elaboración de Información de Programas
y/o acciones en favor de los PIOC’s.
 Las direcciones de Planificación, reciben,  Nota
2 evalúan, revisan y consolidan los Ministerios  Información en
Excel, Power
proyectos y/o actividades estratégicas en
Point, etc.
favor de los Picos.
 Envía la información correspondiente a la
D.G.G.P.P.
Gestiona Información de los programas,
proyectos y/o actividades en favor de los Viceministro de
PIOC’s y da inicio del proceso de Coordinación y
3 Instrucción
Elaboración del Informes de acuerdo a Gestión
Programación en coordinación con el Gubernamental
Director de la DGGPP.
Comunica e Instruye el inicio de Director General

Elaboración de Informes de programas, de Gestión
4 Instrucción
proyectos y/o actividades en favor de los Pública
PIOC’s al Jefe de Unidad. Plurinacional
Comunica, supervisa y monitorea la

instrucción a los profesionales Jefe de Unidad
5 responsables para la elaboración de de Gestión Instrucción
Informes de programas, proyectos y/o Pública
actividades en favor de los PIOC’s.
 Revisa el Informe de programas, proyectos
y/o actividades en favor de los PIOC’s de
cada ministerio asignado.
 Procesa y Sistematiza la Información en Profesionales
6 Información en
formatos establecidos. Responsables
Power Point.
 Si la información es correcta, procesa y D.G.G.P.P.
sistematiza la información para luego
enviar al Jefe de Unidad para su
consolidación.
56
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Recibe, revisa y consolida el informe final. Jefe de Unidad

7 Información en
de Gestión
 Envía al Director de la D.G.G.P.P. para su Power Point, etc.
Pública
aprobación.
Informe de
Director General Seguimiento a
 Recibe, revisa el informe y autoriza la de Gestión Proyectos
8 Estratégicos y
remisión del informe en físico a Despacho. Pública
Empresas
Plurinacional Públicas a Nivel
Nacional
PRODUCTOS:
- 2 Informes de programas proyectos y/o actividades del Órgano Ejecutivo en favor de los
PIOC’S.
57
FLUJOGRAMA
ELABORACION DE INFORMES DE PUEBLOS INDÍGENA ORIGINARIO CAMPESINOS
58
Manual de
2
VICEMINISTERIO DE
COORDINACIÓN CON
MOVIMIENTOS SOCIALES Y
SOCIEDAD CIVIL
59
MANUAL DE PROCESOS CÓDIGO
MP-MPP-
PARTICIPACIÓN Y REALIZACIÓN DE TALLERES DE
FORTALECIMIENTO DE LAS ORGANIZACIONES Versión
SOCIALES 001 - 2018

El presente manual de procesos para el desarrollo de las actividades de la Unidad de Fortalecimiento a
Organizaciones Sociales se enmarca en las atribuciones otorgadas al Viceministerio de Coordinación
con Movimientos Sociales y Sociedad Civil del Ministerio de la Presidencia, mediante el Decreto
Supremo N° 29894, Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional.
a) Apoyar a la Presidencia del Estado Plurinacional de Bolivia en la coordinación de sus relaciones
con los movimientos sociales y la sociedad civil, bajo los lineamientos establecidos por las
políticas del Gobierno.
c) Apoyar a los movimientos sociales y organizaciones de la sociedad civil en sus capacidades y en
su relacionamiento con el Órgano Ejecutivo.
g) Difundir en las organizaciones sociales y la sociedad civil los programas, las políticas públicas
implementadas por el Gobierno.

VCMSSC Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad
Civil.
DGCMSSC Dirección General de Coordinación con Movimientos Sociales y
Sociedad Civil.
UFOS Unidad de Fortalecimiento a Organizaciones Sociales.
UGDS Unidad de Gestión a la Demanda Social.
USAN Unidad de Seguimiento y Análisis Nacional.
DESPACHO Despacho del Viceministro de Coordinación con Movimientos Sociales
y Sociedad Civil.

2.1 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL DESARROLLO DE TALLERES DE
FORTALECIMIENTO A LAS ORGANIZACIONES SOCIALES
OBJETIVO Optimizar los procedimientos de las actividades de la UFOS para la obtención
de mejores productos y resultados.
ÁMBITO DE El presente manual se aplicará para la UFOS y el equipo del VCMSSC.

APLICACIÓN
60
MARCO D.S. N° 29894 De 7 de Febrero de 2009, Estructura organizativa del Poder
NORMATIVO Ejecutivo del Estado Plurinacional.
R.M. Nº 060/11 De 18 Mayo de 2011, Sistema De Organización Administrativa;
Manual De Organización y Funciones.
INSUMOS:
 Circulares.
 Instructivos.
 Hojas de Ruta

N° DESCRIPCIÓN RESPONSABLE INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
1 A través de designación directa o mediante Jefe de unidad. Hoja de ruta cuando
hoja de ruta el/la jefe de unidad instruye corresponda
verbalmente a la/s persona/s responsable/s
para realizar el taller.
2 El/la jefe de unidad recibe la solicitud y ésta Personal
es analizada. designado: Jefe
de unidad,
En caso de no ser competencia del
técnicos de la
viceministerio se proporciona información a
UFOS, UGDS,
la organización solicitante sobre la
USAN o
instancia a la que debe acudir.
despacho.
Si es competencia del viceministerio se
designa responsable/s del taller y se
coordina con la organización solicitante.
3 La persona designada prepara los Personal Documentos
contenidos del taller. designado
4 La persona responsable ejecuta el taller. Personal Cartillas,
designado
5 Concluido el taller, la persona responsable Personal Informe
realiza un informe que es enviado al designado
viceministro a través de la jefatura de la
unidad y la DGCMSSC.
61
PRODUCTOS:
Fortalecimiento de capacidades organizativas.
Informes.
Listas de Participantes.
3. FLUJOGRAMA
PARTICIPACIÓN Y REALIZACIÓN DE TALLERES DE FORTALECIMIENTO DE LAS
ORGANIZACIONES SOCIALES
1.1. Con hoja de ruta de solicitud de taller:
DESCRIPCIÓN ORGANIZACIÓN TÉCNICOS UFOS JEFE UNIDAD (UFOS) DIRECTOR DESPACHO DEL
SOLICITANTE (DGCMSSC) VICEMINISTRO
1.- Designación de
Inicio
responsable y
coordinación del
taller. Recibe hoja de
Se responde, Recibe hoja
ruta y deriva a Recibe solicitud
contacta y/o de ruta.
la Unidad. escrita y deriva
proporciona
con hoja de ruta a
información NO
la Dirección.
de la Análisis de la
instancia competencia del
competente. viceministerio.
SI
Proporciona más
Coordina el Designa
información sobre
taller. responsable/s.
la solicitud.
2.- Ejecución del

taller. Prepara contenidos y
realiza el taller.
3.- Elaboración de
Vía Recibe
informe. Realiza informe. Dirección. informe.
62
RELACIONAMIENTO Y APOYO ORGANIZATIVO DE MP-MPP-
Y EN LOS EVENTOS NACIONALES E
INTERNACIONALES DE LAS ORGANIZACIONES Versión
SOCIALES 001 - 2018

Organizaciones Sociales se enmarca en las siguientes atribuciones otorgadas al Viceministerio de
Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad Civil del Ministerio de la Presidencia, mediante el
Decreto Supremo N° 29894, Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional.

e) Apoyar el relacionamiento de los Movimientos Sociales del país con los movimientos sociales del
exterior.
VCMSSC Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad
Civil.
DGCMSSC Dirección General de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad
Civil.

DESPACHO Despacho del Viceministro de Coordinación con Movimientos Sociales y
Sociedad Civil.
CONVOCATORIAS Documentos realizados por las Organizaciones Sociales responsables de
un evento.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL APOYO ORGANIZATIVO A LOS EVENTOS
NACIONALES E INTERNACIONALES DE LAS ORGANIZACIONES SOCIALES
OBJETIVO Optimizar los procedimientos de las actividades de la UFOS para la
obtención de mejores productos y resultados.
APLICACIÓN
R.M. Nº 060/11 De 18 Mayo de 2011, Sistema De Organización
Administrativa; Manual De Organización y Funciones.
63
INSUMOS:
 Instructivos.
 Convocatorias.
 Hojas de Ruta

HERRAMIENTA
1 Por instrucción superior se instruye Jefes de unidad,
verbalmente a la persona responsable técnicos de la
para apoyar en el evento (cumbres, UFOS, UGDS,
encuentros, congresos sindicales, USAN o
asambleas, actos conmemorativos, despacho.
culturales y otros) de la organización
social.
2 La persona designada coordina con la Personal Contactos telefónicos
organización y/o institución designado
responsable.
3 La persona designada apoya la Personal Cámara fotográfica,
organización del evento según la designado otros
solicitud.
4 Concluido el evento, la persona Personal
responsable realiza un informe que es designado
enviado al viceministro a través de la
jefatura de la unidad y la DGCMSSC.
PRODUCTOS:
Eventos nacionales e internacionales (Cumbres, Encuentros, Congresos Sindicales,
Asambleas, Actos conmemorativos y otros) de fortalecimiento, acompañamiento y
relacionamiento entre el Órgano Ejecutivo y la sociedad civil organizada.
Informes.
Fotografías.
64
3 FLUJOGRAMA:
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL APOYO ORGANIZATIVO A LOS EVENTOS
NACIONALES E INTERNACIONALES DE LAS ORGANIZACIONES SOCIALES
Descripción Organización/es Técnicos Jefes Unidad Director Viceministro

Solicitante/s UFOS, USAN, UGDS, (UFOS – USAN - (DGCMSSC) (VCMSSC)
despacho UGDS)
1.- Recepción de la
Coordina Inicio.
solicitud y
Proporciona designación y/o
designación de emite
más Coordina el apoyo Recibe solicitud y
responsable. memorandum
información al evento. designa
de viaje cuando
sobre el evento. verbalmente a
correspone.
responsable/s.
2.- Apoyo al
Realiza apoyo al
evento.
evento.
3.- Elaboración de
Vía Vía Recibe
informe. Realiza Ayuda memoria,
Unidad. Dirección. informe.
seguimiento y reporte.
65
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS MP-MPP-
PROCEDIMIENTO PARA LA CAPACITACIÓN

INSTITUCIONAL INTERNA Versión
001 - 2018

1.1 CONSIDERACIONES GENERALES

h) Difundir las características de las organizaciones sociales hacia la sociedad.
1.2 GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS

VCMSSC Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad Civil.
DGCMSSC Dirección General de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad Civil.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CAPACITACIÓN INSTITUCIONAL INTERNA
OBJETIVO Optimizar los procedimientos de las actividades de la UFOS para la obtención de
mejores productos y resultados.

APLICACIÓN
R.M. Nº 060/11 De 18 Mayo de 2011, Sistema De Organización Administrativa;

Manual De Organización y Funciones.
66
INSUMOS:
Instructivos.
Planificación de capacitación interna.

HERRAMIENTA
1 La/el jefe de unidad designa a un técnico Jefe de UFOS
de la UFOS como responsable.
2 La persona designada realiza una Personal Documento de
planificación del taller y envía la misma a la designado planificación
DGCMSSC, a través de la jefatura de
unidad, para su visto bueno.
3 Una vez aprobada, la persona responsable Personal
coordina con la o el capacitador. designado
4 El director convoca al equipo del DGCMSSC
Viceministerio a participar del taller.
5 La o el capacitador (puede ser alguien del Personal
equipo o una persona externa al designado y
Viceministerio) coordina con la persona capacitador
responsable de la UFOS, prepara los
contenidos y realiza el taller.
6 Concluido el taller interno, la persona Personal Informe
responsable de la UFOS realiza un informe designado
que es enviado al viceministro a través de
la jefatura de unidad y la dirección.
PRODUCTOS:
- Capacidades institucionales y de gestión fortalecidas.
- Informes.
- Listas de participantes.
- Fotografías.
67
3. FLUJOGRAMA
Descripción Capacitador/a UGDS, USAN, Técnico/a Jefe Unidad Director Viceministro

UFOS y UFOS (UFOS) (DGCMSSC) (VCMSSC)
Despacho
1.- Planificación
Inicio.
del taller interno y
designación de
Designa
responsable. Planifica el
taller. responsable.
Da visto
Vía jefe de
bueno a la
unidad.
planificación.
Coordina Vía jefe de

el taller. unidad.
2.- Ejecución del

Jefes de unidad
taller. Prepara reciben Envía el plan y
contenidos y planificación y convoca al
realiza el convocan a equipo del
taller técnicos a viceministerio.
interno. participar del
taller.
3.- Elaboración de
informe. Participan Realiza Vía Vía Recibe
en el informe. Unidad. dirección. informe.
taller.
68
MANUAL DE PROCESOS PARA LA CÓDIGO
PRODUCCIÓN DE MATERIAL DE APOYO A LA MP-MPP-
FORMACIÓN POLÍTICA Versión
001 - 2018

c) Apoyar a los movimientos sociales y organizaciones de la sociedad civil en sus capacidades y en
su relacionamiento con el Órgano Ejecutivo.
VCMSSC Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales y
Sociedad Civil.
DGCMSSC Dirección General de Coordinación con Movimientos Sociales y
Sociedad Civil.
DESPACHO Despacho del Viceministro de Coordinación con Movimientos
Sociales y Sociedad Civil.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA PRODUCCIÓN DE MATERIAL DE APOYO A
LA FORMACIÓN POLÍTICA
OBJETIVO Optimizar los procedimientos de las actividades de la UFOS para la
obtención de mejores productos y resultados.
APLICACIÓN
R.M. Nº 060/11 De 18 Mayo de 2011, Sistema De Organización
Administrativa; Manual De Organización y Funciones.
69
INSUMOS:
Documentos, publicaciones, opiniones y otras fuentes base para la redacción de los
documentos a ser impresos.
Instructivos.
Sistematizaciones.

HERRAMIENTA
1 Por instrucción superior se instruye Jefes de unidad,
verbalmente a las personas responsables técnicos de la
para elaborar los contenidos de los UFOS, UGDS,
materiales impresos. USAN o
despacho.
2 Las personas responsables sistematizan o Personal Documentos,
recaban información para realizar el designado etc.
contenido de los materiales.
3 Presentan el contenido del material para su Personal

revisión y posterior aprobación. designado
4 Autorizan el contenido del material. Viceministro y/o
director
5 Una vez aprobado el contenido, la máxima Viceministro y/o
autoridad del Viceministerio gestiona la director
impresión del material con otra institución
pública o una organización social, ya que
no se cuenta con recursos propios.
6 El equipo del Viceministerio recoge de la Equipo VCMSSC
institución a cargo de la impresión, de una
cantidad de material que es distribuido en
los espacios donde se requiere (talleres y/o
eventos).
PRODUCTOS:
Material impreso de formación política para el fortalecimiento de las organizaciones
sociales, producido y distribuido.
Material impreso en archivo.
70
3. FLUJOGRAMA
PRODUCCIÓN DE MATERIAL DE APOYO A LA FORMACIÓN POLÍTICA
Descripción Instituciones u Técnicos Jefe Unidad (UFOS) Director Viceministro

organizaciones que UFOS y USAN, UGDS, (DGCMSSC) (VCMSSC)
publican despacho
1.- Recepción de la
Inicio.
solicitud y
designación de
Conforman
responsable. Recibe solicitud
equipo para la Coordina Coordina y designa
elaboración designación. designación. verbalmente a
del material. responsables.
2.- Elaboración de
materiales. Realizan el
contenido del
material y envían Revisa y Revisa y Recibe, revisa
para su revisión y envía. envía. y aprueba.
aprovación.
3.- Publicación,
Imprime,
impresión y Gestiona la
publica, y
difusión. impresión del
entrega una
cantidad del material.
material. Recibe el
material y
difiunde en
eventos y/o
talleres.
71
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS ELABORACIÓN DE MP-MPP-
MONITOREO DIARIO DE CONFLICTIVIDAD Versión
001- 2018
El presente manual de procesos se constituye en un instrumento de consulta, conteniendo la

descripción de las principales tareas que desarrolla la Unidad de Seguimiento y Análisis Nacional, de
acuerdo las atribuciones otorgadas al Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales y
Sociedad Civil del Ministerio de la Presidencia, mediante el Decreto Supremo N° 29894 de 07 de
febrero de 2009, Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional, disponiendo el
artículo 24 del Decreto mencionado lo siguiente:
e) Proponer la política pública de prevención y gestión de conflictos, en coordinación con otras
entidades del Órgano Ejecutivo.
j) Gestionar el sistema de seguimiento y monitoreo nacional de conflictos.
-Conflictividad social. Es un proceso en el cual actores sociales, políticos e institucionales tienen

posiciones, intereses, objetivos contradictorios, asimismo caracterizados por el deterioro de la
comunicación.
-Dossier. Compilación mínima de noticias referentes a conflictos y/o sucesos políticos de relevancia.
-Matriz diaria de Conflictos. Resumen detallado y sistematizado del desarrollo y actualidad de los
conflictos sociales vigentes, emergentes y salientes de relevancia nacional.
-Reporte diario de Conflictividad. Resumen de la situación actual de los conflictos sociales vigentes
en el día.
- Monitoreo. Es el seguimiento a hechos relacionados a la conflictividad social a nivel nacional.
- MATT. Sistema digital de Monitoreo, Análisis y Alerta Temprana.
-SAT. Sistema de Atención Temprana.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO MONITOREO DIARIO DE CONFLICTIVIDAD
OBJETIVO: Contribuir al Órgano Ejecutivo en el proceso de abordaje oportuno de la

conflictividad social, a través de la producción de información pertinente.
AMBITO DE El presente manual de procesos se aplicara en la Unidad de Seguimiento y
APLICACIÓN: Análisis Nacional – USAN.
MARCO Decreto Supremo N°29894 de 07 de febrero de 2009, Estructura Organizativa del
NORMATIVO: Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional.
72
Resolución Ministerial N°060/11 de 18 de mayo de 2011 Manual de Organización
de Funciones del Ministerio de la Presidencia.
INSUMOS:
Monitoreo de las noticias publicadas por los Medios de Comunicación (prensa escrita,
audiovisual, digital y radial).
Entrevistas vía telefónica y/o personal a representantes de las Organizaciones Sociales y
Sociedad Civil.
Entrevistas vía telefónica y/o personal a servidores públicos del Órgano Ejecutivo.
Entrevistas vía telefónica a servidores públicos de las Entidades Territoriales Autónomas.
Resoluciones, votos resolutivos, comunicados, convocatorias, Pliegos Petitorios.
Lista de contactos tanto del Órgano Ejecutivo como también de las Organizaciones Sociales y
Sociedad Civil.
Lista de contactos de Entidades Territoriales Autónomas.
. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
N° DESCRIPCIÓN RESPONSABLE INSTRUMENTO/

HERRAMIENTO
1 Selección de la información. Técnico USAN Paginas digitales.
2 Identifica el conflicto. Teléfono.
Entrevistas.
3 Monitorea a la conflictividad. Monitoreo de noticias.
4 Recopila la información.
5 Elabora Matriz diaria de la conflictividad. Técnico USAN Matriz digital
Jefe de Unidad
6 Evalúa y analiza matriz diaria. Jefe de Unidad
7 Remite matriz diaria de conflictividad a Jefe de Unidad Matriz digital.

autoridades superiores. Técnico USAN
8 Elabora Dossier de noticias actualizadas Técnico USAN Páginas digitales de

noticias de medios de
comunicación social.
9 Consolida y evalúa dossier digital Jefe de Unidad
10 Remite Dossier digital consolidado a Técnico USAN
autoridades superiores.
11 Incorpora información de matriz de Técnico USAN Sistema digital MAAT
conflictividad en sistema digital. Técnico USAN y/o Sistema SAT
12 Recopila y actualiza la información.
13 Elabora Reporte Diario de la Conflictividad.
14 Evalúa y analiza el Reporte Diario de Jefe de Unidad

Conflictividad.
15 Remite el Reporte Diario de Conflictividad a Jefe de Unidad
las máximas autoridades. Técnico USAN
73
PRODUCTOS:
Matriz de monitoreo diario de conflictividad.

Reporte Diario de Conflictividad.
Dossier de noticias actualizadas.
3. FLUJOGRAMA
ELABORACIÓN DE MONITOREO DIARIO DE CONFLICTIVIDAD
74
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS PARA LA MP-MPP-
ELABORACIÓN DE REPORTES DE Versión
ANÁLISIS ESTRATEGICOS 001 - 2018

e) Proponer la política pública de prevención y gestión de conflictos, en coordinación con otras

entidades del Órgano Ejecutivo.
j) Gestionar el sistema de seguimiento y monitoreo nacional de conflictos.

posiciones, intereses, objetivos contradictorios, asimismo caracterizados por el deterioro de la
comunicación.
-Dossier. Compilación mínima de noticias referentes a conflictos y/o sucesos políticos de relevancia.
-Matriz diaria de Conflictos. Resumen detallado y sistematizado del desarrollo y actualidad de los
conflictos sociales vigentes, emergentes y salientes de relevancia nacional.
-Reporte diario de Conflictividad. Resumen de la situación actual de los conflictos sociales vigentes
en el día.
- Monitoreo. Es el seguimiento a hechos relacionados a la conflictividad social a nivel nacional.
- SAT. Sistema de Atención Temprana.
2.1. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE REPORTES DE ANÁLISIS ESTRATEGICO
OBJETIVO: Contribuir al Órgano Ejecutivo en la identificación de las causas, dinámicas,

actores y tendencias de la conflictividad social para la toma de decisión
oportuna.
75
AMBITO DE El presente manual de procesos y procedimientos se aplicara en la Unidad de
APLICACIÓN: Seguimiento y Análisis Nacional – USAN.
MARCO Decreto Supremo N°29894 de 07 de febrero de 2009, Estructura Organizativa
NORMATIVO: del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional.
Resolución Ministerial N°060/11 de 18 de mayo de 2011, Manual de

Organización de Funciones del Ministerio de la Presidencia.
INSUMOS:
Monitoreos de noticias publicadas por los Medios de Comunicación (prensa escrita, audiovisual,
radial).
Entrevistas vía telefónica a servidores públicos de las Entidades Territoriales Autónomas.
Resoluciones, votos resolutivos, comunicados, convocatorias, Pliegos Petitorios.
Archivo de Dossier de noticias actualizadas.
Archivo matrices y reportes diarios de conflictividad.
. DESCRIPCION DEL PROCESO

HERRAMIENTA
1 Identifica el conflicto o tema, coyuntural y/o Técnico USAN Monitoreo de
estructural y/o recibe instrucción de autoridad medios de
Jefe de Unidad
superior. comunicación.
2 Recopila y analiza antecedentes. Entrevistas
actores del
3 Elabora reportes de análisis estratégicos. conflicto.
Matrices de
conflictos.
Dossier de
noticias.
4 Remite reporte a las autoridades Jefe de Unidad
correspondientes para facilitar toma de
decisiones.
5 Incorpora información al sistema MAAT. Técnico USAN
PRODUCTOS:
Reporte de análisis estratégico.
76
3. FLUJOGRAMA
Descripción Técnicos USAN Jefe de unidad Director Viceministro Ministro de la

(DGCMSSC) (VCMSSC) Presidencia.
Gabinete Ministerial
3) Análisis estratégico.
Identificación del conflicto, coyuntural y/o estructural que requiere análisis
estratégico.
Incorporación de información al
sistema MAAT
Elaboración reportes periódicos de análisis estratégico. Envío a las autoridades correspondientes para facilitar la
toma de decisiones.
77
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS PARA LA MP-MPP-
ELABORACIÓN DE REPORTE AL Versión
CUMPLIMIENTO DE CONVENIOS 001 - 2018

k) Establecer mecanismos para el seguimiento al cumplimiento de los convenios suscritos entre el

Órgano Ejecutivo y las organizaciones sociales y la sociedad civil.

posiciones, intereses, objetivos contradictorios asimismo caracterizados por el deterioro de la
comunicación.
-Convenios. Es el acuerdo firmado entre el Órgano Ejecutivo y las Organizaciones Sociales y

Sociedad Civil, que establecen puntos y compromisos de cumplimento a través de distintas instancias
estatales.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DEL REPORTE AL CUMPLIMIENTO DE

CONVENIOS
OBJETIVO: Contribuir a la estructura gubernamental en la prevención del rebrote de la

conflictividad social, a través de la producción de información pertinente al
avance del cumplimiento de compromisos oficiales.
AMBITO DE El presente manual de procesos y procedimientos se aplicara en la Unidad de
APLICACIÓN: Seguimiento y Análisis Nacional – USAN del Viceministerio de Coordinación
con Movimientos Sociales y Sociedad Civil.
MARCO Decreto Supremo N°29894 de 07 de febrero de 2009, Estructura Organizativa
NORMATIVO: del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional.
Resolución Ministerial N°060/11 de 18 de mayo de 2011, Manual de

Organización de Funciones del Ministerio de la Presidencia.
78
INSUMOS:
Entrevistas vía telefónica y/o personal a representantes de las Organizaciones Sociales y

Sociedad Civil.
Entrevistas vía telefónica y/o personal a servidores públicos del Órgano Ejecutivo.
Lista de contactos tanto del Órgano Ejecutivo como también de las Organizaciones Sociales y
Sociedad Civil.
Convenios, acuerdos y actas de reunión entre el Órgano Ejecutivo y las Organizaciones Sociales
y Sociedad Civil.

HERRAMIENTO
1 Monitorea e identifica convenio o acuerdo Técnico USAN Medios de
firmados por autoridades del Órgano Comunicación,
Ejecutivo. Matrices de
conflictividad.
2 Procesa la información. Directorio Telefónico.
3 Remite y solicita a las entidades del Órgano Matriz de

Ejecutivo estado de cumplimiento de cumplimiento de
compromisos oficiales firmados en convenio. puntos de convenio.
4 Procesa la información recibida de las Programa Excel.
entidades del Órgano Ejecutivo. (Elaboración de
gráficos)
5 Elabora reporte consolidado.
6 Evalúa y remite reporte consolidado y matriz Jefe de Unidad

de estado de cumplimiento de convenio.
7 Incorpora información al sistema digital. Técnico USAN Sistema digital MAAT.
PRODUCTOS:
Reporte consolidado al cumplimiento de convenio.

Matriz de cumplimiento de convenio.
79
3 FLUJOGRAMA
ELABORACIÓN DE REPORTE AL CUMPLIMIENTO DE CONVENIOS
80
MANUAL DE CÓDIGO
PROCESOS DE REGISTROS DE DEMANDAS MP-MPP-
SOLICITADAS Versión
001 - 2018
Para determinar los objetivos y actividades en el presente proyecto de Manual, recurrimos al
Decreto Supremo N° 29894 que plantea la Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del
Estado Plurinacional de 07 de febrero de 2009; norma que establece en el Artículo 24°, entre
otras atribuciones del Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales:
"a) Apoyar a la Presidencia en la coordinación de sus relaciones con los movimientos sociales y
la sociedad civil, bajo los lineamientos establecidos por las políticas del Gobierno.
b) Proponer una política pública de relacionamiento del Estado Plurinacional con la sociedad.
c) Apoyar a los movimientos sociales y organizaciones de la sociedad civil en sus capacidades y
en su relacionamiento con el Órgano Ejecutivo. ”
El presente proyecto de Manual de Procesos y Procedimientos se enmarca en lo establecido en
el Artículo 14°. (Etapas del diseño 0 rediseño organizacional) de la Resolución Suprema N°
217055, de 20 de mayo de 1997; considerándose la “Elaboración del Manual de Organización y
Funciones y el Manual de Procesos”, como la última de las etapas.
También se apoya en la Resolución Suprema N° 225557 de 1 de diciembre de 2005, que
aprueba las Normas Básicas del Sistema de Operaciones.
Por otro lado, en fecha 25 de octubre de 2017, a través de nota con CITE: MPR-VCMSSC-
DGCMSSC N° 158, se ha solicitado a la unidad correspondiente de esta cartera de Estado, la
Resolución Ministerial que aprueba la creación de esta Unidad, a efecto de considerar la
organización o reorganización de la misma. Hasta la fecha de elaboración de la presente
propuesta, esta solicitud no ha sido aún atendida.
Por Ultimo, se ha considerado el Programa Operativo Anual, de donde se recogen: i. Objetivo
Estratégico; ii. Objetivos de Gestión institucional; y, iii. Objetivos de Gestión Específicos. Bases
que se interrelacionan con el Sistema de Organización Administrativa (R.S. N° 225557)
PSI: Planilla de Seguimiento interno, elaborada en formato Excel, ubicada en archivo compartido,
y cuyas columnas serán llenadas por responsable de cada parte del proceso
Libro de Audiencias: Libro con formato preestablecido que recoge la lista de asistentes a la
reunión, asuntos abordados, recomendaciones y fecha.
Ayuda Memoria: Además de la información vaciada en la Planilla de Seguimiento interno, en los
casos que corresponda, se elaboraran Ayudas Memoria para conocimiento de la 0 el Director y
la o el Viceministro.
81
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE REGISTROS DE DEMANDAS SOLICITADAS
Crear sistemas de registro de gestiones y atenciones de demandas sociales

para generar herramientas que permitan la sistematización de información
OBJETIVO:
de manera oportuna y eficiente, además de poder desarrollar la evaluación
De las metodologías de acción.
El presente M8flI:J8/ es de conocimiento obligatorio de todo el personal de
ÁMBITO DE
la Unidad de Gestión de la Demanda Social, así como de /as Autoridades
APLICACIÓN:
Superiores.
D.S. 29894 de 07 de febrero de 2009
MARCO
R.S. N° 217055, de 20 de mayo de 1997
NORMATIVO:
R S N° 225557 de 1 de diciembre de 2005
INSUMOS:
Solicitudes
Hojas de ruta
Instrucción Verbal
INSTRUMENT
RESPONSAB O/
Nº DESCRIPCIÓN
LE HERRAMIENT
A
1 Jefatura PSI
Registro en el PSI
Técnica UGDS
Técnicas/os Libro de
Registro en el libro de audiencias
2 UGDS audiencias
Jefatura
Se elabora ayuda memoria para remisión a PSI
3 UGDS
autoridad superior
PRODUCTOS:
 Planillas de Seguimiento interno

 Libro de audiencia
 Ayuda memoria
82
3. FLUJOGRAMA
REGISTROS DE DEMANDAS SOLICITADAS
83
MANUAL DE CÓDIGO
PROCESOS DE SEGUIMIENTO A DEMANDAS MP-MPP-
PRESENTADAS Versión
001 - 2018
"a) Apoyar a la Presidencia del Estado Plurinacional en la coordinación de sus relaciones con los
movimientos sociales y la sociedad civil, bajo los lineamientos establecidos por las políticas del
Gobierno.
el Artículo 14°. (Etapas del diseño 0 rediseño organizacional) de la Resolución Suprema N°
PSE Planillas de Seguimiento Externo, diseñadas para el registro de acciones realizadas como
parte del seguimiento ante otras instancias del Estado Plurinacional
2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO SEGUIMIENTO A DEMANDAS PRESENTADAS
Apoyar en la atención de demandas sociales presentadas o derivadas a
OBJETIVO: otras instancias del Estado Plurinacional
ÁMBITO DE El presente Manual es de conocimiento obligatorio de todo el personal de la

APLICACIÓN: unidad de gestión de la demanda social, así como de /as Autoridades
84
Superiores.
MARCO R.S. N° 217055, de 20 de mayo de 1997

NORMATIVO: R S N° 225557 de 1 de diciembre de 2005
INSUMOS:
- Solicitudes
- Hojas de ruta
- Instrucción Verbal
- Otros Documentos.
2.2 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Técnicas/os UGDS Planilla de
Realiza seguimiento a presentación demanda
Seguimiento
Continua registro en PSI
1.
En caso de Conclusión, devuelve Hoja de

Ruta Técnicas/os Hoja de
UGDS Ruta/Informa
2. Informe (SI corresponde en base a
instrucción Continua registro en PSI
En caso de Conclusión favorable a solicitante, Jefatura UGDS Hoja de Ruta

3.
archiva Ia Demanda
En caso de Conclusión desfavorable a Jefatura UGDS Informa

4.
solicitante, se recomienda acción
Registro de Conclusión de tratamiento en PSI Jefatura UGDS PSI (Excel)

5.
Jefatura PSI
Jefatura UGDS PSI (Excel)
6. Se registra hasta el archivo de la Demanda
Se registra derivación a instancia que

corresponda y Jefatura UGDS PSI (Excel)
7.
se recomienda seguimiento a Técnica que
hubiera atendido el caso
Técnicas/os UGDS PSE
8. Se continúa con seguimiento externo
85
PRODUCTOS:
- Informes
- Planillas de Seguimiento interno `
- Planillas de Seguimiento Externo
3. FLUJOGRAMA
SEGUIMIENTO A DEMANDAS SOLICITADAS
86
MANUAL DE CÓDIGO
PROCESOS DE GESTIÓN O ATENCIÓN DE MP-MPP-
DEMANDAS SOCIALES Versión
001 - 2018
"a) Apoyar a la Presidencia del Estado Plurinacional de Bolivia en la coordinación de sus
relaciones con los movimientos sociales y la sociedad civil, bajo los lineamientos establecidos
por las políticas del Gobierno.
el Artículo 14°. (Etapas del diseño o rediseño organizacional) de la Resolución Suprema N°
87
2 DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO GESTIÓN O ATENCIÓN DE DEMANDAS
SOCIALES
institucionalizar el o Ios procesos internos de gestión o atención de

OBJETIVO:
demandas presentadas y solicitadas por los Movimientos Sociales.
El presente M8flI:J8/ es de conocimiento obligatorio de todo el personal de
ÁMBITO DE
la Unidad de Gestión de la Demanda Social, así como de /as Autoridades
APLICACIÓN:
Superiores.
D.S. N° 29894, de 07 de febrero de 2009
MARCO
R.S. N° 217055, de 20 de mayo de 1997
NORMATIVO:
R S N° 225557 de 1 de diciembre de 2005
INSUMOS:
 Solicitudes
 Hojas de ruta
 Instrucción Verbal
 Otros Documentos.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de la demanda de Despacho

1 manera escrita o verbal Hoja de Ruta/Instrucción
Viceministra(o)
Recibe Hoja de Ruta o

DIRECCIÓN Hoja de Ruta/Instrucción
2 instrucción y deriva a la Unidad GENERAL (documentación derivada)
Recepción y análisis de la
3 instrucción: Hoja de Ruta/Instrucción
Jefatura UGDS
(documentación derivada)
Inicia Registro en PSI Hoja de Ruta/Instrucción/

4 Jefatura UGDS
Demanda
En caso de considerar su atención, Hoja de Ruta/Instrucción

se designa Demanda
5 Jefatura UGDS
a Responsable (Continua registro (Documentación
en PSI) derivada)
88
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
En caso de no considerar su
atención, se responde o
6 Jefatura UGDS Informe a inmediato
proporciona información de la
instancia competente
(En caso de sí)

Operaciones de atención
Canalización
Reunión de ampliación de la
información Libro de Audiencias( si
7 Técnicas/os UGDS
Sistematización de la Información corresponde)
de fuente secundaria
Seguimiento
Gestión en otra entidad
Continua registro en el PSI
(En caso de NO)

Elaboración de informe
8 circunstanciado argumentando la Jefatura UGDS Hoja de Ruta/Informa
no atención de la Demanda
(Registro de conclusión de
tratamiento de PSI)
Presentación de la demanda ante

9 instancia competente Técnicas/os UGDS Nota de Reemisión
Continua registro en el PSI
PRODUCTOS:
 Informes
 Planillas de Seguimiento interno `
 Libro de Audiencias
 Notas de Remisión
89
3 FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO GESTIÓN O ATENCIÓN DE DEMANDAS SOCIALES
90
Manual de
3
VICEMINISTERIO DE
AUTONOMÍAS
91
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS DE HOMOLOGACIÓN DE MP-MPP-
ÁREAS URBANAS Versión
001 - 2018
La homologación del área urbana es el trámite administrativo que establece la concordancia entre la
delimitación del área urbana y los lineamientos y directrices emitidas para este fin, que concluye con la
Resolución Ministerial de la entidad competente.
El Decreto Supremo Nº 29894 de 7 de febrero de 2009, de Organización del Órgano Ejecutivo,

modificado por Decreto Supremo Nº 3058 de 22 de enero de 2017 y el Decreto Supremo Nº 3070 de
01 de febrero de 2017, fusiona el Ministerio de Autonomías al Ministerio de la Presidencia e incorpora
la atribución sobre homologación de áreas urbanas al Ministro de la Presidencia y la atención del
trámite de homologación de áreas urbanas al Viceministro de Autonomías.
La Ley N° 915 de 22 de marzo de 2017, en su Artículo 1 modifica de la legislación boliviana la

denominación del ex Ministerio de Autonomías por la denominación de Ministerio de la Presidencia.
El Decreto Supremo Nº 2960, de 26 de octubre de 2016, del proceso para la homologación de áreas
urbanas, establece el procedimiento, habilitación del administrado y la autoridad competente, plazos y
causas de extinción en el trámite administrativo de homologación de área urbana.
El Artículo 7 de la Resolución Ministerial 048/2017 establece que las instancias habilitadas para la
actuación en el procedimiento administrativo de homologación de áreas urbanas son: La Entidad
solicitante que se constituye en el Gobierno Autónomo Municipal a través de su Alcalde o Alcaldesa, la
Entidad Competente que es el Ministerio de la Presidencia a través de la Instancia Operativa que es la
Unidad de Áreas Urbanas y Metropolización de la Dirección General de Autonomías y la Instancia
Ejecutiva que es la Dirección General de Autonomías dependiente del Viceministerio de Autonomías y
la Instancia Jurídica que se constituye en la Dirección General de Asuntos Jurídicos dependiente del
Ministerio de la Presidencia.
Lineamientos y Disposición Normativa que desarrolla la Política de Planificación

directrices de Territorial y Ordenamiento Territorial, para el proceso de delimitación
delimitación del Área del área urbana, emitida por el Órgano Rector del SPIE, conforme a
Urbana Ley N° 777.
Área urbana Porción de territorio continuo o discontinuo con edificaciones y

espacios configurados físicamente por un sistema vial que conforma
manzanos y predios destinados a la residencia y al desarrollo de
actividades económicas predominantemente del sector secundario y
terciario; que cuenta con un asentamiento humano concentrado,
servicios básicos de agua potable, energía eléctrica, provisto de
equipamientos de educación, salud, recreación, comercio,
92
administración; comprende sub-áreas: intensiva, extensiva,
productiva agropecuaria y protección, según las características
territoriales del municipio;
Área urbana intensiva Porción de territorio urbano continuo o discontinuo que concentra la
mayor consolidación física de su red vial, manzanas, predios y
densidad en edificaciones, equipamientos, actividades y servicios del
área urbana;
Área urbana extensiva Porción de territorio continuo o discontinuo correspondiente a

extensiones del área intensiva que constituye el área de reserva y de
amortiguamiento del crecimiento urbano donde se combinan usos
residenciales, secundarios, terciarios o cuaternarios con usos
productivos, estratégicos, con baja densidad;
Área urbana de Porción de territorio continuo o discontinuo que por sus

protección características naturales, culturales, presentan un valor patrimonial o
constituyen riesgo manifiesto para el área urbana, por lo cual se
define protegerlas, conservarlas o restringirlas;
Área productiva Porción de territorio urbano con uso de suelo agropecuario, forestal,
agropecuaria urbana piscícola, que mantendrá este uso por al menos diez (10) años, a
partir de su delimitación;
Delimitación del área Procedimiento técnico y legislativo de definición del uso de suelo
urbana urbano, en la jurisdicción de un municipio, conforme a normas, y
procedimientos vigentes; aprobado por Ley Municipal;
Informe de suficiencia Documento emitido por la entidad competente, que contiene

técnica conclusión favorable sobre el análisis y verificación del cumplimiento
de las directrices y lineamientos emitidos por el Órgano Ejecutivo del
nivel central del Estado, en el informe técnico urbano del gobierno
autónomo municipal solicitante;
Informe de análisis y Documento que contiene el análisis y concordancia entre la Ley

concordancia Municipal que aprueba de delimitación del área urbana y las
directrices y lineamientos emitidos por el Órgano Ejecutivo del nivel
central del Estado para este efecto;
Ley Municipal de Norma emitida por el Órgano Legislativo del gobierno autónomo
procedimiento de municipal, en el marco de los lineamientos y directrices emitido para
delimitación de área la delimitación del área urbana, que establece el procedimiento
urbana específico, de acuerdo a sus propias características, atribuciones y
93
competencias;
Ley Municipal que Norma emitida por el Órgano Legislativo del gobierno autónomo
aprueba la delimitación municipal, que aprueba la delimitación del área urbana, en el marco
del área urbana de los lineamientos y directrices emitidos para la delimitación del área
urbana.
2.- DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
PROCESO DE HOMOLOGACIÓN DE ÁREAS URBANAS
OBJETIVO: Establecer la concordancia entre la delimitación del área urbana y los lineamientos
y directrices emitidas para este fin.
ÁMBITO DE Gobierno Autónomo Municipal, Unidad de Áreas Urbanas y Metropolización,

APLICACIÓN Dirección General de Autonomías, Dirección General de Asuntos Jurídica.
MARCO CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO

NORMATIVO
Art. 302.I, 29. Desarrollo Urbano y asentamientos humanos urbanos.
El numeral 6 del Parágrafo I del Artículo 302 elaboración de Planes de
Ordenamiento Territorial y de uso de suelos
LEY N° 031 MARCO DE AUTONOMÍAS Y DESCENTRALIZACIÓN
(Art. 94.I. Directrices de OT y uso de suelos).
LEY N° 482 DE GOBIERNOS AUTÓNOMOS MUNICIPALES

(Art. 16.11: Planes y delimitación de áreas urbanas).
LEY N° 247 DE REGULARIZACIÓN DEL DERECHO PROPIETARIO URBANO

DESTINADO A VIVIENDA
Disposición Adicional II Artículo 2
LEY N° 144 DE REVOLUCIÓN PRODUCTIVA COMUNITARIA AGROPECUARIA
Artículo 14.
LEY Nª 535 LEY DE MINERÍA Y METALURGIA.
LEY Nª 1333 DE MEDIO AMBIENTE Y AGUA.
94
LEY Nª 3058 DE HIDROCARBUROS
LEY Nª 1715 LEY DEL SERVICIO DE REFORMA AGRARIA Y DECRETO
SUPREMO REGLAMENTARIO Nº 29215.
DECRETO SUPREMO Nº 1809 DE RESGUARDO DE ÁREAS PRODUCTIVAS
DECRETO SUPREMO Nº 24781 REGLAMENTO DE ÁREAS PROTEGIDAS.
DECRETO SUPREMO Nº 2960, DE PROCESO DE HOMOLOGACIÓN DE AREA
URBANA.
DECRETO SUPREMO N° 29894, DE 7 DE FEBRERO DE 2009, DE
ORGANIZACIÓN DEL ÓRGANO EJECUTIVO, MODIFICADO POR EL DECRETO
SUPREMO Nº 3058 Y EL DECRETO SUPREMO Nº 3070
REGLAMENTO ESPECIFICO DE HOMOLOGACIÓN DE AREAS URBANAS
APROBADO POR RESOLUCIÓN MINISTERIAL N° 048/2017 DE 17 DE MARZO
DE 2017.
INSUMOS.-
- Solicitud de inicio de trámite de homologación de área urbana, emitida por el GAM y
presentada ante el Ministerio de la Presidencia.
- Informe Técnico Urbano, elaborado por el GAM.
- Ley Municipal que aprueba la delimitación del Área Urbana.
2.1 DESCRIPCIÖN DEL PROCESO
N° DESCRIPCION RESPONSABLE INSTRUMENTO

HERRAMIENTA
1 Ingreso de documentación Instancia Formulario B, de
Operativa Ingreso de
La instancia operativa, registra el ingreso de la (UAUM) documentación en el
nota firmada por la alcaldesa o alcalde del trámite de
gobierno autónomo municipal (entidad homologación de área
solicitante) remitida a la entidad competente urbana.
(Ministerio de la Presidencia), en la que se
solicite la homologación del área urbana que
adjunte el informe técnico urbano y una copia
de la Ley Municipal de procedimiento de la
delimitación de área urbana, en caso de contar
con esta última, en el formulario B y entrega una
copia al solicitante.
95
2 Recepción de documentación Ventanilla Única Hoja de Ruta con el
registro de la recepción
La Instancia operativa (Unidad de Áreas y la documentación.
Urbanas y Metropolización), presentara el
formulario B y la documentación el mismo día
del registro del ingreso a Ventanilla Única del
Ministerio de la Presidencia, para su
correspondiente recepción.
3 Derivación de la documentación conforme al Entidad Hoja de Ruta, con el
conducto regular competente registro de instrucción
(MPR) bajo el conducto
La documentación recepcionada por la regular.
Ventanilla Única será derivada por el conducto
regular hasta la Instancia Operativa para la
prosecución del trámite de homologación de
área urbana.
4 Admisión del tramite Instancia Informe y Resolución
Operativa Administrativa
La Instancia Operativa, emitirá informe sobre el (UAUM) e
cumplimiento de los requisitos y elaborara la instancia
Resolución Administrativa de Admisión suscrita ejecutiva (DGA))
por la Dirección General de Autonomías
(Instancia ejecutiva) , en un plazo de plazo de
cinco (5) días hábiles de la recepción de la
solicitud, en caso de no existir observaciones en
el cumplimiento de requisitos.
5 Comunicación por observaciones en Instancia Informe y Resolución
requisitos y no admisión Operativa Administrativa de No
(UAUM) Admisión
La instancia operativa comunicara a la entidad
solicitante las observaciones en el cumplimiento
de los requisitos para la admisión para que se
subsane en un plazo de cinco (5) días hábiles,
vencido el cual sin que la observación haya sido
subsanada, procederá a la emisión de la
resolución de no admisión.
6 Análisis de suficiencia técnica Instancia Informe de revisión o
Operativa suficiencia técnica.
La instancia operativa, una vez admitido el (UAUM)
trámite de homologación de área urbana
analizará la suficiencia técnica del Informe
Técnico urbano presentado por la entidad
solicitante respecto al cumplimiento de los
lineamientos y directrices, emitiendo informe en
un plazo no mayor a treinta y cinco (35) días
hábiles, posteriores a su recepción.
96
7 Remisión a entidades de coordinación el ITU Instancia Nota de remisión
Operativa
La instancia operativa, una vez admitido el (UAUM) e
trámite de homologación de área urbana, instancia
remitirá a la entidades de coordinación el ejecutiva (DGA)
Informe Técnico Urbano presentado por la
entidad solicitante, que deberán pronunciarse si
existiese observaciones en un plazo no mayor a
quince (15) días hábiles, posteriores a su
remisión.
8 Comunicación de observaciones del ITU Instancia Proveído de
Operativa comunicación.
En caso de existir observaciones en el análisis (UAUM)
de suficiencia técnica, la instancia operativa
emitirá el informe señalando las observaciones,
que será comunicada a la entidad solicitante en
un plazo de cinco (5) días hábiles de emisión.
9 Subsanación, complementación o Instancia Formulario B de
justificación del ITU Operativa ingreso de
(UAUM) y Documentación, Hoja
La entidad solicitante, presentara el Informe Ventanilla Única de Ruta.
Técnico Urbano, subsanado, complementado o
justificado conforme a la comunicación del
informe por la instancia operativa en un plazo
no mayor a quince (15) días hábiles, posteriores
a su comunicación.
10 Comunicación de la Suficiencia Técnica Instancia Proveído de
En caso de no existir observaciones en el (UAUM)
análisis de suficiencia técnica, la instancia
operativa emitirá el informe de suficiencia
técnica, que será comunicada a la entidad
solicitante en un plazo de cinco (5) días hábiles
de emisión.
11 Remisión de la Ley Municipal Instancia Formulario B de
Operativa ingreso de
Una vez conocido el informe de suficiencia (UAUM) y Documentación, Hoja
técnica, la entidad solicitante remitirá a la Ventanilla Única de Ruta.
entidad competente la Ley Municipal que
aprueba la delimitación del área urbana.
12 Archivo de expediente Instancia Reporte de Archivo

Operativa
En caso de no recibir la Ley Municipal que (UAUM)
aprueba la delimitación del área urbana al
término de treinta (30) días hábiles de remitido
el informe de suficiencia técnica por la entidad
solicitante, la instancia operativa archivará el
trámite.
97
13 Análisis de concordancia Instancia Informe de Análisis y
Operativa Concordancia.
La instancia operativa, una vez recibida la Ley (UAUM)
Municipal que aprueba la delimitación del área
urbana, emitirá el informe de análisis y
concordancia en un plazo no mayor a cinco (5)
días hábiles, posteriores a la recepción.
14 Análisis Legal Instancia Informe legal.
Operativa
La instancia operativa, una vez emitido el (UAUM)
Informe de Análisis y Concordancia, realizara el
análisis legal y emitirá el Informe Legal en un
plazo no mayor a ocho (8) días hábiles, de la
recepción de la ley municipal
15 Proyecto de Resolución Ministerial de Instancia Proyecto de
Homologación Operativa Resolución Ministerial
(UAUM)
La instancia operativa, una vez emitido el
Informe Legal, elaborara el proyecto de
Resolución Ministerial de Homologación de Área
Urbana en un plazo no mayor a ocho (8) días
hábiles, de la recepción de la ley municipal
16 Remisión a la instancia Jurídica Instancia Nota de remisión.
Operativa
La instancia operativa, una vez elaborado el (UAUM) e
proyecto de Resolución Ministerial de instancia
Homologación de Área Urbana remitirá a la ejecutiva (DGA)
instancia jurídica la documentación del trámite
de homologación de área urbana en un plazo no
mayor a ocho (8) días hábiles, de la recepción
de la ley municipal
17 Elaboración de la Resolución Ministerial de Instancia Resolución Ministerial.
Homologación Jurídica (DGAJ)
La Instancia Jurídica (Dirección General de

Asuntos Jurídicos) elabora la Resolución
Ministerial de Homologación del Área Urbana y
gestionara la suscripción, conforme a los
antecedentes remitidos por la instancia
operativa.
18 Comunicación de la Homologación Instancia Proveído de
La instancia operativa, comunicada a la entidad (UAUM)
solicitante, la homologación del área urbana
solicitada con la entrega de una copia
legalizada de la Resolución Ministerial en un
plazo no mayor a cinco (5) días hábiles, de su
suscripción.
98
19 Solicitud de extinción por renuncia Entidad Formulario B de
solicitante ingreso de
La entidad solicitante, podrá solicitar la extinción Documentación, Hoja
por renuncia mediante una nota, en cualquier de Ruta.
etapa del trámite de homologación del área
urbana.
20 Reporte de estado de tramite Instancia Reporte de estado.

Operativa
La instancia operativa, emitirá reporte del (UAUM)
estado de los tramites de homologación cada
diez (10) días hábiles, en los cuales de
describirá la fecha del ultimo actuado y el
periodo sin actuación de la entidad solicitante
en el trámite.
21 Informe de no concordancia Instancia Informe de no
Operativa concordancia
En caso que la instancia operativa establezca (UAUM)
que el área urbana no tiene concordancia con
los lineamientos y directrices, fundamentarán la
extinción del trámite de homologación de área
urbana.
22 Extinción de trámite de homologación Instancia
Operativa
La instancia operativa, emitirá informe y (UAUM) e
elaborara la Resolución Administrativa de instancia
extinción a ser suscrita por la instancia ejecutiva ejecutiva (DGA)
en un plazo no mayor a quince (15) días
hábiles, de la recepción de la solicitud.
PRODUCTOS
Formulario B de ingreso de documentación.
Informe de cumplimiento de requisitos
Resolución administrativa de admisión
Resolución administrativa de no admisión
Resolución administrativa de extinción
Reporte de estado de tramite
Informe de no concordancia
Informe de extinción.
Informe de revisión de Informe Técnico Urbano
Informe de Análisis y Concordancia
99
Informe de Suficiencia Técnica
Informe Legal.
Proyecto de Resolución Ministerial
3 FLUJOGRAMA.
PROCESO DE HOMOLOGACIÓN DE AREAS URBANAS
Inicio
Ingreso de documentación
Formulario B de Ingreso de
documentación
Recepción de
documentación
Hoja de Ruta con el registro

de la recepción y la
documentación.
Derivación de la
documentación conforme al
conducto regular a la
instancia operativa
NO
SI
Es solicitud de inicio REMITE LA LEY
MUNICIPAL
SI NO
Es solicitud de
subsanación de ITU
NO SI
Cumple los requisitos
de admision de tramite NO SI
Cumple concordancia
Nota que describe las

observaciones a los Informe y Resolución
requisitos de admisión Administrativa de Admisión NO Cumple analisis legal SI
emitida por las instancia Informe y Resolución
emitida por la instancia Administrativa de extinción
La entidad solicitante remite operativa y ejecutiva
operativa de tramite
la documentación que
subsana la solicitud
Informe Legal y proyecto de
Resolución Ministerial
Comunicación de las Comunicación de Comunicación de
observaciones a la entidad Resolución Administrativa a Resolución Administrativa a
solicitante la entidad solicitante la entidad solicitante
SI NO
Subsana observaciones Remisión de la documentación
en 5 dias habiles del tramite de homologación del
NO SI
Finalización área urbana a la instancia jurídica
El ITU tiene
observaciones
Informe y Resolución
Administrativa de NO Resolución Ministerial de homologación
Admisión de área urbana elaborada y gestionada
Comunicación del informe para la suscripción por la instancia
Informe de Suficiencia Informe de Revisión del ITU legal a la entidad solicitante jurídica
Técnica emitido por la que describe las
instancia operativa observaciones
Comunicación de Comunicación de la
Resolución Administrativa a Resolución Ministerial de
la entidad solicitante homologación a la entidad
Comunicación del informe solicitante
Comunicación del Informe
de Suficiencia Técnica a la de revisión a la entidad
entidad solicitante solicitante
Finalización
Finalización
La entidad solicitante remite
el ITU subsanado,
La entidad solicitante remite complementado o justificado
la ley municipal de
aprobación de la
delimitación del área urbana
100
CÓDIGO
MP-MPP-
MANUAL DE PROCESOS DE DÉBITO AUTOMÁTICO
Versión
001 - 2018
1.1 Consideraciones Generales
El débito automático es el trámite administrativo en el que el Ministerio de la Presidencia a través del

Viceministerio de Autonomías revisa el cumplimiento de la documentación presentada por la entidad
afectada que solicita el débito automático concluyendo con la emisión de informe técnico y la remisión
con nota al Viceministerio del Tesoro y Crédito Público del Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas.

01 de febrero de 2017, fusiona el Ministerio de Autonomías al Ministerio de la Presidencia disponiendo
que esta cartera de Estado, asuma las funciones, atribuciones y competencias asignadas al ex
Ministerio de Autonomías, dentro de las cuales se encuentra la atención de los procesos de débito
automático.
El numeral 3 del Artículo 9, dispone como uno de los contenidos mínimos en la suscripción de
acuerdos o convenios intergubernativos de planes, programas o proyectos concurrentes, el débito
automático, señalando que se debe establecerlas condiciones y plazos para dar curso al débito
automático, a fin de garantizar el cumplimiento de las obligaciones contraídas.
El Artículo 28 de la Resolución Ministerial 149/2016, modificada por la Resolución Ministerial Nº

009/2017, señala que en caso de incumplimiento de acuerdos o convenios intergubernativos para la
ejecución de planes, programas o proyectos concurrentes en el marco de la competencias
concurrentes la entidad afectada solicitara al Ministerio de la Presidencia la exigibilidad del
compromiso asumido, la entidad competente que es el Ministerio de la Presidencia a través de la
Instancia Operativa que es la Unidad de Autonomías Departamentales y Municipales de la Dirección
General de Autonomías y la Instancia Ejecutiva que es la Dirección General de Autonomías o el
Viceministro del Viceministerio de Autonomías.
PROCESO DE DEBITO AUTOMÁTICO
OBJETIVO Exigir el cumplimiento de la obligación contraída en el marco de la suscripción

de un acuerdo o convenio intergubernativo.
101
ÁMBITO DE  Entidades Ejecutoras del nivel central del Estado
APLICACIÓN
 Entidades territoriales autónomas
 Unidad de Autonomías Departamentales y Municipales - Dirección

General de Autonomías
 Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
MARCO Constitución Política del Estado

NORMATIVO
Parágrafo I del Artículo 271, establece que la Ley Marco de Autonomías y

Descentralización regulara el procedimiento para la elaboración de
estatutos autonómicos y cartas orgánicas, la transferencia y delegación
competencial, el régimen económico financiero y la coordinación entre el
nivel central y las entidades territoriales autónomas.
Ley N° 031, Marco de Autonomías y Descentralización “Andrés

Ibáñez”, modificada por la Ley Nº 924 de 29 de marzo de 2017.
El Parágrafo IV del Artículo 112, establece que, en caso de incumplimiento

a las disposiciones señaladas, se faculta a la entidad afectada a solicitar al
Ministerio de la Presidencia la exigibilidad del compromiso asumido, en
caso de incumplimiento a los acuerdos y convenios, este último solicitara al
ministerio responsables de las finanzas públicas del nivel central del
Estado debitar los recursos automáticamente a favor de las entidades
beneficiarias.
El numeral 6 del Artículo 121 señala dentro de los mecanismos e

instrumentos de coordinación los acuerdos y convenios intergubernativos
entre las entidades territoriales autónomas.
El Parágrafo I del Artículo 133, dispone que los acuerdos o convenios

intergubernativos destinados al desarrollo para el ejercicio coordinado de
sus competencias y la implementación conjunta de programas y proyectos
podrán suscribirse entre entidades territoriales autónomas o entre estas
con el nivel central del Estado. Estos acuerdos serán vinculantes para las
partes con fuerza de ley, una vez ratificados por sus respectivos órganos
deliberativos.
Ley Nº 492, de Acuerdos o Convenios Intergubernativos
102
El Artículo 1 señala que su objeto es regular el procedimiento para la
suscripción de acuerdos o convenios intergubernativos entre gobiernos
autónomos o entre estos con el nivel central del Estado, en el ejercicio de
sus competencias y atribuciones.
El numeral 3 del Artículo 9, dispone como uno de los contenidos mínimos

en la suscripción de acuerdos o convenios intergubernativos de planes,
programas o proyectos concurrentes, el débito automático, señalando que
se debe establecerlas condiciones y plazos para dar curso al débito
automático, a fin de garantizar el cumplimiento de las obligaciones
contraídas.
Decreto Supremo Nº 3058, de 22 de enero de 2017
El Artículo 1 establece que el objeto es modificar el Decreto Supremo Nº

29894, de 07 de febrero de 2009, Organización del Órgano Ejecutivo para
crear el Ministerio de Energías, estableciendo su estructura, atribuciones y
competencias, y fusionar el Ministerio de Autonomías al Ministerio de la
Presidencia, y el Ministerio de Transparencia Institucional y Lucha contra la
corrupción al Ministerio de Justicia.
Decreto Supremo Nº 3070, de 01 de febrero de 2017
El Parágrafo I de la Disposición Final Primera, dispone que el Ministerio de

la Presidencia asuma las funciones, atribuciones y competencias
asignadas al ex Ministerio de Autonomías.
Resolución Ministerial del Ministerio de Economía y Finanzas

Públicas Nº 149 de 06 de abril de 2016, modificada por Resolución
Ministerial Nº 009, de 12 de enero de 2017.
Resolución Ministerial del Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas Nº 167/18, de 11 de junio de 2018.
INSUMOS.-
 Solicitud de inicio de trámite de débito automático, emitido por la entidad afectada (entidad
ejecutora del nivel central del Estado o entidad territorial autónoma) por incumplimiento a
compromisos asumidos en el marco de un acuerdo o convenio intergubernativo y en
competencias concurrentes, presentada ante el Ministerio de la Presidencia.
 Informe Técnico de la entidad afectada.
103
 Informa Legal de la entidad afectada.
 Convenio Intergubernativo suscrito.
 Solicitudes de exigibilidad del compromiso asumido.
2.2 Descripción del Proceso

HERRAMIENTA
1 Recepción de documentación Ventanilla Única Hoja de Ruta con

el registro de la
La entidad afectada (entidad ejecutora del nivel central recepción y la
del Estado o entidad territorial autónoma) hace ingresar documentación.
su documentación por Ventanilla Única del Ministerio de
la Presidencia, para su correspondiente recepción.
2 Derivación de la documentación conforme al Entidad Hoja de Ruta,

conducto regular competente con el registro de
Ministerio de la instrucción bajo
La documentación recepcionada por la Ventanilla Única Presidencia el conducto
será derivada por el conducto regular hasta el regular.
Viceministerio de Autonomías y será derivado a la
Unidad de Autonomías Departamentales y Municipales
de la Dirección General de Autonomías, para la
prosecución del trámite de débito automático.
3 Admisión del tramite Instancia Revisión y
Operativa análisis de la
La Unidad de Autonomías Departamentales y (UADM) e documentación
Municipales, revisa la documentación presentada por la instancia presentada
entidad afectada la misma que debe contener: ejecutiva (DGA)
 Nota de solicitud de débito automático dirigida al

Ministro de la Presidencia.
 Informe Legal que justifique la necesidad de
proceder con el débito automático
 Informe Técnico del incumplimiento de la
obligación contraída.
 Convenio o Acuerdo Intergubernativo suscrito por
las partes en conflicto
 Nota de exigibilidad del compromiso asumido
104
4 Comunicación por observaciones en requisitos Instancia Nota de
Operativa devolución
La Unidad de Autonomías Departamentales y (UADM)
Municipales comunicara por nota a la entidad solicitante
las observaciones en el cumplimiento de los requisitos
presentados para proceder con el débito automático, a la
brevedad posible las entidades subsanan las
observaciones y hacen un nuevo reingreso a Ventanilla
Única del Ministerio de la Presidencia.
5 Subsanación, complementación de documentación Instancia Informe técnico
Operativa
La entidad solicitante, presentara toda la documentación (UADM) y Nota
descrita en el punto 3 para un nuevo ingreso de solicitud Ventanilla Única
de débito automático, una vez verificado el cumplimiento
de los requisitos la Unidad de Autonomías
Departamentales y Municipales, emite Informe Técnico
de la exigibilidad del compromiso asumido en el marco
de un acuerdo o convenio intergubernativo suscrito por la
entidad afectada y la entidad que incumple lo
comprometido en competencias concurrentes.
Hasta este paso puede la entidad que solicita el débito

automático presentar mediante nota la “suspensión” del
mismo.
6 Devolución por verificación de saldos Viceministerio nota
del Tesoro y
El Viceministerio del Tesoro y Crédito Público del Crédito Público -
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, devuelve la MEFP
documentación cuando verifica que los saldos de las
cuentas corrientes no disponen de los fondos suficientes
para realizar el débito automático
7 Devolución a la entidad afectada Instancia nota
Operativa
La Unidad de Autonomías Departamentales y (UADM) e
Municipales, emite nota a ser suscrita por la autoridad instancia
ejecutiva a la entidad a la entidad que solicita el débito ejecutiva (VA)
automático adjuntando toda la documentación y la nota
de remisión del MEFP.
PRODUCTOS. -
 Nota de devolución por incumplimiento de requisitos
 Informe de Técnico de la exigibilidad del compromiso asumido en el marco de la suscripción

de un acuerdo o convenio intergubernativo en competencias concurrentes.
 Nota dirigida al MEFP adjuntando el informe y antecedentes de la solicitud de débito

automático.
105
3. FLUJOGRAMA
PROCESO DE DÉBITO AUTOMÁTICO
Inicio
Ingreso de documentación
Recepción de
documentación

documentación.
Derivación de la
Instancia operativa
SI NO
Verificación de
cumplimiento de
requisitos
Informe técnico y nota

emitida por las instancias Devuelve con nota a
operativa y ejecutiva la entidad que
SI
presento la solicitud
Solicitud de
suspensión de
débito automático
NO Remisión al Ministerio de SI
Economía y Finanzas
Públicas La entidad solicitante remite
la documentación que
subsana la solicitud
Devuelve al MPR por no contar

con saldos disponibles en las
cuentas de la entidad que no Procede con el débito
cumplio automático
Finalización
Comunicación de las
observaciones a la entidad
solicitante
Finalización
Finalización
106
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS DE CONFLICTOS DE MP-MPP-
GOBERNABILIDAD Versión
001 - 2018
Los conflictos de gobernabilidad son el trámite administrativo en el que el Ministerio de la Presidencia a

través del Viceministerio de Autonomías tiene la facultad de inmovilizar las cuentas fiscales y
suspender las firmas autorizadas de una entidad territorial autónoma en caso de presentarse conflictos
de gobernabilidad por dualidad de autoridades concluyendo con la emisión de informe técnico y la
remisión con nota al Viceministerio del Tesoro y Crédito Público del Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas.

01 de febrero de 2017, fusiona el Ministerio de Autonomías al Ministerio de la Presidencia disponiendo
que esta cartera de Estado, asuma las funciones, atribuciones y competencias asignadas al ex
Ministerio de Autonomías, dentro de las cuales se encuentra la inmovilización de cuentas fiscales y
suspensión de firmas autorizadas por conflictos de gobernabilidad por dualidad de autoridades.
El Parágrafo XII del Artículo 114 de la Ley Nº 031, señala que la inmovilización de cuentas fiscales y
suspensión de firmas autorizadas de una entidad territorial autónoma también podrá realizarse por
petición del Ministerio de la Presidencia a la entidad responsable de las finanzas públicas, en el caso
de presentarse conflictos de gobernabilidad por dualidad de autoridades.
2.1 Proceso de Conflictos de Gobernabilidad
Inmovilizar cuentas fiscales y suspender firmas autorizadas de manera preventiva

cuando se presenten conflictos de gobernabilidad por dualidad de autoridades.
OBJETIVO
ÁMBITO DE  Entidades Territoriales Autónomas

APLICACIÓN
 Unidad de Autonomías Departamentales y Municipales - Dirección General de
Autonomías
 Dirección General de Asuntos Jurídicos
 Ministerio de Economía y Finanzas Públicas

MARCO Constitución Política del Estado
NORMATIVO
107
El Artículo 232, dispone que la Administración Pública se rige por los principios de
legitimidad, legalidad, imparcialidad, publicidad, compromiso e interés social,
ética, transparencia, igualdad, competencia, eficiencia, calidad, calidez,
honestidad, responsabilidad y resultados.
El Artículo 272, dispone que la autonomía implica la elección directa de sus

autoridades por las ciudadanas y los ciudadanos, la administración de sus
recursos económicos, y el ejercicio de las facultades legislativa, reglamentaria,
fiscalizadora y ejecutiva, por sus órganos del gobierno autónomo.
El Parágrafo I del Artículo 286, señala que la suplencia temporal de la máxima

autoridad ejecutiva de un gobierno autónomo corresponderá a un miembro del
Concejo o Asamblea de acuerdo al Estatuto Autonómico o Carta Orgánica según
corresponda.
Ley N° 031, Marco de Autonomías y Descentralización “Andrés Ibáñez”,

modificada por la Ley Nº 924 de 29 de marzo de 2017.
El Parágrafo XII del Artículo 114, dispone que la inmovilización de las cuentas
fiscales y suspensión de firmas autorizadas de una entidad territorial autónoma
también puede realizarse a petición del Ministerio de la Presidencia a la entidad
responsable de las finanzas públicas, en caso de presentarse conflictos de
gobernabilidad por dualidad de autoridades.
Ley Nº 482, de Gobiernos Autónomos Municipales
El Artículo 1 señala que su objeto es regular la estructura organizativa y

funcionamiento de los Gobiernos Autónomos Municipales, de manera supletoria.
El numeral 30 del Artículo 16, dispone dentro de las atribuciones del Concejo
Municipal la de designar por mayoría absoluta de votos del total de sus
miembros, a la Concejala o al Concejal titular y en ejercicio, para que ejerza la
suplencia temporal en caso de ausencia o impedimento el cargo de Alcaldesa o
Alcalde.
La Concejala o el Concejal designado debe ser del mismo partido político,

agrupación ciudadana u organización de la nación o pueblo indígena originario
108
campesino, al cual pertenece la Alcaldesa o el Alcalde; en caso que no hubiese,
podrá ser designado cualquiera de las Concejalas o los Concejales.
Decreto Supremo Nº 29894 de 07 de febrero de 2009, modificado por el

Decreto Supremo Nº 3058, de 22 de enero de 2017
Los incisos a) y b) del Artículo 24, señala dentro de las atribuciones del
Viceministerio de Autonomías, ejecutar acciones de coordinación político-
administrativa del Órgano Ejecutivo del nivel central del Estado con los Gobiernos
Autónomos Departamentales y Municipales para un mejor desarrollo de la gestión
pública; y proponer y promover políticas de desarrollo institucional democrático y
gobernabilidad para los Gobiernos Autónomos Departamentales y Municipales, y
asistirlos en su implementación a solicitud de éstos.
Decreto Supremo Nº 3070, de 01 de febrero de 2017
El Parágrafo I de la Disposición Final Primera, dispone que el Ministerio de la

Presidencia asuma las funciones, atribuciones y competencias asignadas al ex
Ministerio de Autonomías.
Decreto Supremo Nº 1841, 18 de diciembre de 2013.
Inciso u) del Parágrafo I del Artículo 7, señala que la Entidad Bancaria Pública
por cuenta del BCB, realizará, las siguientes operaciones y servicios financieros
para la administración de Cuentas Corrientes Fiscales: Suspender firmas
autorizadas de las Cuentas Corrientes Fiscales de las entidades territoriales
autónomas por presunción de conflictos de gobernabilidad de manera preventiva,
debiendo comunicar dicha suspensión al Órgano Rector del Sistema Nacional de
Tesorería y Crédito Público con copia al Ministerio de Autonomías;
Resolución Ministerial Nº 149 de 6 de abril de 2016, que aprueba el

Reglamento Específico de operaciones y servicios financieros para la
administración de cuentas corrientes fiscales de las entidades territoriales
autónomas, sus entidades desconcentradas, descentralizadas y empresas
públicas
El Parágrafo I del Artículo 48, referente a la inmovilización de recursos por
petición del Ministerio de Autonomías, señala: En caso de presentarse conflicto
de titularidad por gobernabilidad, el Ministerio de Autonomías solicitará de
manera expresa, la inmovilización de recursos de las Cuentas Corrientes Fiscales
109
de una Entidad Territorial Autónoma al Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas, con copia al Viceministerio de Tesoro y Crédito Público.
INSUMOS.-
 Se procede a solicitud o de oficio, la primera debe ser mediante una nota dirigida al
Ministro de la Presidencia
 Informe Técnico elaborado por la Unidad de Autonomías Departamentales y Municipales
 Informa Legal de la Dirección General de Asuntos Jurídicos.
2.2 Descripción del Proceso

HERRAMIENTA
1 Recepción de documentación Ventanilla Única Hoja de Ruta con el
registro de la recepción y
Puede ser de dos formas: la documentación.
A solicitud de parte.- Las autoridades de

una entidad territorial autónoma, hacen
ingresar su documentación por
Ventanilla Única del Ministerio de la
Presidencia – Viceministerio de
AutonomÍas, para su correspondiente
recepción.
De Oficio.- En el marco del inciso b) del

Artículo 24 Bis del Decreto Supremo Nº
3058.
2 Derivación de la documentación conforme al Entidad Hoja de Ruta, con el

conducto regular competente registro de instrucción
Ministerio de la bajo el conducto regular.
La documentación recepcionada por la Presidencia
Ventanilla Única será derivada por el conducto
regular hasta el Viceministerio de Autonomías y
será derivado a la Unidad de Autonomías
Departamentales y Municipales de la Dirección
General de Autonomías, para la prosecución del
trámite de conflicto de gobernabilidad
110
3 Análisis de tipo de conflicto de Instancia Revisión y análisis de la
gobernabilidad Operativa documentación
(UADM) presentada
La Unidad de Autonomías Departamentales y
Municipales, toma conocimiento del conflicto de
gobernabilidad y dilucida a qué tipo de conflicto
corresponde, este puede ser:
 Dualidad de autoridades, en el caso de

que se tenga dos Máximas Autoridades
Ejecutivas suplentes en entidades
territoriales autónomas
 Titularidad de autoridades, en el caso
de que la Máxima Autoridad Ejecutiva
suplente temporal de un Gobierno
Autónomo no haya sido elegido
conforme normativa que lo regula.
4 Solicitud de información Instancia Nota a las distintas

Operativa entidades
 Gobierno Autónomo que pone en (UADM)
conocimiento el conflicto de
gobernabilidad.
 Tribunales Departamentales Electorales
correspondientes.
 Otras Instancias.
La Unidad de Autonomías Departamentales y

Municipales remite notas a las entidades
señaladas, con la finalidad de recabar
información acerca del conflicto de
gobernabilidad de que se trate.
5 Remisión de información de las entidades Instancia Nota
Operativa
Las entidades a las que se les solicito (UADM) y Documentación
información remiten en respuesta a la nota Ventanilla Única
enviada por el Viceministerio de Autonomías
toda la documentación solicitada, haciendo
ingresar por ventanilla única.
6 Análisis de toda la documentación Instancia Nota
Operativa
La Unidad de Autonomías Departamentales y (UADM)
Municipales analiza toda la documentación
pertinente en cada uno de los casos, en merito
a dicho análisis se procede con la elaboración e
informe técnico o se devuelve con nota a la
entidad que envió nota de conocimiento de
presunto conflicto de gobernabilidad.
111
7 Informe Técnico Instancia Informe Técnico
Operativa
La Unidad de Autonomías Departamentales y (UADM) y
Municipales, emite informe técnico en el que se Dirección
recomienda el congelamiento de cuentas y General de
remite la misma a la Dirección General de Asuntos
Asuntos Jurídicos, para la emisión de informe Jurídicos
legal.
8 Remisión al MEFP Instancia Nota
Operativa
Con el informe técnico, legal y la documentación (UADM) Informe Técnico y legal
se remite al MEFP solicitando el congelamiento
de cuentas de la entidad territorial autónoma por
conflicto de gobernabilidad.
9 Congelamiento de cuentas MEFP Nota
El MEFP congela las cuentas de la entidad Informe Técnico y legal

territorial autónoma por conflicto de del MPR
gobernabilidad y comunica a la entidad afectada
el congelamiento de sus cuentas.
10 Descongelamiento de cuentas Ventanilla Única Hoja de Ruta con el

registro de la recepción y
La entidad territorial autónoma afectada, una la documentación.
vez solucionado el conflicto de gobernabilidad
que dio inicio al congelamiento de cuentas,
solicitara al Ministerio de la Presidencia la
habilitación de sus cuentas
PRODUCTOS. -
 Informe Técnico recomendando el congelamiento de cuentas.
 Informe Legal acerca del congelamiento de cuentas
 Nota dirigida al MEFP adjuntando el informes técnico y legal, además de los antecedentes del
conflicto de gobernabilidad
112
3.- FLUJOGRAMA
PROCESO DE CONFLICTOS DE GOBERNABILIDAD
Inicio
Titularidad de autoridades Dualidad de autoridades en

en ETAs las ETAs
Nota dirigida al MPR - VA

documentación.
Derivación de la
instancia operativa
Solicitud de información a
las entidades
correspondientes
Información remitida
Análisis con la
NO documentación remitida SI
si existe conflicto de
gobernabilidad
Comunicación de respuesta Informe Técnico

de que no existe conflicto recomendando el
de gobernabilidad congelamiento de cuentas
Remisión de la
documentación deL
congelamiento de cuentas a
la DGAJ
Finalización
Nota dirigido al MEFP adjuntando

Informe Técnico y Legal, solicitado el
congelamiento de cuentas
Comunica a la ETA el MEFP congela las cuentas

La entidad Afectada solicita congelamiento de sus de las ETAs
la habilitación de sus cuentas
cuentas
Cesa el conflicto de
gobernabilidad
Finalización
113
MANUAL DE CÓDIGO
PROCEDIMIENTO PARA EL CÁLCULO DE LOS MP-MPP-
FACTORES DE DISTRIBUCIÓN PARA LA ASIGNACIÓN
DE RECURSOS DE COPARTICIPACIÓN TRIBUTARIA Versión
DE UNIDADES TERRITORIALES 001 - 2018
Decreto Supremo N° 3058 de 22 de enero de 2017, que tiene por objeto modificar el Decreto
Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009, Organización del Órgano Ejecutivo para crear el
Ministerio de Energías, estableciendo su estructura, atribuciones y competencias, y fusionar el
Ministerio de Autonomías al Ministerio de la Presidencia.
Asimismo, el Artículo 21.- (ESTRUCTURA JERÁRQUICA). Establece la estructura jerárquica del

Ministerio de la Presidencia, es la siguiente:
MINISTRA(O) DE LA PRESIDENCIA
Viceministerio de Coordinación y Gestión Gubernamental
Dirección General de Gestión Legislativa Plurinacional

Dirección General de Gestión Pública Plurinacional
Viceministerio de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad Civil

Dirección General de Coordinación con Movimientos Sociales y Sociedad Civil
Viceministerio de Autonomías
Dirección General de Autonomías
Dirección General de Organización Territorial
Finalmente, mediante Artículo 24 Bis.- (ATRIBUCIONES DEL VICEMINISTERIO DE AUTONOMÍAS).

Establecen las atribuciones del Viceministerio de Autonomías, en el marco de las competencias
asignadas al nivel central por la Constitución Política del Estado; en lo que corresponde a la Unidad de
Límites y Organización Territorial se tienen las siguientes atribuciones:
Proponer, diseñar e implementar políticas que permitan un proceso ordenado concertado y

democrático de creación, delimitación y modificación de las Unidades Territoriales, en el marco de la
normativa vigente.
Diseñar, implementar y administrar instrumentos y mecanismos de generación de información para la
organización territorial.
Conocer, atender, rechazar y resolver los procedimientos administrativos de límites departamentales y
delimitación de Unidades Territoriales en la colindancia que corresponda al límite interdepartamental
para su reconocimiento mediante ley de la Asamblea Legislativa Plurinacional.
114
Efectuar el cálculo de los factores de distribución para la asignación de recursos de coparticipación
tributaria, en el marco de la normativa vigente.
Emitir normas y disposiciones técnicas, manuales y guías para los procedimientos administrativos de
creación, modificación y delimitación de Unidades Territoriales, y la organización territorial del Estado.
Establecer la codificación geográfica de las Unidades Territoriales.
Solicitar la información necesaria para el cumplimiento de sus funciones a las instituciones del nivel
central del Estado y las Entidades Territoriales Autónomas.
Prevenir y gestionar conflictos que pudiesen presentarse en los procedimientos administrativos de
creación, delimitación y modificación de Unidades Territoriales de su competencia, en coordinación
con las instancias técnicas de límites de los Gobiernos Autónomos Departamentales.”
Informe Técnico Legal; Informe que analiza y establece el cálculo de los factores de
distribución para la asignación de recursos, con base en los nuevos datos poblacionales e
información de otras instituciones públicas, de acuerdo a normativa vigente.
Resolución Administrativa del INE; documento que es emitida por el Instituto Nacional de
Estadística en la que de manera oficial se modifica los datos de la población del último censo
nacional de población y vivienda.
Cálculo de factores de distribución de recursos; proceso que se realiza en base a los datos
proporcionados por el INE a través de la Resolución Administrativa.
Resolución Administrativa del MPR-VA; en base a la información remitida por el Ministerio
de Educación y el Instituto Nacional de Estadística se emite la misma que aprueba el cálculo de
factores de distribución de recursos.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL CÁLCULO DE LOS FACTORES DE
DISTRIBUCIÓN PARA LA ASIGNACIÓN DE RECURSOS DE COPARTICIPACIÓN TRIBUTARIA DE
UNIDADES TERRITORIALES.
OBJETIVO: Establecer el procedimiento para el cálculo de los factores de distribución

para la asignación de recursos de coparticipación tributaria de Unidades
Territoriales.
ÁMBITO DE Ministerio de Economías y Finanzas Publicas, todos los servidores públicos
APLICACIÓN: de la Dirección General de Organización Territorial, Instancias Técnicas de
las Gobernaciones Departamentales, los Gobiernos Autónomos Municipales
y las autoridades propias de los pueblos indígena originario campesinos,
cuando se trate de autonomías indígena originario campesinas.
MARCO Constitución Política del Estado, Artículo 269.
NORMATIVO: Ley N° 031, de 19 de julio de 2010, Marco de Autonomías y
Descentralización “Andrés Ibáñez”.
Decreto Supremo Nº 3058, de 22 de enero de 2018. Modifica la
denominación y estructura organizativa del Ministerio de Autonomías a
Viceministerio de Autonomías dentro del Ministerio de la Presidencia.
Decreto Supremo N° 2955 de fecha 19 de octubre de 2016.
Leyes de Delimitación, Creación y Modificación de Unidades Territoriales
115
INSUMOS:
Se elabora resoluciones administrativas, informe técnico legal, notificaciones, documentos,
talleres, apoyo técnico a todas las solicitudes presentadas dentro de dicho procedimiento.
INSTRUMENTO /
N° DESCRIPCIÓN RESPONSABLE
HERRAMIENTA
Se remite la ley publicada sobre Viceministerio Informes Técnicos y
modificación de unidades territoriales que de Autonomías, Legales, Resoluciones
1 afecte sus límites al Instituto Nacional de Dirección Administrativas y
Estadística General de Leyes de Delimitación,
Organización Creación y
Territorial, Jefe Modificación de
de la Unidad de Unidades Territoriales.
Límites y
Organización
Territorial y el
personal técnico
y legal de la
misma.
2 Se actualiza (en 15 días) los datos
poblacionales y se emite una Resolución
administrativa que se enviara al
3 Se realiza el cálculo de distribución en

base los datos poblacionales,
paralelamente el ministerio de Economía
asigna recursos y techos presupuestarios
en base los factores de distribución
vigentes
PRODUCTOS:
Programas de Trabajo.
Reuniones interinstitucionales de coordinación en gabinete y al interior cuando corresponda.
Informe Técnico Legal
Resolución Administrativa que aprueba el cálculo de los factores de distribución para la
asignación de recursos de coparticipación tributaria, en el marco de la normativa vigente.
116
3. .FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO PARA EL CÁLCULO DE LOS FACTORES DE DISTRIBUCIÓN PARA LA
ASIGNACIÓN DE RECURSOS DE COPARTICIPACIÓN TRIBUTARIA Y DEL IPJ DE LAS
UNIDADES TERRITORIALES.
117
MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE CONCILIACIÓN CÓDIGO
ADMINISTRATIVA PARA LA DELIMITACIÓN DE MP-MPP-
UNIDADES TERRITORIALES
INTERDEPARTAMENTALES E
INTRADEPARTAMENTALES QUE SE DESARROLLA Versión
EN ÚNICA INSTANCIA Y TIENE LAS SIGUIENTES 001 - 2018
ETAPAS; INICIO, CAMPO Y FINAL



Finalmente, mediante Artículo 24 Bis.- (ATRIBUCIONES DEL VICEMINISTERIO DE

AUTONOMÍAS). Establecen las atribuciones del Viceministerio de Autonomías, en el marco de
las competencias asignadas al nivel central por la Constitución Política del Estado; en lo que
corresponde a la Unidad de Límites y Organización Territorial se tienen las siguientes
atribuciones:

normativa vigente.
118
Además del Glosario de Términos y los Formularios Anexos que están señalados en la Resolución
Ministerial Nº 057/2013 de fecha 17 de mayo de 2013, que aprueba las Normas Técnicas del
Procedimiento de Conciliación Administrativa para Delimitación de Unidades Territoriales,
nombraremos los más utilizados:
SIOT: Sistema de Información de Organización Territorial.

Formularios de Registros en el (SIOT): Herramienta técnica para capturar y almacenar datos
dentro de la valoración y verificación de las condiciones y requisitos en los trámites de creación,
modificación y delimitación de unidades territoriales.
a. Etapa de inicio; Etapa donde se revisa toda la información del solicitante y del colindante.
b. Etapa de ejecución en campo; Etapa en la que se suscriben Actas de Conciliación,
Acuerdo, Reconocimiento y No Conciliación; además de realizar la medición de coordenadas a
través de los métodos directo e indirecto con la señalización y codificación de vértices y;
Medición geodésica y/o topográfica.
c. Etapa final del procedimiento; Etapa en la que se remite las Actas de Conciliación,
Acuerdo y Reconocimiento al IGM para la demarcación correspondiente y finalmente
Homologarlas mediante Resolución Ministerial.
AIOC, Autonomías Indígena Originaria Campesinas.
GAIOC, Gobiernos Autónomos Indígena Originaria Campesinas.
NPIOC, Nación y Pueblo Indígena Originario Campesino
TCO, Tierras Comunitarias de Origen
TIOC, Territorio Indígena Originario Campesina

DESCRIPCIÓN DEL CONCILIACIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA DELIMITACIÓN DE UNIDADES
TERRITORIALES INTERDEPARTAMENTALES E INTRADEPARTAMENTALES QUE SE
DESARROLLA EN ÚNICA INSTANCIA Y TIENE LAS SIGUIENTES ETAPAS; INICIO, CAMPO Y
FINAL
OBJETIVO: Establecer el procedimiento de conciliación administrativa para la delimitación de

unidades territoriales INTERDEPARTAMENTALES e
INTRADEPARTAMENTALES que se desarrolla en única instancia y tiene las
siguientes etapas; Inicio, Campo y Final
ÁMBITO DE A todos los servidores públicos de la Dirección General de Organización
APLICACIÓN: Territorial, Instancias Técnicas de las Gobernaciones Departamentales, los
Gobiernos Autónomos Municipales y las autoridades propias de los pueblos
119
indígena originario campesinos, cuando se trate de autonomías indígena
originario campesinas.
NORMATIVO: Ley N° 031, de 19 de julio de 2010, Marco de Autonomías y Descentralización
“Andrés Ibañez”.
Decreto Supremo Nº 3058, de 22 de enero de 2018. Modifica la denominación y
estructura organizativa del Ministerio de Autonomías a Viceministerio de
Autonomías dentro del Ministerio de la Presidencia.
Ley N° 339 de fecha 31 de enero de 2013 de Delimitación de Unidades
Territoriales.
Decreto Supremo N° 1560de 17 de abril de 2013 reglamentario a la Ley N° 339
Resolución Ministerial Nº 057/2013 de fecha 17 de mayo de 2013, que aprueba
las Normas Técnicas del Procedimiento de Conciliación Administrativa para
Delimitación de Unidades Territoriales.
INSUMOS:
Se elaboran resoluciones ministeriales, resoluciones administrativas, anteproyectos de Ley,
informes técnicos legales, notificaciones, documentos, talleres, apoyo técnico a todas las
solicitudes presentadas dentro de dicho procedimiento.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 ETAPA DE INICIO, Esta etapa comprende Personal técnico Formulario de

las siguientes actividades: y jurídico de la Registros SIOT,
Dirección General Informes Técnico
a. Presentación y contenido de la solicitud; de Organización Legales, Actas,
b. Revisión técnico legal por límite y/o tramo; Territorial, Resoluciones
Ministeriales y
c. Solicitud de información a la Coordinación Resoluciones
Técnica Interinstitucional; Administrativas y
d. Nota de admisión o subsanación; Anteproyectos de
Ley de
e. Notificaciones; Homologación de
Acuerdos
f. Pronunciamiento de los colindantes;
Alcanzados y
g. Informe de pronunciamiento; cuando corresponda
que determine áreas
h. Reunión de coordinación y planificación; no conciliadas.
i. Cierre de la etapa de inicio.
2 ETAPA DE EJECUCIÓN EN CAMPO, La Personal técnico Formulario de

etapa de ejecución en campo, se y jurídico de la Registros SIOT,
desarrollará en el área de colindancia y Dirección General Informes Técnico
120
comprende las siguientes actividades: de Organización Legales, Actas,
Territorial, Resoluciones
a. Notificación; Ministeriales y
b. Reuniones de conciliación entre Resoluciones
comunidades colindantes en el área en Administrativas y
conflicto; Anteproyectos de
Ley de
c. Señalización y codificación de vértices; Homologación de
d. Medición geodésica y/o topográfica; Acuerdos
Alcanzados y
e. Suscripción de actas; cuando corresponda
f. Cierre de la etapa de ejecución en campo
no conciliadas
3 ETAPA FINAL DEL PROCEDIMIENTO, En Personal técnico Formulario de
la etapa final del procedimiento, se realizarán y jurídico de la Registros SIOT,
las siguientes actividades: Dirección General Informes Técnico
de Organización Legales, Actas,
a. Demarcación; Territorial, Resoluciones
b. Informe técnico legal de evaluación; Ministeriales y
Resoluciones
c. Resolución de delimitación; Administrativas y
d. Anteproyecto de ley. Anteproyectos de
Ley de
Homologación de
Acuerdos
Alcanzados y
cuando corresponda
no conciliadas
PRODUCTOS:
Reuniones de coordinación en gabinete y desplazamientos al interior.
Procesamiento de información geográfica, puntos, líneas y polígonos.
Informe Técnico Legal de las diferentes Etapas
Resolución Ministerial que homologa los acuerdos alcanzados y que cuando corresponda
determina áreas no conciliadas.
Resoluciones Administrativas dentro del procedimiento de Conciliación.
Anteproyectos de Ley de Delimitación.
Ley Nacional de Delimitación de Unidades Territoriales.
Actualización de la cobertura nacional de límites a nivel interdepartamental e
intradepartamental.
121
3. FLUJOGRAMA::
Procedimiento de conciliación administrativa para la delimitación de unidades territoriales
INTERDEPARTAMENTALES e INTRADEPARTAMENTALES
122
123
MANUAL DE CÓDIGO
PROCEDIMIENTO DE CREACIÓN, REPOSICIÓN, MP-MPP-
SUPRESIÓN Y DELIMITACIÓN DE UNIDADES Versión
POLÍTICO ADMINISTRATIVAS CON LA LEY N° 2150 001 - 2018



Finalmente, mediante Artículo 24 Bis.- (ATRIBUCIONES DEL VICEMINISTERIO DE

AUTONOMÍAS). Establecen las atribuciones del Viceministerio de Autonomías, en el marco de
las competencias asignadas al nivel central por la Constitución Política del Estado; en lo que
corresponde a la Unidad de Límites y Organización Territorial se tienen las siguientes
atribuciones:

normativa vigente.
124
SIOT: Sistema de Información de Organización Territorial.

Formularios de Registros en el (SIOT): Herramienta técnica para capturar y almacenar datos
dentro de la valoración y verificación de las condiciones y requisitos en los tramites de creación,
modificación y delimitación de unidades territoriales.
Intradepartamental-Primera Instancia Gobernaciones; Procedimiento que se substancia con
la emisión de una Resolución Administrativa emitida por las Gobernaciones departamentales
para límites de municipios.
Intradepartamental-Segunda Instancia Ministerio; Procedimiento que se substancia en
segunda instancia con la emisión de la Resolución Ministerial en límites de municipios
ratificando, modificando o rechazando hasta el vicio más antiguo del proceso.
Interdepartamental-Primera Instancia; Procedimiento que se substancia con la emisión de la
Resolución Ministerial en límites de departamentos.
Interdepartamental-Segunda Instancia CAT; Procedimiento que se substancia en segunda
instancia con la emisión de la Resolución del CAT, en límites de departamentos ratificando,
modificando o rechazando hasta el vicio más antiguo del proceso.
Contencioso Administrativo; Procedimiento en la que las Unidades Territoriales pueden
acudir cuando no están de acuerdo con las Resoluciones de Segunda Instancia.
AIOC , Autonomías Indígena Originaria Campesinas.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE CREACIÓN, REPOSICIÓN, SUPRESIÓN Y
DELIMITACIÓN DE UNIDADES POLÍTICO ADMINISTRATIVAS CON LA LEY N° 2150.
OBJETIVO: Establecer el procedimiento de Creación, Reposición, Supresión y

Delimitación de Unidades Político Administrativas con la Ley N°
2150 UPA`s
ÁMBITO DE Todos los servidores públicos de la Dirección General de
APLICACIÓN: Organización Territorial, Instancias Técnicas de las Gobernaciones
Departamentales, los Gobiernos Autónomos Municipales Las
autoridades municipales de lo o las unidades involucradas,
debidamente autorizadas por la resolución emanada del Consejo
Municipal, Las autoridades tradicionales de las comunidades,
125
pueblos indígenas y originarios interesadas y la directiva en pleno
de las Organizaciones Territoriales de Base Interesadas
NORMATIVO: Ley N° 031, de 19 de julio de 2010, Marco de Autonomías y
Descentralización “Andrés Ibáñez”.
denominación y estructura organizativa del Ministerio de
Autonomías a Viceministerio de Autonomías dentro del Ministerio de
la Presidencia.
Ley N° 2150 de Unidades Político Administrativas de fecha 20 de
noviembre de 2000
Ley N° 339 de fecha 31 de enero de 2013 de Delimitación de
Unidades Territoriales.
Decreto Supremo N° 1560de 17 de abril de 2013 reglamentario a la
Ley N° 339
Decreto Supremo N° 26520 de fecha 21 de febrero de 2002
reglamentario a la Ley N° 2150.
Resolución Ministerial, que aprueba las Normas Técnicas
complementarias al procedimiento técnico jurídico del relevamiento
de información y evaluación técnica de los procesos administrativos
de creación, reposición y delimitación de Unidades Político
Administrativas.
INSUMOS:
Se elaboran resoluciones ministeriales, resoluciones administrativas, anteproyectos
de Ley, informes técnicos legales, notificaciones, documentos, talleres, apoyo
técnico a todas las solicitudes presentadas dentro de dicho procedimiento.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Recepción de memorial y procesos secretaria Memorial

2 verificación de cumplimiento de requisitos Técnico Informe de Proceso y
Admisión
3 Notificación a las partes Técnicos Notificación
4 Termino de prueba Técnicos Auto Jurídico

5 Reunión de conciliación Técnicos de Actas
Unidad de Limites
5 Primera instancia (Revisan e informe) Profesional , Jefe Informe y Resolución
y/o Director
6 Resolución Administrativa que define los Viceministro de Resolución
limites.
126
Autonomías
7 En caso de apelación Va a Segunda Solicitante o Memorial

instancia (Ministerio de la Presidencia colindante
PRODUCTOS:
Reuniones de coordinación en gabinete y desplazamientos al interior
Informe Técnico Legal de las diferentes Etapas
Resolución que se emite como autoridad de Primera Instancia en procesos de delimitación
Interdepartamental (entre departamentos) y
Resolución que se emite como autoridad de Segunda Instancia en procesos de delimitación
Intradepartamentales (entre municipios).
Anteproyectos de Ley de Delimitación.
3. FLUJOGRAMA:
CREACIÓN, REPOSICIÓN, SUPRESIÓN Y DELIMITACIÓN DE UNIDADES POLÍTICO
ADMINISTRATIVAS CON LA LEY N° 2150.
127
128
MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE CÓDIGO
CERTIFICACIÓN DE CONDICIÓN DE TERRITORIO MP-MPP-
ANCESTRAL PARA LAS AUTONOMÍAS INDÍGENA Versión
ORIGINARIA CAMPESINAS 001 - 2018

AUTONOMÍA INDÍGENA ORIGINARIA CAMPESINA EN LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL

ESTADO.
Artículo 289. La autonomía indígena originaria campesina consiste en el autogobierno como
ejercicio de la libre determinación de las naciones y los pueblos indígena originario
campesinos, cuya población comparte territorio, cultura, historia, lenguas, y organización o
instituciones jurídicas, políticas, sociales y económicas propias.
Artículo 290. I. La conformación de la autonomía indígena originario campesina se basa en los
territorios ancestrales, actualmente habitados por esos pueblos y naciones, y en la voluntad de
su población, expresada en consulta, de acuerdo a la Constitución y la ley.
II. El autogobierno de las autonomías indígenas originario campesinas se ejercerá de acuerdo a
sus normas, instituciones, autoridades y procedimientos, conforme a sus atribuciones y
competencias, en armonía con la Constitución y la ley.
Artículo 291. I. Son autonomías indígena originario campesinas los territorios indígena
originario campesinos, y los municipios, y regiones que adoptan tal cualidad de acuerdo a lo
establecido en esta Constitución y la ley.
II. Dos o más pueblos indígenas originarios campesinos podrán conformar una sola autonomía
indígena originaria campesina.
Artículo 292. Cada autonomía indígena originario campesina elaborará su Estatuto, de
acuerdo a sus normas y procedimientos propios, según la Constitución y la Ley.
Artículo 293. I. La autonomía indígena basada en territorios indígenas consolidados y aquellos
en proceso, una vez consolidados, se constituirá por la voluntad expresada de su población en
consulta en conformidad a sus normas y procedimientos propios como único requisito exigible.
II. Si la conformación de una autonomía indígena originario campesina afectase límites de
distritos municipales, el pueblo o nación indígena originario campesino y el gobierno municipal
deberán acordar una nueva delimitación distrital. Si afectase límites municipales, deberá
seguirse un procedimiento ante la Asamblea Legislativa Plurinacional para su aprobación,
previo cumplimiento de los requisitos y condiciones particulares que señale la Ley.
III. La Ley establecerá requisitos mínimos de población y otros diferenciados para la
constitución de autonomía indígena originario campesina.
IV. Para constituir una autonomía indígena originario campesina cuyos territorios se encuentren
en uno o más municipios, la ley señalará los mecanismos de articulación, coordinación y
cooperación para el ejercicio de su gobierno.
Artículo 294. I. La decisión de constituir una autonomía indígena originario campesina se
adoptará de acuerdo a las normas y procedimientos de consulta, conforme a los requisitos y
condiciones establecidos por la Constitución y la ley.
129
II. La decisión de convertir un municipio en autonomía indígena originario campesina se
adoptará mediante referendo conforme a los requisitos y condiciones establecidos por ley.
III. En los municipios donde existan comunidades campesinas con estructuras organizativas
propias que las articulen y con continuidad geográfica, podrá conformarse un nuevo municipio,
siguiendo el procedimiento ante la Asamblea Legislativa Plurinacional para su aprobación,
previo cumplimiento de requisitos y condiciones conforme a la Constitución y la ley.
Artículo 295. I. Para conformar una región indígena originario campesina que afecte límites
municipales deberá previamente seguirse un procedimiento ante la Asamblea Legislativa
Plurinacional cumpliendo los requisitos y condiciones particulares señalados por Ley.
II. La agregación de municipios, distritos municipales y/o autonomías indígena originario
campesinas para conformar una región indígena originario campesina, se decidirá mediante
referendo y/o de acuerdo a sus normas y procedimientos de consulta según corresponda y
conforme a los requisitos y condiciones establecidos por la Constitución y la Ley.
Artículo 296. El gobierno de las autonomías indígena originario campesinas se ejercerá a
través de sus propias normas y formas de organización, con la denominación que corresponda
a cada pueblo, nación o comunidad, establecidas en sus estatutos y en sujeción a la
Constitución y a la Ley.
Formulario 1, Formulario de Certificación de Territorio Ancestral que debe ser llenada y

presentada con la solicitud.
Evaluación e Informe Técnico Legal, contiene los antecedentes, evaluación, análisis,
conclusión y recomendación de la documentación presentada e indica si procede o no al paso
siguiente para la Resolución Administrativa.
Informe Técnico Legal y Resolución Administrativa, Informe Técnico Legal que establece el
cumplimiento de procedimiento para la emisión de la Certificación de Territorio Ancestral y que
recomienda la emisión de la Resolución Administrativa.
NPIOC, Nación y Pueblo Indígena Originario Campesino.
2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE LA EMISIÓN DE CERTIFICACIÓN DE CONDICIÓN DE
TERRITORIO ANCESTRAL PARA LAS AUTONOMÍAS INDÍGENA ORIGINARIA CAMPESINAS.
OBJETIVO: Establecer el procedimiento para la emisión de Certificación de Condición de

Territorio Ancestral para las Autonomías Indígena Originaria Campesinas
ÁMBITO DE Todos los servidores públicos de la Dirección General de Organización
APLICACIÓN: Territorial
MARCO
NORMATIVO:
MARCO NORMATIVO DEL PROCEDIMIENTO:
130
Constitución Política del Estado, Artículo 290, Parágrafo I
Ley N° 031, de 19 de julio de 2010, Marco de Autonomías y Descentralización
“Andrés Ibañez”, Artículo 56, Parágrafo I
Ley N° 924, de 29 de marzo de 2017, de modificación de la Ley Marco de
Autonomías y Descentralización “Andrés Ibañez” N° 031 de 19 de julio de
2010, Artículo 2.
Decreto Supremo N° 727 de 6 de diciembre de 2010, que establece el cambio
de denominación de Tierras Comunitarias de Origen – TCO a Territorios
Indígena Originario Campesinos TIOC.
Decreto Supremo Nº 3058, de 22 de enero de 2018. Modifica la denominación
y estructura organizativa del Ministerio de Autonomías, establecidas en el
Decreto Supremo Nº 29894.
Resolución Ministerial N° 309/2017 de fecha 29 de diciembre de 2017 que
aprueba el Reglamento para la emisión de Certificación de Condición de
Territorio Ancestral para las Autonomías Indígena Originaria Campesinas, en
sus ocho (8) Artículos, de conformidad al Parágrafo I del Artículo 290 de la
Constitución Política del Estado y conforme el Parágrafo I del Artículo 56 de la
”Andrés Ibañez”, modificado por el Artículo 2 de la Ley N° 924, de 29 de marzo
de 2017.
Reglamento para la emisión de certificación de condición de territorio ancestral
para las autonomías Indígena Originaria Campesinas.
INSUMOS:
Informes técnico legales
Documentos, Talleres y apoyo Técnico
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Recepción de la solicitud Jefe de Unidad y el Formulario, , Acta

personal de la y otros
Unidad.
2 Identificación de requisitos Técnico informe
3 Revisión de la información presentada Técnico informe
4 Evaluación e Informe Técnico Legal Profesional Abogado informe
5 Informe Técnico Legal y Proyecto de Profesional Jefe y/o informe

Resolución Administrativa. Director
131
6 Resolución Administrativa que certifica el Ministro de la Resolución
territorio Ancestral NPIOC. Presidencia
PRODUCTOS:
Reuniones de coordinación en gabinete y desplazamientos al interior (Planilla de Resultados de
Seguimiento).
Resolución Administrativa que certifica el territorio Ancestral NPIOC.
3. FLUJOGRAMA:
CERTIFICACIÓN DE CONDICIÓN DE TERRITORIO ANCESTRAL PARA LAS AUTONOMÍAS INDÍGENA
ORIGINARIA CAMPESINAS
132
CÓDIGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA CREACIÓN
MP-MPP-
DE REGIÓN COMO ESPACIOS DE PLANIFICACIÓN Y
GESTIÓN Versión
001 - 2018
1. ASPECTOS GENERALES Y ESPECÍFICOS.
CONSIDERACIONES GENERALES.
AUTONOMÍA REGIONAL EN LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO.

Artículo 280. I. La región, conformada por varios municipios o provincias con continuidad
geográfica y sin trascender límites departamentales, que compartan cultura, lenguas, historia,
economía y ecosistemas en cada departamento, se constituirá como un espacio de
planificación y gestión.
Excepcionalmente una región podrá estar conformada únicamente por una provincia, que por sí
sola tenga las características definidas para la región. En las conurbaciones mayores a 500.000
habitantes, podrán conformarse regiones metropolitanas.
II. La Ley Marco de Autonomías y Descentralización establecerá los términos y procedimientos
para la conformación ordenada y planificada de las regiones.
Donde se conformen regiones no se podrá elegir autoridades provinciales.
III. La región podrá constituirse en autonomía regional, a iniciativa de los municipios que la
integran, vía referendo en sus jurisdicciones. Sus competencias deben ser conferidas por dos
tercios de votos del total de los miembros del órgano deliberativo departamental.
Artículo 281. El gobierno de cada autonomía regional estará constituido por una Asamblea
Regional con facultad deliberativa, normativo-administrativa y fiscalizadora, en el ámbito de sus
competencias, y un órgano ejecutivo.
Artículo 282. I. Las y los miembros de la Asamblea Regional serán elegidas y elegidos en cada
municipio junto con las listas de candidatos a concejales municipales, de acuerdo a criterios
poblacionales y territoriales.
II. La región elaborará de manera participativa su Estatuto, de acuerdo a los procedimientos
establecidos para las autonomías regionales.
GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS}
Formulario 1, Formulario de solicitud debe ser llenada y presentada.

Evaluación e Informe Técnico Legal, contiene los antecedentes, evaluación, análisis,
conclusión y recomendación de la documentación presentada e indica si procede o no al paso
siguiente para la Resolución Administrativa.
Informe Técnico Legal y Resolución Administrativa, Informe Técnico Legal que homologa el
cumplimiento de procedimiento para la conformación de Región como Espacio de Planificación.
133

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CREACIÓN DE REGIÓN COMO ESPACIOS DE
PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN.
OBJETIVO: Establecer el procedimiento para la creación de región como espacios de

planificación y gestión.
APLICACIÓN: Territorial
MARCO Constitución Política del Estado, Artículo 269, Parágrafo III y Artículos 295 y
NORMATIVO: 296.
Ley N° 031, de 19 de julio de 2010, Marco de Autonomías y
Descentralización “Andrés Ibáñez”, Artículos 19 al 24.
Ley N° 482, Ley de Gobiernos Autónomos Municipales, Artículo 16 Numeral
24.
denominación y estructura organizativa del Ministerio de Autonomías,
establecidas en el Decreto Supremo Nº 29894, Artículo 24, Inciso k).
INSUMOS:
Se elaboran informes técnico legales, documentos, talleres, apoyo técnico a todas las
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Solicitantes Nota
Fase de Solicitud, Presentación
de formulario de solicitud por las
ETAS para la atención
2 Reuniones de coordinación e Técnico Actas de reunión y

información p técnica Delegado del CPER y ley Marco
Vice
3 Reuniones con Etas Interesada Técnico legal Ley marco y CPE
(Concejales)
4 Remisión de informe de los Técnico Ley marco y CPE
alcances del esaopio de asignado
planificación
5 Proyectos de Ley de región de comisión Técnica Esquemas de
Planificación para su contenidos
134
constitución
6 Trabajo con La asamblea de la Técnico del Ley Marco
Gobernación de la región Viceministerio
solicitante para la
conformación de la CRES
PRODUCTOS:
Reuniones de coordinación en gabinete y desplazamientos al interior (Planilla de
Resultados de Seguimiento).
Resolución Administrativa que homologa la conformación de Región como Espacios de
Planificación.
135
3. FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO PARA EL ACCESO A LA REGIÓN COMO ESPACIO DE PLANIFICACIÓN Y
GESTIÓN
136
CÓDIGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA MP-MPP-
CERTIFICACIÓN DE VIABILIDAD GUBERNATIVA Y
VERIFICACIÓN DE BASE POBLACIONAL VÍA TIOC Versión
001 - 2018
1. ASPECTOS GENERALES Y ESPECÍFICOS.
CONSIDERACIONES GENERALES.
AUTONOMÍA INDÍGENA ORIGINARIA CAMPESINA EN LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL

ESTADO.
Artículo 289. La autonomía indígena originaria campesina consiste en el autogobierno como
ejercicio de la libre determinación de las naciones y los pueblos indígena originario
campesinos, cuya población comparte territorio, cultura, historia, lenguas, y organización o
instituciones jurídicas, políticas, sociales y económicas propias.
Artículo 290. I. La conformación de la autonomía indígena originario campesina se basa en los
territorios ancestrales, actualmente habitados por esos pueblos y naciones, y en la voluntad de
su población, expresada en consulta, de acuerdo a la Constitución y la ley.
II. El autogobierno de las autonomías indígenas originario campesinas se ejercerá de acuerdo a
sus normas, instituciones, autoridades y procedimientos, conforme a sus atribuciones y
competencias, en armonía con la Constitución y la ley.
Artículo 291. I. Son autonomías indígena originario campesinas los territorios indígena
originario campesinos, y los municipios, y regiones que adoptan tal cualidad de acuerdo a lo
establecido en esta Constitución y la ley.
II. Dos o más pueblos indígenas originarios campesinos podrán conformar una sola autonomía
indígena originaria campesina.
Artículo 292. Cada autonomía indígena originario campesina elaborará su Estatuto, de
acuerdo a sus normas y procedimientos propios, según la Constitución y la Ley.
Artículo 293. I. La autonomía indígena basada en territorios indígenas consolidados y aquellos
en proceso, una vez consolidados, se constituirá por la voluntad expresada de su población en
consulta en conformidad a sus normas y procedimientos propios como único requisito exigible.
II. Si la conformación de una autonomía indígena originario campesina afectase límites de
distritos municipales, el pueblo o nación indígena originario campesino y el gobierno municipal
deberán acordar una nueva delimitación distrital. Si afectase límites municipales, deberá
seguirse un procedimiento ante la Asamblea Legislativa Plurinacional para su aprobación,
previo cumplimiento de los requisitos y condiciones particulares que señale la Ley.
III. La Ley establecerá requisitos mínimos de población y otros diferenciados para la
constitución de autonomía indígena originario campesina.
IV. Para constituir una autonomía indígena originario campesina cuyos territorios se encuentren
en uno o más municipios, la ley señalará los mecanismos de articulación, coordinación y
cooperación para el ejercicio de su gobierno.
Artículo 294. I. La decisión de constituir una autonomía indígena originario campesina se
adoptará de acuerdo a las normas y procedimientos de consulta, conforme a los requisitos y
condiciones establecidos por la Constitución y la ley.
137
II. La decisión de convertir un municipio en autonomía indígena originario campesina se
adoptará mediante referendo conforme a los requisitos y condiciones establecidos por ley.
III. En los municipios donde existan comunidades campesinas con estructuras organizativas
propias que las articulen y con continuidad geográfica, podrá conformarse un nuevo municipio,
siguiendo el procedimiento ante la Asamblea Legislativa Plurinacional para su aprobación,
previo cumplimiento de requisitos y condiciones conforme a la Constitución y la ley.
Artículo 295. I. Para conformar una región indígena originario campesina que afecte límites
municipales deberá previamente seguirse un procedimiento ante la Asamblea Legislativa
Plurinacional cumpliendo los requisitos y condiciones particulares señalados por Ley.
II. La agregación de municipios, distritos municipales y/o autonomías indígena originario
campesinas para conformar una región indígena originario campesina, se decidirá mediante
referendo y/o de acuerdo a sus normas y procedimientos de consulta según corresponda y
conforme a los requisitos y condiciones establecidos por la Constitución y la Ley.
Artículo 296. El gobierno de las autonomías indígena originario campesinas se ejercerá a
través de sus propias normas y formas de organización, con la denominación que corresponda
a cada pueblo, nación o comunidad, establecidas en sus estatutos y en sujeción a la
Constitución y a la Ley.
Formulario 1, Formulario de Solicitud de Viabilidad Gubernativa y Base Poblacional.

Informe de Verificación Técnica, consiste en la Verificación Técnica de Viabilidad
Gubernativa y Base Poblacional vía TIOC.
Informe Técnico Legal y Resolución Administrativa, Informe Técnico Legal que se elabora
en base al cumplimiento de procedimiento para la emisión de la Certificación de Viabilidad
Gubernativa y Base Poblacional vía TIOC que concluye con la emisión de la Resolución
Administrativa que certifique a favor de la TIOC para acceder a la Autonomía Indígena
Originaria Campesina.
TIOC, Territorio Indígena Originario Campesina.
2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO.

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CERTIFICACIÓN DE VIABILIDAD
GUBERNATIVA Y VERIFICACIÓN DE BASE POBLACIONAL VÍA TIOC.
OBJETIVO: Establecer el procedimiento para la Certificación de Viabilidad Gubernativa y

Verificación de Base Poblacional vía TIOC, que permita a un Territorio
Indígena Originario Campesina – TIOC su acceso a la Autonomía Indígena
Originario Campesina.
APLICACIÓN: Territorial.
MARCO Constitución Política del Estado, Artículo 290, Parágrafo I
138
NORMATIVO: “Andrés Ibáñez”, Artículo 56, Parágrafo I
Ley N° 924, de 29 de marzo de 2017, de modificación de la Ley Marco de
Autonomías y Descentralización “Andrés Ibáñez” N° 031 de 19 de julio de
2010.
Decreto Supremo N° 727 de 6 de diciembre de 2010, que establece el cambio
de denominación de Tierras Comunitarias de Origen – TCO a Territorios
Indígena Originario Campesinos TIOC.
Decreto Supremo Nº 3058, de 22 de enero de 2018. Modifica la denominación
y estructura organizativa del Ministerio de Autonomías, establecidas en el
Decreto Supremo Nº 29894.
Resolución Ministerial N° 065/17, de 12 de abril de 2017.
Resolución Ministerial N° 310/2017 de fecha 29 de diciembre de 2017 que
aprueba el Reglamento para la emisión de Certificación de Viabilidad
Gubernativa y Verificación de Base Poblacional, en sus ocho (12) Artículos, de
conformidad al Artículo 57 de la Ley N° 031, de 19 de julio de 2010, Marco de
Autonomías y Descentralización “Andrés Ibáñez”, modificado por el Artículo 3
de la Ley N° 924, de 29 de marzo de 2017 y el Artículo 58 de la Ley N° 031.
Reglamento para la emisión de Certificación de Viabilidad Gubernativa y
Verificación de Base Poblacional vía TIOC.
INSUMOS:
Se elaboran informes técnico legales, documentos, talleres, apoyo técnico a todas las
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Fase de Solicitud,
Presentación de
1 formulario de Solicitantes Solicitud de Formulario
solicitud por la
Nación o Pueblo
Originario
Campesino titular del
TIOC
Fase de Evaluación,
que se realiza en Técnico Formularios y expedientes
2 dos etapas: del Delegado del
expediente y en Viceministerio
campo.
Se verifica la Técnico legal Expedientes

pertinencia técnica
3 legal de los
requisitos
presentados.
139
Etapa de Evaluación Comisión Protocolos y formularios de
4 en Campo Técnica Trabajo de Campo
Informe de comisión Verificación de Terreno
5 verificación técnica Técnica
Informe Técnico Técnico del Base del Informe y estudios del
6 Legal y Resolución Viceministerio expediente
Administrativa, de
acuerdo
Se elabora el Técnico del Informe Técnico Legal
7 Proyecto de Viceministerio y
Resolución Director
Administrativa para
la suscripción
correspondiente
Resolución Viceministro
8 Administrativa que Proyecto de Resolución informe
se pondrá en Técnico y legal
conocimiento del
TIOC demandante.
PRODUCTOS:
Reuniones de coordinación en gabinete y desplazamientos al interior (Planilla de Resultados de
Seguimiento).
Resolución Administrativa que Certifica la Viabilidad Gubernativa y Base Poblacional.
140
3. FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO PARA LA CERTIFICACIÓN DE VIABILIDAD GUBERNATIVA Y BASE
POBLACIONAL VÍA TIOC
141
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS PARA PERSONALIDADES MP-MPP-
JURIDICAS Versión
001 - 2018
El numeral 15 del Parágrafo II del Artículo 298 de la Constitución Política del Estado establece
como competencia exclusiva del nivel central del Estado la otorgación y registro de personalidad
jurídica a organizaciones no gubernamentales, fundaciones y entidades civiles sin fines de lucro
que desarrollen actividades en más de un Departamento.
La Ley Nº 351 de 19 de marzo de 2013, de Otorgación de Personalidades Jurídicas, regula la

otorgación y el registro de la personalidad jurídica a organizaciones sociales, organizaciones no
gubernamentales, fundaciones y entidades civiles sin fines de lucro, que desarrollen actividades en
más de un Departamento y cuyas actividades sean no financieras.
El Decreto Supremo N° 1597, de 5 de junio de 2013, Reglamento Parcial a la Ley de Otorgación de
Personalidades Jurídicas, establece el procedimiento para la otorgación y registro de la
personalidad jurídica.
GLOSARIO DE TERMINOS UTILIZADOS
Personalidad Jurídica. Es el reconocimiento jurídico a la aptitud legal que se da a una entidad civil
sin fines de lucro, organización social, organización civil sin fines de lucro y fundación sobra la
capacidad suficiente para ser sujeto de derechos y contraer obligaciones, además de realizar
actividades que generen plena responsabilidad jurídica frente a sí mismos y frente a terceros.
Registro de Otorgación de Personalidades Jurídicas. Es la inscripción de la codificación y

clasificación alfanumérica del documento de otorgación de la personalidad jurídica que se da a las
personas colectivas, cuya información es almacenada en una base de datos.
Reserva de Nombre. Es el registro temporal del nombre de la persona colectiva solicitante, el cual
tendrá prelación respecto de otras solicitudes posteriores.
SIREPEJU Sistema de Registro de Personalidades Jurídicas. Es el conjunto sistemático, digital

y físico destinado a codificar alfanuméricamente y de manera cronológica y secuencial las
resoluciones de otorgación de personalidades jurídicas y la clasificación de personas colectivas.
OBJETIVO: Contar con un documento en el que se describan las actividades propias

de la Unidad de Otorgación y Registro de Personalidades Jurídicas que
(Cuál es la
sirva de guía o referencia, tanto al personal que trabaja en dicha área
finalidad del como aquel que se desempeñe en otras áreas y/o unidades del
Manual) Ministerio, estableciendo los mecanismos y lineamientos necesarios para
que la operación se realice en estricto apego a la normatividad en la
142
materia y coadyuvando al cumplimiento de los objetivos institucionales.
AMBITO DE El Manual debe ser de conocimiento del personal del Ministerio de la

APLICACIÓN: Presidencia que interviene en los diferentes procesos para su aplicación
por el personal de la Unidad de Personalidades Jurídicas, de la Dirección
(Quienes deben
General de Asuntos Jurídicos y autoridades del Ministerio de la
conocer y Presidencia.
utilizar el
Manual)
MARCO Ley Nº 351 de 19 de marzo de 2013

NORMATIVO:
Decreto Supremo Nº 1597 de 05 de junio de 2013
Resolución Ministerial Nº 103/2013 de 21 de agosto de 2013
Resolución Ministerial Nº 095/2014 de 22 de julio de 2014
Resolución Ministerial Nº 046/2015 de 07 de abril de 2015
Resolución Ministerial Nº 137/2015 de 12 de octubre de 2015
Resolución Ministerial Nº 035/2014 de 31 de marzo de 2016
INSUMOS:
Documentación requerida por norma presentada por las personas colectivas solicitantes.
2. DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS
11.1 PROCEDIMIENTO DE RESERVA DE NOMBRE

INSTRUMENTO/
Nº DESCRIPCIÓN RESPONSABLE HERRAMIENTA
Presentación de la solicitud en Solicitante Documentación
Secretaría de Despacho del requerida por norma
1 Viceministro de Autonomías,
junto con la documentación
requerida por la normativa
vigente.
Asignación de la atención de la Viceministro de Hoja de Ruta

solicitud al funcionario de la Autonomías
2 Unidad de Personalidades
Jurídicas.
143
Derivación de la solicitud a la Jefe de Unidad Hoja de Ruta
Unidad de Personalidades
3 Jurídicas.
Verificación en la base de datos Funcionario SIREPEJU

del SIREPEJU la existencia o no asignado
4 de duplicidad de nombre.
Elaboración de Informe de 1) Funcionario Documentación

procedencia o 2) rechazo de la asignado presentada
5 solicitud de reserva de nombre
por duplicidad.
Caso 1) Registro del nombre en Funcionario SIREPEJU

la base de datos de registros de asignado
6 reserva de nombres de personas
colectivas del SIREPEJU.
Emisión del Certificado de Funcionario SIREPEJU

Reserva de Nombre. asignado
7
Revisión y aprobación del Informe Jefe de Unidad Informe y Certificado

y Certificado emitidos.
8
Suscripción del Informe y del Viceministro de Informe y Certificado

Certificado de Reserva de Autonomías
9 Nombre.
Caso 2) Modificación de nombre Solicitante Documentación

en caso de rechazo por presentada
10 duplicidad.
Elaboración de Informe de Funcionario Documentación

procedencia de reserva de asignado presentada
11 nombre o cancelación de la
solicitud.
Registro del nombre en la base Funcionario SIREPEJU

de datos de registros de reserva asignado
12 de nombres de personas
colectivas del SIREPEJU.
144
13 Emisión del Certificado de Funcionario SIREPEJU
Reserva de Nombre. asignado
14 Revisión y aprobación del Informe Jefe de Unidad Informe y Certificado

y Certificado emitidos.
15 Suscripción del Informe y del Viceministro de Informe y Certificado

Certificado de Reserva de Autonomías
Nombre.
PRODUCTOS:
Informe de procedencia
Certificado de Reserva de Nombre
11.2 PROCEDIMIENTO DE OTORGACIÓN Y REGISTRO DE PERSONALIDAD JURÍDICA

Nº INSTRUMENTO/
DESCRIPCIÓN RESPONSABL HERRAMIENTA
E
Viceministro de Documentación requerida
Derivación de la solicitud a la Unidad de Autonomías por norma
1 Personalidades Jurídicas.
Asignación de la atención de la solicitud al Jefe de Unidad Hoja de Ruta

funcionario de la Unidad de Personalidades
2 Jurídicas.
Revisión de la documentación presentada en el Funcionario Hoja de Ruta

plazo de 60 días hábiles y emisión de Informe asignado
Preliminar que establezca: 1) el cumplimiento
3 de lo requerido en el Decreto Supremo Nº 1597,
2) identifique las observaciones en la
documentación presentada o 3) disponga el
rechazo de la solicitud cuando los fines y
objetivos establecidos sean contrarios a la
Constitución Política del Estado y al
ordenamiento jurídico vigente.
Caso 1) Emisión del Informe Final y del Funcionario
145
proyecto de Resolución Ministerial o Resolución asignado Documentación presentada
Suprema de otorgación de personalidad
4 jurídica.
Revisión y aprobación del Informe Final y del

Proyecto de Resolución Ministerial o
Resolución Suprema emitidos.
Aprobación del Informe Final y suscripción del Jefe de Unidad Documentación presentada
5 Resolución Suprema emitidos.
Envío al Ministro de la Presidencia del Proyecto Viceministro de Informe y Proyecto de

de Resolución Ministerial o Resolución Autonomías Resolución
6 Suprema junto con la documentación del
trámite.
Aprobación y suscripción de la Resolución Ministro de la Tramite concluido

Ministerial o Resolución Suprema. Presidencia
7
Caso 2) Notificación al solicitante con el Informe Funcionario Informe Preliminar

Preliminar de observaciones para su Asignado
8 subsanación en el plazo de 20 días hábiles.
Archivo del trámite por falta de presentación de Jefe de Unidad Tramite inconcluso
la documentación subsanada.
9
Presentación de la documentación subsanada Solicitante Documentación presentada

10
Emisión del Informe Final y del proyecto de Viceministro de Documentación presentada
Resolución Ministerial o Resolución Suprema Autonomías
11 de otorgación de personalidad jurídica.
Revisión y aprobación del Informe Final y del Jefe de Unidad Informe y Proyecto de
Proyecto de Resolución Ministerial o Resolución
12 Resolución Suprema emitidos
Aprobación del Informe Final y suscripción del Viceministro de Informe y Proyecto de

Proyecto de Resolución Ministerial o Autonomías Resolución
Viceministro de Informe y Proyecto de

Envío al Ministro de la Presidencia del Proyecto Autonomías Resolución
14 de Resolución Ministerial o Resolución
Suprema junto con la documentación del
146
trámite.
Aprobación y suscripción de la Resolución Ministro de la Tramite concluido

Ministerial o Resolución Suprema. Presidencia
15
Caso 3) Notificación al solicitante con el Funcionario Nota

rechazo de la solicitud y archivo de la solicitud. asignado
16
Presentación de la solicitud de aprobación de Solicitante Informe de rechazo
modificación en Secretaría de Despacho del
17 Viceministro de Autonomías, junto con la
documentación requerida por la Ley Nº 351 y el
Decreto Supremo Nº 1597
PRODUCTOS:
Informe Preliminar
Informe Final
Resolución Suprema
11.3 PROCEDIMIENTO DE MODIFICACIÓN DE ESTATUTO ORGÁNICO Y REGLAMENTO

INTERNO
Nº DESCRIPCIÓN RESPONSABLE INSTRUMENTO/

HERRAMIENTA
Presentación de la solicitud de otorgación Solicitante Documentación
de Personalidad Jurídica en Secretaría de requerida por norma
1 Despacho del Viceministro de Autonomías,
junto con la documentación requerida por la
normativa vigente.
Derivación de la solicitud a la Unidad de Jefe de Unidad

Personalidades Jurídicas.
2 Hoja de Ruta
Asignación de la atención de la solicitud al Viceministro de Hoja de Ruta

funcionario de la Unidad de Personalidades Autonomías
3 Jurídicas.
Revisión de la documentación presentada Viceministro de Documentación

en el plazo de 30 días hábiles y emisión de Autonomías presentada
Informe Preliminar que establezca que el
147
Estatuto Orgánico y/o Reglamento Interno 1)
se ajusta a los fines y objetivos de la
4 persona colectiva y a la normatividad
vigente o 2) identifique las observaciones en
la documentación presentada.
Caso 1) Emisión del Informe Final y del Ministro de la Documentación

proyecto de Resolución Ministerial o Presidencia presentada
5 Resolución Suprema de aprobación de las
modificaciones.
Revisión y aprobación del Informe Final y Informe y Proyecto de

del Proyecto de Resolución Ministerial o Resolución
6 Resolución Suprema emitidos. Viceministro de
Autonomías
Jefe de Unidad Informe y Proyecto de

Aprobación del Informe Final y suscripción Resolución
7 del Proyecto de Resolución Ministerial o
Resolución Suprema emitidos.
Envío al Ministro de la Presidencia del Funcionario Tramite concluido
Proyecto de Resolución Ministerial o asignado
8 Resolución Suprema junto con la
documentación del trámite.
Suscripción de la Resolución Ministerial o Funcionario Informe Final y

Resolución Suprema. asignado Resolución
9
Caso 2) Notificación al solicitante con el Funcionario Informe Preliminar

Informe Preliminar de observaciones para asignado
10 su subsanación en el plazo de 10 días
hábiles.
Archivo del trámite por falta de presentación Funcionario Tramite

de la documentación subsanada. asignado
11
Presentación de la documentación Solicitante Documentación

subsanada. presentada
12
Emisión del Informe Final y del proyecto de Documentación

Resolución Ministerial o Resolución presentada
13 Suprema de aprobación de las Funcionario
modificaciones. Asignado
148
Revisión y aprobación del Informe Final y Jefe de Unidad Informe y Proyecto de
del Proyecto de Resolución Ministerial o Resolución
Aprobación del Informe Final y suscripción Viceministro de Informe y Proyecto de

del Proyecto de Resolución Ministerial o Autonomías Resolución
Envío al Ministro de la Presidencia del

16 Resolución Suprema junto con la Viceministro de Tramite concluido
documentación del trámite. Autonomías
Suscripción de la Resolución Ministerial o Ministro de la Informe Final y

Resolución Suprema. Presidencia Resolución
17
PRODUCTOS:
Informe Preliminar
Informe Final
Resolución Suprema
149
3. FLUJOGRAMAS
RESERVA DE NOMBRE
150
OTORGACIÓN DE PERSONALIDADES JURÍDICAS
151
ADECUACIÓN DE ESTATUTO ORGÁNICO DE PERSONALIDADES JURÍDICAS
152
Manual de
4
DIRECCIÓN GENERALDE
ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS
153
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS Versión
001 - 2018
Procesos a ser utilizados en la administración de bienes de uso adquiridos por la Entidad mediante
procesos de contratación,
SIAF: Sistema de Activos Fijos desarrollado por el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
Registro de Activos Fijos: Expediente que tiene por finalidad mantener actualizado el registro de cada
uno de los activos fijos de la Entidad considerando los artículos 151 y 165 de las NB-SABS.
1. INCORPORACIONES DE ACTIVOS FIJOS
OBJETIVO: Incorporar Activos Fijos al Ministerio de la Presidencia.

ÁMBITO DE
Área de Activos Fijos del Ministerio de la Presidencia.
APLICACIÓN:
- Ley 1178
- Decreto Supremo 0181, Normas Básicas del Sistema de
MARCO Administración de Bienes y Servicios.
NORMATIVO: - Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y
Servicios del Ministerio de la Presidencia.
- Otra normativa relacionada.
INSUMOS:
- Informe de Conformidad
- Documento de compra que podrá ser orden de compra o contrato
- Factura.
- Nota de remisión o entrega
- Documentación legal (sólo para bienes sujetos a registro público)
154
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Revisa, recepciona y emite el Informe de
Conformidad de los activos fijos Comisión o Informe de
1 adquiridos u otros de acuerdo a las Responsable de Conformidad.
Especificaciones Técnicas, Contrato u Recepción.
Orden de Compra y remite a la DGAA
Instruye mediante proveído a la Jefatura Registro en Hoja
Administrativa la incorporación al área de de Ruta
2 Activos Fijos, previa revisión de la D.G.A.A.
documentación de respaldo
Revisa la documentación y autoriza al Registro en Hoja

3 Encargado de Activos Fijos efectuar el Jefatura Administrativa de Ruta
ingreso en el Sistema Informático (VSIAF)
Verifica, codifica y registra la consistencia
de la incorporación comparando el Documento de
registro versus la documentación de Área de Activos Fijos o Registro
4 respaldo y elabora la incorporación de el personal designado
activos y da su visto bueno firmando en el para estas tareas
documento y remite a la Unidad
Administrativa para su aprobación.
Aprueba la incorporación suscribiendo el
documento y devuelve al Área de Activos Documento de
5 Jefatura Administrativa
Fijos. Incorporación
suscrito.
Registra la Incorporación de Activos Fijos Incorporación de
6 Área de Activos Fijos. Activos Fijos en el
Sistema
PRODUCTOS:
- Registro de incorporación de bienes de uso.
155
FLUJOGRAMA
INCORPORACIÓN DEPROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS FIJOS
COMISIÓN/RESPONSABLE
DGAA JUA ACTIVOS FIJOS
RECEPCIÓN
INICIO
INFORME DE INSTRUYE LA
CONFORMIDAD INCORPORACIÓN REVISA
DE ACTIVOS FIJOS DOCUMENTACIÓN Y
AUTORIZA
INCORPORACIÓN
INFROME DE VERIFICA CODIFICA

CONFORMIDAD Y Y ELABORA LA
DOCUMENTACIÓN PROCESO CON INCORPORACION
RESPALDO AUTORIZACIÓN DE DE ACTIVO FIJO
REGISTRO DE
ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE
ACTIVO FIJO
SUSCRIBE REGISTRO
DE
INCORPORACIÓN
ACTIVO FIJO
REGISTRO DE
INCORPORACIÓN
DE ACTIVOS EN
SISTEMA
FIN
156
2. ASIGNACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
OBJETIVO: Asignar bienes de uso servidores públicos del Ministerio de la Presidencia.
ÁMBITO DE
APLICACIÓN:
- Ley 1178
- Decreto Supremo 0181, Normas Básicas del Sistema de Administración
MARCO de Bienes y Servicios.
INSUMOS:
- Memorándum de Designación.
- Memorándum de Declaratoria en Comisión.
- Contrato de Prestación de Servicios.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Remite fotocopia simple de documento de Memorándum de
incorporación del servidor público a la Designación u otro
1 Unidad de RR HH
Dirección General de Asuntos documento
Administrativos equivalente.
Deriva en hoja de ruta a la Unidad
Registro en Hoja de
2 Administrativa objeto la asignación de DGAA
Ruta
bienes de uso al servidor público.
Instruye al área de Activos Fijos la
Jefatura Registro en Hoja de
3 elaboración del Acta de Asignación
Administrativa Ruta
Individual de Bienes.
Verifica documento de incorporación del
servidor público y elabora el acta de
Área de Activos Acta de Asignación
4 Asignación Individual de Bienes en dos
Fijos elaborada
ejemplares mediante registro en el V-SIAF y
remite a la Jefatura Administrativa.
Aprueba la asignación suscribiendo el acta Jefatura Acta de Asignación
5
de Asignación. Administrativa aprobada
Entrega los bienes de uso según los datos Acta de Asignación
Área de Activos
6 del Acta de Asignación Individual de Bienes. suscrita por Activos
Fijos
Fijos
Recepciona los bienes asignados y expresa Acta de Asignación
7 su conformidad suscribiendo el acta de Servidor Público suscrita por las partes
asignación intervinientes
Mantiene actualizado el registro de activos Acta de Asignación
Área de Activos
8 fijos considerando lo dispuesto en los Actualizada.
Fijos
artículos 151 y 165 de las NB-SABS.
157
PRODUCTOS:
- Acta de Asignación Individual de Bienes.
FLUJOGRAMA
ASIGNACIÓN DE ACTIVOS ASIGNACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
RR.HH DGAA JUA ACTIVOS FIJOS SERVIDOR PÚBLICO
INICIO
MEMORANDUM DE DERIVA HOJA DE

DESIGNACIÓN O RUTA DE INSTRUYE
EQUIVALENTE ASIGNACION DE ELABORACIÓN DE
ACTIVOS ACTA DE
ASIGNACION
INDIVUDUAL DE
HOJA DE RUTA BIENES
ASIGNACIÓN
ACTIVOS
HOJA DE RUTA
ASIGNACIÓN DOCUMENTACIÓN
ACTIVOS VERIFICADA
Sí
ELABORA ACTA DE
SUSCRIBE ACTA DE ASIGNACION DE
ASIGNACIÓN DE BIENES
BIENES
ENTREGA LOS
RECIBE LOS BIENES
BIENES
SUSCRIBE ACTA DE SUSCRIBE ACTA DE

ASIGNACIÓN DE ASIGNACIÓN DE
BIENES BIENES
ACTUALIZA
REGISTRO DE
ACTIVOS FIJOS
FIN
158
3. DEVOLUCIÓN DE ACTIVOS FIJOS
Devolver bienes de uso de los servidores públicos al Ministerio de la
OBJETIVO:
Presidencia.
ÁMBITO DE
APLICACIÓN:
- Ley 1178
INSUMOS:
- Memorándum de Desvinculación.
- Nota de Aceptación de Renuncia.
- Contrato de Prestación de Servicios.
- Acta de Asignación Individual de bienes

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Remite fotocopia simple de documento de Memorándum de
desvinculación del servidor público a la Desvinculación u otro
1 Unidad de RR HH
Dirección General de Asuntos documento
Administrativos equivalente.
Deriva en hoja de ruta a la Unidad
Registro en Hoja de
2 Administrativa objeto la devolución de DGAA
Ruta
bienes de uso al servidor público.
Instruye a la Unidad de Activos Fijos la
Jefatura Registro en Hoja de
3 elaboración del Acta de Devolución de
Administrativa Ruta
Bienes.
Verifica el documento de desvinculación
del servidor público y elabora el acta de
Área de Activos Acta de Devolución
4 Devolución de Bienes en dos ejemplares
Fijos elaborada.
mediante registro en el V-SIAF y remite a la
Jefatura Administrativa.
Aprueba la Devolución suscribiendo el acta Jefatura Acta de Devolución
5
de correspondiente. Administrativa aprobada
Entrega los bienes de uso según los datos
6 del Acta de Asignación Individual de Servidor Público
Bienes.
Recepciona los bienes devueltos y expresa Acta de Devolución
Área de Activos
7 su conformidad suscribiendo el acta de suscrita por las `partes
Fijos
Devolución de Bienes. intervinientes.
Mantiene actualizado el registro de activos Acta de Devolución de
Área de Activos
8 fijos considerando lo dispuesto en los Bienes de Uso.
Fijos
artículos 151 y 165 de las NB-SABS.
159
PRODUCTOS:
- Acta de Devolución de Bienes de Uso
FLUJOGRAMA
DEVOLUCIÓN DE ACTIVOS
RR.HH DGAA JUA ACTIVOS FIJOS SERVIDOR PÚBLICO
INICIO
MEMORANDUM DE DERIVA HOJA DE

DESVINCULACIÓN O RUTA DE
EQUIVALENTE DEVOLUCIÓN DE INSTRUYE
ACTIVOS ELABORACION DE
ACTA DE
DEVOLUCIÓN DE
HOJA DE RUTA BIENES
DEVOLUCIÓN
ACTIVOS
HOJA DE RUTA
DEVOLUCIÓN DOCUMENTACIÓN
ACTIVOS VERIFICADA
Sí
ELABORA ACTA DE
SUSCRIBE ACTA DE DEVOLUCIÓN DE
DEVOLUCIÓN DE BIENES
ENTREGA LOS
BIENES BIENES
RECIBE LOS BIENES

SUSCRIBE ACTA DE
DEVOLUCIÓN DE
BIENES
SUSCRIBE ACTA DE
DEVOLUCIÓN DE
BIENES
ACTUALIZA
REGISTRO DE
ACTIVOS FIJOS
FIN
160
ASIGNACIÓN DE VEHÍCULOS
Asignar vehículos a servidores públicos del Ministerio de la

OBJETIVO: Presidencia, u otros en comisión expresa.
ÁMBITO DE APLICACIÓN: Área de Transportes del Ministerio de la Presidencia.
- Ley 1178
- Decreto Supremo 0181, Normas Básicas del Sistema de
MARCO NORMATIVO:
Administración de Bienes y Servicios.
INSUMOS:
- Nota de solicitud de asignación de vehículo.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Solicita a la DGAA la asignación de
vehículo mediante formulario con el visto
bueno de su inmediato superior y Visto
1 Unidad Solicitante Nota interna
Bueno de disponibilidad de parte del Área
de Transporte, adjuntando para ello copia
simple de la licencia de conducir vigente.
Autoriza la asignación del motorizado y
Registro en Hoja de
2 remite formulario a la Jefatura DGAA
Ruta.
Administrativa.
Deriva la nota interna al Encargado de Jefatura Registro en Hoja de
3 Transportes. Administrativa Ruta
Gestiona el visado de la Jefatura
Administrativa y de la Máxima Autoridad
Área de Acta de Entrega de
4 Jerárquica de la Dirección o Unidad
Transporte Vehículo
Solicitante y entrega el vehículo mediante
formulario de Acta de Entrega.
Recepciona el vehículo y da su Acta de Entrega de
conformidad suscribiendo el Acta de Vehículo suscrito por
5 Servidor Público
asignación de vehículos. las partes
intervinientes.
Mantiene actualizado el registro de Acta de Asignación de
activos fijos considerando lo dispuesto en vehículos.
Área de
6 los artículos 151 de las NB-SABS y
Transporte
remite copia del Acta de Entrega a la
Unidad de Activos Fijos.
161
PRODUCTOS:
- Acta de Asignación de vehículos.
FLUJOGRAMA
ASIGNACIÓN DE VEHÍCULOS
UNIDAD SOLICITANTE DGAA JUA AREA TRANSPORTES SERVIDOR PÚBLICO
INICIO
FORMULARIO DE
SOLCITUD AUTORIZA
VEHÍCULO ASIGNACIÓN
FORMULARIO DE
ASIGNACIÓN
VEHÍCULO FORMULARIO
ASIGNACIÓN
DE VEHÍCULO
ELABORA ACTA DE
ASIGNACIÓN DE
VEHÍCULO
SUSCRIBE ACTA DE
MEDIANTE ACTA
ASIGNACIÓN DE
SUSCRITA ENTREGA
VEHÍCULO
VEHICULO
SUSCRIBE ACTA DE
ASIGNACIÓN DE
VEHÍCULO RECEPCIONA
VEHÍCULO
SUSCRIBE ACTA DE
ACTUALIZA
ASIGNACIÓN DE
REGISTRO DE
VEHÍCULO
ACTIVOS FIJOS
FIN
162
DEVOLUCIÓN DE VEHÍCULOS
Devolver vehículos de los servidores públicos u otros en comisión al

OBJETIVO:
ÁMBITO DE
Área de Transportes del Ministerio de la Presidencia.
APLICACIÓN:
- Ley 1178
MARCO - Decreto Supremo 0181, Normas Básicas del Sistema de Administración
NORMATIVO: de Bienes y Servicios.
INSUMOS:
- Nota de Asignación de vehículo.
- Nota de Devolución de Vehículo.

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Mediante nota solicita a la DGAA la
1 devolución del vehículo asignado, Servidor Público Nota interna
señalando el motivo de tal solicitud.
Registro en Hoja de
2 Autoriza la devolución del vehículo. DGAA
Ruta.
Instruye a la Unidad de Transportes la Jefatura Registro en Hoja de
3
elaboración del acta de devolución. Administrativa Ruta.
Elabora el acta de devolución
considerando los datos registrados en el
Área de
4 Acta de Asignación del vehículo y de su Acta de devolución.
Transportes
estado actual, y remite a la Unidad
Administrativa
Aprueba la devolución suscribiendo el Jefatura Acta de Devolución
5
acta, y devuelve al Área de Transportes. Administrativa aprobada
Requiere la Devolución de Vehículo y Área de
6
suscripción del Acta del Servidor Publico Transportes
Devuelve el vehículo al Área de Acta de Devolución.
7 Servidor Público
Transportes y suscribe el acta.
Acta de Devolución
Expresa su conformidad por los bienes de suscrita por las partes
uso recibidos suscribiendo el acta de intervinientes con
Área de
8 devolución y gestiona el Visto bueno de la visto bueno de
Transportes
máxima autoridad Jerárquica de la unidad autoridad Jerárquica
solicitante. de la Unidad
Solicitante.
Mantiene actualizado el registro de Base de datos
Área de
9 activos fijos considerando lo dispuesto en actualizada
Transportes
el artículo 151 de las NB-SABS y remite
163
copia del Acta de Devolución a la Unidad
de Activos Fijos.
PRODUCTOS:
- Acta de Devolución de Vehículos.
FLUJOGRAMA
DEVOLUCIÓN DE VEHÍCULOS
UNIDAD SOLICITANTE DGAA JUA AREA TRANSPORTES SERVIDOR PÚBLICO
INICIO
NOTA DE SOLICITUD
DE DEVOLUCIÓN DE AUTORIZA
VEHÍCULO DEVOLUCIÓN
INSTRUYE
ELABORACIÓN DE
ACTA DE
DEVOLUCIÓN DE
SOLCITUD DE
VEHÍCULO
DEVOLUCIÓN
VEHÍCULO
ACTA DE
DEVOLUCIÓN DE ELABORA ACTA DE
VEHÍCULO DEVOLUCIÓN DE
VEHICULO
REQUIERE LA
SUSCRIBE ACTA DE
DEVOLUCION DEL DEVUELVE
DEVOLUCIÓN
VEHICULO Y FIRMA VEHÍCULO
DEL ACTA
EMITE
SUSCRIBE ACTA DE
CONFORMIDAD SUSCRIBE ACTA
DEVOLUCIÓN DE
GESTIONA FIRMA DEVOLUCIÓN
VEHÍCULO
DE UNIDAD
SOLICITANTE
ACTUALIZA
REGISTRO DE
ACTIVOS FIJOS
FIN
164
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ALMACENES Versión
001 – 2018
Procesos a ser utilizados en la administración de bienes de consumo adquiridos por la Entidad
mediante procesos de contratación.
Existencias: Bienes de consumo custodiados en un almacén destinados a la distribución del

personal de la Entidad.
Documento de recepción oficial del bien emitido por la Entidad: consistente, según la modalidad
de contratación, en acta o informe de conformidad suscrito por la Comisión o Responsable de
Recepción.
1. INCORPORACIÓN DE ADMINISTRACION DE ALMACENES
Ingreso de bienes de consumo a las existencias del Ministerio de la

OBJETIVO:
Presidencia.
ÁMBITO DE
Área de Almacenes del Ministerio de la Presidencia.
APLICACIÓN:
- Ley 1178
- Decreto Supremo 0181, Normas Básicas del Sistema de Administración de
MARCO Bienes y Servicios.
NORMATIVO: - Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios
del Ministerio de la Presidencia.
INSUMOS:
- Informe de Conformidad.
- Orden de compra, o Contrato
- Nota de Remisión.
- Factura.
165
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Revisa, recepciona y emite el informe de

conformidad del proceso de contratación
Comisión o
de bienes de consumo de acuerdo a las Informe de
1 Responsable de
Especificaciones Técnicas, Contrato u Conformidad.
Recepción
Orden de Compra, según corresponda y
remite a la D.G.A.A.
Instruye mediante proveído a la Unidad
Administrativa el registro en el Sistema de
Registro en Hoja de
2 Almacenes, previa revisión de la D.G.A.A.
Ruta
documentación de respaldo y de los
bienes de consumo.
Instruye el registro en el Sistema de Unidad Registro en Hoja de
3
Almacenes Administrativa Ruta
Verifica, identifica el código y registra la
incorporación de los bienes de consumo
en el Sistema de Almacenes comparando
el registro con las especificaciones Encargado de Documento de
4
técnicas solicitadas y la documentación Almacenes Ingreso Almacenes.
de respaldo, emite el Formulario de
Ingreso a Almacenes y remite para su
aprobación a la Unidad Administrativa.
Verifica la consistencia del Ingreso

comparando el registro versus la
documentación de respaldo y aprueba Suscripción de
firmando en el formulario de ingreso a Documento de
Jefatura
5 almacenes y autoriza el Ingreso a Ingreso Almacenes y
Administrativa
almacenes e instruye al responsable de Registro en Hoja de
contrataciones la revisión del proceso de Ruta.
adjudicación y la emisión de Informe de
Conclusión del Proceso de contratación
de acuerdo a normativa vigente.
Emite Informe de Conclusión del Proceso
Área de
de Contratación y solicitud de pago, Registro en Hoja de
6 Contrataciones de
gestiona la aprobación de la Jefatura Ruta
B y S.
Administrativa y remite a la D.G.A.A.
Instruye a la Unidad Financiera el Pago Registro en Hoja de
7 previa revisión de los antecedentes de D.G.A.A. Ruta
respaldo.
166
Procesa el pago, archiva y custodia toda Reporte de pago
8 Unidad Financiera
la documentación generada. SIGEP
PRODUCTOS:
- Formulario de Ingreso a Almacén.
FLUJOGRAMA
ADMINISTRACION DE ALMACENES
INCORPORACIÓN DE EXISTENCIAS A ALMACENES
COMISIÓN/RESPONSABLE
DGAA JUA AREA DE ALMACENES AREA CONTRATACIONES UNIDAD FINANCIERA
RECEPCIÓN
INICIO
VERIFICA
DOCUMENTNACIÓN
INSTRUYE EL Y APRUEBA
REGISTRO DE INCORPORACIÓN
INCORPORACIÓN DE EXISTENCIAS
REVISA Y
EN EL SISTEMA DE
RECEPCIONA LOS
ALMACENES
BIENES DE
CONSUMO SEGÚN VERIFICA
DOCUMENTACIÓN AUTORIZACIÓN DE INDENTIFICA EL
DEL PROCESO REGISTRO DE CODIGO Y REGISTRA
INFORME DE INCORPORACIÓN INCORPORACION
CONFORMIDAD Y EN SISTEMA
DOCUMENTACIÓN
DE RESPALDO
INFORME DE
CONFORMIDAD APRUEBA
FORMULARIO DE EMITE EL
INGRESO A FORMULARIO DE
ALMACENES INGRESO A
ALMACEN
INSTRUYE REVISIÓN
DE PROCESO DE FORMULARIO DE
CONTRATACIÓN Y INGRESO A
EMISION DE ALMACENES EMITE DE INFORME
INFORME DE DE CONCLUSION DE
CONCLUSION DE CONTRATACIÓN Y
CONTRATACIÓN SOLICITUD DE PAGO PROCESA EL PAGO
PROCESO DE
CONTRATACIÓN Y
FORMULARIO DE
INGRESO A
ALMACEN ARCHIVA Y
CUSTODIA PROCESO
VoBo INFORME DE
INSTRUYE EL PAGO CONLCUSIÓN
FIN
167
DISTRIBUCIÓN DE EXISTENCIAS DE ALMACENES
Distribuir bienes de consumo de las existencias del Ministerio de la

OBJETIVO:
Presidencia.
ÁMBITO DE
Área de Almacenes del Ministerio de la Presidencia.
APLICACIÓN:
- Ley 1178
INSUMOS:
- Formulario de Solicitud de Bienes.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Solicita bienes de consumo con visto Formulario de

1 bueno de su inmediato superior. Servidor Público Solicitud de Bienes
de Consumo
Autoriza la dotación de los bienes Formulario de
solicitados Jefatura Solicitud de Bienes
2
Administrativa de Consumo
autorizado.
Mediante sistema verifica los saldos
Área de Formulario de Salida
3 disponibles y elabora el Formulario de
Almacenes de Almacenes.
Salida de Almacenes.
Entrega los bienes de consumo al
Servidor Público solicitante y suscribe el Formulario de Salida
Área de
4 formulario y requiere firma de de Almacenes
Almacenes
conformidad por la entrega al servidor suscrito
público solicitante.
Recibe los bienes de consumo y firma el Formulario de Salida
formulario en señal de conformidad de Almacenes
5 Servidor Público
suscrito por ambas
partes
Archiva la solicitud de Bienes de
Área de Formulario de Salida
6 Consumo adjuntando toda la
Almacenes de Almacén.
documentación generada.
168
PRODUCTOS:
- Formulario de Salida de Almacén.
FLUJOGRAMA
DISTRIBUCIÓN DE EXISTENCIAS DE ALMACENES
DISTRIBUCION DE EXISTENCIAS
SERVIDOR PÚBLICO JUA AREA ALMACENES
INICIO
FORMULARIO
SOLICITUD DE AUTORIZA
BIENES DE DOTACIÓN DE
CONSUMO BIENES
FORMULARIO FIN
SOLICITUD DE
BIENES DE
CONSUMO NO
AUTORIZADO
EXISTENCIA
VERIFICADA
Sí
FORMULARIO
SALIDA ALMACENES
RECIBE LOS BIENES
ENTREGA LOS
BIENES
SUSCRIBE
FROMULARIO DE
SALIDA DE ARCHIVA
ALMACENES SOLICITUD DE
BIENES DE
CONSUMO
FIN
169
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA CONTRATACIONES Versión
01 – 2018
Proceso a ser utilizado en contrataciones de bienes y servicios según las modalidades de
contratación establecidas en las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y
Servicios.
Contrato: Instrumento legal de naturaleza administrativa que regula la relación contractual entre la
entidad contratante y el proveedor o contratista, estableciendo derechos, obligaciones y
condiciones para la provisión de bienes, construcción de obras, prestación de servicios generales
o servicios de consultoría.
Orden de Compra u Orden de Servicio: Es una solicitud escrita que formaliza un proceso de
contratación, que será aplicable sólo en casos de adquisición de bienes o servicios generales de
entrega o prestación, en un plazo no mayor a quince (15) días calendario.
Precio Referencial: Es el precio estimado por la entidad contratante para un proceso de
contratación.
RPA. Responsable del Proceso de Contratación de Apoyo Nacional a la Producción y Empleo.
RPC. Responsable del Proceso de Contratación de Licitación Pública.
Unidad Administrativa: Es la unidad o instancia organizacional de la entidad contratante,
encargada de la ejecución de las actividades administrativas de los subsistemas de contratación,
manejo y disposición de bienes y servicios.
Unidad Solicitante: Es la unidad o instancia organizacional de la entidad contratante, donde se
origina la demanda de la contratación de bienes y servicios.
170
1. MODALIDAD DE CONTRATACION MENOR BIENES Y SERVICIOS (No Considera

Consultorías)
OBJETIVO: Adquirir bienes y Servicios bajo la modalidad de Contratación Menor.

Todas las Unidades Organizacionales del Ministerio de la Presidencia cuando
ÁMBITO DE
se constituyan en Unidades Solicitantes, así como el personal de la Unidad
APLICACIÓN:
Administrativa.
- Ley 1178
- Decreto Supremo 0181, Normas Básicas del Sistema de Administración de
Bienes y Servicios.
MARCO - Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios
NORMATIVO:
- Manual de Operaciones del SICOES.
- Otra normativa relacionada a contrataciones.
INSUMOS:
- Nota de Solicitud de bienes / servicios, especificación técnica/ términos de referencia,
estimación precio referencial, documento de respaldo (cotización o proforma),
certificación presupuestaria, POA, y PAC.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Mediante nota a la D.G.A.A. solicita (previa emisión de
certificación presupuestaria), el inicio de proceso de
Unidad Nota interna de
1 contratación, adjuntando certificación POA, estimación de
solicitante solicitud.
precio referencial, especificaciones técnicas o términos de
referencia, según corresponda.
Revisa la documentación y solicita la emisión de certificación

Registro en Hoja de
2 presupuestaria (excepcionalmente requerirá certificación D.G.A.A.
Ruta
POA a la Dirección General de Planificación)
Revisa la solicitud y emite la Certificación Presupuestaria y
deriva al RPA. Unidad Certificación
3 Financiera Presupuestaria
En caso de insuficiencia presupuestaria se devuelve a la
DGAA para el rechazo del proceso.
171
Verifica que la contratación este inscrita en el POA, que
cuente con certificación Presupuestaria y que este registrado
Registro en Hoja de
4 en el PAC cuando la contratación sea mayor a Bs.20.000.-. RPA
Ruta
Autoriza el Inicio del Proceso de contratación y remite a la
Unidad Administrativa.
Verifica que la solicitud cuenta con la documentación Unidad

correspondiente y que las especificaciones Técnicas Administrativa Registro en Hoja de
5 Ruta.
solicitadas y el precio referencial coincidan con el
documento de respaldo y deriva al Área de Contrataciones.
Revisa la documentación y verifica para contrataciones
mayores a Bs. 20.000.- su registro en el PAC.
Apertura la carpeta de proceso designa número de proceso Área de
6 Nota de adjudicación
según la modalidad de contratación, emite nota de Contrataciones
Adjudicación y vía la Jefatura Administrativa requiere la
suscripción de la Adjudicación por parte del RPA.
Nota de
Suscribe nota de Adjudicación y devuelve a la Unidad
7 RPA Adjudicación
Administrativa para su entrega al proponente.
suscrita.
Unidad
Nota de
Entrega la Nota de Adjudicación gestiona su recepción de Administrativa /
8 Adjudicación
manera expresa del proponente. Área de
recepcionada.
Contrataciones
Por conducto regular la Unidad Administrativa recepciona del

proveedor la documentación de la empresa para la
formalización de la contratación. Unidad Registro en Hoja de
9 Administrativa Ruta
En casos mayores a Bs.20.000.- verifica el formulario RUPE,
documentación que se remite al Área de Contrataciones.
Revisa la documentación presentada por el proponente Orden de Compra o

Área de Servicio.
adjudicado y emite la Orden de compra o de servicio para la Contrataciones
suscripción de la Orden por parte de la D.G.A.A.
10 Para bienes o servicios, que por sus características de
adquisición requieren contrato, remite a la Unidad
Administrativa para que solicite a la D.G.A.A. la elaboración
de contrato ante la D.G.A.J.
En caso de formalizarse la contratación con orden de compra D.G.A.A. Orden de Compra o

11 o de servicio La D.G.A.A. firma la orden de compra o servicio
Servicio.
y remite a la Unidad Administrativa.
En caso de formalizarse con contrato, Previa revisión de la Unidad

12 documentación remite a la D.G.A.A., el proceso de Nota Interna
Administrativa
contratación para su remisión a la D.G.A.J. para la
172
elaboración del contrato.
La D.G.A.J., previa revisión legal de la documentación

presentada por el proponente adjudicado, elabora el contrato
13 y gestiona la firma de la MAE (o del Servidor Público D.G.A.J. Contrato
Delegado) y posterior firma del proponente o consultor y
remite a la D.G.A.A.
Remite a la Unidad Administrativa para su Información en el
14 SICOES en caso que corresponda, previa revisión del D.G.A.A. Hoja de Ruta
proceso.
Unidad
Suscrito el contrato u orden de compra en casos que sean de Administrativa -
15 Reporte del SICOES
montos Mayores a Bs.20.000.- se reporta al SICOES. Área de
Contrataciones
Unidad
Elabora los memorándums de designación de responsable Administrativa -
16 Memorándum
de recepción o comisión de recepción. Área de
Contrataciones.
Designa al responsable de recepción o a los integrantes de la
Memorándum
17 comisión de recepción y se les remite el proceso de MAE / RPA.
suscrito
contratación.
Previa recepción de los bienes o servicios, elabora Informe
de Conformidad o disconformidad dirigida al RPA, verificando
el cumplimiento de las especificaciones técnicas o términos
de referencia y solicita el pago en caso que corresponda, Responsable o
adjuntando constancia de la recepción del bien o servicio. Comisión de Informe
18
Para los Servicios de consultoría el responsable de recepción Recepción.
del servicio en base al informe de cumplimiento de funciones
del consultor, elabora informe de conformidad o
disconformidad y solicita el pago en cuanto corresponda.
Revisa el informe de conformidad o disconformidad emitido
Registro en Hoja de
19 por el responsable o comisión de recepción y remite a la RPA
Ruta
Unidad Administrativa.
En caso de bienes, instruye el ingreso al Área de Almacenes Unidad

20 Hoja de Ruta
o al Área de Activos, según sea el caso. Administrativa
Área de
Registra el Ingreso y devuelve antecedentes a la Unidad Almacenes –
21 Hoja de Ruta
Administrativa. Área de Activos
Fijos
Unidad
Emite informe de Conclusión del proceso y en caso de Informe de
22 Administrativa -
montos mayores a Bs. 20.000 Registra en el SICOES la Conclusión del
Área de
173
recepción definitiva o disconformidad y remite a la D.G.A.A. Contrataciones Proceso.
Constancia de
Remite a la Unidad Financiera el proceso de contratación reporte emitida por
23
objeto el pago correspondiente. D.G.A.A. el SICOES.
PRODUCTOS:
- Proceso de Contratación Concluido.
FLUJOGRAMA
CONTRATACION MENOR BIENES Y SERVICIOS
CONTRATACIÓN MENOR
UNIDAD
UNIDAD SOLICITANTE DGAA DGP UNIDAD FINANCIERA RPA
ADMINISTRATIVA
INICIO
EMITIR
NO TIENE POA
CERTIFICACIÓN POA
SOLICITUD DE
INICIO DE PROCESO
DE CONTRATACIÓN
DOCUMENTACIÓN
VERIFICADA
SI
SOLICITA
CERTIFICACIÓN
PRESUPUESTARIA
HOJA DE RUTA
PROCESO
CONTRATACION
RECHAZA
SOLICITUD POR RECURSOS
FIN NO Sí
FALTA DE SUFICIENTES
RECURSOS
VERIFICA
DOCUMENTACIÓN Y
AUTORIZA INICIO
DE PROCESO
HOJA DE RUTA
AUTORIZACIÓN DE
INICIO DE PROCESO
174
CONTRATACIÓN MENOR 2
AREA DE
UNIDAD ADMINISTRATIVA RPA PROPONENTE DGAA
CONTRATACIONES
1
PROCESO DE
DOCUMENTACIÓN CONTRATACION
SI
VERIFICADA
NO
DEVUELVE A LA
UNIDAD
SOLICITANTE CON MAYOR A Bs.-
OBSERVACIONES 20,000.00
SI
FIN
VERIFICA REGISTRO
EN EL PAC
NOTA DE NO
SUSCRIBE NOTA DE
ADJUDICACIÓN
ADJUDICACIÓN
FIRMADA
EMITE NOTA DE
ADJUDICACION
3
RECIBE NOTA DE
DOCUMENTACIÓN NOTA DE ADJUDICACIÓN
ADJUDICACIÓN
FIRMADA SUSCRIBE ORDEN
DE COMPRA/
RECIBE SERVICIO
REMITE
MAYOR A Bs.- DOCUMENTACIÓN
DOCUMENTACIÓN
20,000.00
NO PROCESO
CONTRATACIÓN
SI SOLICITUD DE
ELABORACIÓN DE
CONTRATO
VERIFICA EL RUPE
ENTREGA MAYOR
A 15 DIAS
SI 2
NO
PROCESO EMITE ORDEN DE

CONTRATACION COMPRA/SERVICIO
175
UNIDAD AREA DE
DGAA DGAJ MAE / RPA PROPONENTE
ADMINISTRATIVA CONTRATACIONES
SUSCRIBE ORDEN ORDEN DE

DE COMPRA/ COMPRA/SERVICIO ORDEN DE
SERVICIO FIRMADA COMPRA/SERVICIO
FIRMADA
ORDEN DE
COMPRA/SERVICIO
FIRMADA
2
SOLICITA MAYOR A Bs
ELABORACIÓN DE ELABORA 20,000.00
CONTRATO CONTRATO Y
GESTIONA FIRMAS
SI
DE LAS PARTES
INTERVINIENTES
CONTRATO DE CONTRATO DE
BIENES/SERVICIOS BIENES/SERVICIOS
CONTRATO DE NO
INFORMACIÓN AL
BIENES/SERVICIOS
SICOES
SUSCRITO
CONTRATO DE
BIENES/SERVICIOS
REMITE PROCESO
SUSCRITO
DE CONTRATACIÓN
PROCESO DE ELABORACIÓN DE
CONTRATACIÓN DE SUSCRIBE MOMARANDUMS
BIENES/SERVICIOS MEMORANDUMS DE RESPONSABLE/
COMISIÓN
RECEPCIÓN
RESPONSABLE/COMISIÓN UNIDAD AREA
RPA ACTIVOS / ALMACEN DGAA
RECEPCIÓN ADMINISTRATIVA CONTRATACIONES
MEMORANDUM
INFORMA
SUSCRITO
CONFORMIDAD NO DISCONFORMIDAD
AL SICOES
RECIBE LOS BIENES /

SERVICIOS DEL SI
PROPONENTE
MAYOR A Bs
20,000.00
INSTRUYE
INGRESO / SI
REGISTRO
CONFORMIDAD
INGRESO/ REGISTRO NO
REGISTRO SICOES
SI
INSTRUCCIÓN DE
REGISTRO/INGRESO
NO INFORME DE
ELABORA INFORME CONFORMIDAD / EMITE INFORME DE
HOJA DE RUTA
DE CONFORMIDAD DISCONFORMIDAD CONCLUSIÓN DE
REGISTRO/INGRESO
CONTRATACIÓN
REQUIERE INFORME
DE CONCLUSIÓN DE REMITE A UNIDAD
ELABORA INFORME FINANCIERA PARA
CONTRATACIÓN
DE PAGO
DISCONFORMIDAD
HOJA DE RUTA
PROCESO
CONTRATACION
CON INFORME DE
CONCLUSIÓN FIN
176
Manual de
5
DIRECCIÓN GENERAL DE
ASUNTOS JURÍDICOS
177
EMISIÓN DE CRITERIO LEGAL MP-MPP-
Versión
001 - 2018
El Parágrafo I del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009, Organización
del Órgano Ejecutivo, señala que la Dirección General de Asuntos Jurídicos, tiene las siguientes
funciones:
Prestar asesoramiento especializado al Ministro, Viceministros y demás componentes de la estructura

central del ministerio;
Apoyar en las tareas de desarrollo normativo jurídico de competencia del ministerio;
Registrar y archivar las resoluciones ministeriales y toda otra documentación, así como organizar las
fuentes de información legal;
Coordinar y supervisar la función y gestión jurídica del ministerio;
Proyectar las resoluciones de los recursos que conozca el ministerio y emitir informe fundado sobre su
procedencia y mérito.
El “Manual de Organización y Funciones del Ministerio de la Presidencia” aprobado por Resolución

Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, establece como Funciones Principales de la Dirección
General de Asuntos Jurídicos, las siguientes:
Prestar asesoramiento jurídico especializado al Ministro, Viceministros y demás componentes de la

estructura central del Ministerio;
Apoyar en las tareas de desarrollo normativo jurídico de competencia del Ministerio y de las
reparticiones del Órgano Ejecutivo;
Registrar y archivar las Leyes, Decretos Supremos, Decretos Presidenciales, Resoluciones Supremas
y Resoluciones Ministeriales y toda otra documentación, así como organizar las fuentes de información
legal;
Coordinar y supervisar la función y gestión jurídica del Ministerio;
Proyectar las resoluciones de los recursos judiciales y administrativos que conozca la Presidencia y el
Ministerio y emitir informe fundado sobre su procedencia y mérito;
Organizar y supervisar la publicación correcta y oportuna de las normas a través de la Gaceta Oficial
de Bolivia;
Patrocinio de procesos judiciales instaurados por y/o contra el Ministerio de la Presidencia.
GLOSARIO DE TERMINOS
MPR: Ministerio de la Presidencia;

DGAJ: Dirección General de Asuntos Jurídicos.
178
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS
JURÍDICOS
OBJETIVO: Contar con un procedimiento para la aplicación en las funciones de la Dirección

General de Asuntos Jurídicos.
AMBITO DE Dirección General de Asuntos Jurídicos:
APLICACIÓN:
Unidad de Archivo General y Memoria Institucional
Unidades Desconcentradas:
Unidad de Análisis
Gaceta Oficial de Bolivia
MARCO Decreto Supremo N° 29894 y Resolución Ministerial N° 060/11
NORMATIVO:
INSUMOS:
Informes, documentos, etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Solicitud y
1 Ingreso de solicitudes de criterio legal DGAJ
Requerimiento.
2 Asignación de trámite a la Unidad Jefes de Unidad Notas o Informes

Correspondiente
3 Revisión y visado de la documentación emitida DGAJ Nota o Informe

4 Elaboración y remisión de respuesta DGAJ Nota
179
PRODUCTOS:
Informes;
Documentos, Resoluciones, etc.
3. FLUJOGRAMA:
EMISIÓN DE CRITERIO LEGAL
INGRESO DE
SOLICITUDES DE
CRITERIO LEGAL
Asignación de
trámite a la
Unidad
Correspondiente
UNIDAD DE GESTIÓN UNIDAD DE ASESORÍA

JURÍDICA AGRARIA
UNIDAD DE ANÁLISIS UNIDAD DE ARCHIVO

JURÍDICO GENERAL Y MEMORIA
INSTITUCIONAL
REVISIÓN Y
VISADO DE LA
DOCUMENTACI
ÓN EMITIDA
ELABORACIÓN Y
REMISIÓN DE
RESPUESTA
180
LISTADO DE MANUAL DE PROCESOS
DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS CÓDIGO
ASIGNACIÓN DE TEMAS Y COORDINACIÓN DE MP-MPP-
LOS MISMOS CON LAS UNIDADES
DEPENDIENTES Versión
001 - 2018
El Parágrafo I del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009, Organización
del Órgano Ejecutivo, señala que la Dirección General de Asuntos Jurídicos, tiene las siguientes
funciones:
Prestar asesoramiento especializado al Ministro, Viceministros y demás componentes de la estructura

central del ministerio;
Apoyar en las tareas de desarrollo normativo jurídico de competencia del ministerio;
Registrar y archivar las resoluciones ministeriales y toda otra documentación, así como organizar las
fuentes de información legal;
Coordinar y supervisar la función y gestión jurídica del ministerio;
Proyectar las resoluciones de los recursos que conozca el ministerio y emitir informe fundado sobre su
procedencia y mérito.

Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, establece como Funciones Principales de la Dirección
General de Asuntos Jurídicos, las siguientes:
Prestar asesoramiento jurídico especializado al Ministro, Viceministros y demás componentes de la

estructura central del Ministerio;
Apoyar en las tareas de desarrollo normativo jurídico de competencia del Ministerio y de las
reparticiones del Órgano Ejecutivo;
Registrar y archivar las Leyes, Decretos Supremos, Decretos Presidenciales, Resoluciones Supremas
y Resoluciones Ministeriales y toda otra documentación, así como organizar las fuentes de información
legal;
Coordinar y supervisar la función y gestión jurídica del Ministerio;
Proyectar las resoluciones de los recursos judiciales y administrativos que conozca la Presidencia y el
Ministerio y emitir informe fundado sobre su procedencia y mérito;
Organizar y supervisar la publicación correcta y oportuna de las normas a través de la Gaceta Oficial
de Bolivia;
Patrocinio de procesos judiciales instaurados por y/o contra el Ministerio de la Presidencia.
GLOSARIO DE TÉRMINOS

DGAJ: Dirección General de Asuntos Jurídicos.
181
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS
JURÍDICOS
OBJETIVO: Contar con un procedimiento para la aplicación en las funciones de la Dirección

General de Asuntos Jurídicos.
AMBITO DE Dirección General de Asuntos Jurídicos:
APLICACIÓN:
Unidad de Archivo General y Memoria Institucional
Unidades Desconcentradas:
Unidad de Análisis
Gaceta Oficial de Bolivia
NORMATIVO:
INSUMOS:
Informes, documentos, etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Solicitud y
1 Recepción de documentación Secretaría
Requerimiento.
Revisión y asignación a la Unidad Instrucción Hoja de
2 DGAJ
correspondiente Ruta
Unidad Asignada
Notas, informes, ayudas
3 Emisión de documentación (UGJ-UAJ-UAA- memoria, etc.
UAGMI)
Notas, informes, ayudas
4 Revisión y visado de la documentación DGAJ
memoria, etc.
5 Remisión de la documentación Secretaría Nota
PRODUCTOS:
Informes;
Documentos, Resoluciones, etc.
182
3. FLUJOGRAMA
ASIGNACIÓN DE TEMAS Y COORDINACIÓN
RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN
REVISIÓN
Y ASIGNACIÓN A LA UNIDAD
CORRESPONDIENTE
UNIDAD DE GESTIÓN JURÍDICA UNIDAD DE ASESORÍA AGRARIA
UNIDAD DE ANÁLISIS JURÍDICO UNIDAD DE ARCHIVO GENERAL Y

MEMORIA INSTITUCIONAL
Emisión de la documentación
requerida
REVISIÓN Y
VISADO DE LA
DOCUMENTACIÓN
EMITIDA
REMISIÓN DE
RESPUESTA
183
CÓDIGO
JUDICIALES
Versión
001 - 2018
El inciso b) del Parágrafo II del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009,
Organización del Órgano Ejecutivo, señala que la Unidad de Gestión Jurídica, que tiene entre sus
funciones
Patrocinar y atender los asuntos legales y procesos presentados y tramitados ante el ministerio, o en
los que éste sea parte, así como sustanciar los sumarios administrativos del ministerio.

Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, establece que además de las funciones establecidas en
el inciso b) del Parágrafo II del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, la Unidad de Gestión
Jurídica cuenta con la función principal de:
Patrocinar y atender los asuntos legales y procesos presentados y tramitados ante el Presidente del
Estado Plurinacional de Bolivia, ante el Ministerio, o en los que éste sean parte, así como sustanciar
los sumarios administrativos del Ministerio.

MAE: Máxima Autoridad Ejecutiva
DGAJ: Dirección General de Asuntos Jurídicos;
UGJ: Unidad de Gestión Jurídica.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE PROCESOS JUDICIALES

OBJETIVO: Contar con un procedimiento para la aplicación en las funciones de la Unidad de
Gestión Jurídica.
AMBITO DE Unidad de Gestión Jurídica
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
INSUMOS:
Informes, documentos, memoriales etc.
184
INSTRUMENTO /
N° DESCRIPCIÓN RESPOSABLE
HERRAMIENTA
DGAJ en
Recepción de denuncia o conocimiento del
1 coordinación con la Nota o informe
hecho
MAE
Profesional
Elaboración de Informe respecto a las acciones Jurídico en
2 Informe Legal
judiciales, sea en materia Penal, Laboral, o Civil Coordinación con
el Jefe de la UGJ
Asistente Legal en
Apersonamiento y presentación de memorial
Coordinación con Memorial
3 (Denuncia o Querella, Demanda o Respuesta a
el Profesional
Demanda)
Jurídico
Conforme el tipo de proceso judicial (Penal, Profesional
Civil, Laboral, o Coactivos) realizar las acciones Jurídico en Memoriales
4
procesales correspondientes o solicitud de coordinación con el
diligencias investigativas Jefe de la UGJ
Profesional
Conclusión del proceso a través de las acciones
Jurídico en Memoriales
5 correspondientes y conforme el tipo de proceso
coordinación con el
que se gestione.
Jefe de la UGJ
Uso de los instrumentos legales para la
Profesional Memoriales,
impugnación de resoluciones, sentencias o
Jurídico en Resoluciones y/o
6 cualquier otro pronunciamiento que se realice
por autoridad jurisdiccional en todas las Sentencias
Jefe de la UGJ
instancias pertinentes
PRODUCTOS:
Informes legales;
Memoriales;
Sentencias
185
3. FLUJOGRAMA
PROCESOS JUDICIALES
RECEPCIÓN DE ELABORACIÓN DE
DENUNCIA O INFORME RESPECTO
CONOCIMIENTO A LAS ACCIONES
DEL HECHO
ARCHIVO
APROBACIÓN
DE LA MAE
APERSONAMIENTO Y
PRESENTACIÓN DE
MEMORIAL
Conforme el tipo de proceso judicial

(Penal, Civil, Laboral, o Coactivos)
realizar las acciones procesales
correspondientes o solicitud de
diligencias investigativas
Conclusión del
proceso a través
de las acciones
SENTENCIA O correspondientes
RESOLUCIÓN y conforme el
tipo de proceso
que se gestione.
PRESENTACIÓN DE OBJECIÓN O APELACIÓN
186
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS
MP-MPP-
ELABORACION DE CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
Versión
001 - 2018
funciones
Elaborar proyectos de resoluciones, contratos y otros instrumentos de carácter jurídico del ministerio.

Elaborar proyectos de resoluciones, contratos y otros instrumentos de carácter jurídico del Ministerio.

DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE ELABORACION DE CONTRATOS

ADMINISTRATIVOS
Gestión Jurídica.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
INSUMOS:
Informes, notas, contratos etc.
187
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de solicitud de elaboración de

1 DGAJ Nota
contrato
Designación de personal para la elaboración de

2 Jefe de la UGJ Nota
del informe legal y contrato
Elaboración de Informe Legal y Contrato para la Profesional Jurídico Informe Legal,

3
suscripción de las partes o Técnico Jurídico Contrato y Nota
Informe Legal,
4 Revisión y visado por el Jefe de Unidad Jefe de la UGJ
Contrato y Nota
Informe Legal,
5 Revisión y visado por la DGAJ DGAJ
Contrato y Nota
Remisión de Informe legal, contrato a la Secretaria y

6 Nota
Dirección General de Asuntos Administrativos Asistente Legal
PRODUCTOS:
- Informes legales;
- Contratos;
- Notas
188
3. FLUJOGRAMA
ELABORACION DE CONTRATOS ADMINISTRATIVOS
Designación de
Recepción de solicitud personal para la
de elaboración de elaboración de del
contrato informe legal y
contrato
Elaboración de Informe
Legal y Contrato para
la suscripción de las
partes
Revisión y
visado por el
Jefe la UGJ
Revisión y
visado por la
DGAJ
Remisión de
Informe legal,
contrato a la
Dirección General
de Asuntos
Administrativos
189
CÓDIGO
PROYECTOS DE RESOLUCIÓN EN RECURSOS
MP-MPP-
JERÁRQUICOS
Versión
001 - 2018
funciones.
Atender todo el tema de gestión jurídica al interior y exterior del ministerio.

Atender y procesar los aspectos jurídicos relativos a la aplicación de los Sistemas de Administración y
Control Gubernamentales.

Atender todo el tema de gestión jurídica al interior y exterior del ministerio.

Atender y procesar los aspectos jurídicos relativos a la aplicación de los Sistemas de Administración y
Control Gubernamentales.

PCE: Presidente Constitucional del Estado
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE RESOLUCIÓN EN RECURSOS JERÁRQUICOS

Gestión Jurídica.
APLICACIÓN:
MARCO Ley Nº 2341, Decreto Supremo N° 29894 y Resolución Ministerial N° 060/11
NORMATIVO:
190
INSUMOS:
Informes, notas, contratos etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de los antecedentes para la emisión

1 MAE/PCE Nota
de resolución de Recurso Jerárquico
Remisión de antecedente a la UGJ para la

2 elaboración del proyecto de Resolución de DGAJ Nota
Recurso Jerárquico
Designación de personal para la elaboración del

Jefe de la UGJ Hoja de Ruta
proyecto de Resolución de Recurso Jerárquico
Profesional
Emisión del proyecto de Resolución de Recurso Jurídico, Técnico
3 Proyecto de Resolución
Jerárquico Jurídico o Asistente
Jurídico
Remisión del proyecto de Resolución de
4 Recurso Jerárquico para la suscripción de la Secretaria Proyecto de Resolución
autoridad competente
5 Emisión de la Resolución de Recurso Jerárquico MAE/PCE Resolución
Profesional
Notificación de la Resolución de Recurso Jurídico, Técnico
6 Acta de Notificación
Jerárquico Jurídico o Asistente
Jurídico
Profesional
Jurídico, Técnico
Devolución de antecedentes a la Autoridad de
7 Jurídico o Asistente Nota
origen
Jurídico y
Secretaria
PRODUCTOS:
- Proyecto de Resolución;
- Resolución;
- Acta de Notificación;
- Nota
191
3. FLUJOGRAMA
RESOLUCIÓN EN RECURSOS JERÁRQUICOS
Recepción de los
antecedentes para la
emisión de resolución
de Recurso Jerárquico
MAE PCE
DGAJ
Remisión de
antecedente a la UGJ
para la elaboración
del proyecto de
Resolución de
Recurso Jerárquico
Designación de personal
Emisión del proyecto
para la elaboración del
de Resolución de
proyecto de Resolución
Recurso Jerárquico
de Recurso Jerárquico
Remisión del proyecto de

Resolución de Recurso
Jerárquico para la
suscripción de la
autoridad competente
MAE PCE
Notificación de la Devolución de
Emisión de la
Resolución de antecedentes a la
Resolución de Recurso
Recurso Jerárquico Autoridad de origen
Jerárquico
192
LISTADO DE MANUAL DE PROCESOS CÓDIGO
UNIDAD DE ANÁLISIS JURÍDICO MP-MPP-
ANÁLISIS JURÍDICO, CONSULTAS,
REQUERIMIENTOS Versión
001 - 2018
El inciso a) del Parágrafo II del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009,
Organización del Órgano Ejecutivo, concordante con el “Manual de Organización y Funciones del
Ministerio de la Presidencia”, aprobado por Resolución Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011
señala que Unidad de Análisis Jurídico, tiene las siguientes funciones:
Atender todo el tema de análisis jurídico al interior del ministerio.

Absolver consultas o requerimientos de opinión jurídica.
Emitir opinión jurídica y recomendar las acciones que se requieran sobre los diversos temas que se
presenten en el ministerio.
Emitir opinión jurídica sobre los proyectos de reglamento de funcionamiento del ministerio.
Elaborar proyectos y propuestas de normas legales.
El “Manual de Organización y Funciones del Ministerio de la Presidencia”, aprobado por Resolución

Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, mantiene para esta Unidad las funciones establecidas
en el inciso a) del Parágrafo II del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894.

UAJ: Unidad de Análisis Jurídico.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS PARA ANÁLISIS JURÍDICO, CONSULTAS,

REQUERIMIENTOS

Análisis Jurídico.
AMBITO DE Unidad de Análisis Jurídico
APLICACIÓN:
MARCO Decreto Supremo N° 29894 y Resolución Ministerial N° 060/11.
NORMATIVO:
INSUMOS:
Informes, documentos, notas, etc.
193
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de solicitud de análisis jurídico al

Jefe de la Unidad Solicitud y /o
1 interior del Ministerio, requerimientos o
de Análisis Jurídico requerimiento
consultas
Instrucción de hoja de
2 Revisión de la solicitud y asignación del tramite Jefe de la Unidad
ruta
Personal asignado
en coordinación Nota, Informe,
Recepción del trámite, revisión del trámite y con el Jefe de la Proyecto de
3 elaboración del informe legal, nota, o UAJ y si Resolución o
instrumento legal solicitado correspondiente correspondiere instrumento legal
DGAJ correspondiente
Nota, Informe,
Jefe de Unidad en Proyecto de
Aprobación y revisión del instrumento legal Resolución o
4 coordinación con el
elaborado
Personal asignado instrumento legal
correspondiente
Nota, Informe,
Proyecto de
Presentación del informe legal o nota a la Resolución o
5 Personal asignado
Jefatura de la UAJ y DGAJ
instrumento legal
correspondiente
Nota, Informe,
Proyecto de
6 Revisión y remisión a la unidad solicitante DGAJ Resolución o
instrumento legal
correspondiente
PRODUCTOS:
- Nota
- Informes;
- Proyectos Normativos;
- Proyectos de Resoluciones Ministeriales, Biministeriales
194
3. FLUJOGRAMA:
PROCESDIMIENTO DE ANÁLISIS JURÍDICO, CONSULTAS, REQUERIMIENTOS
Recepción de solicitud
de análisis jurídico al
interior del Ministerio,
requerimientos o
consultas
Revisión de la
solicitud y
asignación del
tramite
Recepción del trámite,

revisión del trámite y
elaboración del
informe legal, nota, o
instrumento legal
solicitado
correspondiente
Presentación del
informe legal o nota Aprobación y
a la Jefatura de la revisión del
UAJ y DGAJ instrumento legal
elaborado
Revisión y remisión a la
unidad solicitante
195
CÓDIGO
PROYECTOS DE REGLAMENTO DE
MP-MPP-
FUNCIONAMIENTO DEL MINISTERIO, PROYECTOS Y
PROPUESTAS DE NORMAS LEGALES
Versión
001 - 2018
El inciso a) del Parágrafo II del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009,
Organización del Órgano Ejecutivo, concordante con el “Manual de Organización y Funciones del
Ministerio de la Presidencia”, aprobado por Resolución Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011
señala que Unidad de Análisis Jurídico, tiene las siguientes funciones:
Atender todo el tema de análisis jurídico al interior del ministerio.

Absolver consultas o requerimientos de opinión jurídica.
Emitir opinión jurídica y recomendar las acciones que se requieran sobre los diversos temas que se
presenten en el ministerio.
Emitir opinión jurídica sobre los proyectos de reglamento de funcionamiento del ministerio.
Elaborar proyectos y propuestas de normas legales.

Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, establece como funciones principales las establecidas
en el inciso a) del Parágrafo II del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894.

UAJ: Unidad de Análisis Jurídico.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD DE PROYECTOS Y PROPUESTAS DE

NORMAS LEGALES

Análisis Jurídico.
AMBITO DE Unidad de Análisis Jurídico.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
196
INSUMOS:
- Informes, documentos, etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de solicitud de
proyectos de reglamentos de Jefe de la Unidad de Análisis
1 funcionamiento del ministerio Solicitud y /o requerimiento
Jurídico
y recepción de solicitudes de
elaboración de proyectos y
propuestas de normas legales
Revisión de la solicitud y
2 Jefe de la Unidad Instrucción de hoja de ruta
asignación del tramite
Personal asignado
revisión del trámite y en coordinación con el Jefe de Nota, Informe, Proyecto
3 elaboración del informe legal, la UAJ y si correspondiere de Resolución o
nota, o instrumento legal DGAJ instrumento legal
solicitado correspondiente
Nota, Informe, Proyecto

Aprobación y revisión del Jefe de Unidad en coordinación de Resolución o
4
instrumento legal elaborado con el Personal asignado
instrumento legal
Presentación del instrumento Nota, Informe, Proyecto

5 legal correspondiente a la Personal asignado de Resolución o
DGAJ instrumento legal
Nota, Informe, Proyecto

Revisión y remisión a la de Resolución o
6 DGAJ
unidad solicitante instrumento legal
correspondiente
PRODUCTOS:
- Nota
- Informes;
- Proyectos Normativos;
- Proyectos de Resoluciones Ministeriales, Biministeriales
197
3. FLUJOGRAMA:
PROYECTOS DE REGLAMENTO DE FUNCIONAMIENTO DEL MINISTERIO, PROYECTOS Y PROPUESTAS DE
NORMAS LEGALES
1.
Recepción de solicitud de
proyectos de reglamentos de
funcionamiento del ministerio
y recepción de solicitudes de
elaboración de proyectos y
propuestas de normas legales
Revisión de la
solicitud y
asignación del
tramite

revisión del trámite y
elaboración del
informe legal, nota, o
instrumento legal
solicitado
correspondiente
Presentación del
instrumento legal Aprobación y
correspondiente a la revisión del
DGAJ instrumento legal
elaborado
Revisión y remisión a la
unidad solicitante
198
EMISIÓN DE PROYECTOS DE RESOLUCIONES MP-MPP-
SUPREMAS (AGRARIAS)
Versión
001 - 2018
El Parágrafo III del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009, Organización
del Órgano Ejecutivo, señala que el Director General de Asuntos Jurídicos del Ministerio de la
Presidencia tendrá bajo su dependencia a la Unidad de Asesoría Agraria, para prestar apoyo en la
temática agraria.

Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, establece como Funciones Principales de la Unidad de
Asesoría Agraria, las siguientes:
Planificar, analizar y procesar las tareas legales relacionadas con la temática agraria;
Planificar y programar las operaciones anuales de la Unidad;
Analizar Organizar y ejecutar jurídicamente los títulos ejecutoriales que definan el derecho propietario
de los pueblos y naciones indígena originario campesinos sobre sus predios rústicos;
Revisar jurídicamente los Proyectos de resoluciones supremas finales de saneamiento;
Atender y procesar los aspectos jurídicos agrarios que competen a la Dirección General de Asuntos
Jurídicos del Ministerio;
Revisar cada proceso agrario remitido por el Instituto Nacional de Reforma Agraria.

UAA: Unidad de Asesoría Agraria.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE PROYECTOS DE RESOLUCIONES SUPREMAS

(AGRARIAS)
OBJETIVO: Contar con un procedimiento para la aplicación en las funciones de la Unidad

de Gestión Jurídica.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
199
INSUMOS:
Informes, documentos, memoriales etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de proyectos de Resolución

1 Suprema del Instituto de Reforma Agraria – MAE Nota o informe
INRA
Remisión a la Dirección General de Asuntos Instrucción Hoja de

2 DGAJ
Jurídicos para ser remitido a la UAA Ruta
Recepción del proyecto de Resolución Suprema
3 Jefa de la UAA Informe
y expediente para su procesamiento
Profesional
Análisis de la documentación y pronunciamiento Jurídico en
4 Informe
sobre la procedencia para la Firma del PCE coordinación con el
Jefe de la UGJ
Remisión del proyecto de Resolución Suprema
5 para firma del PCE en los casos DGAJ - VCyGG Informe
correspondiente
PRODUCTOS:
- Informes legales;
- Memoriales;
- Sentencias
200
3. FLUJOGRAMA:
EMISION DE PROYECTOS DE RESOLUCIONES SUPREMAS (AGRARIAS)
Recepción de
proyectos de
Resolución Suprema
del Instituto de
Reforma Agraria – INRA
PCE
Remisión a la
Dirección General
de Asuntos
Jurídicos para ser
remitido a la UAA
Análisis de la Recepción del proyecto

documentación y de Resolución Suprema y
pronunciamiento expediente para su
sobre la procedencia procesamiento
para la Firma del PCE
Remisión del proyecto de

Resolución Suprema para
firma del PCE en los casos
correspondiente
PCE
Emisión de la Devolución de
Resolución de Recurso antecedentes a la
Jerárquico Autoridad de origen
201
LISTADO DE MANUAL DE PROCESOS CÓDIGO
EMISIÓN DE PROYECTOS DE TÍTULOS MP-MPP-
EJECUTORIALES Versión
001 - 2018
Presidencia tendrá bajo su dependencia a la Unidad de Asesoría Agraria, para prestar apoyo en la
temática agraria.

Asesoría Agraria, las siguientes:
Planificar, analizar y procesar las tareas legales relacionadas con la temática agraria;
Planificar y programar las operaciones anuales de la Unidad;
Analizar Organizar y ejecutar jurídicamente los títulos ejecutoriales que definan el derecho propietario
de los pueblos y naciones indígena originario campesinos sobre sus predios rústicos;
Revisar jurídicamente los Proyectos de resoluciones supremas finales de saneamiento;
Atender y procesar los aspectos jurídicos agrarios que competen a la Dirección General de Asuntos
Jurídicos del Ministerio;
Revisar cada proceso agrario remitido por el Instituto Nacional de Reforma Agraria.

UAA: Unidad de Asesoría Agraria.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE EMISIÓN DE PROYECTOS DE TÍTULOS

EJECUTORIALES

Gestión Jurídica.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
202
- INSUMOS:
- Informes, documentos, memoriales etc.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción de Título Ejecutorial emitido por el

1 PCE Nota o informe
INRA
Remisión a la Dirección General de Asuntos Instrucción Hoja de

2 DGAJ
Jurídicos para ser remitido a la UAA Ruta
3 Recepción del Título Ejecutorial Jefa de la UAA Expediente
Profesional
Jurídico en
4 Análisis del Título Ejecutorial Memoriales
Jefe de la UGJ
Remisión del Título Ejecutorial para firma del

5 DGAJ - VCyGG Memoriales
PCE en los casos correspondiente
6 Emisión del Título Ejecutorial PCE Título Ejecutorial
PRODUCTOS:
- Informes legales;
- Memoriales;
- Sentencias
3. FLUJOGRAMA:
203
EMISIÓN DE PROYECTOS DE TÍTULOS EJECUTORIALES
Recepción de Titulo
Ejecutorial emitido por
el INRA
PCE
Remisión a la
Dirección General
de Asuntos
Jurídicos para ser
remitido a la UAA
Análisis del Título Recepción del Título

Ejecutorial Ejecutorial
Remisión del Título

Ejecutorial para firma del
PCE en los casos
correspondiente PCE
Emisión del Título

Ejecutorial
204
NUMERACIÓN, ARCHIVO Y RESGUARDO DE CÓDIGO
LA NORMATIVA LEGAL DEL ÓRGANO MP-MPP-
EJECUTIVO Y DEL MINISTERIO DE LA Versión
PRESIDENCIA 001 - 2018
Presidencia tendrá bajo su dependencia a la Unidad del Archivo General y Memoria Institucional de la
Presidencia, para mantener y resguardar la normativa legal del Órgano Ejecutivo.

Archivo General y Memoria Institucional, las siguientes:
Administrar, archivar, custodiar y preservar la integridad de los documentos que produce y recibe el
Ministerio de la Presidencia en el ejercicio de sus funciones.
Correr firmas a todos los Decretos Supremos, Resoluciones Supremas, Decretos Presidenciales,
Resoluciones Ministeriales, Resoluciones Bi-ministeriales y Resoluciones Multi-ministeriales remitidas
a la Unidad.
Numerar y fechar cronológicamente Leyes, Decretos Supremos Resoluciones Supremas, Decretos
Presidenciales, Resoluciones Ministeriales, Resoluciones Bi-ministeriales y Resoluciones Multi-
ministeriales remitidas a la Unidad.
Custodiar y archivar todas las normas remitidas a la Unidad.
Remitir disposiciones legales aprobadas a las instituciones del Órgano Ejecutivo.
Coordinar y remitir las disposiciones legales aprobadas a la Gaceta Oficial de Bolivia para su
publicación.
Emitir copias legalizadas de los documentos normativos y otros bajo custodia.

UAGMI: Unidad de Archivo General y Memoria Institucional.
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE ARCHIVO Y RESGUARDO DE LA NORMATIVA

LEGAL DEL ÓRGANO EJECUTIVO Y DEL MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA UNIDAD DE
GESTIÓN JURÍDICA
205
Gestión Jurídica.
APLICACIÓN:

NORMATIVO:
- INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Recepción y remisión de la disposición

1 DGAJ Normativa
normativa o legal en original
Firma de Resoluciones y Decretos Supremos,

2 Correfirmas Libro de registro
por parte de las Autoridades correspondientes
3 Numeración de disposición normativa o legal Jefe de la UAGMI Normativa
4 Emisión de copias legalizadas Jefe de la UAGMI Normativa
Remisión de copias legalizadas a las instancias Asistente
5 Copia legalizada
correspondiente Administrativo
PRODUCTOS:
Copias legalizadas;
Notas.
206
3. FLUJOGRAMA
ARCHIVO Y RESGUARDO DE LA NORMATIVA LEGAL DEL ÓRGANO EJECUTIVO Y DEL MINISTERIO DE LA
PRESIDENCIA
Firma de Resoluciones
Recepción y remisión de la y Decretos Supremos,
disposición normativa o por parte de las
legal en original Autoridades
correspondientes
Numeración de
disposición normativa
o legal
Remisión de copias
legalizadas a las instancias Emisión de copias
correspondientes legalizadas
207
OTORGACIÓN DE COPIAS LEGALIZADAS DE CÓDIGO
LA NORMATIVA BAJO SU CUSTODIA A MP-MPP-
INSTITUCIONES PÚBLICAS, PRIVADAS Y Versión
POBLACIÓN EN GENERAL 001 - 2018
Presidencia tendrá bajo su dependencia a la Unidad del Archivo General y Memoria Institucional de la
Presidencia lica, para mantener y resguardar la normativa legal del Órgano Ejecutivo.

Archivo General y Memoria Institucional, las siguientes:
Administrar, archivar, custodiar y preservar la integridad de los documentos que produce y recibe el
Ministerio de la Presidencia en el ejercicio de sus funciones.
Correr firmas a todos los Decretos Supremos, Resoluciones Supremas, Decretos Presidenciales,
Resoluciones Ministeriales, Resoluciones Biministeriales y Resoluciones Multiministeriales remitidas a
la Unidad.
Numerar y fechar cronológicamente Leyes, Decretos Supremos Resoluciones Supremas, Decretos
Presidenciales, Resoluciones Ministeriales, Resoluciones Biministeriales y Resoluciones
Multiministeriales remitidas a la Unidad.
Custodiar y archivar todas las normas remitidas a la Unidad.
Remitir disposiciones legales aprobadas a las instituciones del Órgano Ejecutivo.
Coordinar y remitir las disposiciones legales aprobadas a la Gaceta Oficial de Bolivia para su
publicación.
Emitir copias legalizadas de los documentos normativos y otros bajo custodia.

UAGMI: Unidad de Archivo General y Memoria Institucional.
208
DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE OTORGACIÓN DE COPIAS LEGALIZADAS DE

LA NORMATIVA BAJO SU CUSTODIA A INSTITUCIONES PÚBLICAS, PRIVADAS Y POBLACIÓN
EN GENERAL

Gestión Jurídica.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
- INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Recepción de solicitud DGAJ Normativa
Instrucción Hoja de
2 Remisión de solicitud para su procesamiento Jefe de la UAGMI
Ruta
Búsqueda de la disposición normativa o legal Responsable de la
3 Archivo
solicitada UAGMI
4 Procesamiento de la solicitud si corresponde Jefe de la UAGMI Copias legalizadas
5 Emisión de las copias legalizadas Copias legalizadas
6 Remisión de copias legalizadas DGAJ Nota
PRODUCTOS:
Copias legalizadas;
Notas.
209
3. FLUJOGRAMA:
OTORGACIÓN DE COPIAS LEGALIZADAS DE LA NORMATIVA BAJO SU CUSTODIA A
INSTITUCIONES PÚBLICAS, PRIVADAS Y POBLACIÓN EN GENERAL
Remisión de
Recepción de solicitud
solicitud para su
procesamiento
Búsqueda de la
disposición
normativa o legal
solicitada
Remisión
de Emisión de las
Procesamiento de la
copias copias legalizadas
solicitud si
legalizad corresponde
as
210
Manual de
6
DIRECCIÓN GENERAL DE
PLANIFICACION
211
CÓDIGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ELABORACION MP-MPP-
Y/O AJUSTE DE PLANES DE MEDIANO PLAZO Versión
001 - 2018
Entre las principales atribuciones de la Dirección General de Planificación está la de
Implementar, seguimiento, y modificación de la planificación de largo, corto y mediano plazo, los
cuales sirven de directrices en la orientación de acciones, metas y resultados del MIN-PRES
desarrollando las actividades de seguimiento, coordinación, análisis y procesamiento de todas
las actividades relacionadas al cumplimiento y desarrollo de las distintas unidades pretendientes
al nivel central, desconcentradas y descentralizados del ministerio
PLAN ESTRATÉGICO MINISTERIAL (PEM). Nos marca una ruta de Acciones Estratégicas del
Ministerio de la Presidencia y las Entidades bajo tuición de acuerdo a la estructura del PDES
(2016-2020),
PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL (PEI)). Articulación del PEM para la planificación del
mediano plazo a nivel institucional.

Elaboración y/o ajuste de planes de mediano plazo
OBJETIVO: Realizar la elaboración y posteriores ajustes al PEM y al PEI
ÁMBITO DE MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA Y ENTIDADES DESCNTRALIZADAS
APLICACIÓN: DESCONCENTRADAS
- Ley Nº 777 Sistema de Planificación Integral del Estado (SPIE)
- Plan General de Desarrollo Económico y Social (PGDES)
- Plan de Desarrollo Económico y Social (PDES).
MARCO - Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado
NORMATIVO:
Plurinacional (DS 29894).
- Modificación a la Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo
del Estado Plurinacional (DS 3058).
INSUMOS:
- PLAN ESTRATÉGICO MINISTERIAL (PEM).
- Hojas de Rutas, Notas de Remisión a las unidades, Talleres
- Hojas de Rutas, Notas de Remisión a las unidades,
212
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 De acuerdo a solicitud del Órgano Rector o
de acuerdo a los cambios presentados en
Director(a) General
el MPR, el Director y/o jefe, Instruye al Reunión y/ o hojas
y/o Jefe(a) de
personal técnico de la DGP el inicio de de ruta
Planificación
actividades para la elaboración y/o ajuste
del PEM y del PEI.
Elabora la presentación de la metodología
y la propuesta de indicadores identificados
2 Profesionales Documento y/o
en función a los lineamientos establecidos
de Planificación guía
por el órgano rector y al PDES, y Ley N°
777 SPIE
Revisa los lineamientos metodológicos que
utilizarán en la elaboración de la
Director(a) General
3 formulación y/o ajuste del PEM o el PEI. Documento y/o
y/o Jefe(a) de
En caso de Rechazar o plantear guía
Planificación
Modificaciones al documento, vuelve a la
tarea N°2.
En caso de aprobar el Director(a) General
y/o Jefe(a) de Planificación invita a los
representantes de las Unidades
Organizacionales y las distintas Entidades
Desconcentradas y Descentralizadas del Notas de invitación
4 Ministerio de la Presidencia a un taller de Secretaria DGP al taller de
capacitación para explicar los lineamientos capacitación
metodológicos que utilizarán en la
elaboración de la formulación y/o ajuste del
PEM o el PEI., para su posterior
presentación.
Las Unidades Organizacionales y las
distintas Entidades Desconcentradas y Recepción y
5 Descentralizadas del Ministerio de la Secretaria DGP registro en hojas de
Presidencia presentan la información ruta
requerida por la DGP
Una vez recibida la información por las
Unidades Organizacionales y las distintas Documentación
Director(a) y/o Jefe(a)
6 Entidades Desconcentradas y enviada por las
General de
Descentralizadas del Ministerio de la Unidades
Planificación
Presidencia, instruye y deriva al personal Organizacionales
técnico a revisar y consolidar la información
213
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Revisión de
Atribuciones y competencias institucionales
del MIN-PRES y sus dependencias.
Diagnóstico de la gestión anual o plurianual
de los logros y resultados hasta su emisión
Políticas y lineamientos estratégicos: en
función a los principios y valores
establecidos en la CPE, las competencias y
atribuciones del MIN-PRES y las distintas Profesionales
Entidades Desconcentradas y de Planificación
7 Documento final
Descentralizadas del Ministerio, el Modelo
Económico vigente, el PGDES y el PDES
el PEM y el PEI.
Planificación: desarrolla las acciones
estratégicas ministeriales, indicadores,
resultados, responsables del el MIN-PRES
y las distintas Entidades Desconcentradas
y Descentralizadas del MIN-PRES.
En caso de rechazo o modificaciones al
documento, vuelve a proponer la
redacción.
Remite las sugerencias de modificación de Viceministros,
8 Notas o correo
redacción de las acciones, resultados e Directores y Jefes de
electrónico
indicadores en caso de que existieran. Unidad
Jefe(a) y/o
9 Consolida y realiza los ajustes Documento
Profesionales de
correspondientes del PEI o el POA consolidado
Planificación
Revisa. En caso de aprobar, remite el
documento borrador del PEM o el PEI a las
Unidades Organizacionales y las distintas
Entidades Desconcentradas y
Descentralizadas del MIN-PRES. En caso
Director General y o
10 de Rechazar o plantear Modificaciones al
Jefe(a) de Notas
documento, vuelve a la Tarea N° 5. Para el
Planificación
caso del PEI coordina con la Unidad
Financiera la formulación del presupuesto
quinquenal del MIN-PRES. En caso de
Rechazar o plantear Modificaciones al
documento, vuelve a la Tarea N° 7.
214
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Jefe(a) y/o
11 Consolida y realiza los ajustes
Profesionales Ajustes realizados
correspondientes, del PEM ó el PEI
de Planificación
Revisa el PEM. En caso de aprobar
convoca a una reunión a los responsables
del Área Financiera del MIN-PRES y sus
distintas Entidades Desconcentradas y Director y/o Jefe(a)
12 Notas y acta de
Descentralizadas sobre el presupuesto. En General de
reunión
caso de Rechazar o plantear Planificación
Tarea N° 8. En el caso del PEI de aprobar
pasa a la siguiente tarea
Revisa. En caso de aprobar remite al Sr.
Ministro para su Visto Bueno aprobación. Director y/o Jefe(a) Notas
13 En caso de Rechazar o plantear General de
modificaciones al documento, vuelve a la Planificación
Tarea N° 11.
Remite a la DGAJ el informe técnico de
14 planificación, el documento consolidado, Director General de
Nota
con el VoBo del Ministro y solicita la Planificación
elaboración de la Resolución Ministerial.
Elabora la Resolución Ministerial de
15 Aprobación del PEM y el informe técnico Director General de
R.M. de Aprobación
jurídico y remite al despacho de Sr. Asuntos Jurídicos
Ministro.
Revisa. En caso de aprobar Firma la
Resolución Ministerial del PEM y lo remite
16 al Ministerio de Planificación del Desarrollo. Resolución
Sr. Ministro
En caso de Rechazar o plantear Ministerial firmada
Tarea N° 15
Revisa. En caso de aprobar Emite
dictamen de aprobación y lo remite al MIN-
17 MAE del Ministerio de Dictamen de
PRES. En caso de Rechazar o plantear
Planificación aprobación
Tarea N° 13.
Remite la Resolución Ministerial al MPD y
18 Director General de Nota y documento
se publica en la pág. web el documento del
Planificación publicado.
Plan Estratégico Ministerial.
215
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Archiva el documento final del PEM, la
19 Resolución Ministerial de Aprobación y los Secretaria Archivo
Informes técnicos respectivos.
PRODUCTOS:
- Documento PEM con Resolución Ministerial Aprobado

- Documento PEI con Resolución Ministerial Aprobado
216
3 FLUJOGRAMA:
ELABORACION Y/O AJUSTE DE PLANES DE MEDIANO PLAZO

Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5 Fase 6 Fase 7 Fase 8 Fase 9
Ministro de la
Remisión del documento

Presidencia
final al despacho del

Ministro para su Remisión
al MIN PLANIFICACION
Director(a) General y/o Jefe(a) de Planificación
Instruye realizar el Revisa los

cronograma lineamientos
metodológicos del Revisión de la
PEM o PEI información recibida
para la remisión a la
Remite la Resolución Ministerial al
DGAJ para la
MPD y se publica en la pág. web el
resolución ministerial
documento del Plan Estratégico
Ministerial.
Entrega y reemisión de
Notas y Formularios de las
Unidades Organizacionales
Realización de
Taller y/o
reuniones de Revisión, ajustes y
asistencia validación y
técnica aprobación del
Elabora
presentación de documento
Profesionales en Planificación
metodología
Revisión, análisis y
consolidación de la
información
recibida
Remite las sugerencias de

modificación de redacció n de las
acciones, resultados e indicadores
en caso de que existieran
Consolida la
Secretaria
Remisión de Notas
información
Recepción de Notas y Nota a la DGAJ con Archiva el
Formularios respectivos respaldos documento
(previo VoBo del
Ministro)
Organizacionales y las
distintas Entidades
Designa responsables y
MIN-PRES
Unidades
coordinadores Remite a la DGP la

información DGAJ Elabora la
solicitada R.M. y remite al
Ministro
217
CÓDIGO
MANUAL DE REALIZACION DEL SEGUIMIENTO Y MP-MPP-
EVALUACION A LOS PLANES DE MEDIANO PLAZO Versión
01 - 2018
(2016-2020),
Seguimiento y evaluación al Plan Estratégico Ministerial y al Plan Estratégico

Institucional
OBJETIVO: Realizar el seguimiento y evaluación del PEM y el PEI

ÁMBITO DE MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA Y ENTIDADES DESCENTRALIZADAS
MARCO - Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado Plurinacional
NORMATIVO:
(DS 29894).
- Modificación a la Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del
Estado Plurinacional (DS 3058).
218
INSUMOS:
- PLAN ESTRATÉGICO MINISTERIAL (PEM)
- PLAN ESTRATÉGICO INSITUCIONAL (PEI).
- Hojas de Rutas, Notas de Remisión a las unidades,
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Instruye realizar el cronograma para el
Director(a) y/o
Seguimiento y Evaluación al PEM y al
Jefe(a)General de Instructivo
PEI, De acuerdo a los lineamientos
Planificación
establecidos por el Órgano Rector
Consolida la información necesaria

para la elaboración del Informe de
2 Seguimiento y Evaluación al Plan Información
Profesionales Planificación
Estratégico Ministerial, para la seleccionada
posterior remisión de las unidades
organizacionales
Solicita a las, Unidades
Organizacionales y las distintas
3 Director General y/o Jefe(a)
Entidades Desconcentradas y Notas y Formularios
de Planificación
Descentralizadas del MIN-PRES la
remisión de información necesaria.
4 Remisión de notas a todas las áreas

Secretaria Notas y Formularios
organizacionales
5 Realización de Taller y/o reuniones de Jefe(a) y/o Profesionales de Planillas de

asistencia técnica Planificación asistencia
Las Unidades
6 Remite a la DGP la información distintas Entidades
Notas y Formularios
solicitada Desconcentradas y
Descentralizadas del MIN-
PRES
219
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
7 Recepción de Notas y Formularios Secretaria Hojas de ruta
Entrega y reemisión de Notas y

8 Director y/o Jefe(a) General
Formularios de las Unidades Hoja de ruta
de Planificación
Organizacionales
9 Revisión, análisis y consolidación de la Profesionales de Documento

información recibida Planificación Elaborado
Revisión y validación y aprobación del

10 documento de Seguimiento y Director y/o Jefe(a) Documento
Evaluación al Plan Estratégico General de Planificación elaborado
Ministerial
Remisión del documento final al
11 despacho del Ministro para su Director y/o Jefe(a) General
Nota
aprobación y posterior reemisión al de Planificación
Órgano Rector
12 Archiva el documento del Seguimiento

Secretaria Archivo
y Evaluación al PEM y al PEI
Se realiza un Seguimiento al control “in

Jefe(a) y/o Profesionales de Notas de
13 situ” de acuerdo con cronograma
Planificación verificación
establecido por la Dirección
PRODUCTOS:
- Documentos de Seguimiento al PEM y al PEI
220
3.FLUJOGRAMA:
SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PEM Y PEI

Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5 Fase 6 Fase 7
Jefe(a) de Planificación
Director(a) General y/o
Entrega y Revisión y
reemisión de validación y Remisión del
Solicitud Notas y
Instruye realizar el aprobación documento final
información Formularios de las
cronograma del al despacho del
necesaria Unidades documento Ministro
Organizacionales
Realización de
Taller y/o
reuniones de
asistencia
técnica
Revisión,
Profesionales en
análisis y
Planificación
Consolida la consolida
información ción de la
informaci
ón
recibida
Secretaria
Recepción de
Archiva el
Remisión de Notas Notas y
documento
Formularios
distintas Entidades
MIN-PRES
Remite a la DGP
Unidades
Recepción de la información
Notas solicitada
221
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA CÓDIGO
ELABORACION DEL ANTEPROYECTO Y MP-MPP-
MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL Versión
(POA) 001 - 2018
PLAN OPERATIVO ANUAL (POA): Instrumento de gestión que permite: • Identificar los
objetivos y metas • Definir las operaciones • Determinar los recursos y el tiempo de ejecución •
Designar responsables para el desarrollo de las operaciones • Establecer indicadores de
eficiencia y eficacia
(2016-2020),

ELABORACION DEL ANTEPROYECTO DEL PLAN OPERATIVO ANUAL Y SU
REFORMULACIÓN RESPECTIVA.
Realizar del Seguimiento y Evaluación a la ejecución del POA del Ministerio

OBJETIVO:
de la Presidencia y las distintas Entidades Desconcentradas del Ministerio.
ÁMBITO DE
MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA Y ENTIDADES DESCONCENTRADAS
APLICACIÓN:
MARCO - Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado
NORMATIVO:
- Modificación a la Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del
Estado Plurinacional (DS 3058).
222
INSUMOS:
- PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL (PEI)
- Normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones (NB-SPO)

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 De acuerdo a solicitud del Órgano Rector o de
acuerdo a los cambios presentados en el MPR, el Director(a)
Reunión y/ o hojas
Director y/o jefe, Instruye al personal técnico de la General y/o Jefe(a)
de ruta
DGP el inicio de actividades para la elaboración de Planificación
del POA y/o modificaciones.
Elabora la presentación de la metodología y la

propuesta de indicadores identificados en función
2 Profesionales Documento y/o
a los lineamientos establecidos por el órgano
de Planificación guía
rector , Ley N° 777 SPIE y las NB-SPO del MIN-
PRES
Revisa los lineamientos metodológicos que

utilizarán en la elaboración de la formulación del Director(a)
3 Documento y/o
anteproyecto del POA y/o reformulaciones. En General y/o Jefe(a)
guía
caso de Rechazar o plantear Modificaciones al de Planificación
documento, vuelve a la tarea N°2.
Revisa. En caso de aprobar el Director(a)

General y/o Jefe(a) de Planificación invita a los
representantes de las Unidades Organizacionales
y las distintas Entidades Desconcentradas y
Notas de
4 Descentralizadas del Ministerio de la Presidencia a
Secretaria DGP invitación al taller
un taller de capacitación para explicar los
de capacitación
lineamientos metodológicos que utilizarán en la
elaboración de la formulación del anteproyecto del
POA y/o su reformulación, para su posterior
presentación.
Las Unidades Organizacionales y las distintas
Recepción y
5 Entidades Desconcentradas y Descentralizadas
Secretaria DGP registro en hojas
del Ministerio de la Presidencia presentan la
de ruta
información requerida por la DGP
Una vez recibida la información por las Unidades Documentación
Organizacionales y las distintas Entidades Director(a) y/o
6 enviada por las
Desconcentradas y Descentralizadas del Jefe(a) General de
Unidades
Ministerio de la Presidencia, instruye y deriva al Planificación
Organizacionales
personal técnico a revisar y consolidar la
223
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
información
Se determina la metodología de articulación del

Profesionales
POA al PEM y al PEI bajo los lineamientos y
7 de Planificación Documento final
políticas establecidas según el PDES
Remite las sugerencias de modificación de Viceministros,

8 Notas o correo
redacción de las acciones, resultados e Directores y Jefes
electrónico
indicadores en caso de que existieran. de Unidad
Consolida y realiza los ajustes correspondientes Jefe(a) y/o
9 Documento
del anteproyecto POA y de su respectiva Profesionales de
consolidado
reformulación Planificación
Autoridades
Revisa y remite las sugerencias de modificación
Responsables del
10 de redacción de las acciones, resultados e
MIN-PRES y sus Notas
indicadores elabora y remite la información
distintas Entidades
financiera a la DGP.
Desconcentradas
Jefe(a) y/o
11 Consolida y realiza los ajustes correspondientes,
Profesionales Ajustes realizados
del anteproyecto del POA
de Planificación
Revisa el POA. En caso de aprobar convoca a una
reunión a los responsables del Área Financiera del
MIN-PRES y sus distintas Entidades
Director y/o Jefe(a)
12 Desconcentradas y Descentralizadas sobre el Notas y acta de
General de
presupuesto. En caso de Rechazar o plantear reunión
Planificación
Modificaciones al documento, vuelve a la Tarea N°
8. En el caso del PEI de aprobar pasa a la
siguiente tarea
Revisa. En caso de aprobar remite al Sr. Ministro
Director y/o Jefe(a) Notas
13 para su Visto Bueno aprobación. En caso de
General de
Rechazar o plantear modificaciones al documento,
Planificación
vuelve a la Tarea N° 11.
Remite a la DGAJ el informe técnico de
14 planificación, el documento consolidado, con el Director General
Nota
VoBo del Ministro y solicita la elaboración de la de Planificación
Resolución Ministerial.
Elabora la Resolución Ministerial de Aprobación Director General

15 R.M. de
del POA y el informe técnico jurídico y remite al de Asuntos
Aprobación
despacho de Sr. Ministro. Jurídicos
224
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Revisa. En caso de aprobar Firma la Resolución
Ministerial del POA y lo remite al Ministerio de
16 Resolución
Planificación del Desarrollo. En caso de Rechazar Sr. Ministro
Ministerial firmada
o plantear Modificaciones al documento, vuelve a
la Tarea N° 15
Revisa. En caso de aprobar Emite dictamen de
17 aprobación y lo remite al MIN-PRES. En caso de MAE del Ministerio Dictamen de
Rechazar o plantear Modificaciones al documento, de Planificación aprobación
vuelve a la Tarea N° 13.
Remite la Resolución Ministerial al MPD y se
Director General Nota y documento
17 publica en la pág. web el documento del Plan
de Planificación publicado.
Estratégico Ministerial.
Archiva el documento final del PEM, la Resolución
18 Ministerial de Aprobación y los Informes técnicos Secretaria Archivo
respectivos.
PRODUCTOS:
- Documento de anteproyecto del POA y/o REFORMULACION con Resolución Ministerial

Aprobado
3. FLUJOGRAMA:
225
ANTEPROYECTO Y MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)
Director(a) General y/o Jefe(a) de
Revisión y validación Remisión del

Revisión y documento final al
de los formularios,
Entrega y reemisión de validación y despacho del
guías y presentación
Instruye realizar el Notas y Formularios de aprobación Ministro
Planificación
cronograma las Unidades del

Organizacionales documento
Solicita a las Unidades

Organizacionales y
las distintas Entidades
del MIN-PRES asistir al,
o a los talleres Elabora el
documento del
Realización de Anteproyecto
Taller o talleres de del POA,
capacitación y consolida y
asistencia técnica revisa los
Profesionales en
formularios y
Planificación
Elabora y estudia los realiza el

formularios, guía y Informe Técnico
presentación
Secretaria
Recepción de
Notas y Archiva el
Remisión de Notas documento
Formularios
Organizacionales y
Entidades MIN-
las distintas
Remite a la DGP
Unidades
la información
PRES
Recepción de
solicitada
Notas
CÓDIGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL SEGUIMIENTO Y MP-MPP-
EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL POA Versión
001 - 2018
(2016-2020),

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL POA
Realizar del Seguimiento y Evaluación a la ejecución del POA del Ministerio

OBJETIVO:
de la Presidencia y las distintas Entidades Desconcentradas del Ministerio.
ÁMBITO DE MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA Y ENTIDADES
MARCO
- Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo del Estado
NORMATIVO:
- Modificación a la Estructura Organizativa del Poder Ejecutivo
del Estado Plurinacional (DS 3058).
227
INSUMOS:
- PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL (PEI)
- Normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones (NB-SPO)
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Instruye realizar el cronograma para el
Director(a) y/o
Seguimiento y Evaluación al POA, De acuerdo
Jefe(a)General de Instructivo
a los lineamientos establecidos por el Órgano
Planificación
Rector
Consolida la información necesaria para la
2 Profesionales Información
elaboración del Informe de Seguimiento y
Planificación seleccionada
Evaluación al Pla Operativo Anual.
Solicita a las Unidades Organizacionales y las Director General

3 distintas Entidades Desconcentradas del MIN- y/o Jefe(a) de Notas y Formularios
PRES la remisión de información necesaria. Planificación
4 Remisión de notas a todas las áreas

Secretaria Notas y Formularios
organizacionales
Jefe(a) y/o
5 Realización de Taller y/o reuniones de Planillas de
Profesionales de
asistencia técnica asistencia
Planificación
Las Unidades
Organizacionales y
las distintas
6 Remite a la DGP la información solicitada Entidades Notas y Formularios
Desconcentradas y
Descentralizadas
del MIN-PRES
228
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
7 Recepción de Notas y Formularios Secretaria Hojas de ruta
Director y/o Jefe(a)

8 Entrega y remisión de Notas y Formularios de
General de Hoja de ruta
las Unidades Organizacionales
Planificación
9 Revisión, análisis y consolidación de la Profesionales de Documento

información recibida Planificación Elaborado
Revisión y validación y aprobación del Director y/o

10 Documento
documento de Seguimiento y Evaluación al Jefe(a) General de
elaborado
Plan Operativo Anual. Planificación
Remisión del documento final al despacho del Director y/o Jefe(a)
11 Ministro para su aprobación y posterior remisión General de Nota
al Órgano Rector Planificación
12 Archiva el documento del Seguimiento y

Secretaria Archivo
Evaluación al PEM y al PEI
PRODUCTOS:
- Documento de seguimiento y evaluación del POA
3. FLUJOGRAMA:
229
SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL POA
Revisión y
validación y Remisión del
Solicitud Entrega y reemisión de
Instruye realizar el aprobación documento final
información Notas y Formularios de
cronograma del al despacho del
necesaria las Unidades
documento Ministro
Organizacionales
Realización de
Taller y/o
reuniones de
asistencia
técnica
Profesionales en
Planificación
Revisión, análisis y
Consolida la consolidación de
información la información
recibida
Secretaria
Recepción de
Archiva el
Remisión de Notas Notas y
documento
Formularios
distintas Entidades
MIN-PRES
Remite a la DGP
Unidades
Recepción de la información
Notas solicitada
CÓDIGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA MP-MPP-
PRESENTACION DE EFÉMERIDES Y ENTREGA DE
OBRAS Versión
001 - 2018
Efemérides: Conjunto de acontecimientos importantes ocurridos en una misma fecha, pero en años
diferentes.
Proyecto: Planificación que consiste en un conjunto de actividades que se encuentran

interrelacionadas y coordinadas.
Programa: Agrupación de actividades que tanto en secuencia o simultáneas son ejecutadas a fin de
que se cumpla un objetivo.

PRESENTACION DE EFÉMERIDES Y ENTREGA DE OBRAS
OBJETIVO: Informa sobre los logros en referencia los proyectos y programas r
Personal de la DGGPP: Director Gral., Jefe de Unidad, Profesionales
ÁMBITO DE
Responsables
APLICACIÓN:
Dirección General de Planificación.
MARCO - DECRETO SUPREMO 29894, inciso e) y g)
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Hojas de Rutas, Notas de Remisión
231
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Instruye realizar el cronograma para la
presentación de efemérides departamentales, Instructivo
Jefe de Planificación
ciudad de El Alto y Entrega de Obras
2 Realiza el Cronograma anual para Efemérides y Profesionales en

Cronograma
entrega de obras Planificación
Remite cronograma correspondiente y solicita a

3 las Unidades Organizacionales Director(a) General y/o
Nota y cronograma
correspondientes la remisión de información Jefe de Planificación
según fechas ya establecidas.
4 Remisión de notas a las áreas

Secretaria Notas
correspondientes
5 Unidades
Remite a la DGP la información solicitada Notas
correspondientes
6 Recepción de notas Secretaria Hojas de ruta
7 Entrega y reemisión de notas de las unidades Director(a) General y/o

Hojas de ruta
correspondientes Jefe de Planificación
8 Se procesa toda la información en un solo Profesionales en

Documento
documento Planificación
9 Director(a) General y/o

Revisión y aprobación del documento Documento
Se remite a la Dirección de Gestión Púbica la

Información consolidada en medios físico y Nota y Documento
digital
PRODUCTOS:
- Presentación de efemérides consolidada e impresa
232
3. FLUJOGRAMA:
PRESENTACION DE EFÉMERIDES Y ENTREGA DE OBRAS

Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase Fase 7
Revisión y Remisión del

Remite Entrega y reemisión
de información de las aprobación del documento final a la
cronograma documento Dirección de Gestión
Instruye realizar el Unidades
correspondiente y Pública
cronograma Organizacionales
solicita
información
Profesionales en
Planificación
Se procesa toda la
Realiza información en un solo
cronograma documento
Secretaria
Recepción de
Remisión de Notas Notas y Archiva el documento
Formularios
distintas Entidades
Remite a la
MIN-PRES
Unidades
DGP la
Recepción de
información
Notas
solicitada
233
CÓDIGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA MP-MPP-
VERIFICACION Y VALIDACION FISICA DEL PLAN
OPERATIVO ANUAL Versión
001 - 2018
(2016-2020),
Verificar la información remitida a la Dirección de Planificación en referencia

OBJETIVO:
al cumplimiento y seguimiento al POA
ÁMBITO DE
Unidades Organizacionales del Ministerio de la Presidencia.
APLICACIÓN:
MARCO - DECRETO SUPREMO 29894, inciso e) y g)
NORMATIVO: - Ley Nª 777 de 21 de enero de 2016
INSUMOS:
- Hojas de Rutas, Instructivos, cronograma reuniones y formularios de cumplimiento.
234
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Se realiza el cronograma de verificación al POA Jefe de Planificación,
Instructivo interno
de las Unidades organizacionales Profesionales en
Planificación
Se selecciona las Unidades Organizacionales
a ser inspeccionadas (Las dos que tengan el Informe de
2 Profesionales en
mayor porcentaje de avance acumulado Seguimiento y
Planificación
respecto a la ejecución física Trimestral de evaluación al POA
seguimiento y evaluación).
Se realiza el llenado del formulario 01 de

Profesionales en
3 verificación “in situ” de las Unidades Nota y cronograma
Planificación
Organizacionales
4 Profesionales en
Se realiza el informe correspondiente Informe
Planificación
PRODUCTOS:
- Informe de Verificación y Validación Física del POA
3. FLUJOGRAMA:
235
VERIFICACION Y VALIDACION FISICA DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5
Instruye Inicio de
actividades
Profesionales en
Planificación
Se selecciona las
Realizar el
Unidades
Cronograma de Se realiza el
Organizacionales a ser
Verificación informe
inspeccionadas
correspondiente
Se realiza el
llenado del
formulario 01 de
verificación “in
distintas Entidades
situ”
MIN-PRES
Unidades
Secretaria
Archiva el
documento
236
Manual de
7
UNIDAD DE
TRANSPARENCIA Y LUCHA
CONTRA LA CORRUPCION
237
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
GESTIÓN DE DENUNCIAS Versión
001 – 2018
La Constitución Política del Estado en su Artículo 108 numeral 8 establece que es deber de las
bolivianas y los bolivianos denunciar y combatir todos los actos de corrupción.
De acuerdo al Artículo 4, numeral 1 de la Ley Nº 974, las Unidades de Transparencia y Lucha Contra
la Corrupción, en el ejercicio de sus funciones se rigen bajo el principio de “Independencia. Sus
actuaciones deben ser objetivas y alejadas de toda injerencia o presión de cualquier naturaleza”. De la
misma forma, el Reglamento de la Unidad de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción del
Ministerio de la Presidencia en su Artículo 6 parágrafo I establece que la “UTLCC en el cumplimiento
de sus funciones relacionadas a la gestión de denuncias por posibles hechos o actos de corrupción es
independiente.”
La Ley Nº 974 en su Artículo 10, parágrafo I establece que la Unidad de Transparencia y Lucha Contra
la Corrupción tiene, entre otras, las siguientes funciones:
a. A denuncia o de oficio, gestionar denuncias por posibles actos de corrupción. Cuando se
advierta la existencia de elementos que permitan identificar posible responsabilidad penal,
denunciar ante el Ministerio Público y remitir copia de la denuncia a la Máxima Autoridad.
b. Solicitar de manera directa información o documentación, a servidores públicos o personal de
empresas públicas, áreas o unidades de la entidad o fuera de la entidad, para la gestión de
denuncias.
c. Denunciar ante la Máxima Autoridad, cuando se advierta la existencia de elementos que
permitan identificar y establecer posibles actos de corrupción en procesos de contratación en
curso, para que de forma obligatoria la Máxima Autoridad instruya la suspensión inmediata del
proceso de contratación.
Lucha Contra la Corrupción. Son las políticas, planes, programas, proyectos, mecanismos y
acciones, destinadas a realizar el seguimiento, monitoreo y gestión de denuncias por actos de
corrupción; y consecuente la recuperación del daño económico causado al Estado. (Ley 974)
Gestión de Denuncias. Es la labor de recepción, admisión, obtención de información, análisis,
emisión de Informe Final y denuncia, cuando corresponda, por actos de corrupción; que realizan el
Ministerio de Justicia y Transparencia Institucional, y las Unidades de Transparencia y Lucha Contra la
Corrupción. (Ley 974)
Transparencia. Administración de los recursos del Estado visible y limpia, por parte de las servidoras
y los servidores públicos, personas naturales y jurídicas, nacionales y extranjeras, que presten
238
servicios o comprometan recursos del Estado. Así como, la honestidad e idoneidad en los actos
públicos, y el acceso a la información en forma veraz, oportuna, comprensible y confiable, salvo la
restringida por norma expresa. (Ley 974)
Corrupción. Es el requerimiento o la aceptación, el ofrecimiento u otorgamiento directo o indirecto, de
un servidor público, de una persona natural o jurídica, nacional o extranjera, de cualquier objeto de
valor pecuniario u otros beneficios como dádivas, favores, promesas o ventajas para sí mismo o para
otra persona o entidad, a cambio de la acción u omisión de cualquier acto que afecte a los intereses
del Estado. (Ley 004)
Independencia. Sus actuaciones deben ser objetivas y alejadas de toda injerencia o presión de
cualquier naturaleza. (Ley 974)
Imparcialidad. Deben actuar al margen de todo prejuicio, parcialización, discriminación o distinción.
(Ley 974)
Personal. Son las trabajadoras o los trabajadores que desempeñan funciones en las Unidades de
Transparencia y Lucha Contra la Corrupción de las Empresas Públicas del Estado. (Ley 974)

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE DENUNCIAS
Promover la lucha contra la corrupción a través de una adecuada gestión de las

OBJETIVO: denuncias por presuntos hechos de corrupción al interior del Ministerio de la
Presidencia.
La consulta de este documento corresponde a todas las Direcciones y unidades
ÁMBITO DE organizacionales del Ministerio de la Presidencia, siendo de uso y aplicación
APLICACIÓN: primordial, por parte del personal de la Unidad de Transparencia y Lucha Contra la
Corrupción.
- Constitución Política del Estado
- Política Nacional de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción, aprobada por
MARCO Decreto Supremo Nº 214
NORMATIVO: - Ley Nª 341 de Participación y Control Social
- Ley Nº 974 de Unidades de Transparencia y Lucha contra la Corrupción
- Reglamento de la Unidad de Transparencia del Ministerio de la Presidencia
INSUMOS:
- Notas, llamadas telefónicas, correos electrónicos, documentos, informes, artículos periodísticos,
noticias.
239
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1. Jefe de la UT y
Recepción de la denuncia (escrita o Nota-denuncia, formulario
LCC
verbal)
2.
Si corresponde se debe derivar esta Jefe de la UT y
denuncia al Ministerio de Justicia y Nota
LCC
Transparencia Institucional (plazo de dos
días)
3. Jefe de la UT y
Emitir un informe del rechazo o admisión Informe, nota
de la denuncia e informar la decisión al LCC
denunciante (plazo de cinco días)
4. Jefe de la UT y
Si la denuncia es Rechazada, enviarla a Nota, Registro-Archivo
LCC
archivo
5.
Si la denuncia es Admitida, requerir la Notas, llamadas
información y documentación necesaria a Jefe de la UT y
telefónicas, correos
todas las instancias públicas o privadas LCC
electrónicos
que se consideren de relevancia para el
caso.
6.
Previamente al informe final, remitir una Jefe de la UT y
copia de la denuncia o los antecedentes Nota
LCC
de la denuncia al afectado, solicitando su
descargo (darle plazo de 10 días hábiles)
7. Jefe de la UT y
Emitir informe final al Ministro de la Nota, Informe
LCC
Presidencia
8. Jefe de la UT y
Realizar seguimiento a las Seguimiento
recomendaciones emitidas en el Informe LCC
Final
9. Jefe de la UT y
Cierre y archivo de los antecedentes Archivo
LCC
PRODUCTOS:
- Informes, documentos, correos electrónicos, fotografías y otros.
240
3. FLUJOGRAMA:
PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE DENUNCIAS
Remisión MJyTI
al MJyTI gestiona la
denuncia
Informe Remisión de
de Recepción antecedentes
Recepción de si Requiere
Admisión de al denunciado
denuncia o información
respuestas
Rechazo
Recepción
de respuesta
no
Informar al
Archivo Análisis de
denunciante
información
Emitir Informe
Hacer
Final a la MAE
seguimiento a Identif ica
si o no
las acciones responsabil
asumidas idad
UNIDAD DE TRANSPARENCIA
no
Flujograma de gestión de
denuncias por presuntos Informar al
Archivar
denunciante
hechos de corrupción.
241
CÓDIGO
AUDIENCIA DE RENDICIÓN PUBLICA DE CUENTAS -
ARPC Versión
001 - 2018
Las Audiencias de Rendición Pública de Cuentas constituyen un espacio en el que las instituciones
públicas del Estado, a través de los servidores públicos informan a la ciudadanía, las organizaciones
sociales y actores del control social de manera sistemática y detallada las actividades planificadas, los
resultados obtenidos, los recursos públicos disponibles y los resultados de su ejecución durante la
gestión realizada. Todas las entidades del sector público, sin excepción, tiene la obligación de realizar
Rendición Pública de Cuentas.
Está responsabilidad se sustenta en primer lugar en la Constitución Política del Estado que en su
Artículo 235 Numeral 4 establece que “Es una obligación de las y los servidores públicos; rendir
cuentas sobre sus responsabilidades económicas, políticas, técnicas y administrativas en el ejercicio
de la función pública.”
Posteriormente, a través de la Política Nacional de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción,
aprobada por Decreto Supremo 214, se introdujo la Audiencia Pública para la Rendición Cuentas de
manera obligatoria y periódica para facilitar el control social, entendiendo la Rendición Pública de
Cuentas como un proceso por periodos y momentos específicos.
A través de la Ley Nº 341 de Participación y Control Social en su Artículo 37, se establecen una serie
de lineamientos de carácter procedimental y administrativo como son los plazos, condiciones,
periodicidad, participantes y documentación necesaria para llevar adelante las Rendiciones Públicas
de Cuentas. Estos lineamientos tienen el objetivo de orientar a las entidades públicas hacia un
adecuado relacionamiento con la ciudadanía en general y con los actores de control social específicos,
manteniendo una gestión pública trasparente y participativa.
La Ley Nº 974 en su Artículo 10, parágrafo I numeral 5, establece que la Unidad de Transparencia y
Lucha Contra la Corrupción tiene como función: “Planificar, coordinar, organizar y apoyar a la Máxima
Autoridad en el proceso de rendición pública de cuentas y velar por la emisión de estados financieros,
informes de gestión, memoria anual y otros.”
Las Audiencias de Rendición Pública de Cuentas deben ser desarrolladas por fases, dos veces y en
determinados momentos del año; Audiencia Pública Inicial, preferentemente entre los meses de enero
a marzo. Y la Audiencia Pública Final, entre los meses de diciembre a febrero. A demás de estos dos
espacios se tiene la posibilidad de instalar, a demanda de las organizaciones o necesidad de la
entidad pública, una Audiencia Pública Específica durante cualquier momento de la gestión. Debido a
la complejidad de la información, la cantidad de datos que se presenta al control social, es
recomendable realizar las Audiencias Inicial y final de manera independiente.
Durante la Audiencia de Rendición Pública de Cuentas Inicial las autoridades de del Ministerio de la
Presidencia deberán presentar al Controlo Social, información sobre la misión, visión, objetivos
242
estratégicos, planificación anual institucional y principalmente el presupuesto. De esta forma el Control
social hará seguimiento a los resultados de la gestión pública.
Durante la Audiencia de Rendición Pública de Cuentas Final las autoridades del Ministerio de la
Presidencia deberán informar al Control Social sobre los resultados obtenidos respecto a los objetivos
planteados al inicio de la gestión y fundamentalmente el presupuesto ejecutado en la realización de las
actividades planificadas.
Mientras que la Audiencia de Rendición Pública de Cuentas Específica consiste en transparentar la
información de manera detallada de un proyecto determinado, debiendo llevarse a cabo en el mismo
lugar donde se realiza el proyecto o donde reside la población directamente beneficiada o interesada
en acceder a esta información.
Con el objetivo de tener una compresión adecuada y homogénea de los diferentes términos necesarios y de uso
recurrente para la Rendición de cuenta, recurrimos a lo que establece la Ley Nº 974 de Unidades de
Transparencia y Lucha contra la Corrupción en su Artículo 5 Definiciones:
Máxima Autoridad Ejecutiva. Es la autoridad, servidora, servidor público, persona o instancia que,
por su jerarquía y funciones, es la responsable de la dirección y/o administración de una entidad o
empresa pública.
Personal. Son las trabajadoras o los trabajadores que desempeñan funciones en las Unidades de
Transparencia y Lucha Contra la Corrupción de las Empresas Públicas del Estado.
Transparencia. Administración de los recursos del Estado visible y limpia, por parte de las servidoras
y los servidores públicos, personas naturales y jurídicas, nacionales y extranjeras, que presten
servicios o comprometan recursos del Estado. Así como, la honestidad e idoneidad en los actos
públicos, y el acceso a la información en forma veraz, oportuna, comprensible y confiable, salvo la
restringida por norma expresa.
Control Social. Es un derecho constitucional de carácter participativo y exigible, mediante el cual todo
actor social supervisará y evaluará la ejecución de la Gestión Estatal, el manejo apropiado de los
recursos económicos, materiales, humanos, naturales y la calidad de los servicios públicos y servicios
básicos, para la autorregulación del orden social.
Actores de Control Social: Son actores de la Participación y Control Social, la sociedad civil
organizada, sin ningún tipo de discriminación de sexo, color, edad, orientación sexual, identidad de
género, origen, cultura, nacionalidad, ciudadanía, idioma, credo religioso, ideología, filiación política o
filosófica, estado civil, condición económica o social, grado de instrucción y capacidades diferenciadas.
Sujetos participes de la Rendición de Cuentas: se entiende que son dos los sujetos que participan
durante todo el proceso de Rendición pública de cuentas: El Estado y la ciudadanía. El Estado, a
través de sus Entidades Públicas, las cuales están compuestas activamente por sus servidores
públicos y las Máximas Autoridades. Por otro lado, la Ciudadanía está conformada por: Sectores
sociales, juntas de Vecinos, sindicatos, federaciones, asociaciones, naciones y pueblos indígena
originario campesinos, comunidades interculturales y afro bolivianas. Además de los actores
circunstanciales que se organizan para un fin determinado.
243
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE AUDIENCIA DE RENDICIÓN PÚBLICA DE CUENTAS -

ARPC
Generar un espacio donde los servidores públicos puedan informar y explicar a la ciudadanía
de manera sistemática, detallada, clara, sencilla y transparente aspectos relacionados a la
OBJETIVO:
gestión pública y las responsabilidades económicas, administrativas y técnicas en el ejercicio
de la función pública.
La consulta, uso o aplicación de este documento corresponde a todas las direcciones y
ÁMBITO DE
unidades organizacionales del Ministerio de la Presidencia, siendo de uso primordial, pero no
APLICACIÓN:
exclusivo, por parte del personal de la Unidad de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción.
- Política Nacional de Transparencia y Lucha Contra la Corrupción, aprobada por Decreto
MARCO Supremo Nº 214
NORMATIVO: - Ley Nª 341 de Participación y Control Social
- Ley Nº 974 de Unidades de Transparencia y Lucha contra la Corrupción
- Reglamento de la Unidad de Transparencia del Ministerio de la Presidencia
INSUMOS:
- Informes, notas, Invitaciones, reuniones, correos electrónicos, documentos y documentos electrónicos
RESPONSA INSTRUMENTO /
Nº DESCRIPCIÓN BLE HERRAMIENTA
1 Convocar a reunión de coordinación interna en la que Jefe de la
deben participar las direcciones y unidades UT y LCC
organizacionales del Ministerio de la Presidencia que tiene (coordinar
con Jefe de
Nota Interna
la obligación de rendir públicamente cuentas, por la
ejecución de recursos públicos. Gabinete
MPR)
2 Instruir a las diferentes entidades del Ministerio de la Ministro de
Presidencia, la preparación de la información a ser la
presentada durante la ARPC que contenga la información Presidencia
(coordina el
Instructivo/ Nota Interna
de gestión solicitada por la Unidad de Transparencia y
Jefe de la
Lucha Contra la Corrupción. UT y LCC)
3 Conformar un equipo de coordinación que se encargue de Ministro de
la recepción y revisión de la información y de consolidarla la
hasta contar con un documento para presentar en la ARPC. Presidencia
(coordina el
Instructivo/ Nota Interna
Jefe de la
UT y LCC)
4 Solicitar a la MAE la autorización de lugar, fecha y hora de
realización de la ARPC, adjuntando la información Jefe de la -Nota Interna -
consolidada por el equipo de coordinación. UT y LCC Información para ARPC
244
RESPONSA INSTRUMENTO /
Nº DESCRIPCIÓN BLE HERRAMIENTA
5 Solicitar préstamo o alquiler de auditorio o salón Jefe de la
UT y LCC o
Jefe de Nota Interna o Externa
Gabinete
MPR
6 Envió de invitaciones a autoridades, organizaciones Ministro de
sociales, control social y otros para su participación en la la -Invitación -
ARPC con un mínimo de anticipación al evento de 15 días Presidencia
(coordina el
Documento con la
calendario. Adjuntar la información que se presentará Información.
Jefe de la
durante la ARPC. (informe o resumen) UT y LCC)
7 Colocar la invitación a la ARPC en la página web del Sistemas
Ministerio de la Presidencia con 15 días calendario de (coordina el -Documentos
anticipación al evento y adjuntar la información que se Jefe de la electrónicos
presentará durante la ARPC (informe o resumen) UT y LCC
8 Solicitar material y otros elementos necesarios para la
realización de la ARPC a la Dirección General de Asuntos Jefe de la
UT y LCC
Nota Interna
Administrativos.
9 Solicitud de cobertura mediática a la dirección de

Comunicación Jefe de la
UT y LCC
Nota Interna
10 Informar a las distintas entidades del Ministerio de la

Presidencia que participaran de la ARPC el lugar, fecha y Jefe de la
UT y LCC
Nota Interna
hora definidos y a su vez solicitar confirmar los expositores
asignados por cada entidad.
11 Realización de la ARPC Todas las
entidades de
Ministerio de
la Evento presentación de
Presidencia información
(coordina
Jefe de la
UT y LCC )
12 Firma del acta (al finalizar el evento de ARPC)
Jefe de la
Acta
UT y LCC
13 Elaboración de informe dirigido al Ministro de la Presidencia

Jefe de la
Nota-Informe
UT y LCC
14 Envió de Informe al Ministerio de Justicia Ministro de

la
Presidencia
Nota
(coordina el
Jefe de la
UT y LCC)
PRODUCTOS:
- Informes, Acta, Fotos, Listas de Asistencia documentos, invitaciones, documentos
electrónicos,
245
3. FLUJOGRAMA:
AUDIENCIA DE RENDICIÓN PÚBLICA DE CUENTAS - ARPC
MAE convoca a
Informe MAE instruye a las Conforma equipo de
Reunión Direcciones y
U.T. direcciones y unidades revisión y
coordinación interna unidades entregan
preparar la información consolidación de la
a direcciones y/o la información
para la ARPC información
unidades
organizacionales
Informe a la MAE Equipo revisa y

Comunicar a las Solicitando lugar consolida la
direcciones y Invitación a la hora y fecha para la información
unidades sobre ARCP ARPC
la ARPC
ARPC Informe a la UNIDAD DE TRANSPARENCIA

Acta Remisión de informe
MAE
al MJyTI
Flujograma de Audiencia de
Rendición Pública de Cuentas
(ARPC)
246
Manual de
8
UNIDAD DE AUDITORIA
INTERNA
247
CÓDIGO
RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN
Versión
001 - 2018
Las Normas de Auditoría Gubernamental aprobadas por la Contraloría General del Estado,
mediante Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, el numeral 217.01
Relevamiento de información establece que: “Las organizaciones de auditoría, deben realizar
relevamiento de información a efectos de determinar la inclusión de auditorías en el programa de
operaciones anual o la auditabilidad, según corresponda”.
El Decreto Supremo Nº 29894 referido a la Estructura organizativa del Poder Ejecutivo del
Estado Plurinacional, de 7 de febrero de 2009, en su capítulo III Articulo 124 (Unidad de
Auditoria Interna) señala “…En cada ministerio se creará una unidad de auditoria interna, a cargo
de un Jefe de Unidad, cuya dependencia es directa del Ministro, sus funciones y atribuciones se
sujetarán a lo establecido por las normas de Administración y Control Gubernamentales.
Depende directamente del Ministro”
El relevamiento de información tiene el propósito de obtener información general y específica

sobre los aspectos importantes y relevantes de las actividades, operaciones, área, proyecto o
programa a examinar.
 GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS
Auditabilidad: La condición que debe reunir el sujeto y el objeto de la auditoría para poder ser
auditado, es decir contar con la predisposición de la Máxima Autoridad Ejecutiva de someter a la
entidad, área, proyecto, proceso, operación u otros, a una auditoría; y la existencia de
información y documentación necesaria y suficiente para ejecutar la auditoría.
RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN
Relevamiento de información general
Recopilar y evaluar la información sobre las actividades y operaciones

que realiza una entidad, con el fin de conocer su complejidad,
magnitud y naturaleza de sus operaciones e identificar áreas críticas,
OBJETIVO:
para determinar la inclusión de las auditorías en el programa de
operaciones anual elaborado por la Unidad de Auditoría Interna.
Relevamiento de información especifico
248
Recopilar y evaluar la información, a fin de tener una apreciación
preliminar del área, programa, convenio, contrato, actividad,
operación o proceso objeto de la auditoría, a fin de determinar la
auditabilidad.
Las actividades, operaciones, área, proyecto o programa del

ÁMBITO DE APLICACIÓN: Ministerio de la Presidencia.
- Ley N° 1178 de 20 de julio de 1990, de Administración y Control

Gubernamentales.
- Decreto Supremo Nº 23215 de 22 de julio de 1992, que aprueba el
Reglamento para el Ejercicio de las Atribuciones de la Contraloría
General de la República.
- Decreto Supremo Nº 23318 – A de 3 de noviembre de 1992, que
aprueba el Reglamento de la Responsabilidad por la Función
MARCO NORMATIVO:
Pública, el mismo que fue modificado por el Decreto Supremo Nº
26237 del 29 de junio de 2001.
- Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, que
aprueba las Normas Generales de Auditoría Gubernamental.
- Disposiciones legales aplicables al relevamiento.
INSUMOS:
Comprende la información y documentación generada en las actividades, operaciones, área, proyecto
o programa que serán objeto del relevamiento.
249
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Descripción de las actividades a ser
desarrolladas.
CAUSAS POR LAS QUE SE
ORIGINA EL RELEVAMIENTO
El Relevamiento podrá originarse por
las siguientes causales:
 Por denuncia
 Por solicitud de la MAE
 Por sugerencia de la Contraloría
General del Estado
Jefe de Unidad Memorándum
1
DESIGNACIÓN DEL EQUIPO DE
AUDITORÍA
El Jefe de Unidad procederá a la
designación mediante memorándum,
al supervisor y al(los) auditor(es)
quienes tendrán la responsabilidad
2 directa de la realización del Auditor Legajo corriente
relevamiento de información. Supervisor
Jefe de Unidad
El Equipo de Auditoría estará
conformado por el supervisor y
el(los) auditor(es)
Coordinación respecto al
objetivo, alcance y objeto del
relevamiento
El Jefe de Unidad en reunión con el
Equipo de Auditoría, explicará:
 Los objetivos del trabajo, el

3 alcance, el objeto a ser
considerado en el trabajo y los Jefe de Unidad Nota de Comunicación
resultados que se esperan interna
obtener
 Si el caso lo amerita, se indicará
la normativa o disposición legal
aplicable
 Que el trabajo deberá ser
realizado en constante
coordinación con el personal del
área sujeto a auditoría.
250
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Comunicación al Área, del

personal que participará en la
auditoría Programa Operativo
Auditor Anual de la Unidad de
4 Una vez elaborado el memorándum Supervisor Auditoría Interna
de designación, el Supervisor
procederá a elaborar una
comunicación interna informando a
la unidad sujeto de auditoría:
• El equipo de auditoría designado.

• Fecha en que se iniciará el
relevamiento.
El Supervisor presentará este

documento a consideración del Jefe
de Unidad, quién deberá revisar el
mismo verificando que su contenido
evidencie el cumplimiento de lo
descrito precedentemente.
Relevamiento de información Legajo permanente

general
5 Auditor
Consiste en la recopilación y Supervisor
evaluación de la información sobre
las actividades, operaciones, área,
proyecto o programa del Ministerio,
con el fin de conocer su complejidad,
magnitud y naturaleza de sus Legajo corriente
operaciones e identificar áreas
críticas, para determinar la inclusión Auditor
de las auditorías en el programa de Supervisor
operaciones anual elaborado por la Jefe de Unidad
Unidad de Auditoría Interna.
Relevamiento de información
específica
Consiste en la recopilación y
evaluación de la información, a fin de
tener una apreciación preliminar del
área, programa, convenio, contrato,
actividad, operación o proceso
objeto de la auditoría, a fin de
determinar la audibilidad.
251
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
PLANIFICACIÓN DEL
RELEVAMIENTO DE
INFORMACIÓN ESPECÍFICO
Recopilación de antecedentes
El Equipo de Auditoría verificará que
información se tiene en Archivos de
la Unidad, respecto al objeto del
trabajo a realizarse, que le permita
efectuar la comprensión de los Nota de Solicitud de
objetivos, alcance y objeto que información
deben ser cubiertos por el Auditor
Relevamiento. Supervisor
6 Jefe de Unidad
Elaboración del Programa de
Relevamiento
El Equipo de Auditoría preparará el
Programa de Relevamiento,
conforme al modelo presentado en
anexo 1, el mismo deberá estar
relacionado con los procedimientos
específicos que están directamente Legajo corriente
vinculados con el objeto del
relevamiento, que permitirá concluir Auditor
7
sobre la auditabilidad en relación con Supervisor
las condiciones que debe reunir el
objeto para ser auditado.
Así como también, para el logro de

cada objetivo se deberá considerar
al menos lo siguiente:
 Relación entre los objetivos y los

procedimientos a aplicarse en el
relevamiento de información
 Descripción de los
procedimientos a aplicarse.
 Al responsable de ejecutar el
procedimiento.
 Referencia a los papeles que
documentan el trabajo realizado
El Programa de Relevamiento será Legajo corriente

puesto a conocimiento del Jefe de
Unidad, quien revisará y verificará Auditor
8
que su contenido responda a los Supervisor
objetivos perseguidos con el
relevamiento de información, si en
252
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
revisión evidencia que este
documento debe ser
complementado, el mismo será
devuelto al Equipo de Auditoría para
su respectivo ajuste.
Si luego de la respectiva revisión el

Jefe de Unidad, evidencia que el
Programa de Relevamiento cumple
con lo dispuesto, el mismo será
aprobado.
Solicitud de Información
Antes de efectuar el requerimiento
de información relacionada con el
objeto de auditoría, el Equipo de
Auditoría, verificará que la Unidad no
cuenta con la información necesaria
para realizar el relevamiento de
información. Solo en estos casos, se
preparará una comunicación interna
de solicitud de información,
remitiendo la misma al jefe de
Unidad, para que a través de su
intermedio, se solicite al área
responsable, la información
necesaria para el relevamiento de Legajo corriente
información correspondiente.
Auditor
Supervisor
EJECUCIÓN DEL
9 Jefe de Unidad
RELEVAMIENTO DE
INFORMACIÓN ESPECÍFICO
Acumulación y evaluación de
evidencia
El personal designado debe aplicar
lo establecido en el Programa de
Relevamiento, bajo la dirección del
responsable de la supervisión, el
mismo que debe asegurarse de que
las actividades y tareas se realicen
en los plazos y horas previstos.
Deben acumular evidencia que

permita emitir una conclusión sobre
los objetivos perseguidos con el
relevamiento de información. Esa
evidencia debe cumplir con lo
253
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
establecido al respecto en la Norma
de Auditoría aplicable. Legajo corriente
Por otra parte, si durante el trabajo Auditor

10 de relevamiento surge la necesidad Supervisor
de requerir más información, que se
considere como relevante y útil, pero
que no ha sido tomada en cuenta
durante la elaboración del Programa Legajo corriente
de Relevamiento, será necesario
11 extender el trabajo y ajustar el Auditor
Programa de Relevamiento, Supervisor
considerando dichos aspectos en Jefe de Unidad
base a las justificaciones realizadas
para tal efecto.
Documentación y elaboración de
papeles de trabajo
El equipo de auditoría elaborará los Legajo corriente

papeles trabajo que son el registro
12 de la evidencia obtenida durante el Auditor
desarrollo del trabajo realizado, los Supervisor
citados papeles de trabajo Jefe de Unidad
respaldarán las conclusiones a ser
expuestas en el informe.
La evidencia obtenida debe

conservarse en papeles de trabajo
físicos y si es necesario se
conservará como respaldo en
papeles de trabajo electrónicos
El Equipo de Auditoría elaborará los

papeles de trabajo, considerando
que los mismos deben cumplir con Legajo corriente
las características de: claridad,
13 concisión, pertinencia, objetividad, Auditor
lógica, orden e integridad. Supervisor
Jefe de Unidad
Con el propósito de acceder con
facilidad a los papeles de trabajo,
estos deben estar referenciados y/o
correferenciados; además, deben
llevar la rúbrica de quién la elaboró,
el objetivo de su elaboración, la
conclusión a la que se arriba y la
fuente de donde se obtuvo la
información analizada.
254
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
El Supervisor se asegurará que los
papeles de trabajo se encuentran
elaborados de acuerdo a las
características exigidas y rubricará
los mismos como constancia de la
supervisión realizada.
El Equipo de Auditoría deberá tener

particular cuidado por la custodia de
los papeles de trabajo mientras dura
el proceso de relevamiento.
COMUNICACIÓN DE
RESULTADOS DEL
RELEVAMIENTO DE
INFORMACIÓN:
El informe de Relevamiento de
Información debe ser redactado con
base en las evidencias obtenidas
debe estar referenciado a los
papeles de trabajo.
El informe de Relevamiento de
Información debe ser redactado con
estilo objetivo y además debe ser
claro, exacto, completo, conciso e
imparcial. Deben incluirse el detalle y
explicaciones suficientes para
facilitar la comprensión de los
aspectos técnicos expuestos.
Cuando el tema tratado lo merezca
deberá redactarse el informe con el
rigor científico necesario.
El Jefe de Unidad conjuntamente

con el Equipo de Auditoría, revisarán
el proyecto de informe a fin de
verificar que: los resultados
presentados sean coherentes con el
objetivo del relevamiento.
El informe de relevamiento de
información general y específica,
debe contener como mínimo lo
siguiente: Antecedentes, Objetivo,
Objeto, Alcance, Resultados y
Conclusión.
255
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
CONTROL INTERNO
Acumulación de Evidencia
Aplicando la metodología y las

técnicas de evaluación obtener
evidencia competente y suficiente
que confirme la información
asociada a los aspectos relevantes
de control interno.
Validación de los Resultados
El Auditor debe preparar un Acta de

Validación de Resultados,
sustentado con evidencia. Este
documento debe ser de
conocimiento del Supervisor y del
Jefe de Unidad para su
correspondiente aprobación.
Posteriormente el Acta de Validación
de Resultados, se pondrá en
conocimiento de los funcionarios
directamente relacionados con el
trabajo realizado quienes deberán
efectuar los correspondientes
comentarios y firmar el mismo.
Informe de Control Interno
En esta etapa se evalúan los

resultados de la ejecución del
relevamiento, a fin de determinar las
conclusiones con base en la
evidencia obtenida y proceder a la
elaboración del informe
correspondiente.
Una vez concluido el Informe, el

mismo debe ser puesto a
consideración de la Supervisión y de
la Jefatura de Unidad para su
correspondiente aprobación
El informe de Auditoría, debe ser

completo, oportuno, veraz, objetivo,
y convincente así como lo
suficientemente claro y conciso
256
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
como lo permitan los asuntos
tratados.
Informe de indicios de
responsabilidad por la función
pública
En el caso de haberse detectado

indicios de responsabilidad por la
función pública durante el desarrollo
del trabajo, se emitirá el informe de
indicios de responsabilidad por la
función pública dirigida a la Unidad
Jurídica, más los “Medios de
Prueba” que sustentan el contenido
de dicho informe, para su
pronunciamiento respectivo.
PRODUCTOS:
- Programa de Trabajo.
- Informe de Relevamiento de Información
257
3 FLUJOGRAMA
RELEVAMIENTODE INFORMACION
1
Inicio
Designación del Equipo Solicitud de

de Auditoría información
Archivo
Memorándum de
designación Archivo
Acumulación y
evaluación de evidencia
Coordinación respecto a
al objetivo, objeto y Documentación y
No
alcance del elaboración de
Relevamiento “Papeles de trabajo”
Nota de Comunicación
al Area, del personal
que participará en el
La información y evidencia
Trabajo Archivo obtenida es adecuada y suficiente?
Si
Elaboración del proyecto

de Informe
Recopilación de
antecedentes
No
Revisión del proyecto de
Informe
Elaboración del
Programa de
Relevamiento
El proyecto de Informe está sin
observaciones
Programa de
Relevamiento Si
aprobado
Se aprueba el proyecto
de Informe
1
2
258
2
3
Emisión del Informe de

Relevamiento El Equipo de Auditoría
confirma la “Causa” con
el sujeto de auditoría
Copia
Contraloría
El hallazgo reportado posee todos
General del C No
los atributos?
Estado
Elaboración de nota de
remisión de Informe Si
El Jefe de Unidad analiza
Copia Despacho los hallazgos y la
del Ministro evidencia que la respalda
Nota de remisión y se
adjunta Informe
Copia Unidad
sujeta a Los hallazgos están bien
No A
Relevamiento sustentados?
Publicación
en la web del
Ministerio Archivo Si
Elaboración del Acta de

Durante el desarrollo del trabajo se Validación
han detectado hallazgos de Control No
Interno
Fin
Acta de Validación de
Si Resultados
No
Desarrollo de Hallazgos Archivo
C A
de auditoría
El Supervisor evalúa los

hallazgos
La Acta de Validación cumple con
los objetivos?
Si
El hallazgo se incluye en el
No La Acta de Validación,
Informe?
se pone en conocimiento
El Supervisor efectúa
de los funcionarios
documenta la responsables
Si “Disposición” en PT
3
4
B
259
4
5

B
de Informe
Publicación
No en la web del
Ministerio
Informe

observaciones El Relevamiento fue solicitado por
No
la Contraloría General del Estado?
Si
Fin
Se aprueba el proyecto Si
de Informe
Copia del Informe de

Emisión del Informe de Relevamiento
Relevamiento
Elaboración del Nota de remisión y se

“Resumen Ejecutivo” adjunta Informe
Resumen Ejecutivo
Durante el Relevamiento se ha
Copia Despacho
del Ministro detectado indicios de
No
responsabilidad por la función
remisión de Informe
pública?
Fin
Copia Unidad
sujeta a Si
Auditoría
adjunta Informe Elaborar Informe
dirigido a la Unidad
Archivo
Jurídica
5
Fin
260
Anexo 1
MODELO PARA LA PREPARACIÓN DEL PROGRAMA DE RELEVAMIENTO

--------------------------------------------------
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
PROGRAMA DE RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN
________________________________________________
(Identificar las actividades, operaciones, área, proyecto o programa a ser relevadas)
Objetivos Generales:
1. __________________________________(Afirmaciones a ser consideradas en el Relevamiento

de Información)
2. __________________________________(Afirmaciones a ser consideradas en el Relevamiento
de Información)
Relación
Ref. a Hecho
Procedimientos Objetivos
P/T Por
Generales
Actividad 1
Actividad 2
261
MP-MPP-
SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACIÓN DE
RECOMENDACIONES Versión
001 - 2018
 CONSIDERACIONES GENERALES
Las Normas de Auditoría Gubernamental aprobadas por la Contraloría General del Estado,
mediante Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, el numeral 219.01
Seguimiento establece que: “La Contraloría General del Estado y las Unidades de Auditoría
Interna de las entidades públicas deben verificar oportunamente el cumplimiento de las
recomendaciones contenidas en sus informes. Además, las Unidades de Auditoría Interna deben
verificar el cumplimiento de las recomendaciones emitidas por las firmas privadas de auditoría y
profesionales independientes”.
Auditoria Interna) señala “…En cada ministerio se creará una unidad de auditoria interna, a cargo
Depende directamente del Ministro…”
Formato 1: Modelo de formulario destinado a que las entidades a las que se dirigen las
recomendaciones contenidas en los informes que emite la Unidad de Auditoría Interna,
presenten la información sobre la aceptación de éstas, incluyendo de ser el caso, los
justificativos para la no aceptación.
Formato 2: Modelo de formulario destinado a que las entidades que aceptaron recomendaciones
contenidas en los informes que emite la Unidad de Auditoría Interna, presenten la información
relativa al cronograma de implantación de las mismas.
Informe de Seguimiento: Es el documento mediante el cual el auditor interno comunica por
escrito los resultados del seguimiento a la implantación de las recomendaciones formuladas en
los informes de auditoría.
262
SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACIÓN DE RECOMENDACIONES
Establecer el grado de implantación de las recomendaciones aceptadas, emitidas en

informes realizados por la Unidad de Auditoría Interna del Ministerio de la
OBJETIVO: Presidencia o emitidos por las Firmas privadas de auditoría y profesionales
independientes.
Las recomendaciones contenidas en los informes de la Unidad de Auditoría Interna

ÁMBITO DE
o emitidos por las Firmas privadas de auditoría y profesionales independientes.
APLICACIÓN:
Gubernamentales.
- Decreto Supremo Nº 23215 de 22 de julio de 1992, que aprueba el Reglamento
para el Ejercicio de las Atribuciones de la Contraloría General de la República.
- Decreto Supremo Nº 23318 – A de 3 de noviembre de 1992, que aprueba el
Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública, el mismo que fue
MARCO
modificado por el Decreto Supremo Nº 26237 del 29 de junio de 2001.
NORMATIVO:
- Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, que aprueba las Normas
de Auditoría Gubernamental.
- Resolución Nº CGE-1/010/97 del 25 de marzo de 1997, que regula el seguimiento
al cumplimiento de recomendaciones.
INSUMOS:
Comprende el Formato 1, Formato 2 y el Informe de auditoría sujeto a seguimiento.
263
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Descripción de las actividades a ser
desarrolladas.
DESIGNACIÓN DEL EQUIPO DE
1 AUDITORÍA Jefe de Unidad Memorándum
El Jefe de Unidad procederá a la designación
mediante memorándum, al supervisor y
al(los) auditor(es) quienes tendrán la
responsabilidad directa de la realización del
seguimiento a la implantación de
recomendaciones.
Auditor Legajo corriente
El Equipo de Auditoría estará conformado Supervisor
por el supervisor y el(los) auditor(es) Jefe de Unidad
2
Coordinación respecto a los objetivos y
alcance del seguimiento
El Jefe de Unidad en reunión con el Equipo
de Auditoría, explicará:
 Los objetivos del trabajo, el alcance, el

objeto a ser considerado en el trabajo y
los resultados que se esperan obtener
 Si el caso lo amerita, se indicará la
normativa o disposición legal aplicable
 Que el trabajo deberá ser realizado en Auditor Comunicación
constante coordinación con el personal Supervisor interna
del área sujeto a auditoría. Jefe de Unidad
3 Comunicación del personal que

participará en la auditoría
Una vez elaborado el memorándum de
designación, el Supervisor procederá a
elaborar una comunicación interna
informando a la unidad sujeto de auditoría:
4 • El equipo de auditoría designado.

• Fecha en que se iniciará el seguimiento.
El Supervisor presentará este documento a Auditor Legajo corriente

consideración del Jefe de Unidad, quién Supervisor
deberá revisar el mismo verificando que su
contenido evidencie el cumplimiento de lo
Evaluación del Formato 1 (si
264
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
corresponde)
Una vez recibido el formato 1, remitido por la

Máxima Autoridad Ejecutiva de la entidad, el
Equipo de auditoría, verificará si todas las
5 recomendaciones fueron aceptadas y en el
caso de existir recomendaciones no
aceptadas deberá procederse a la evaluación
de los justificativos para tal rechazo.
Seguidamente, se procederá a la revisión del
formato 2, para establecer la razonabilidad
Supervisor
de los plazos propuestos para la
Jefe de Unidad
implantación de cada recomendación,
considerando las características y
complejidad de la misma.
En el caso de existir recomendaciones no

aceptadas que no fueron justificadas,
mediante nota se requerirá la
6 fundamentación de las mismas, o en su caso
se comunicará la aceptación de sus
argumentos.
PLANIFICACIÓN DEL SEGUIMIENTO Supervisor
Recopilación de antecedentes
Antes de efectuar el requerimiento de

información relacionada con el objeto de
7
seguimiento, el Equipo de Auditoría, Auditor Legajo corriente
obtendrá de los archivos de la Unidad, la Supervisor
siguiente información: Jefe de Unidad
• Informe sujeto a seguimiento y los
correspondientes legajos de papeles de
trabajo que la respaldan.
• Formato 1
• Formato 2
Solicitud de informe sobre el grado de

implantación
Si corresponde, el Equipo de auditoría

designado debe preparar la carta con la
solicitud de un informe sobre el grado de
implantación logrado por la entidad en el
caso de las recomendaciones sujetas a
265
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
seguimiento.
Programa de Seguimiento
Debe prepararse el Programa de

Seguimiento (PS), en el que principalmente
deben incluirse los procesos, actividades y
tareas necesarias para emitir opinión sobre el
grado de implantación de las
recomendaciones consideradas en el
seguimiento. Las actividades y tareas deben
contener los métodos y/o técnicas que vean
convenientes para acumular evidencia que
les permita emitir opinión, considerando para Auditor Legajo corriente
8 ello los siguientes elementos: Supervisor
• Los hallazgos que sustentan las

recomendaciones, en especial las causas
que originaron las mismas.
• El cronograma de implantación propuesto
por la entidad, considerando las tareas y
los plazos.
• El informe sobre el grado de implantación
logrado por la entidad, de haber sido
recibido.
• La Norma General de Auditoría
Gubernamental 219 relativa a los
seguimientos, especialmente los criterios
para determinar el grado de implantación
de una recomendación.
Es importante que se indique que el diseño

de los métodos y/o técnicas para acumular
9 evidencia deben considerar los criterios Auditor Legajo corriente
establecidos en la Norma General de Supervisor
Auditoría Gubernamental 219 para Jefe de Unidad
determinar el grado de implantación. Esos
criterios se centran en la eficacia de las
acciones realizadas por la entidad para
anular las causas que originaron las
deficiencias evidenciadas en la auditoría o
apoyo técnico, lo que significa que en el
seguimiento no se debe repetir lo realizado
en el examen de origen de las
recomendaciones.
EJECUCIÓN DEL SEGUIMIENTO

El personal designado debe aplicar lo Supervisor
266
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
10 establecido en el PS, bajo la dirección del Jefe de Unidad
responsable de la supervisión, el mismo que
debe asegurarse de que las actividades y
tareas se realicen en los plazos y horas
previstos.
Deben acumular evidencia que permita emitir

opinión sobre el grado de implantación. Esa
evidencia debe cumplir con lo establecido al
respecto en la Norma de Auditoría aplicable.
Una vez que cuenten con la evidencia para

emitir opinión deben preparar el papel de
trabajo denominado «Planilla de Resultados
de Seguimiento» (PRS).
En la PRS deben concluir sobre el grado de

implantación de cada recomendación. Para
eso, deben considerar los criterios
establecidos en la Norma General de
Auditoría Gubernamental 219. Pueden
preparar una PRS para cada recomendación.
El Auditor debe preparar un Acta de

Validación de Resultados, sustentado con
evidencia. Este documento debe ser de
conocimiento del Supervisor y del Jefe de
Unidad para su correspondiente aprobación.
Posteriormente el Acta de Validación de
Resultados, se pondrá en conocimiento de
los funcionarios directamente relacionados
con el trabajo realizado quienes deberán
efectuar los correspondientes comentarios y
firmar el mismo.
COMUNICACIÓN DE RESULTADOS DEL

SEGUIMIENTO:
El informe de seguimiento debe ser

redactado con base en la PRS aprobada y
debe estar referenciado a los papeles de
trabajo.
El informe de seguimiento debe ser

redactado con estilo objetivo y además debe
ser claro, exacto, completo, conciso e
imparcial. Deben incluirse el detalle y
267
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
explicaciones suficientes para facilitar la
comprensión de los aspectos técnicos
expuestos. Cuando el tema tratado lo
merezca deberá redactarse el informe con el
rigor científico necesario.
Como resultado del seguimiento, se emitirá

un informe que debe contener como mínimo
lo siguiente: Antecedentes, Objeto, Objetivo,
Alcance, Resultados, Conclusión y
Recomendación.
En caso de establecerse en el segundo

seguimiento recomendaciones no cumplidas,
la Unidad de Auditoría Interna deberá
analizar la pertinencia de efectuar una nueva
auditoría de similar naturaleza con un
alcance actualizado.
PRODUCTOS:
- Programas de Trabajo.
- Papeles de Trabajo (Planilla de Resultados de Seguimiento).
- Informe de Seguimiento
-
268
3. FLUJOGRAMA:
SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACIÓN DE RECOMENDACIONES
1
Inicio
Programa de
Designación del Equipo
Seguimiento
de Auditoría
Memorándum de Acumulación y
Archivo evaluación de evidencia
designación
No Elaboración de la
“Planilla de Resultados
de Seguimiento”
Coordinación respecto a
los objetivos y alcance
del Seguimiento
Nota de Comunicación obtenida es adecuada y suficiente?
Trabajo Si
Archivo
Validación
Recopilación de Acta de Validación de

No Resultados
antecedentes
Archivo
Solicitud de informe
sobre el grado de
implantación
Archivo
los objetivos?
Si
Elaboración del La Acta de Validación,
Programa de se pone en conocimiento
Seguimiento de los funcionarios
responsables
1
2
269
2
3
de Informe
No
Informe Publicación
en la web del
Ministerio
observaciones
Fin
Si
de Informe

Seguimiento
Elaboración del
“Resumen Ejecutivo”
Resumen Ejecutivo
Copia Despacho
del Ministro
Copia Unidad
sujeta a
Seguimiento
adjunta Informe
Archivo
270
PROCESO DE AUDITORÍA DE EVALUACIÓN DE CÓDIGO
CONTROL INTERNO RELACIONADO CON EL MP-MPP-
REGISTRO Y PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA DE LOS REGISTROS DE EJECUCIÓN Versión
FINANCIERA Y ESTADOS COMPLEMENTARIOS 001 - 2018
La Ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamentales, de 20 de julio de 1990, establece

en su Capítulo II articulo 15 “…La auditoría interna se practicará por una unidad especializada de
la propia entidad, que realizará las siguientes actividades en forma separada, combinada o
integral: evaluar el grado de cumplimiento y eficacia de los sistemas de administración y de los
instrumentos de control interno incorporados a ellos; determinar la confiabilidad de los registros y
estados financieros; y analizar los resultados y la eficiencia de las operaciones. La Unidad de
auditoría interna no participará en ninguna otra operación ni actividad administrativa y dependerá
de la máxima autoridad ejecutiva de la entidad, sea ésta colegiada o no, formulando y
ejecutando con total independencia el programa de sus actividades. Todos sus informes serán
remitidos inmediatamente después de concluidos a la máxima autoridad colegiada, si la hubiera;
a la máxima autoridad del ente que ejerce tuición sobre la entidad auditada; y a la Contraloría
General de la Estado Plurinacional de Bolivia …”.
Auditoria Interna) señala: “En cada ministerio se creará una unidad de auditoria interna, a cargo
Auditoría: Es la acumulación y evaluación objetiva de evidencia para establecer e informar

sobre el grado de correspondencia entre la información examinada y criterios establecidos.
Ambiente de control: La actitud global, conciencia y acciones de las autoridades ejecutivas,
directores y jefaturas, en relación con la importancia del control interno de la entidad.
Ambiente del sistema de información: Sistemas utilizados por la entidad para el registro de
transacciones, el desarrollo, utilización y el grado de sistematización en el proceso de sus
transacciones, información relacionada y controles establecidos.
Controles: Actividades, incluyendo procedimientos de control y actividades de monitoreo,
realizadas o dirigidas por las autoridades ejecutivas, directores, jefaturas y servidores públicos,
para evitar o detectar oportunamente cifras, datos o información errónea, que se consideran
importantes, y salvaguardan los activos de la entidad.
Enfoque de auditoría: El enfoque de auditoría puede ser de confianza en los controles o
sustantivo y constituye la estrategia para la aplicación de los procedimientos de auditoría y se
determina en función de los riesgos de auditoría identificados.
271
Equipo de trabajo: Grupo de personal que representa a la Unidad de Auditoria Interna en la
planeación, realización de la auditoría y preparación de los informes emergentes del trabajo
realizado.
MPA: Documento que resume los aspectos clave de la planificación de auditoría.
NAG: Normas de Auditoría Gubernamental.
Procedimiento de diagnóstico: Constituye la obtención y análisis de información adicional,
como ser: revisión analítica, armado de ratios, análisis de tendencias, etc., con el fin de
identificar áreas de mayor riesgo o posibles deficiencias y fallas en los sistemas de la entidad
Rotación del énfasis de auditoría: Plan de rotación donde se considera la prueba de distintos
controles en cada oportunidad de auditoría.
Evidencia de auditoría: Información utilizada por el auditor para alcanzar las conclusiones en
las que basa su opinión.
Riesgo de auditoría: Riesgo de que el auditor exprese una opinión de auditoría inadecuada
sobre el objeto de examen.
Riesgo inherente: Susceptibilidad de una afirmación sobre un tipo de transacción, saldo
contable u otra revelación de información a una incorrección que pudiera ser material, ya sea
individualmente o de forma agregada con otras incorrecciones, antes de tener en cuenta los
posibles controles correspondientes.
Riesgo de detección: Riesgo de que los procedimientos aplicados por el auditor para reducir el
riesgo de auditoría a un nivel aceptablemente bajo no detecten la existencia de una incorrección
que podría ser material, considerada individualmente o de forma agregada con otras
incorrecciones.
Riesgo de control: Riesgo de que una incorrección que pudiera existir en una afirmación sobre
un tipo de transacción, saldo contable u otra revelación de información, y que pudiera ser
material, ya sea individualmente o de forma agregada con otras incorrecciones, no sea
prevenida, o detectada y corregida oportunamente, por el sistema de control interno de la
entidad.
Términos de referencia: Comprenden los objetivos, informes a emitir, alcance y
responsabilidades asumidas por el equipo de auditoría.
Unidades operativas: Son divisiones, segmentos, subsidiarias, sucursales o participaciones en
otras empresas relacionadas con la entidad.
PROCESO DE AUDITORÍA DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO RELACIONADO CON EL

REGISTRO Y PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA DE LOS REGISTROS DE
EJECUCIÓN FINANCIERA Y ESTADOS COMPLEMENTARIOS
Emitir una opinión independiente, sobre si el control relacionado con el registro

de operaciones y la presentación de la información financiera en los Estados
de Ejecución Presupuestaria de Recursos y Gastos e Información
OBJETIVO: Complementaria de las Unidades dependientes y Desconcentradas del
Ministerio de la Presidencia, por un período fiscal, ha sido diseñado e
implementado para el logro de los objetivos del Ministerio.
272
El ámbito de aplicación corresponde a la información y documentación que
respalda el registro de las operaciones, los controles incorporados en los
procesos que tienen relación directa en la presentación de la información
financiera en los Estados de Ejecución Presupuestaria de Recursos y Gastos,
así como los Estados Complementarios y las notas aclaratorias que son parte
integral de los mismos de las Unidades dependientes del Ministerio de la
Presidencia, por el período comprendido a una fecha determinada.
Los estados, registros, comprobantes y documentos, objeto del examen son los
siguientes:
 Estado de Ejecución Presupuestaria de Recursos.

 Estado de Ejecución Presupuestaria de Gastos.
ÁMBITO DE  Estado de Movimientos de Activos Fijos.
APLICACIÓN:  Estado de Existencias o Almacenes (Inventario).
 Estado de Deudores.
 Estado de Acreedores.
 Conciliaciones de Cuentas Bancarias y Libretas.
 Notas a los Estados de Ejecución Presupuestaria de Recursos y Gastos.
 Registros Auxiliares “Devengados por Categoría Programática”.
 Comprobante de Registro de Ejecución de Recursos (C-21).
 Registro de Ejecución de Gastos (C-31).
 Libretas de las Cuentas CUT.
 Registros en los sistemas de activos fijos y almacenes.
 Notas de ingreso y salidas de almacenes y de activos fijos.
 Programa y Resultados del Cierre Presupuestario, Contable y de Tesorería
de la gestión 2017.
 Otra documentación relacionada.

Gubernamentales.

General de la Estado Plurinacional de Bolivia.
MARCO
NORMATIVO:
- Decreto Supremo Nº 23318 – A de 3 de noviembre de 1992, que aprueba
el Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública, el mismo
que fue modificado por el Decreto Supremo Nº 26237 del 29 de junio de
2001.
273
- Resolución Suprema No 222957 de 04 de marzo de 2005, que aprueba
las Normas Básica del Sistema de Contabilidad Gubernamental
Integrada.
- Resolución Suprema No 227121 de 31 de enero de 2007, que modifica el

Artículo 40 de las Normas Básica del Sistema de Contabilidad
Gubernamental Integrada.
- Resolución Suprema N° 225558 del 01 de diciembre de 2005, que

aprueba las Normas Básicas del Sistema de Presupuesto.
- Resolución Ministerial Nº 085/07 del 18 de junio de 2007, que aprueba el

Reglamento Específico del Sistema de Presupuestos del Ministerio de la
Presidencia.
- Resolución Ministerial, que aprueba el Instructivo para el Cierre

Presupuestario, Contable y de Tesorería de la gestión fiscal, emitida por
el Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
- Resolución Nº CGR - 1/070/2000 del 21 de septiembre de 2000, que

aprueba los Principios, Normas Generales y Básicas de Control Interno
Gubernamental, emitidos por la Contraloría General de la Estado
Plurinacional de Bolivia.
- Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, que aprueba las

Normas de Auditoría Gubernamental (NAG)
INSUMOS:
Comprende la información y documentación generada en el registro y presentación de
información financiera.
274
2 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
DESIGNACIÓN DEL EQUIPO DE TRABAJO
1 El Jefe de Unidad procederá a la designación Auditor(es) Memorándum
mediante memorándum, al supervisor y al(los) Supervisor
auditor(es) quienes tendrán la responsabilidad Jefe de Unidad
directa de la realización de la auditoría, (etapas
de: planificación, trabajo de campo y
comunicación de resultados
El Equipo de Auditoría estará conformado por el

supervisor y el(los) auditor(es)
Coordinación respecto al objetivo, alcance y

objeto de la auditoría
Auditor Legajo de
El Jefe de Unidad en reunión con el Equipo de Supervisor Planificación
Auditoría, explicará: Jefe de Unidad
 Los objetivos del trabajo, el alcance, el objeto

a ser considerado en el trabajo y los
resultados que se esperan obtener
 Si el caso lo amerita, se indicará la normativa
o disposición legal aplicable
 Que el trabajo deberá ser realizado en
constante coordinación con el personal del
área sujeto a auditoría
Comunicación del personal que participará

2 en la auditoría Auditor Nota de
Una vez elaborado el memorándum de Supervisor Comunicación
designación, el Supervisor procederá a elaborar Jefe de Unidad interna
una comunicación interna informando a la unidad
sujeto de auditoría:

• Fecha en que se iniciará la auditoría.
El Supervisor presentará este documento a

consideración del Jefe de Unidad, quién deberá
revisar el mismo verificando que su contenido
evidencie el cumplimiento de lo descrito
275
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
precedentemente.
ETAPA DE PLANIFICACIÓN
La Auditoria debe planificarse de tal forma que
los objetivos del examen sean alcanzados
3 eficientemente.
Se deben identificar áreas u operaciones críticas

y planificarse de tal forma que los objetivos del
examen sean alcanzados eficientemente, pues la
planificación de auditoria debe permitir un
adecuado desarrollo de las fases de ejecución,
conclusión y comunicación de resultados
facilitando su administración y una utilización Auditor
eficiente de los recursos humanos y materiales Supervisor Legajo de
requeridos. Jefe de Unidad Programación
La planificación es imprescindible en cualquier

tipo de trabajo al margen de su naturaleza y
tamaño para lograr adecuadamente el
cumplimiento de los objetivos propuestos.
Obtención de Información
Antes de efectuar el requerimiento de información
relacionada con el objeto de auditoría, el Equipo
de auditoría, verificará que la Unidad no cuenta
con la información necesaria para realizar la Auditor
auditoría. Solo en estos casos, se preparará una Supervisor Nota de solicitud
comunicación interna de solicitud de información, Jefe de Unidad de información
remitiendo la misma al jefe de Unidad, para que a
través de su intermedio, se solicite a la máxima
4
autoridad ejecutiva, la información necesaria para
la auditoría correspondiente.
Evaluación del control interno
Debe efectuarse un estudio y una evaluación

apropiada del control interno, como base para Auditor
determinar la naturaleza, extensión y oportunidad Supervisor Legajo de
de los procedimientos de auditoría a ser Programación
aplicados durante el examen, con el propósito de
alcanzar .los fines previstos para el examen.
276
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
5
El control interno es un proceso implementado
por el Ministro y todo el personal, diseñado con el
objeto de proporcionar una seguridad razonable
para el logro de los objetivos institucionales.
Comprende los instrumentos de control interno

previo y posterior incorporados en el plan de
organización y en los procesos y procedimientos
implementados en el Ministerio para la
consecución de los objetivos institucionales.
Se debe efectuar la evaluación del control interno

relacionado con el objetivo y objeto del examen.
Se deben evaluar los controles así como las

deficiencias de los mismos, relacionados con las
operaciones y/o actividades inherentes al objeto
de la auditoría, con el propósito de identificar
problemas o factores de riesgo existentes, y sus
posibles efectos, aspectos sobre los cuales se
enfocará la auditoría, en función a sus objetivos.
En este componente es más importante el

funcionamiento que el diseño del control interno.
Consecuentemente, el Equipo de Auditoría debe
verificar que los controles implementados por el
Ministerio se encuentren funcionando en el marco
en el cual fueron establecidos. Por ello, las
pruebas de cumplimiento deberán identificar la
evidencia de los incumplimientos que desvirtúen
el funcionamiento adecuado de dichos factores.
Comprensión del objeto del examen Auditor Legajo de

Supervisor Programación
El equipo de auditoría deberá efectuar la
comprensión del objeto que será cubierto en la
auditoría. Si fuera necesario, el Equipo de
Auditoría efectuará el relevamiento de
información y aplicará Procedimientos de
diagnóstico.
6
Una vez efectuada la comprensión se definirá los
objetivos y alcances específicos, esta definición
deberá surgir como resultado lógico de todo el
trabajo desarrollado en la toma de conocimiento
del objeto de auditoría, y deben estar Auditor Legajo de
277
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
correlacionados a los objetivos del examen. Supervisor Programación
Selección de los sistemas de información

implementados por el sujeto de auditoría
El Equipo de Auditoría debe evaluar el sistema de

información utilizado por el Ministerio, para el
tratamiento de la información a ser evaluada, es
decir, el sistema utilizado para la captura y
procesamiento de los datos relevantes para el
desarrollo de las operaciones.
El Equipo de Auditoría comprobará que la

información generada en la entidad cumpla con
los requerimientos internos y externos en cuanto
a su integridad, exactitud y oportunidad.
Asimismo, verificará los controles diseñados para
la salvaguarda de la información.
El auditor debe tener presente que este

componente no se refiere exclusivamente a la
información financiera sino que también
comprende a la información no financiera. Esta
última es sumamente importante para la gestión Auditor Legajo de
de la entidad y, por lo tanto, también debe tener Supervisor Programación
actividades de control para asegurar integridad,
exactitud, oportunidad y salvaguarda de la
información.
Análisis de riesgos y establecimiento de

áreas críticas
El Equipo de Auditoría previamente debe

identificar los riesgos asociados a la dinámica
operatoria del Ministerio en el marco del objetivo
del examen, ya que existe la posibilidad de que
existan errores o irregularidades en los sistemas,
registros e información financiera emergentes de
la propia naturaleza del Ministerio, antes de
7 considerar la efectividad de los procedimientos de
control interno diseñados y aplicados por la
entidad, porque su eliminación no depende de las
acciones de la entidad ni de Auditoría Interna.
Para el efecto, el equipo de auditoría debe
278
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
considerar los siguientes riesgos:
Riesgo Inherente: Son aquellos que se presentan

inherentes a las características del Sistema de
Control Interno implementado en el Ministerio.
Riesgo de Control: Que es aquel que existe y que

se propicia por falta de control de las actividades
implementadas por el Ministerio y puede generar Legajo de
deficiencias del Sistema de Control Interno. Auditor Programación
Supervisor
Riesgo de Detección: Es aquel que se asume por
parte de la Unidad de Auditoría Interna, que en su
revisión no detecten deficiencias en el Sistema de
Control Interno.
En el marco de lo señalado precedentemente, el

Equipo de Auditoría efectuará el énfasis en las
áreas críticas identificadas.
Por lo tanto, el criterio del Equipo de Auditoría es

importante para determinar la extensión,
naturaleza y oportunidad de las pruebas a
realizarse en el examen, las cuales estarán
orientadas a minimizar los riesgos identificados.
Definición del enfoque, objetivos y alcance

específicos
Como producto de la “Coordinación respecto al

objetivo, alcance y objeto de la auditoría” y la
información y conocimiento obtenido en esta
etapa respecto a la naturaleza y nivel de
complejidad de las operaciones del Ministerio a
ser evaluadas, el Equipo de Auditoría precisará lo
siguiente:
8  Los objetivos específicos que serán cubiertos

en el examen Legajo de
 El enfoque de la auditoría a ser aplicado Auditor Programación
 El alcance que será cubierto durante el Supervisor
examen
Determinación de la metodología, técnicas y

criterios de evaluación
Una vez efectuado lo anterior, se procede a

seleccionar los criterios y técnicas de auditoría a
279
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
ser aplicadas en el examen. Respecto de los
cuales se comparará la evidencia obtenida, para
ello se identificará los criterios de evaluación que
hacen a la esencia de la Auditoría a realizarse.
9
Para la obtención de evidencias se deberá
considerar la relación costo – beneficio, entre los
procedimientos aplicados y la utilidad de los
resultados esperados. Legajo de
Auditor Programación
Supervisor
Determinación de los niveles de materialidad
Con la finalidad de conformar la estrategia global

de la auditoría, el Equipo de Auditoría
determinará los niveles de materialidad para los
estados de ejecución de ingresos y gastos del
Ministerio, tomados en su conjunto, empero si
existieran circunstancias específicas que
requieren establecer niveles inferiores a los
establecidos de los estados tomados en su
conjunto, el Equipo de Auditoría determinará
dichos niveles de materialidad aplicable a estos
casos basados en su juicio profesional.
Se define la materialidad como la magnitud de

una omisión o afirmación equívoca que,
individualmente o en conjunto, según las
circunstancias del caso, hace que el juicio del
auditor se modifique, respecto a su apreciación
sobre la razonabilidad de los estados de
ejecución. Por otra parte, la planeación de
auditoría requiere de una evaluación certera de la
probabilidad de que existan errores de Legajo de
importancia en auditoría en la información sujeta Auditor Programación
a examen, por lo que se hace necesario que se Supervisor
identifiquen las cuentas o grupos de cuentas
significativos.
Establecimiento de los métodos de muestreo
El Equipo de Auditoría decidirá el método de

muestreo y los criterios de selección de la
muestra a examinar, dentro de cada uno de los
períodos elegidos.
Para el efecto podrán utilizarse los siguientes

métodos:
280
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
10
 Pruebas selectivas a criterio del auditor: se
seleccionará una muestra representativa del
universo a analizar con el objeto de simplificar
las labores de medición, verificación o
examen. La cantidad y características de las
unidades elegidas estarán vinculadas con el
conocimiento que pueda tener el auditor del
control interno vigente. Legajo de
Auditor Programación
 Pruebas selectivas por muestreo estadístico: Supervisor
se aplicarán métodos matemáticos para Jefe de Unidad
determinar el tamaño mínimo de la muestra
que permita cuantificar el grado de riesgo que
resulta de examinar sólo una parte del
universo.
El criterio profesional del auditor y su experiencia

determinarán la combinación de prácticas y
procedimientos, según los riesgos y otras
circunstancias, con vistas a obtener la evidencia
necesaria y la suficiente certeza para sustentar
sus conclusiones y opiniones de manera objetiva.
Elaboración del Programa de Auditoría

El Equipo de Auditoría preparará el Programa de
Auditoría, conforme al modelo presentado en
anexo 1, el mismo deberá estar relacionado con
los procedimientos específicos que están
directamente vinculados con el objeto de la
auditoría, y el mismo servirá de guía en las
etapas posteriores de la auditoría.
Asimismo, para el logro de cada objetivo se

deberá considerar al menos lo siguiente:
11
procedimientos a aplicarse en el examen
 Descripción de los procedimientos a
aplicarse. Legajo de
 Al responsable de ejecutar el procedimiento. Auditor Programación
 Referencia a los papeles que documentan el Supervisor
trabajo realizado Jefe de Unidad
El Programa de Auditoría será puesto a

conocimiento del Jefe de Unidad, quien revisará y
verificará que su contenido responda a los
objetivos perseguidos con el examen, si en
revisión evidencia que este documento debe ser
281
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
complementado, el mismo será devuelto al
Equipo de Auditoría para su respectivo ajuste.
Si luego de la respectiva revisión el Jefe de

Unidad, evidencia que el Programa de
Relevamiento cumple con lo dispuesto, el mismo
será aprobado.
Elaboración del Memorándum de

Planificación (MPA):
El Equipo de auditoría debe planificar el examen
para obtener seguridad razonable de encontrar
errores e irregularidades significativos en los
estados de ejecución, así como incumplimientos
al ordenamiento jurídico administrativo y otras
normas legales aplicables y obligaciones
contractuales, que resulten significativos para los
12 objetivos del examen.
Como resultado del proceso de planificación de la

auditoría, el Equipo de Auditoría debe elaborar el
“Memorándum de Planificación de Auditoría”, el
cual debe contener todos los aspectos señalados
anteriormente y aquellos que se consideren
necesarios incluir, y que tengan relación con el Auditor legajo corriente
objetivo, objeto, alcance y metodología del Supervisor
examen.
En el caso en que alguno de los puntos no

aplique, el mismo debe ser incluido con la
explicación sobre su inaplicabilidad.
El equipo de auditoría debe estar preparado para

efectuar modificaciones al periodo y/o programas
de trabajo, cuando en el desarrollo del mismo se
encuentre con circunstancias no previstas o
elementos desconocidos, y cuando los resultados
del trabajo indiquen la necesidad de modificar los
aspectos citados. Las modificaciones que
ameriten deben ser resumidas en una Adenda al
Memorándum de Planificación de Auditoría, que
refleje los aspectos modificados, así como su
justificación.
282
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
ETAPA DE EJECUCIÓN
Para obtener evidencia válida y suficiente,
necesaria para emitir una opinión, el Equipo de
Auditoría debe desarrollar su tarea siguiendo una
serie de pasos, entre los que se encuentran la
aplicación de diversos procedimientos de
Auditoría, los aspectos a considerar son los
siguientes:
13
Obtención y acumulación de Evidencia
Aplicando la metodología y las técnicas de

evaluación para obtener evidencia competente y
suficiente con la cual se confirme, amplié o
complemente la información asociada a los
aspectos relacionadas con la Auditoría, se
desarrollará el programa de trabajo elaborado en
la etapa de planificación.
Las evidencias de auditoría pueden clasificarse

como sigue: Auditor Legajo corriente
Supervisor
 Testimoniales. Obtenidas mediante
entrevistas, declaraciones, encuestas
(confirmaciones), etc., debiendo constar las
mismas en un documento escrito.
 Documentales, proporcionadas por los
registros de contabilidad, contratos, facturas,
informes y otros documentos.
 Físicas, emergentes de la inspección u
observación directa de las actividades, bienes
o sucesos, cuyo resultado debe constar en un
documento escrito.
 Analíticas, desarrolladas a través de cálculos,
estimaciones, comparaciones, estudios de
índices y tendencias, investigación de
variaciones y operaciones no habituales.
 Informáticas, contenidas en soportes
electrónicos e informáticos, así como los
elementos lógicos, programas y aplicaciones
utilizados en los procedimientos de la entidad.
283
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
La evidencia debe conservarse y organizarse en
papeles de trabajo.
Evaluación de la Evidencia obtenida
Debe obtenerse evidencia competente y

suficiente para sustentar los hallazgos y
conclusiones del Auditor.
14 Para que la evidencia sea competente, debe ser
válida como relevante.
La evidencia es válida si la misma ha sido

obtenida en cualquiera de las siguientes
situaciones:
 De fuentes independientes a la entidad

auditada.
 Cuando la evidencia ha sido obtenida Legajo corriente
directamente por el auditor gubernamental, Auditor
por ejemplo, a través de recuentos físicos, Supervisor
observación, cálculos e inspección, etc.
 De documentación original.
 Cuando la contabilidad y los estados
financieros han sido elaborados bajo
condiciones satisfactorias de control interno.
La evidencia es relevante cuando existe una

conexión lógica entre el propósito u objetivo del
procedimiento de auditoría que fue diseñado para
ser aplicado y la afirmación bajo examen.
La evidencia es suficiente si basta para sustentar

la opinión del auditor gubernamental, para ello
debe ejercitar su juicio profesional con el
propósito de determinar la cantidad y tipo de
evidencia necesarios.
Desarrollo de los Hallazgos Detectados
Desarrollar los atributos correspondientes a los

15
hallazgos detectados, teniendo en cuenta lo
siguiente:
284
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Estructurar los hallazgos redactando la
Condición, el Criterio, la Causa, el Efecto y la
Recomendación.
 Referenciar los Hallazgos con los papeles de

trabajo que soporten las afirmaciones,
opiniones, enunciados etc., contenidas en
dichos hallazgos.
Calificación de la importancia de los

Hallazgos
Auditor
Se debe calificar la importancia de los hallazgos Supervisor Legajo corriente
respecto de los objetivos específicos y generales Jefe de Unidad
del trabajo realizado considerando el informe del
Especialista (si corresponde) para su inclusión en
el informe respectivo.
Evaluar la importancia de los hallazgos en

términos del logro de los objetivos, es decir un
hallazgo sería más o menos importante en la
medida que satisfaga los objetivos perseguidos.
Los Hallazgos que determinen la posible

existencia de indicios de responsabilidad por la
función pública deben ser puestos a
consideración del área legal a través de un
informe preliminar.

Validación de los Resultados Supervisor
Jefe de Unidad
El Auditor debe preparar un Acta de Validación
de Resultados, sustentado con evidencia. Este
documento debe ser de conocimiento del
16 Supervisor y del Jefe de Unidad para su
correspondiente aprobación. Posteriormente el
Acta de Validación de Resultados, se pondrá en
conocimiento de los funcionarios directamente
relacionados con el trabajo realizado quienes
deberán efectuar los correspondientes
comentarios y firmar el mismo.
285
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
COMUNICACIÓN DE RESULTADOS:
En esta etapa se evalúan los resultados de la

fase de ejecución de la auditoria, a fin de
17
determinar las conclusiones con base en la
evidencia obtenida y proceder a la elaboración
del informe correspondiente.
El informe de auditoría debe ser redactado con

base en las evidencias obtenidas debe estar Auditor
referenciado a los papeles de trabajo. Supervisor Legajo corriente
Jefe de Unidad
estilo objetivo y además debe ser claro, exacto,
completo, conciso e imparcial. Deben incluirse el
detalle y explicaciones suficientes para facilitar la
comprensión de los aspectos técnicos expuestos.
Cuando el tema tratado lo merezca deberá
redactarse el informe con el rigor científico
necesario.
El Jefe de Unidad conjuntamente con el Equipo

de Auditoría, revisarán el proyecto de informe a
fin de verificar que: los resultados presentados
sean coherentes con el objetivo del examen.
La estructura del informe debe considerar como

mínimo los siguientes aspectos: Antecedentes, la
Orden de trabajo, el objetivo, el objeto, el
alcance y la metodología empleada, los
antecedentes legales del Ministerio, los
resultados del examen, la conclusión y la
recomendación.
Una vez concluido el Informe de Auditoria, el

mismo debe ser puesto a consideración de la
Supervisión y de la Jefatura de Unidad para su
PRODUCTOS:
- Memorándum de Planificación de auditoría.
286
- Papeles de Trabajo
- Informe de Auditoría.
- Informe Circunstanciado (Si corresponde).
3 FLUJOGRAMA:
PROCESO DE AUDITORÍA DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO RELACIONADO CON EL REGISTRO Y PRESENTACIÓN DE
LA INFORMACIÓN FINANCIERA DE LOS REGISTROS DE EJECUCIÓN FINANCIERA Y ESTADOS COMPLEMENTARIOS
1
Inicio
Selección de los sistemas

Designación del Equipo de información
de Auditoría implementados por el
sujeto de auditoría
Análisis de riesgos y
Memorándum de establecimiento de áreas
designación Archivo criticas
Definición del enfoque,

objetivos y alcance
específicos
Determinación de la
Coordinación respecto al metodología, técnicas y
objetivo, alcance y criterios de evaluación
objeto de la Auditoría
Determinación de los
niveles de materialidad
Establecimiento de los
Trabajo Archivo métodos de muestreo
Elaboración del
Programa de Auditoría
Obtención de Programa de trabajo

aprobado
información
Elaboración del
Memorándum de
No Planificación (MPA)
Evaluación del control
interno
El MPA requiere ajustes en su
forma o contenido?
Comprensión del objeto

del examen Si
MPA aprobado
287
2
3
Realizar la tramitación y El Equipo de Auditoría

Se requieren recursos adicionales? verificar la confirma la “Causa” con
Si el sujeto de auditoría
(Personal multidisciplinario u otros) disponibilidad para
efectuar la Auditoría

Ejecución de los C No
los atributos?
procedimientos
planificados
Si
Obtención y El Jefe de Unidad analiza

acumulación de los hallazgos y la
evidencia evidencia que la respalda
Evaluación de las
evidencias obtenidas Los hallazgos están bien
No A
sustentados?
No
Documentación en Si
“Papeles de trabajo”
Validación
La información y evidencia Acta de Validación de

obtenida es adecuada y suficiente? Resultados
No
Archivo
Si
Desarrollo de Hallazgos
C No A
de auditoría

El Supervisor evalúa los los objetivos?
hallazgos
Si
La Acta de Validación,
El hallazgo se incluye en el
No se pone en conocimiento
Informe?
de los funcionarios
responsables
El Supervisor efectúa
Si documenta la
“Disposición” en PT 4
3
288
4 5

B
de Informe
Publicación
en la web del
No Ministerio
Informe
Fin
observaciones
Si
de Informe

Auditoría
Copia
Ministerio de
Economía y
Finanzas
Públicas
Elaboración del
“Resumen Ejecutivo” Copia
Contraloría
General del
Estado
Resumen Ejecutivo
Copia Despacho
del Ministro
Copia Unidad
sujeta a
Auditoría
adjunta Informe
Archivo
289
Anexo 1
MODELO PARA LA PREPARACIÓN DEL PROGRAMA DE TRABAJO

--------------------------------------------------
PROGRAMA DE TRABAJO
________________________________________________
(Identificar las actividades, operaciones, área, proyecto o programa a ser evaluada)
4. __________________________________(Afirmaciones a ser consideradas en el Examen)

Relación
Ref. a Hecho
P/T Por
Generales
Actividad 1
Actividad 2
290
CÓDIGO
PROCESO DE AUDITORÍA ESPECIAL MP-MPP-
Versión
001 - 2018

en su Capítulo II artículo 15 “La auditoría interna se practicará por una unidad especializada de
General de la Estado Plurinacional de Bolivia”.

Acción: Actuación realizada por un servidor público y/o una persona particular que genera
efectos jurídicos.
Omisión: Inacción del servidor público, personal natural y/o jurídica, cuando tenía la obligación
de realizar una determinada actuación, la misma que genera efectos jurídicos.
Involucrado: Persona natural y/o jurídica, servidor o ex servidor público cuyas actuaciones por
acción u omisión que son analizadas a fin de determinar una eventual determinación de indicios
de responsabilidad por la función pública.
PROCESO DE AUDITORÍA ESPECIAL
Es expresar una opinión independiente sobre el cumplimiento del ordenamiento

OBJETIVO:
jurídico administrativo y otras normas legales aplicables, y obligaciones
291
contractuales y, si corresponde, establecer indicios de responsabilidad por la
función pública.
El ámbito de aplicación se extiende a cualquier nivel, función, sector, unidad,

programa, actividad, proyecto, producto, proceso, registro, transacción,
ÁMBITO DE contrato, sistema, etc., sin obviar la consideración de su funcionamiento
APLICACIÓN: coordinado en el conjunto del sistema de administración implementado en el

Gubernamentales.
- Decreto Supremo Nº 23318 – A de 3 de noviembre de 1992, que aprueba
el Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública, el mismo
que fue modificado por el Decreto Supremo Nº 26237 del 29 de junio de
MARCO
2001.
NORMATIVO:
- Resolución Nº CGR - 1/070/2000 del 21 de septiembre de 2000, que
aprueba los Principios, Normas Generales y Básicas de Control Interno
Gubernamental, emitidos por la Contraloría General de la Estado
Plurinacional de Bolivia.
- Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, que aprueba las
Normas Generales de Auditoría Gubernamental (NAG)
INSUMOS:
Comprende la información y documentación generada en las operaciones referentes al objeto
de la auditoría.
292
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
INICIO DE LA AUDITORÍA
1 La Auditoría Especial, podrá emerger por los siguientes conceptos:
 Cumplimiento de un mandato legal.

 Requerimiento de la Máxima Autoridad Ejecutiva.
 Por denunciate.
 Por la identificación de hechos irregulares.
Relevamiento de Información
Cuando la Auditoría se inicie por el Requerimiento de la Máxima
Autoridad Ejecutiva, por denuncia o por la identificación de hechos
2 Auditor Informe de
irregulares, se deberá efectuar el Relevamiento de Información a
Supervisor relevamiento
fin de establecer la auditabilidad. Para el efecto, deberá aplicarse el
Jefe de Unidad
proceso “Relevamiento de Información”.
Estimación del costo que representará efectuar la Auditoría

La Contraloría General del Estado, mediante Resolución
CGE/117/2013 del 16 de octubre de 2013 aprueba el Reglamento
para la Elaboración de Informes de Auditoría con Indicios de Auditor Hoja de costo
Responsabilidad, que en su Artículo 26 establece lo siguiente: Supervisor
3 Jefe de Unidad
“…II. La Unidad de Auditoría Interna antes de ejecutar una
auditoría deberá considerar dentro de su alcance, cuáles serían los
montos observados y si los mismos resultan inferiores o similares a
los gastos en que se incurrirían para la realización de la auditoría e
inicio de acciones legales; en este caso, remitirá antecedentes a la
Máxima Autoridad Ejecutiva, para que esta instruya a las instancias
pertinentes de la entidad la recuperación de los recursos
observados por mecanismos alternos al de las acciones
judiciales…”
Con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido, el Auditor

determinará el costo que representará efectuar la auditoría e inicio
de acciones legales.
Emisión del Informe de costo

La Contraloría General del Estado, mediante Resolución
CGE/117/2013 del 16 de octubre de 2013 aprueba el Reglamento
para la Elaboración de Informes de Auditoría con Indicios de
Responsabilidad, que en su Artículo 26 establece lo siguiente:
4
“…III. A fin de sustentar el mayor costo en que se incurrrirá, la Auditor Informe de costo
Unidad de Auditoría Interna elaborará un informe donde exponga y Supervisor
detalle los recursos que se necesitarán para realizar el trabajo de Jefe de Unidad
auditoría, incluyendo el costo de las horas laborables, de acuerdo
al haber mensual que recibe cada profesional de esa unidad”.
293
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
Con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido, el Auditor
emitirá el Informe de costo con las estimaciones y los cálculos
efectuados.

El Jefe de Unidad procederá a la designación mediante
memorándum, al supervisor y al(los) auditor(es) quienes tendrán la
5 responsabilidad directa de la realización de la auditoría, (etapas de:
planificación, trabajo de campo y comunicación de resultados
El Equipo de Auditoría estará conformado por el supervisor y el(los)

auditor(es)
Auditor(es) Memorándum
Coordinación respecto al objetivo, alcance, objeto y Supervisor
metodología de la auditoría Jefe de Unidad
El Jefe de Unidad en reunión con el Equipo de Auditoría, explicará:
 Los objetivos del trabajo, el alcance, el objeto a ser

considerado en el trabajo y los resultados que se esperan
obtener
 Si el caso lo amerita, se indicará la normativa o disposición
legal aplicable
 Que el trabajo deberá ser realizado en constante coordinación
con el personal del área sujeto a auditoría Auditor Legajo de
Supervisor Planificación
Jefe de Unidad
Comunicación del personal que participará en la auditoría
Una vez elaborado el memorándum de designación, el Supervisor
procederá a elaborar una comunicación interna informando a la
unidad sujeto de auditoría:

El Supervisor presentará este documento a consideración del Jefe

de Unidad, quién deberá revisar el mismo verificando que su
contenido evidencie el cumplimiento de lo descrito
precedentemente.
Auditor Nota de
Supervisor Comunicación
ETAPA DE PLANIFICACIÓN Jefe de Unidad interna
La Auditoria debe planificarse de tal forma que los objetivos del
6 examen sean alcanzados eficientemente.
Se deben identificar áreas u operaciones críticas y planificarse de

tal forma que los objetivos del examen sean alcanzados
eficientemente, pues la planificación de auditoria debe permitir un
adecuado desarrollo de las fases de ejecución, conclusión y
comunicación de resultados facilitando su administración y una
utilización eficiente de los recursos humanos y materiales
requeridos.
294
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
La planificación es imprescindible en cualquier tipo de trabajo al

margen de su naturaleza y tamaño para lograr adecuadamente el
Auditor Legajo de
Jefe de Unidad
Antes de efectuar el requerimiento de información relacionada con
el objeto de auditoría, el Equipo de auditoría, verificará que la
Unidad no cuenta con la información necesaria para realizar la
auditoría. Solo en estos casos, se preparará una comunicación
interna de solicitud de información, remitiendo la misma al jefe de
Unidad, para que a través de su intermedio, se solicite a la máxima
autoridad ejecutiva, la información necesaria para la auditoría
correspondiente.

7
El control interno es un proceso implementado por la Máxima Auditor Nota de solicitud
Autoridad Ejecutiva y todo el personal, diseñado con el objeto de Supervisor de información
proporcionar una seguridad razonable para el logro de objetivos Jefe de Unidad
institucionales.
Cuando corresponda, se efectuará la evaluación del control interno

que tiene relación directa e importante con el objetivo y objeto de
auditoría.
Se deben evaluar los controles así como las deficiencias de los

mismos, relacionados con las operaciones y/o actividades
inherentes al objeto de la auditoría, con el propósito de identificar Auditor Legajo de
los problemas o factores de riesgo existentes, y sus posibles Supervisor Programación
efectos, aspectos sobre los cuales se enfocará la auditoría, en
función a sus objetivos.
Se debe determinar el riesgo de auditoría considerando sus

componentes: riesgo inherente, riesgo de control y riesgo de
detección, a efectos de determinar el alcance de los
procedimientos de auditoría.
Comprensión del objeto del examen
El equipo de auditoría deberá obtener una comprensión de las

operaciones, actividades, unidades organizacionales y programas
con el fin de establecer la trazabilidad de las operaciones
relacionadas con el objeto y objetivo del examen.
Se entiende por trazabilidad, la reconstrucción de la historia de las

operaciones y/o actividades sujetas a revisión, identificando a los
actores, sus actuaciones y sus obligaciones.
Debe obtenerse una comprensión del ordenamiento jurídico Auditor Legajo de

8 administrativo y otras normas legales aplicables, y obligaciones Supervisor Programación
contractuales existentes, relativas al objeto del trabajo.
295
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
Selección de los sistemas de información implementados por
El Equipo de Auditoría debe evaluar el sistema de información

utilizado por el Ministerio, para el tratamiento de la información a
ser evaluada, es decir, el sistema utilizado para la captura y
procesamiento de los datos relevantes para el desarrollo de las
operaciones.
El Equipo de Auditoría comprobará que la información generada en

la entidad cumpla con los requerimientos internos y externos en Auditor Legajo de
cuanto a su integridad, exactitud y oportunidad. Asimismo, Supervisor Programación
9 verificará los controles diseñados para la salvaguarda de la
información.
El auditor debe tener presente que este componente no se refiere

exclusivamente a la información financiera sino que también
comprende a la información no financiera. Esta última es
sumamente importante para la gestión de la entidad y, por lo tanto,
también debe tener actividades de control para asegurar integridad,
exactitud, oportunidad y salvaguarda de la información.
Análisis de riesgos y establecimiento de áreas críticas
El Equipo de Auditoría previamente debe identificar los riesgos

asociados a la dinámica operatoria del Ministerio en el marco del
objetivo del examen, ya que existe la posibilidad de que existan
errores o irregularidades en los sistemas, registros e información
financiera emergentes de la propia naturaleza del Ministerio, antes
de considerar la efectividad de los procedimientos de control
10 interno diseñados y aplicados por la entidad, porque su eliminación
no depende de las acciones de la entidad ni de Auditoría Interna.
Para el efecto, el equipo de auditoría debe considerar los

siguientes riesgos: Auditor Legajo de
Riesgo Inherente: Son aquellos que se presentan inherentes a las
características del Sistema de Control Interno implementado en el
Ministerio.
Riesgo de Control: Que es aquel que existe y que se propicia por

falta de control de las actividades implementadas por el Ministerio y
puede generar deficiencias del Sistema de Control Interno.
Riesgo de Detección: Es aquel que se asume por parte de la

Unidad de Auditoría Interna, que en su revisión no detecten
deficiencias en el Sistema de Control Interno.
En el marco de lo señalado precedentemente, el Equipo de

Auditoría efectuará el énfasis en las áreas críticas identificadas.
Por lo tanto, el criterio del Equipo de Auditoría es importante para
296
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
determinar la extensión, naturaleza y oportunidad de las pruebas a
realizarse en el examen, las cuales estarán orientadas a minimizar
los riesgos identificados.
11 Definición del enfoque, objetivos y alcance específicos
Como producto de la “Coordinación respecto al objetivo, alcance y

objeto de la auditoría” y la información y conocimiento obtenido en
esta etapa respecto a la naturaleza y nivel de complejidad de las
operaciones del Ministerio a ser evaluadas, el Equipo de Auditoría
precisará lo siguiente:
 Los objetivos específicos que serán cubiertos en el examen

 El enfoque de la auditoría a ser aplicado
 El alcance que será cubierto durante el examen
Determinación de la metodología, técnicas y criterios de

evaluación
Auditor Legajo de
Una vez efectuado lo anterior, se procede a seleccionar los
criterios y técnicas de auditoría a ser aplicadas en el examen.
Respecto de los cuales se comparará la evidencia obtenida, para
ello se identificará los criterios de evaluación que hacen a la
esencia de la Auditoría a realizarse.
Para la obtención de evidencias se deberá considerar la relación

costo – beneficio, entre los procedimientos aplicados y la utilidad
de los resultados esperados.
12 Elaboración del Programa de Auditoría Auditor Legajo de

El Equipo de Auditoría preparará el Programa de Auditoría,
conforme al modelo presentado en anexo 1, el mismo deberá estar
relacionado con los procedimientos específicos que están
directamente vinculados con el objeto de la auditoría, y el mismo
servirá de guía en las etapas posteriores de la auditoría.
Asimismo, para el logro de cada objetivo se deberá considerar al

menos lo siguiente:
 Relación entre los objetivos y los procedimientos a aplicarse en

el examen
 Descripción de los procedimientos a aplicarse. Auditor Legajo de
 Al responsable de ejecutar el procedimiento. Supervisor Programación
 Referencia a los papeles que documentan el trabajo realizado
El Programa de Auditoría será puesto a conocimiento del Jefe de

Unidad, quien revisará y verificará que su contenido responda a los
objetivos perseguidos con el examen, si en revisión evidencia que
este documento debe ser complementado, el mismo será devuelto
al Equipo de Auditoría para su respectivo ajuste.
297
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
Si luego de la respectiva revisión el Jefe de Unidad, evidencia que

el Programa de Relevamiento cumple con lo dispuesto, el mismo
será aprobado.
Elaboración del Memorándum de Planificación (MPA):

13
El Equipo de auditoría debe planificar el examen para obtener
seguridad razonable de encontrar errores e irregularidades
significativos en los estados de ejecución, así como
incumplimientos al ordenamiento jurídico administrativo y otras
normas legales aplicables y obligaciones contractuales, que
resulten significativos para los objetivos del examen.
Como resultado del proceso de planificación de la auditoría, el

Equipo de Auditoría debe elaborar el “Memorándum de
Planificación de Auditoría”, el cual debe contener todos los
aspectos señalados anteriormente y aquellos que se consideren
necesarios incluir, y que tengan relación con el objetivo, objeto,
alcance y metodología del examen.
Auditor Legajo de
En el caso en que alguno de los puntos no aplique, el mismo debe Supervisor Programación
ser incluido con la explicación sobre su inaplicabilidad. Jefe de Unidad
El equipo de auditoría debe estar preparado para efectuar

modificaciones al periodo y/o programas de trabajo, cuando en el
desarrollo del mismo se encuentre con circunstancias no previstas
o elementos desconocidos, y cuando los resultados del trabajo
indiquen la necesidad de modificar los aspectos citados. Las
modificaciones que ameriten deben ser resumidas en una Adenda
al Memorándum de Planificación de Auditoría, que refleje los
aspectos modificados, así como su justificación.
ETAPA DE EJECUCIÓN
Para obtener evidencia competente y suficiente, necesaria para
emitir una opinión, el Equipo de Auditoría debe desarrollar su tarea
siguiendo una serie de pasos, entre los que se encuentran la
aplicación de diversos procedimientos de Auditoría, los aspectos a
considerar son los siguientes:
Aplicando la metodología y las técnicas de evaluación para obtener

evidencia competente y suficiente con la cual se confirme, amplié o
complemente la información asociada a los aspectos relacionadas
con la Auditoría, se desarrollará el programa de trabajo elaborado
en la etapa de planificación.
Las evidencias de auditoría pueden clasificarse como sigue:
 Testimoniales. Obtenidas mediante entrevistas, declaraciones,

encuestas (confirmaciones), etc., debiendo constar las mismas
en un documento escrito.
298
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
 Documentales, proporcionadas por los registros de
contabilidad, contratos, facturas, informes y otros documentos. Auditor Legajo corriente
 Físicas, emergentes de la inspección u observación directa de Supervisor
las actividades, bienes o sucesos, cuyo resultado debe constar
en un documento escrito.
 Analíticas, desarrolladas a través de cálculos, estimaciones,
comparaciones, estudios de índices y tendencias, investigación
de variaciones y operaciones no habituales.
 Informáticas, contenidas en soportes electrónicos e
informáticos, así como los elementos lógicos, programas y
aplicaciones utilizados en los procedimientos de la entidad.
La evidencia debe conservarse y organizarse en papeles de

trabajo.
14 Evaluación de la Evidencia obtenida
Debe obtenerse evidencia competente y suficiente para sustentar

los hallazgos y conclusiones del Auditor.
Para que la evidencia sea competente, debe ser válida como

relevante.
La evidencia es válida si la misma ha sido obtenida en cualquiera

de las siguientes situaciones:
 De fuentes independientes a la entidad auditada.

 Cuando la evidencia ha sido obtenida directamente por el
auditor gubernamental, por ejemplo, a través de recuentos
físicos, observación, cálculos e inspección, etc.
 De documentación original. Auditor Legajo corriente
Supervisor
 Cuando la contabilidad y los estados financieros han sido
elaborados bajo condiciones satisfactorias de control interno.
La evidencia es relevante cuando existe una conexión lógica entre

el propósito u objetivo del procedimiento de auditoría que fue
diseñado para ser aplicado y la afirmación bajo examen.
La evidencia es suficiente si basta para sustentar la opinión del

auditor gubernamental, para ello debe ejercitar su juicio profesional
con el propósito de determinar la cantidad y tipo de evidencia
necesarios.
Desarrollar los atributos correspondientes a los hallazgos

detectados, teniendo en cuenta lo siguiente:
 Estructurar los hallazgos redactando la Condición, el Criterio, la

Causa, el Efecto y la Recomendación.
 Referenciar los Hallazgos con los papeles de trabajo que

soporten las afirmaciones, opiniones, enunciados etc.,
299
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
15 contenidas en dichos hallazgos.
Calificación de la importancia de los Hallazgos
Se debe calificar la importancia de los hallazgos respecto de los

objetivos específicos y generales del trabajo realizado
considerando el informe del Especialista (si corresponde) para su Auditor Legajo corriente
inclusión en el informe respectivo. Supervisor
Jefe de Unidad
Evaluar la importancia de los hallazgos en términos del logro de los
objetivos, es decir un hallazgo sería más o menos importante en la
medida que satisfaga los objetivos perseguidos.
Los Hallazgos que determinen la posible existencia de indicios de

responsabilidad por la función pública deben ser puestos a
consideración del área legal a través de un informe preliminar.

El Auditor debe preparar un Acta de Validación de Resultados, Supervisor
sustentado con evidencia. Este documento debe ser de Jefe de Unidad
16 conocimiento del Supervisor y del Jefe de Unidad para su
correspondiente aprobación. Posteriormente el Acta de Validación
de Resultados, se pondrá en conocimiento de los funcionarios
directamente relacionados con el trabajo realizado quienes
deberán efectuar los correspondientes comentarios y firmar el
mismo.
En esta etapa se evalúan los resultados de la fase de ejecución de

la auditoria, a fin de determinar las conclusiones con base en la
evidencia obtenida y debiendo estar referenciado a los papeles de
trabajo y proceder a la elaboración del informe correspondiente. Auditor Legajo corriente
Supervisor
El informe debe ser oportuno, completo, veraz, objetivo y Jefe de Unidad
convincente, así como lo suficientemente claro y conciso como lo
permitan los asuntos tratados.
El Jefe de Unidad conjuntamente con el Equipo de Auditoría,

revisarán el proyecto de informe a fin de verificar que: los
resultados presentados sean coherentes con el objetivo del
examen.
La estructura del informe debe considerar como mínimo los

siguientes aspectos: Antecedentes, el objetivo, el objeto, el alcance Auditor Legajo corriente
17 y la metodología empleada, los antecedentes legales del Ministerio, Supervisor
los resultados del examen, la conclusión y la recomendación. Jefe de Unidad
Una vez concluido el Informe de Auditoria, el mismo debe ser

puesto a consideración de la Supervisión y de la Jefatura de
Unidad para su correspondiente aprobación
300
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
ESTABLECIMIENTO DE INDICIOS DE RESPONSABILIDAD
POR LA FUNCIÓN PÚBLICA:
Emisión del Informe preliminar
El Informe Preliminar es el documento mediante el cual se

comunica por escrito los hallazgos con indicios de responsabilidad,
que deben ser sujetos a proceso de aclaración.
El Informe preliminar se constituye en una opinión técnica que

18 debe ser comprensible y desarrollado en acápites diferenciados en
cuanto a su contenido; asimismo, deberán ser coherentes respecto
al producto final, debiendo contener mínimamente los siguientes
aspectos formales:
 Antecedentes
 Objetivo del examen
 Objeto
 Alcance
 Metodología
 Normativa aplicada
 Resultados del examen
 Conclusiones
 Recomendación
Notificación a los involucrados con el Informe

19
Para la notificación a los involucrados identificados en el Informe
proceder considerando los plazos establecido en la Resolución Nº
CGE – 084/2011 del 2 de agosto de 2011, que establece lo
siguiente:
ARTÍCULO 8. “…• La notificación a los involucrados se realizará en

un plazo máximo de 5 días hábiles. Dicho plazo podrá ser ampliado
hasta diez días, en los casos en que el número de involucrados
sea significativo, previa justificación por parte de la Unidad de
Auditoría Interna”
El procedimiento de notificación es hacer conocer los hallazgos

expuestos en el Informe preliminar al Máximo Ejecutivo de la
Entidad y a las personas presuntamente involucradas y éstos
20 presentan por escrito sus aclaraciones y justificativos, anexando la
documentación sustentatoria.
Recepción de los descargos en los plazos establecidos
La recepción de los descargos, deberá efectuarse considerando lo

establecido en el Artículo 40 del Reglamento para el Ejercicio de
las Atribuciones de la Contraloría General de la Estado
Plurinacional de Bolivia aprobada con el Decreto Supremo Nº
21 23215.
301
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
Evaluación de descargos
En la evaluación de los descargos se debe exponer lo sustantivo

de los argumentos y justificativos presentados por los involucrados,
el análisis de los mismos por parte del Equipo de Auditoría.
Sobre la base de los descargos presentados, el Equipo de

Auditoría deberá concluir con ratificar, dejar sin efecto o ampliar los
indicios de responsabilidad señalados en el Informe preliminar,
debidamente justificada y, cuando corresponda, modificar el cargo.
22 Emisión del Informe ampliatorio
Informe de auditoría ampliatorio: documento mediante el cual se

comunica que como resultado de la evaluación de la
documentación de descargo presentada por los involucrados en el
informe preliminar, se ha establecido la existencia de nuevos
indicios de responsabilidad o nuevos involucrados sobre los
hallazgos establecidos en el informe preliminar, que deben ser
sujetos de un proceso de aclaración.
Emisión del Informe complementario
Informe de auditoría complementario: documento mediante el cual

el auditor gubernamental comunica por escrito los resultados de la
evaluación de la documentación de descargo presentada por los
involucrados en el cual se ratificarán o modificarán los indicios de
responsabilidad establecidos en el informe preliminar.
302
PRODUCTOS:

- Informe con indicios de responsabilidad por la función pública (Si corresponde).
3 FLUJOGRAMA:
PROCESO DE AUDITORÍA ESPECIAL
Inicio 1
Designación del Equipo Coordinación respecto a

al objetivo, alcance,
de Auditoría objeto y metodología de
la Auditoría
Memorándum de al Area, del personal
designación Archivo que participará en el
Trabajo Archivo
Coordinación respecto al
objetivo, alcance y Obtención de
información
Nota de Comunicación Evaluación del control

interno
Trabajo Archivo Comprensión del objeto
del examen

de información
implementados por el
sujeto de auditoría
Obtención de
información
establecimiento de áreas
criticas
Evaluación del control Definición del enfoque,

objetivos y alcance
interno específicos
metodología, técnicas y
Comprensión del objeto criterios de evaluación
del examen
Elaboración del
1
303
2 3
Elaboración del Documentación en

Memorándum de “Papeles de trabajo”
Planificación (MPA)
No

forma o contenido? C No
obtenida es adecuada y suficiente?
Si
Si
MPA aprobado Desarrollo de Hallazgos

A
de control interno
Realizar la tramitación y
Se requieren recursos adicionales?
verificar la Se han establecido hallazgos con
(Personal Multidisciplinario u Si Si D
disponibilidad para indicios de responsabilidad?
otros)
No No

hallazgos
No
Se requiere opinión técnica? Si
Se solicita Informe
Técnico al especialista El hallazgo se incluye en el
No
Informe?
No
Emisión del Informe El Supervisor efectúa
Técnico Si documenta la
El Equipo de Auditoría “Disposición” en PT
Ejecución de los confirma la “Causa” con
procedimientos el sujeto de auditoría
planificados
B
Obtención y El hallazgo reportado posee todos

C No acumulación de los atributos?
evidencia
Si
Evaluación de las
evidencias obtenidas El Jefe de Unidad analiza
los hallazgos y la
evidencia que la respalda
3
4
304
4
5
Los hallazgos están bien

No A
sustentados?
Auditoría
Si

Validación
No Resultados Archivo
Elaboración del
“Resumen Ejecutivo” Copia
Contraloría
General del
La Acta de Validación cumple con Estado
los objetivos?
Resumen Ejecutivo
Si
La Acta de Validación,
se pone en conocimiento
Copia Despacho
de los funcionarios del Ministro
responsables
B
de Informe
Copia Unidad
sujeta a
No
Auditoría
Informe
adjunta Informe
Archivo
observaciones
Si
Publicación
en la web del
Se aprueba el proyecto Ministerio
de Informe
5 Fin
305
D
Desarrollo de Hallazgos 6
con indicios de
responsabilidad por la
función pública
Se han establecido hallazgos con

Se obtienes copias Si
indicios de responsabilidad Penal?
legalizadas de las
evidencias que respaldan
No el hallazgo Se documenta los
“Medios de Prueba”

hallazgos
Emisión del Informe
“Circunstanciado”

sustentados? No
Nota de remisión a la
Unidad Jurídica y se
adjuntan el Informe y
Si
los Medios de Prueba
El Jefe de Unidad analiza
los hallazgos y la
No
Fin
Estimación del costo que

representará efectuar la
sustentados? recuperación
Si Emisión del Informe de

Costo - Beneficio
Se han establecido hallazgos con

indicios de responsabilidad Si
administrativa?
El indicio del daño económico es
Se documenta los mayor al costo de efectuar la No
“Medios de Prueba” Recuperación?
Se remitirá antecedentes
a la MAE, para la
recuperación por
Emisión de la “Nota mecanismos alternos
Administrativa”
No Emisión de Informe de
Si Control Interno
Nota de remisión a la recomendando la
recuperación por
MAE y se adjuntan la
mecanismos alternos
Nota Administrativa y
los Medios de Prueba
6
7
Fin Fin
306
7
8
Se requiere opinión técnica? Si
Se solicita Informe
Técnico al especialista

No Técnico
complementario
Preliminar inicial
Se solicita Informe Legal

a la Unidad Jurídica Se solicita Informe Legal
Legal a la Unidad Jurídica
Emisión del Informe Legal
Preliminar
Notificación a los
involucrados con el
Informe
Recepción de los
descargos en los plazos
establecidos
Se remite antecedentes e
Evaluación de los
descargos
informes a la Contraloría
General del Estado para
su aprobación
Existe evidencia para la ampliación
Si Ampliatorio
a nuevos involucrados
No
Fin
8
307
Anexo 1

--------------------------------------------------
PROGRAMA DE TRABAJO
________________________________________________
4 __________________________________ (Afirmaciones a ser consideradas en el Examen)
5 __________________________________(Afirmaciones a ser consideradas en el Examen)
Relación
Ref. a Hecho
P/T Por
Generales
Actividad 1
Actividad 2
308
CÓDIGO
PROCESO DE AUDITORÍA OPERACIONAL Y MP-MPP-
AUDITORÍA SAYCO
Versión
001 - 2018

en su Capítulo II artículo 15 “La auditoría interna se practicará por una unidad especializada de
General de la Estado Plurinacional de Bolivia”.

Eficacia: Es el grado de cumplimiento de objetivos a nivel de resultados inmediatos, productos
(bienes, servicios y/o normas) u operaciones, con relación a los programados.
Eficiencia: Es la optimización de los recursos que se disponen para el logro de objetivos a nivel
de resultados inmediatos, productos (bienes, servicios y/o normas) u operaciones.
Economía: Es la minimización del costo de los insumos utilizados.
Efectividad: Es el grado del logro de los resultados finales (impacto) con relación a los
esperados.
Criterios de evaluación: Son parámetros establecidos por la entidad, por la instancia
competente y/o construidos por el auditor, que permiten determinar la eficacia, eficiencia,
economía y/o efectividad.
Ambiente de control: La actitud global, conciencia y acciones de las autoridades ejecutivas,
directores y jefaturas, en relación con la importancia del control interno de la entidad.
309
Ambiente del sistema de información: Sistemas utilizados por la entidad para el registro de
transacciones, el desarrollo, utilización y el grado de sistematización en el proceso de sus
transacciones, información relacionada y controles establecidos.
Controles: Actividades, incluyendo procedimientos de control y actividades de monitoreo,
realizadas o dirigidas por las autoridades ejecutivas, directores, jefaturas y servidores públicos,
para evitar o detectar oportunamente cifras, datos o información errónea, que se consideran
importantes, y salvaguardan los activos de la entidad.
Enfoque de auditoría: El enfoque de auditoría puede ser de confianza en los controles o
sustantivo y constituye la estrategia para la aplicación de los procedimientos de auditoría y se
determina en función de los riesgos de auditoría identificados.
Equipo de trabajo: Grupo de personal que representa a la Unidad de Auditoria Interna en la
planeación, realización de la auditoría y preparación de los informes emergentes del trabajo
realizado.
MPA: Memorándum de Planificación de Auditoría. Documento que resume los aspectos clave de
la planificación de auditoría.
NAG: Normas de Auditoría Gubernamental.
Procedimiento de diagnóstico: Constituye la obtención y análisis de información adicional,
como ser: revisión analítica, armado de ratios, análisis de tendencias, etc., con el fin de
identificar áreas de mayor riesgo o posibles deficiencias y fallas en los sistemas de la entidad
Rotación del énfasis de auditoría: Plan de rotación donde se considera la prueba de distintos
controles en cada oportunidad de auditoría.
Evidencia de auditoría: Información utilizada por el auditor para alcanzar las conclusiones en
las que basa su opinión.
Riesgo de auditoría: Riesgo de que el auditor exprese una opinión de auditoría inadecuada
sobre el objeto de examen.
Riesgo inherente: Susceptibilidad de una afirmación sobre un tipo de transacción, saldo
contable u otra revelación de información a una incorrección que pudiera ser material, ya sea
individualmente o de forma agregada con otras incorrecciones, antes de tener en cuenta los
posibles controles correspondientes.
Riesgo de detección: Riesgo de que los procedimientos aplicados por el auditor para reducir el
riesgo de auditoría a un nivel aceptablemente bajo no detecten la existencia de una incorrección
que podría ser material, considerada individualmente o de forma agregada con otras
incorrecciones.
Riesgo de control: Riesgo de que una incorrección que pudiera existir en una afirmación sobre
un tipo de transacción, saldo contable u otra revelación de información, y que pudiera ser
material, ya sea individualmente o de forma agregada con otras incorrecciones, no sea
prevenida, o detectada y corregida oportunamente, por el sistema de control interno de la
entidad.
Términos de referencia: Comprenden los objetivos, informes a emitir, alcance y
responsabilidades asumidas por el equipo de auditoría.
Unidades operativas: Son divisiones, segmentos, subsidiarias, sucursales o participaciones en
otras empresas relacionadas con la entidad.
310
PROCESO DE AUDITORÍA OPERACIONAL Y AUDITORÍA SAYCO
Auditoría Operacional:
Es emitir un pronunciamiento de manera individual o en conjunto, sobre la

eficacia, eficiencia, economía y/o efectividad del objeto de auditoría.
OBJETIVO: Auditoria a los Sistemas de Administración y Control (SAYCO):
Es emitir una opinión independiente sobre el grado de cumplimiento y

eficacia de los sistemas de administración y control del Ministerio.
El ámbito de aplicación se extiende a cualquier nivel, función, sector,

unidad, programa, actividad, proyecto, producto, proceso, registro,
ÁMBITO DE transacción, contrato, sistema, etc., sin obviar la consideración de su
APLICACIÓN: funcionamiento coordinado en el conjunto del sistema de administración
implementado en el Ministerio de la Presidencia.

Gubernamentales.
- Decreto Supremo Nº 23318 – A de 3 de noviembre de 1992, que
aprueba el Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública,
el mismo que fue modificado por el Decreto Supremo Nº 26237 del 29
de junio de 2001.
MARCO
NORMATIVO: - Resolución Nº CGR - 1/070/2000 del 21 de septiembre de 2000, que
aprueba los Principios, Normas Generales y Básicas de Control
Interno Gubernamental, emitidos por la Contraloría General de la
Estado Plurinacional de Bolivia.
- Resolución Nº CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, que aprueba
las Normas de Auditoría Gubernamental (NAG).
- Resolución Nº CGE/057/2016 del 06 de julio de 2016, que aprueba las
Normas de Auditoría Operacional.
INSUMOS:
Comprende la información y documentación generada en las operaciones referentes al
objeto de la auditoría.
311
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
El Jefe de Unidad procederá a la designación Auditor(es) Memorándum
mediante memorándum, al supervisor y al(los) Supervisor
auditor(es) quienes tendrán la responsabilidad Jefe de Unidad
directa de la realización de la auditoría, (etapas
de: planificación, trabajo de campo y
comunicación de resultados
1
El Equipo de Auditoría estará conformado por
el supervisor y el(los) auditor(es)
Coordinación respecto al objetivo, alcance

y objeto de la auditoría
Auditor Legajo de
El Jefe de Unidad en reunión con el Equipo de Supervisor Planificación
Auditoría, explicará: Jefe de Unidad
 Los objetivos del trabajo, el alcance, el

objeto a ser considerado en el trabajo y los
resultados que se esperan obtener
 Si el caso lo amerita, se indicará la
normativa o disposición legal aplicable
 Que el trabajo deberá ser realizado en
constante coordinación con el personal del
área sujeto a auditoría
Comunicación del personal que participará

en la auditoría Auditor Nota de
Una vez elaborado el memorándum de Supervisor Comunicación
designación, el Supervisor procederá a Jefe de Unidad interna
elaborar una comunicación interna informando
a la unidad sujeto de auditoría:

El Supervisor presentará este documento a

consideración del Jefe de Unidad, quién
deberá revisar el mismo verificando que su
contenido evidencie el cumplimiento de lo
ETAPA DE PLANIFICACIÓN
La Auditoria debe planificarse de tal forma que Auditor Legajo de
los objetivos del examen sean alcanzados Supervisor Programación
Jefe de Unidad
312
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
eficientemente.
2 Se deben identificar áreas u operaciones

críticas y planificarse de tal forma que los
objetivos del examen sean alcanzados
eficientemente, pues la planificación de
auditoria debe permitir un adecuado desarrollo
de las fases de ejecución, conclusión y
comunicación de resultados facilitando su
administración y una utilización eficiente de los
recursos humanos y materiales requeridos.
Auditor Nota de solicitud
La planificación es imprescindible en cualquier Supervisor de información
tipo de trabajo al margen de su naturaleza y Jefe de Unidad
tamaño para lograr adecuadamente el
Antes de efectuar el requerimiento de
información relacionada con el objeto de
auditoría, el Equipo de auditoría, verificará que
la Unidad no cuenta con la información Auditor Legajo de
necesaria para realizar la auditoría. Solo en Supervisor Programación
estos casos, se preparará una comunicación
interna de solicitud de información, 2remitiendo
la misma al jefe de Unidad, para que a través
de su intermedio, se solicite a la máxima
autoridad ejecutiva, la información necesaria
para la auditoría correspondiente.
El control interno es un proceso implementado

por la Máxima Autoridad Ejecutiva y todo el
personal, diseñado con el objeto de
proporcionar una seguridad razonable para el
logro de objetivos institucionales.
3 Cuando corresponda, se efectuará la

evaluación del control interno que tiene
relación directa e importante con el objeto de
auditoría, con el propósito de:
 Identificar las áreas críticas de mayor

significación que merezcan un examen
profundo y cuyos resultados pueden
ofrecer mayor beneficios para la entidad.
 Establecer la naturaleza, extensión y Auditor Legajo de
313
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
oportunidad de los procedimientos de Supervisor Programación
auditoría.
La evaluación del control interno, incluirá dos

fases:
 Conocimiento y comprensión de los

procedimientos establecidos en la entidad,
al término del cual, el auditor
gubernamental debe ser capaz de hacer
una evaluación preliminar de control
interno.
Auditor Legajo de
 Comprobación de que los procedimientos Supervisor Programación
relativos a los controles internos están
siendo aplicados y funcionando tal como
fueron observados en la primera fase.
Comprensión del objeto del examen
El equipo de auditoría deberá efectuar la

comprensión del objeto que será cubierto en la
auditoría. Si fuera necesario, el Equipo de
Auditoría efectuará el relevamiento de
información y aplicará Procedimientos de
diagnóstico.
Una vez efectuada la comprensión se definirá

los objetivos y alcances específicos, esta
4 definición deberá surgir como resultado lógico
de todo el trabajo desarrollado en la toma de
conocimiento del objeto de auditoría, y deben
estar correlacionados a los objetivos del
examen.
Selección de los sistemas de información

implementados por el sujeto de auditoría Auditor Legajo de
El Equipo de Auditoría debe evaluar el sistema
de información utilizado por el Ministerio, para
el tratamiento de la información a ser
evaluada, es decir, el sistema utilizado para la
captura y procesamiento de los datos
relevantes para el desarrollo de las
operaciones.
El Equipo de Auditoría comprobará que la

información generada en la entidad cumpla
314
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
con los requerimientos internos y externos en
cuanto a su integridad, exactitud y oportunidad.
Asimismo, verificará los controles diseñados
para la salvaguarda de la información.
El auditor debe tener presente que este

componente no se refiere exclusivamente a la
información financiera sino que también
comprende a la información no financiera. Esta
última es sumamente importante para la
gestión de la entidad y, por lo tanto, también
debe tener actividades de control para
asegurar integridad, exactitud, oportunidad y
salvaguarda de la información.
Análisis de riesgos y establecimiento de

áreas críticas
El Equipo de Auditoría previamente debe

identificar los riesgos asociados a la dinámica
operatoria del Ministerio en el marco del
objetivo del examen, ya que existe la
posibilidad de que existan errores o
irregularidades en los sistemas, registros e Auditor Legajo de
información financiera emergentes de la propia Supervisor Programación
naturaleza del Ministerio, antes de considerar
la efectividad de los procedimientos de control
interno diseñados y aplicados por la entidad,
porque su eliminación no depende de las
acciones de la entidad ni de Auditoría Interna.
5 Para el efecto, el equipo de auditoría debe

considerar los siguientes riesgos:
Riesgo Inherente: Son aquellos que se

presentan inherentes a las características del Auditor Legajo de
Sistema de Control Interno implementado en el Supervisor Programación
Ministerio.
Riesgo de Control: Que es aquel que existe y

que se propicia por falta de control de las
actividades implementadas por el Ministerio y
puede generar deficiencias del Sistema de
Control Interno.
Riesgo de Detección: Es aquel que se asume

por parte de la Unidad de Auditoría Interna, Auditor Legajo de
que en su revisión no detecten deficiencias en Supervisor Programación
315
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
el Sistema de Control Interno. (Acta de
coordinación)
En el marco de lo señalado precedentemente,
el Equipo de Auditoría efectuará el énfasis en
las áreas críticas identificadas.
Por lo tanto, el criterio del Equipo de Auditoría

es importante para determinar la extensión,
naturaleza y oportunidad de las pruebas a
realizarse en el examen, las cuales estarán
orientadas a minimizar los riesgos
identificados.
Definición del enfoque, objetivos y alcance

específicos
Auditor Legajo de
6 Como producto de la “Coordinación respecto al Supervisor Programación
objetivo, alcance y objeto de la auditoría” y la
información y conocimiento obtenido en esta
etapa respecto a la naturaleza y nivel de
complejidad de las operaciones del Ministerio a
ser evaluadas, el Equipo de Auditoría precisará
lo siguiente:
 Los objetivos específicos que serán Auditor Legajo de

cubiertos en el examen Supervisor Programación
 El enfoque de la auditoría a ser aplicado
 El alcance que será cubierto durante el
examen
Determinación de la metodología
Una vez efectuado lo anterior, se procede a

seleccionar las técnicas de auditoría a ser
aplicadas en el examen.
Para la obtención de evidencias se deberá

considerar la relación costo – beneficio, entre
los procedimientos aplicados y la utilidad de
los resultados esperados.
Establecimiento de criterios de evaluación
Son parámetros establecidos por la entidad,

7 por la instancia competente y/o construidos por
el auditor, que permiten determinar la eficacia,
eficiencia, economía y/o efectividad del objeto
316
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
de la auditoría. Entre otros se encuentran: Auditor Legajo de
 Las metas definidas relacionadas con el Jefe de Unidad
objeto de auditoría.
 Los estándares o parámetros pre-
establecidos.
 La normativa que regula al objeto de
auditoría, cuando corresponda.
En la construcción de criterios, el auditor

gubernamental puede considerar la
información relativa al desempeño de la propia
entidad en gestiones anteriores y otros criterios
válidos.
Los criterios construidos, deben ser puestos en

conocimiento de los ejecutivos de la entidad
8 auditada, explicando la forma en que se
aplicarán en el desarrollo de la auditoría.
Aplicación de cuestionario específico

elaborado por la CGE
Para la realización de la auditoría SAYCO,

aplicar los cuestionarios específicos relativos a
los sistemas de administración construidos por
la Contraloría General del Estado.
Establecimiento de los métodos de

muestreo
Auditor Legajo de
9 El Equipo de Auditoría decidirá el método de Supervisor Programación
muestreo y los criterios de selección de la Jefe de Unidad
muestra a examinar, dentro de cada uno de los
períodos elegidos.
Para el efecto podrán utilizarse los siguientes

métodos:
 Pruebas selectivas a criterio del auditor: se

seleccionará una muestra representativa
del universo a analizar con el objeto de
simplificar las labores de medición,
verificación o examen. La cantidad y
características de las unidades elegidas
estarán vinculadas con el conocimiento que
pueda tener el auditor del control interno
vigente.
317
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Pruebas selectivas por muestreo

estadístico: se aplicarán métodos
matemáticos para determinar el tamaño
mínimo de la muestra que permita
cuantificar el grado de riesgo que resulta
de examinar sólo una parte del universo.
El criterio profesional del auditor y su

experiencia determinarán la combinación de
prácticas y procedimientos, según los riesgos y
otras circunstancias, con vistas a obtener la
evidencia necesaria y la suficiente certeza para
sustentar sus conclusiones y opiniones de
manera objetiva. Auditor Legajo corriente
Supervisor
Elaboración del Programa de Auditoría
10
El Equipo de Auditoría preparará el Programa
de Auditoría, conforme al modelo presentado
en anexo 1, el mismo deberá estar relacionado
con los procedimientos específicos que están
directamente vinculados con el objeto de la
auditoría, y el mismo servirá de guía en las
etapas posteriores de la auditoría.
Asimismo, para el logro de cada objetivo se

deberá considerar al menos lo siguiente:

procedimientos a aplicarse en el examen
 Descripción de los procedimientos a
aplicarse.
 Al responsable de ejecutar el
procedimiento.
 Referencia a los papeles que documentan
el trabajo realizado
El Programa de Auditoría será puesto a

conocimiento del Jefe de Unidad, quien
revisará y verificará que su contenido responda
a los objetivos perseguidos con el examen, si
en revisión evidencia que este documento
debe ser complementado, el mismo será Auditor Legajo corriente
devuelto al Equipo de Auditoría para su Supervisor
respectivo ajuste.
Si luego de la respectiva revisión el Jefe de

Unidad, evidencia que el Programa de
318
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Relevamiento cumple con lo dispuesto, el
mismo será aprobado.
11 Elaboración del Memorándum de

Planificación (MPA):
El Equipo de auditoría debe planificar el
examen para obtener seguridad razonable de
encontrar errores e irregularidades
significativos en los estados de ejecución, así
como incumplimientos al ordenamiento jurídico
administrativo y otras normas legales
aplicables y obligaciones contractuales, que
resulten significativos para los objetivos del
examen.
Como resultado del proceso de planificación

de la auditoría, el Equipo de Auditoría debe
elaborar el “Memorándum de Planificación de
Auditoría”, el cual debe contener todos los
aspectos señalados anteriormente y aquellos
que se consideren necesarios incluir, y que
tengan relación con el objetivo, objeto, alcance Auditor Legajo corriente
y metodología del examen. Supervisor
Jefe de Unidad
En el caso en que alguno de los puntos no
aplique, el mismo debe ser incluido con la
explicación sobre su inaplicabilidad.
El equipo de auditoría debe estar preparado

para efectuar modificaciones al periodo y/o
programas de trabajo, cuando en el desarrollo
del mismo se encuentre con circunstancias no
previstas o elementos desconocidos, y cuando
los resultados del trabajo indiquen la Auditor Legajo corriente
necesidad de modificar los aspectos citados. Supervisor
Las modificaciones que ameriten deben ser Jefe de Unidad
resumidas en una Adenda al Memorándum de
Planificación de Auditoría, que refleje los
12 aspectos modificados, así como su
justificación.
ETAPA DE EJECUCIÓN
Para obtener evidencia válida y suficiente,
necesaria para emitir una opinión, el Equipo de
Auditoría debe desarrollar su tarea siguiendo
una serie de pasos, entre los que se
encuentran la aplicación de diversos
procedimientos de Auditoría, los aspectos a Auditor Legajo corriente
319
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
considerar son los siguientes: Supervisor
Jefe de Unidad
Aplicando la metodología y las técnicas de

evaluación para obtener evidencia competente
y suficiente con la cual se confirme, amplié o
complemente la información asociada a los
aspectos relacionadas con la Auditoría, se
desarrollará el programa de trabajo elaborado
en la etapa de planificación.
Las evidencias de auditoría pueden clasificarse Supervisor
como sigue: Jefe de Unidad
 Testimoniales. Obtenidas mediante

entrevistas, declaraciones, encuestas
(confirmaciones), etc., debiendo constar las
mismas en un documento escrito.
 Documentales, proporcionadas por los
registros de contabilidad, contratos,
facturas, informes y otros documentos.
 Físicas, emergentes de la inspección u
observación directa de las actividades,
bienes o sucesos, cuyo resultado debe
constar en un documento escrito.
 Analíticas, desarrolladas a través de
cálculos, estimaciones, comparaciones,
estudios de índices y tendencias,
investigación de variaciones y operaciones
no habituales.
 Informáticas, contenidas en soportes
electrónicos e informáticos, así como los
elementos lógicos, programas y
aplicaciones utilizados en los
procedimientos de la entidad.
13 La evidencia debe conservarse y organizarse
en papeles de trabajo.
Evaluación de la Evidencia obtenida
Debe obtenerse evidencia competente y

suficiente para sustentar los hallazgos y
conclusiones del Auditor.
Para que la evidencia sea competente, debe

ser válida como relevante.
320
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
La evidencia es válida si la misma ha sido
obtenida en cualquiera de las siguientes
situaciones:
 De fuentes independientes a la entidad

auditada.
 Cuando la evidencia ha sido obtenida
directamente por el auditor gubernamental,
por ejemplo, a través de recuentos físicos,
observación, cálculos e inspección, etc.
 De documentación original.
La evidencia es relevante cuando la

información obtenida permite al auditor concluir
y pronunciarse convincentemente sobre el
objeto y objetivo de la auditoría.
La evidencia es suficiente si basta para

sustentar la opinión del auditor gubernamental,
14 para ello debe ejercitar su juicio profesional
con el propósito de determinar la cantidad y
tipo de evidencia necesarios.
Desarrollar los atributos correspondientes a los

hallazgos detectados, teniendo en cuenta lo
siguiente:
 Estructurar los hallazgos redactando la

Condición, el Criterio, la Causa, el Efecto y
la Recomendación.
 Referenciar los Hallazgos con los papeles

de trabajo que soporten las afirmaciones,
opiniones, enunciados etc., contenidas en
dichos hallazgos.
Calificación de la importancia de los

Hallazgos
Se debe calificar la importancia de los

hallazgos respecto de los objetivos específicos
y generales del trabajo realizado considerando
el informe del Especialista (si corresponde)
para su inclusión en el informe respectivo.
Evaluar la importancia de los hallazgos en

términos del logro de los objetivos, es decir un
321
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
hallazgo sería más o menos importante en la
medida que satisfaga los objetivos
perseguidos.
Los Hallazgos que determinen la posible

existencia de indicios de responsabilidad por la
función pública deben ser puestos a
consideración del área legal a través de un
informe preliminar.
El Auditor debe preparar un Acta de Validación

de Resultados, sustentado con evidencia. Este
documento debe ser de conocimiento del
Supervisor y del Jefe de Unidad para su
correspondiente aprobación. Posteriormente el
Acta de Validación de Resultados, se pondrá
en conocimiento de los funcionarios
15 directamente relacionados con el trabajo
realizado quienes deberán efectuar los
correspondientes comentarios y firmar el
mismo.
En esta etapa se evalúan los resultados de la

fase de ejecución de la auditoria, a fin de
determinar las conclusiones con base en la
evidencia obtenida y proceder a la elaboración
del informe correspondiente.

base en las evidencias obtenidas debe estar
referenciado a los papeles de trabajo.
Los informes deber ser oportunos, completos,

veraces, objetivos y convincentes, así como lo
suficientemente claros y concisos como lo
permitan los asuntos tratados.
El Jefe de Unidad conjuntamente con el

Equipo de Auditoría, revisarán el proyecto de
informe a fin de verificar que: los resultados
presentados sean coherentes con el objetivo
del examen.
La estructura del informe debe considerar

como mínimo los siguientes aspectos:
322
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Antecedentes, el objetivo, el objeto, el alcance
y la metodología empleada, los antecedentes
legales del Ministerio, los resultados del
examen, la conclusión y la recomendación.
Una vez concluido el Informe de Auditoria, el

mismo debe ser puesto a consideración de la
Supervisión y de la Jefatura de Unidad para su
ESTABLECIMIENTO DE INDICIOS DE
16 RESPONSABILIDAD POR LA FUNCIÓN
PÚBLICA:
Emisión del Informe preliminar
El Informe Preliminar es el documento

mediante el cual se comunica por escrito los
hallazgos con indicios de responsabilidad, que
deben ser sujetos a proceso de aclaración.
El Informe preliminar se constituye en una

opinión técnica que debe ser comprensible y
desarrollado en acápites diferenciados en
cuanto a su contenido; asimismo, deberán ser
coherentes respecto al producto final,
debiendo contener mínimamente los siguientes
aspectos formales:
 Antecedentes
 Objetivo del examen
 Objeto
 Alcance
 Metodología
 Normativa aplicada
 Resultados del examen (Hallazgos con
indicios de responsabilidad ejecutiva)
 Conclusiones
 Recomendación
Notificación a los involucrados con el

17 Informe
Para la notificación a los involucrados

identificados en el Informe proceder
considerando los plazos establecido en la
Resolución Nº CGE – 084/2011 del 2 de
agosto de 2011, que establece lo siguiente:
323
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
ARTÍCULO 8. “…• La notificación a los

involucrados se realizará en un plazo máximo
de 5 días hábiles. Dicho plazo podrá ser
ampliado hasta diez días, en los casos en que
el número de involucrados sea significativo,
previa justificación por parte de la Unidad de
Auditoría Interna”
El procedimiento de notificación es hacer

18 conocer los hallazgos expuestos en el Informe
preliminar a las personas presuntamente
involucradas, con el personal designado por la
Dirección General de Asuntos Jurídicos, y
éstos presentan por escrito sus aclaraciones y
justificativos, anexando la documentación
sustentatoria.
Recepción de los descargos en los plazos

establecidos
La recepción de los descargos, deberá

efectuarse considerando lo establecido en el
Artículo 40 del Reglamento para el Ejercicio de
las Atribuciones de la Contraloría General de la
Estado Plurinacional de Bolivia aprobada con
el Decreto Supremo Nº 23215.
Evaluación de descargos
En la evaluación de los descargos se debe

exponer lo sustantivo de los argumentos y
justificativos presentados por los involucrados,
el análisis de los mismos por parte del Equipo
de Auditoría.
Sobre la base de los descargos presentados,

19 el Equipo de Auditoría deberá concluir con
ratificar, dejar sin efecto o ampliar los indicios
de responsabilidad señalados en el Informe
preliminar, debidamente justificada y, cuando
corresponda, modificar el cargo.
Emisión del Informe ampliatorio
Informe de auditoría ampliatorio: documento

mediante el cual se comunica que como
resultado de la evaluación de la
documentación de descargo presentada por
los involucrados en el informe preliminar, se ha
324
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
establecido la existencia de nuevos indicios de
responsabilidad o nuevos involucrados sobre
los hallazgos establecidos en el informe
preliminar, que deben ser sujetos de un
proceso de aclaración.
Emisión del Informe complementario
Informe de auditoría complementario:

documento mediante el cual el auditor
gubernamental comunica por escrito los
resultados de la evaluación de la
documentación de descargo presentada por
los involucrados en el cual se ratificarán o
modificarán los indicios de responsabilidad
establecidos en el informe preliminar.
PRODUCTOS:
- Informe de responsabilidad por la función pública (Si corresponde).
325
1
Inicio

de información
Designación del Equipo implementados por el
de Auditoría sujeto de auditoría
establecimiento de áreas
Memorándum de criticas
designación Archivo
Definición del enfoque,
objetivos y alcance
específicos
Coordinación respecto al metodología
objetivo, alcance y
No Es auditoría SAYCO? Si
que participará en el Aplicación de
Establecimiento de
Cuestionario específico
Trabajo Archivo criterios de evaluación
elaborado por la CGE
Establecimiento de los
métodos de muestreo
Obtención de
información Elaboración del
Elaboración del
Memorándum de
Evaluación del control Planificación (MPA)
No
interno

forma o contenido?
Comprensión del objeto

del examen Si
326
2 3
MPA aprobado Desarrollo de Hallazgos

de auditoría
Realizar la tramitación y El Supervisor evalúa los

Se requieren recursos adicionales? verificar la hallazgos
Si
(Personal multidisciplinario u otros) disponibilidad para
No No El hallazgo se incluye en el
No
Informe?
Se requiere opinión técnica? Si El Supervisor efectúa

Si documenta la
“Disposición” en PT
Se solicita Informe No
El Equipo de Auditoría
Técnico al especialista
confirma la “Causa” con
B
No Técnico
los atributos?
Ejecución de los
Si
procedimientos
planificados El Jefe de Unidad analiza
los hallazgos y la
Obtención y
acumulación de
evidencia

sustentados?
Evaluación de las
evidencias obtenidas
No Si
Documentación en Elaboración del Acta de

“Papeles de trabajo” A
Validación
Resultados Archivo
obtenida es adecuada y suficiente?
Si
3 4
327
4
5
Copia
Contraloría
General del
Estado
A No Resumen Ejecutivo
los objetivos?
Copia Despacho
Si
del Ministro
La Acta de Validación, Elaboración de nota de
se pone en conocimiento remisión de Informe
de los funcionarios
responsables Copia Unidad
sujeta a
Auditoría
Elaboración del proyecto adjunta Informe
B
de Informe
Archivo
No
Informe Publicación
en la web del
Ministerio

observaciones
Existe indicios de responsabilidad
No
ejecutiva?
Si
Si Fin
de Informe Emisión del Informe
Preliminar inicial

Auditoría
a la Unidad Jurídica
Legal

Elaboración del Preliminar
“Resumen Ejecutivo”
5 6
328
6
Notificación a los
involucrados con el
Informe
Recepción de los
descargos en los plazos
establecidos
Evaluación de los
descargos

Existe evidencia para la ampliación
Si Ampliatorio
a nuevos involucrados
Legal
No

complementario

a la Unidad Jurídica
Legal
Se remite antecedentes e
informes a la Contraloría
General del Estado para
su Dictamen
correspondiente
Fin
329
Anexo 1

--------------------------------------------------
PROGRAMA DE TRABAJO
________________________________________________

Relación
Ref. a Hecho
P/T Por
Generales
Actividad 1
Actividad 2
330
Manual de
9
UNIDAD DE COMUNICACION
331
MP-MPP-
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE GESTIÓN
PRESIDENCIAL Y DEL MINISTERIO DE LA
PRESIDENCIA POR MEDIOS DE COMUNICACIÓN
(RADIO, TV, PRENSA ESCRITA, DIGITAL Y REDES Versión
SOCIALES) 001 - 2018
El Manual de Organización y Funciones del Ministerio de la Presidencia aprobado por

Resolución Ministerial Nº 060/11 del 18 de mayo de 2011 establece como funciones principales
de la Dirección General de Comunicación y Prensa:
- Planificar, organizar, dirigir y evaluar la ejecución de planes, programas y proyectos en
materia de prensa.
- Supervisar el material elaborado para saludos, efemérides, espacios informativos y otros.
- Realizar la planificación anual conforme a la normativa vigente.
En el Decreto Supremo Nº 29894, del capítulo IV, artículo 126, inciso “b” señala que el Jefe de la
Unidad de Comunicación Social brindará apoyo informativo al Ministro, viceministros, directores
generales y jefes de unidad. Difundirá las actividades del Ministerio y sus instituciones dependientes.
Coordinará las relaciones del Ministerio con los medios de prensa. Analizará, registrará y sistematizará
la información referida al Ministerio.
RRSS: Redes Sociales

UC: Unidad de Comunicación
DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE GESTIÓN PRESIDENCIAL Y DEL MINISTERIO DE LA

PRESIDENCIA POR MEDIOS DE COMUNICACIÓN (RADIO, TV, PRENSA ESCRITA, DIGITAL Y
REDES SOCIALES)
Difundir y socializar los logros y avances de la gestión presidencial y del Ministerio

OBJETIVO:
de la Presidencia
ÁMBITO DE
Ministerio de la Presidencia y medios estatales
APLICACIÓN:
MARCO Decreto Supremo Nº 29894 y la Resolución Ministerial Nº 060/11 del 18 de mayo
NORMATIVO: de 2011.
332
INSUMOS:
Noticias, conferencias de prensa, declaraciones, actos de presentación públicos y/o entregas de
máximas autoridades de la institución.

INSTRUMENTO
/
HERRAMIENT
A
1  Coordinación y organización de conferencias de Técnicos Teléfono
prensa o declaraciones. Comunicadores
Celular
Sociales
 Convocatoria a medios de comunicación RRSS
estatales y privados (radio, canales de
televisión, prensa escrita, medios digitales).
2  Registro de audio, video y fotografías de Fotógrafo Audio de

conferencias de prensa, declaraciones u otros Conferencia
Técnicos
actos protocolares. y/o
Comunicadores
Declaraciones
Sociales
e
imágenes
4  Elaboración de notas de prensa y edición Jefe de la Unidad Programa

de Comunicación Microsoft Word
e impresora
Técnico
Comunicador
Social
5  Difusión o socialización de notas de prensa a los Jefe de la Unidad - Redes

medios de comunicación de Comunicación Sociales
- Correos
Técnicos
electrónicos
Comunicadores
- Página Web
Sociales
Institucional
PRODUCTOS:
- Difusión de notas de prensa institucional a medios de comunicación
333
3. FLUJOGRAMA:
DIFUSIÓN INFORMACIÓN SOBRE GESTIÓN PRESIDENCIAL Y DEL MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA POR MEDIOS
DE COMUNICACIÓN (RADIO, TV, PRENSA ESCRITA, DIGITAL Y REDES SOCIALES)
Difundir información sobre

gestión del Ministerio de la
Presidencia por medios de
comunicación
Coordinación y
organización de
conferencias de
prensa
Registro del audio Envío de

e imágenes de la audio a
conferencia de medios de
prensa comunicación
Elaboración de
notas de prensa
y edición
Difusión o socialización de
notas de prensa a los
medios de comunicación
334
MP-MPP-
ACTUALIZACION DE LA PÁGINA WEB
INSTITUCIONAL Y ELABORACIÓN DE MENSAJES Y
ELEMENTOS GRÁFICOS PARA REDES SOCIALES Versión
001 - 2018

materia de prensa.

ACTUALIZACION DE LA PÁGINA WEB INSTITUCIONAL Y ELABORACIÓN DE MENSAJES Y

ELEMENTOS GRÁFICOS PARA REDES SOCIALES
Difundir y coordinar mensajes en redes sociales de la gestión Presidencial,

OBJETIVO:
del Ministerio de la Presidencia y de la MAE (Máxima Autoridad Ejecutiva).
ÁMBITO DE En cuentas de Redes Sociales del Ministerio de la Presidencia y página
APLICACIÓN: Web institucional
MARCO Decreto Supremo Nº 29894 y la Resolución Ministerial Nº 060/11 del 18 de
NORMATIVO: mayo de 2011.
INSUMOS:
Notas de prensa emitidas por la Unidad de Comunicación, la Agencia Boliviana de
335
Información (ABI), videos y audios para difusión en redes sociales.
Calendario de fechas festivas para saludos, como efemérides departamentales y otros.

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1  Registro de fotografías, audio o Técnicos Audio de la
video de conferencias de prensa, Comunicadores Conferencia y/o
declaraciones u otros actos Sociales Declaraciones e
protocolares. imágenes
2  Elaboración del mensaje para la Jefe de la Unidad de Programa

cuenta de Twitter institucional Comunicación Microsoft Word
y programas de
 En caso de fecha festiva se elabora Técnico
ilustraciones
elemento gráfico para redes Comunicador Social
sociales.
PRODUCTOS:
- Mensajes de información de gestión institucional y presidencial en redes sociales.
336
3 FLUJOGRAMA
ACTUALIZACION DE LA PÁGINA WEB INSTITUCIONAL Y ELABORACIÓN DE MENSAJES Y ELEMENTOS GRÁFICOS
PARA REDES SOCIALES
Actualización de la página web

institucional y elaboración de
mensajes y elementos gráficos para
RRSS
Registro de audios de
conferencias de prensa,
declaraciones u otros
actos protocolares.
Elaboración de En caso de fecha

mensajes para RRSS festiva elaboración
de elemento gráfico
para RRSS
Actualización
Mensajes de información de
periódica de la
gestión institucional en
página web
RRSS
institucional
337
MONITOREO DE NOTICIAS Y ARCHIVO DE MP-MPP-
PERIÓDICOS Versión
001 - 2018

materia de prensa.

MONITOREO DE NOTICIAS Y ARCHIVO DE PERIÓDICOS
Realizar el seguimiento y archivo de medios impresos, televisivos, radiales y

OBJETIVO:
digitales de temas específicos para su análisis.
ÁMBITO DE
Ministerio de la Presidencia
APLICACIÓN:
MARCO Decreto Supremo Nº 29894 y la Resolución Ministerial Nº 060/11 del 18 de mayo
NORMATIVO: de 2011.
INSUMOS:
Periódicos, radio, televisión y medios digitales

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
338
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Compilación Equipo de Monitoreo Periódicos
Técnico Comunicador Social Televisión
Radio
Medios Digitales
2 Selección, clasificación y Jefe de la Unidad de Programa

valoración de las noticias Comunicación Microsoft Word
Impresora
Archivo de periódicos Técnico Comunicador Social
3 Entrega de la información Jefe de la Unidad de Documento

Comunicación impreso
original
Técnico Comunicador Social
y copias
PRODUCTOS:
- Monitoreo de noticias (siete reportes al día)
3 FLUJOGRAMA
MONITOREO DE NOTICIAS Y ARCHIVO DE PERIÓDICOS
Monitoreo de noticias y
archivo de periódicos
Compilación de
noticias
Selección, Archivo de periódicos

clasificación y
valoración de noticias
Entrega de la información
339
Manual de
10
UNIDAD DE PROYECTOS
ESPECIALES
(UPRE)
340
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA SUSCRIPCION DE CONVENIOS CIF Versión
01 - 2018
Decreto Supremo N°0913, de 15 de junio de 2011, establece la asignación de recursos al Programa

"Bolivia Cambia", asimismo la Ley N° 211 de 23 de diciembre de 2011, dispone en su Art. 26 la
modalidad de ejecución de estos recursos, por los beneficiarios de este programa.
El programa "BOLIVIA CAMBIA", por sus características de apoyo es ejecutado bajo las normas
financieras y de inversión pública del Estado Plurinacional de Bolivia, motivo por el cual es necesario
contar con un Procedimiento de Financiamiento y Suscripción de Convenios CIF.
(UPRE) Unidad de Proyectos Especiales
(DGE) Dirección General Ejecutiva.
(JT) Jefatura Técnica.
(JJ) Jefatura Jurídica
(JAF) Jefatura Administrativa y Financiera.
(ED) Encargado de Departamento
(RR) Responsable de Región
(AT) Apoyo Técnico
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROCESOS PARA SUSCRIPCION DE CONVENIOS CIF
El objetivo del presente procedimiento es establecer en forma sistemática el

OBJETIVO: proceso de Financiamiento y Suscripción de Convenios CIF.
ÁMBITO DE El presente Reglamento es de uso obligatorio para todos los proyectos de carácter
APLICACIÓN: público - privados.
341
Ningún servidor público, podrá alegar desconocimiento de la presente norma,
como excusa, justificación de omisión, infracción de cualquiera de sus preceptos.
- Constitución Política del Estado;
- Ley N° 1178, de 20 de julio de 1990, Ley de Administración y Control
Gubernamentales;
MARCO - Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública, aprobado
NORMATIVO: por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de noviembre de 1992 y sus
modificaciones.
- Decreto Supremo N° 29091, de 4 de abril de 2007;
INSUMOS:
- Solicitud de Financiamiento.
- Solicitud de Desembolso del 20%
- Proyecto Original (Proyecto a Diseño Final)
- Derecho Propietario
- Compromiso de Operación y Mantenimiento
- Inscripción POA Beneficiario
- Informe técnico y Legal beneficiario
- Cedula de Identidad de la MAE
- Decreto Presidencial de Designación
- Estructura Programática
- Dictamen SISIN WEB
- Otros.

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Registro en Sistema de los compromisos (Encargado de
presidenciales para el financiamiento de Notas de Prensa, Cartas
Seguimiento y
proyectos, ya sean estos a través de de compromiso
Monitoreo)
notas de prensa, cartas de compromiso o
informes referidos por los técnicos UPRE.
2 Una vez confirmado el compromiso de (Encargado de
financiamiento por el ENCARGADO DE Seguimiento y Nota de Compromiso
SEGUIMIENTO Y MONITOREO, Monitoreo)
GENERA Nota de Compromiso de
Financiamiento.
342
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
3 E beneficiario debe presentar de manera
OFICIAL la Solicitud de Financiamiento,
adjuntando para tal efecto la Nota y el Solicitud de
Beneficiario
ESTUDIO TECNICO, dicha Financiamiento
documentación debe ser entregada en
recepción de la UPRE para que sea
canalizada a través de hoja de ruta.
4 La canalización de dicha documentación
debe llegar hasta el técnico ENCARGADO
DE DEPARTAMENTO, para que este
pueda revisar el proyecto en los acápites
de: Ingeniería, Arquitectura, Presupuesto,
Estudio Socioeconómico y Ambiental, los Encargado de
dos últimos acápites se coordinara su Departamento
revisión con los técnicos Informe Técnico de
SOCIOECONOMICO Y AMBIENTAL. Verificación
Técnico
Una vez subsanadas las observaciones al Ambiental y
proyecto, si es que existieran, el técnico Socioeconómico
ENCARGADO DE DEPARTAMENTO
emitirá Informe Técnico. Remitirá dicho
informe conjuntamente con la Ficha
Resumen al RESPONSABLE DE
REGION, para que este validad los datos
plasmados en dicho informe.
5 El técnico ENCARGADO DE
Encargado de
DEPARTAMENTO una vez aprobado el
Departamento Nota de Remisión
proyecto remitirá dicha documentación al
área de ARCHIVO para su resguardo.
El ENCARGADO DE ARCHIVO deberá Encargado de Catalogación
catalogar la documentación remitida. Archivo
6 ENCARGADO DE SEGUIMIENTO Y Encargado de

MONITOREO, notificado que el proyecto Seguimiento y Modificación en Sistema
ha sido validado registrara el cambio de Monitoreo
status de compromiso a listo para
suscripción de convenio.
7 El RESPONSABLE DE REGIÓN, posterior
a la validación de los datos remitirá Responsable de
Ficha Resumen
Informe Técnico al JEFE TÉCNICO para Región
que pueda ser canalizado a la Unidad
Jurídica.
343
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
8 El JEFE UNIDAD JURIDICA canalizara la Jefe Unidad Remisión en sistema
documentación respectiva al ABOGADO Jurídica
DE REGIÓN para que este realice la
solicitud de la documentación legal al Solicitud de
beneficiario y emita informe legal. Abogado de documentación e
Región Informe Legal
9 El BENEFICIARIO remitirá la Beneficiario Nota de Remisión

documentación legal solicitada.
10 Verificación y validez de la misma, Abogado de Convenio de

posterior a ello podrá elaborar el
Región Financiamiento
CONVENIO DE FINANCIMIENTO, mismo
que será remitido al JEFE JURIDICO.
11 JEFE JURIDICO procederá a la revisión
del documento y de estar todo en orden, Jefe Unidad Suscripción del
remitirá al DIRECTOR GENERAL Jurídica Convenio
EJECUTIVO para la respectiva
suscripción.
PRODUCTOS:
- Estudio de Proyecto de Inversión aprobado

- Convenio de Financiamiento suscrito
344
3. FLUJOGRAMA
FLUJOGRAMA: SUSCRIPCION CONVENIOS CIF - CIFE
NO
INICIO
NO
Informe Téc.
Verificación
Validación del
PROYECTO
compromiso Revisión del
Proyecto: Informe
presidencial de Informe Legal Convenio
Ingeniería, Técnico
financiamiento a
Remite: Arquitectura, Revisa la
través de nota de
Nota de Solicitud de Presupuesto, documentación Legal
prensa o carta de Revisa datos Suscribe el Convenio
Financiamiento Estudio APRUEBA SI VALIDA SI y emite Informe. APRUEBA SI FINALIZACION
compromiso. Una vez Informe Técnico. con el beneficiario.
Proyecto Socioeconomico y Genera Convenio de
verificado se registra
Documentación Legal Ambiental. Financiamiento.
el compromiso en el
Sistema de
Seguimiento y NO
Monitoreo
NO
Encargado de Segto. Equipo Responsable de Región Director General

BENEFICIARIO Unidad Jurídica
y Monitoreo Multidisciplinario y Jefe Técnico Ejecutivo
345
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA INSCRIPCION PRESUPUESTARIA
PROYECTOS DE EJECUCIÓN DIRECTA - CIFE Versión
001 - 2018

contar con un Procedimiento de Inscripción Presupuestaria CIFE.
(AT) Apoyo Técnico
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA INSCRIPCION PRESUPUESTARIA PROYECTOS DE

EJECUCIÓN DIRECTA - CIFE
346
OBJETIVO: proceso de Inscripción Presupuestaria CIF.
El presente Reglamento es de uso obligatorio para todos los proyectos de
carácter público - privados.
ÁMBITO DE
Ningún servidor público, podrá alegar desconocimiento de la presente
APLICACIÓN:
norma, como excusa, justificación de omisión, infracción de cualquiera de
sus preceptos.
- Ley N° 1178, de 20 de julio de 1990, Ley de Administración y
Control Gubernamentales;
MARCO - Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública,
NORMATIVO: aprobado por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de
noviembre de 1992 y sus modificaciones.
INSUMOS:
- Convenio de Financiamiento.
- Otros.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 ENCARGADO DE DEPARTAMENTO vía
conducto regular (Responsable de
Región/Jefe Técnico) remitirá a la
solicitud de inscripción del proyecto a la
UNIDAD ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA, adjuntando la siguiente
documentación: (Encargado de Solicitud de
Departamento) Inscripción
 Nota de Solicitud de
Inscripción
 Convenio de
Financiamiento (dos
ejemplares)
 Dictamen SISIN
347
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
2 La UNIDAD ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA, validara la documentación
remitida para posterior emisión de Nota (Jefe Nota de Solicitud
de Solicitud de Catalogo del Proyecto Administrativo y de Catalogo del
dirigida al Ministerio de Planificación, Financiero) Proyecto
institución que notificara dicha
catalogalización a través de correo
electrónico.
3 Posterior a ello, la UNIDAD
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA (Jefe Nota de Solicitud
emitirá Nota de Solicitud de Inscripción
Administrativo y de Inscripción del
del Proyecto dirigida al Ministerio de Financiero) Proyecto
Economía y Finanzas Públicas, institución
que notificara la inscripción respectiva en
el sistema a través de correo electrónico.
4 La UNIDAD ADMINISTRATIVA Y (Jefe
Validación en
FINANCIERA, validará la inscripción en el Administrativo y
sistema financiero. sistema
Financiero)
PRODUCTOS:
- Presupuesto del Proyecto Inscrito
348
FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA: INSCRIPCION PRESUPUESTARIA PROYECTOS DE EJECUCIÓN DIRECTA - CIFE
Encargado de VIPFE: Recepciona

Departamento Unidad solicitud de
Administrativa Catalogación del
NO Financiera proyecto y notifica
Nota de Nota VIPFE dicha catalogación a
Solicitud través de correo
En base a la Nota electrónico).
de solicitud y la
Remite solicitud de NO documentación de
inscripción
respaldo, elabora
presupuestaria Nota MEFP
dos Notas: 1. MIn. MEFP: una Recibida
adjuntando para Valida Solicitud Suscribe Nota de
Planificación la solicitud de
ello: de Inscripción y APRUEBA SI Solicitud de VALIDA SI
solicitud de inscripción registra
- Nota del solicitud suscribe la Nota Inscripción
catalogo del el proyecto en el
- Convenio de
Proyectol 2. MEFP SIGEP y notifica a
Financiamiento
NO Solicitud de través de correo
- Dictamen SISIN
inscripción del electrónico.
proyecto
Responsable de
Jefe Técnico
Región
INICIO
La Unidad
Administrativa
Financiera validad
la inscripción en el
sistema financiero
FINALIZACIÓN
349
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA INSCRIPCION PRESUPUESTARIA
PROYECTOS DE EJECUCIÓN DIRECTA - CIF Versión
01 - 2018

contar con un Procedimiento de Inscripción Presupuestaria CIF.
(AT) Apoyo Técnico
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA INSCRIPCION PRESUPUESTARIA PROYECTOS DE

EJECUCIÓN DIRECTA - CIF

OBJETIVO: proceso de Inscripción Presupuestaria CIF.
ÁMBITO DE El presente Reglamento es de uso obligatorio para todos los proyectos de
350
APLICACIÓN: carácter público - privados.
como excusa, justificación de omisión, infracción de cualquiera de sus
preceptos.
NORMATIVO: aprobado por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de noviembre
de 1992 y sus modificaciones.
INSUMOS:
- Convenio de Financiamiento.
- Otros.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 ENCARGADO DE DEPARTAMENTO vía
conducto regular (Responsable de Región/Jefe
Técnico) remitirá a la solicitud de inscripción del
proyecto a la UNIDAD ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA, adjuntando la siguiente
documentación: (Encargado de Solicitud de
Departamento) Inscripción
 Nota de Solicitud de Inscripción y
desembolso del 20%
 Convenio de Financiamiento (dos
ejemplares)
 Dictamen SISIN
2 La UNIDAD ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA, (Jefe Nota de Solicitud
validara la documentación remitida para posterior Administrativo y de Catalogo del
emisión de Nota de Solicitud de Catalogo del Financiero) Proyecto
Proyecto dirigida al Ministerio de Planificación,
institución que notificara dicha catalogalización a
351
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
través de correo electrónico.
3 Posterior a ello, la UNIDAD ADMINISTRATIVA Y

FINANCIERA emitirá Nota de Solicitud de (Jefe Nota de Solicitud
Inscripción del Proyecto y Solicitud de
Administrativo y de Inscripción del
desembolso del 20% dirigida al Ministerio de Financiero) Proyecto
Economía y Finanzas Públicas, institución que
notificara la inscripción respectiva en el sistema a
través de correo electrónico.
4 La UNIDAD ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA, (Jefe
Validación en
validará la inscripción en el sistema financiero. Administrativo y
sistema
Financiero)
PRODUCTOS:
- Presupuesto del Proyecto Inscrito
352
3 FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA: INSCRIPCION PRESUPUESTARIA PROYECTOS DE EJECUCIÓN DIRECTA - CIF
Encargado de VIPFE: Recepciona

Departamento Unidad solicitud de
Administrativa Catalogación del
NO Financiera proyecto y notifica
Nota de dicha catalogación a
Solicitud En base a la Nota Nota VIPFE través de correo
de solicitud y la electrónico).
Remite solicitud de
documentación de
inscripción NO respaldo, elabora
presupuestaria
dos Notas: 1. MIn.
adjuntando para Nota MEFP
Planificación MEFP: una Recibida
ello: Valida Solicitud Suscribe Nota de
solicitud de la solicitud de
- Nota del solicitud de Inscripción y APRUEBA SI Solicitud de VALIDA SI
catalogo del inscripción registra
y desembolso del suscribe la Nota Inscripción
Proyectol 2. MEFP el proyecto en el
20%
Solicitud de SIGEP y notifica a
- Convenio de
NO inscripción del través de correo
Financiamiento
proyecto Y electrónico.
- Dictamen SISIN
desembolso del
20%
Responsable de
Jefe Técnico
Región
INICIO
La Unidad
Administrativa
Financiera validad
la inscripción en el
sistema financiero
FINALIZACIÓN
353
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA SUSCRIPCION DE CONVENIOS
CIFE Versión
01 - 2018

(AT) Apoyo Técnico
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA SUSCRIPCION DE CONVENIOS CIFE

OBJETIVO: proceso de Financiamiento y Suscripción de Convenios CIFE.
ÁMBITO DE El presente Reglamento es de uso obligatorio para todos los proyectos de

APLICACIÓN: carácter público - privados.
354
preceptos.
INSUMOS:
- Solicitud de Financiamiento.
- Proyecto Original (Proyecto a Diseño Final)
- Derecho Propietario
- Compromiso de Operación y Mantenimiento
- Inscripción POA Beneficiario
- Informe técnico y Legal beneficiario
- Cedula de Identidad de la MAE
- Decreto Presidencial de Designación
- Otros.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Registro en Sistema de los compromisos (Encargado de
presidenciales para el financiamiento de Notas de Prensa,
Seguimiento y
proyectos, ya sean estos a través de notas Cartas de compromiso
Monitoreo)
de prensa, cartas de compromiso o informes
referidos por los técnicos UPRE.
2 Una vez confirmado el compromiso de (Encargado de
financiamiento por el ENCARGADO DE Seguimiento y Nota de Compromiso
SEGUIMIENTO Y MONITOREO, genera Monitoreo)
Nota de Compromiso de Financiamiento.
355
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
3 E beneficiario debe presentar de manera
OFICIAL la Solicitud de Financiamiento,
adjuntando para tal efecto la Nota y el Solicitud de
Beneficiario
ESTUDIO TECNICO, dicha documentación Financiamiento
debe ser entregada en recepción de la UPRE
para que sea canalizada a través de hoja de
ruta.
4 La canalización de dicha documentación
debe llegar hasta el técnico ENCARGADO
DE DEPARTAMENTO, para que este pueda
revisar el proyecto en los acápites de:
Ingeniería, Arquitectura, Presupuesto, Encargado de
Estudio Socioeconómico y Ambiental, los dos Departamento
últimos acápites se coordinara su revisión
con los técnicos SOCIOECONOMICO Y
AMBIENTAL. Informe Técnico
Una vez subsanadas las observaciones al

proyecto, si es que existieran, el técnico Técnico Ambiental
ENCARGADO DE DEPARTAMENTO emitirá y Socioeconómico
Informe Técnico. Remitirá dicho informe
conjuntamente con la Ficha Resumen al
RESPONSABLE DE REGION, para que este
validado los datos plasmados en dicho
informe.
5 El técnico ENCARGADO DE
Encargado de
DEPARTAMENTO una vez aprobado el
Departamento Nota de Remisión
proyecto remitirá dicha documentación al
área de ARCHIVO para su resguardo.
El ENCARGADO DE ARCHIVO deberá Encargado de Catalogación
catalogar la documentación remitida. Archivo
6 ENCARGADO DE SEGUIMIENTO Y Encargado de

MONITOREO, notificado que el proyecto ha Modificación en
Seguimiento y
sido validado registrara el cambio de status Sistema
Monitoreo
de compromiso a listo para suscripción de
convenio.
7 El RESPONSABLE DE REGIÓN, posterior a Responsable de
la validación de los datos remitirá Informe Ficha Resumen
Región
Técnico al JEFE TÉCNICO para que pueda
ser canalizado a la Unidad Jurídica.
8 El JEFE UNIDAD canalizara la Remisión en sistema
documentación respectiva al ABOGADO DE Jefe Unidad
REGIÓN para que este realice la solicitud de
356
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
la documentación legal al beneficiario y emita Jurídica Solicitud de
informe legal. documentación e
Informe Legal
Abogado de
Región
9 El BENEFICIARIO remitirá la documentación Beneficiario Nota de Remisión

legal solicitada.
10 Verificación y validez de la misma, posterior Abogado de Convenio de

a ello podrá elaborar el CONVENIO DE Región Financiamiento
FINANCIMIENTO, mismo que será remitido
al JEFE JURIDICO.
11 JEFE JURIDICO procederá a la revisión del
Jefe Unidad Suscripción del
documento y de estar todo en orden, remitirá Jurídica Convenio
al DIRECTOR GENERAL EJECUTIVO para
la respectiva suscripción.
12 Para la suscripción del Convenio debe Unidas Técnica
emitirse los informes Técnicos y Jurídicos. Informes Técnicos
Unidad Jurídica
PRODUCTOS:

- Convenio de Financiamiento suscrito
357
3. FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA: SUSCRIPCION CONVENIOS CIF - CIFE
NO
INICIO
NO
Informe Téc.
Verificación
Validación del
PROYECTO
compromiso Revisión del
Proyecto: Informe
presidencial de Informe Legal Convenio
Ingeniería, Técnico
financiamiento a
Remite: Arquitectura, Revisa la
través de nota de
Nota de Solicitud de Presupuesto, documentación Legal
prensa o carta de Revisa datos Suscribe el Convenio
Financiamiento Estudio APRUEBA SI VALIDA SI y emite Informe. APRUEBA SI FINALIZACION
compromiso. Una vez Informe Técnico. con el beneficiario.
Proyecto Socioeconomico y Genera Convenio de
verificado se registra
Documentación Legal Ambiental. Financiamiento.
el compromiso en el
Sistema de
Seguimiento y NO
Monitoreo
NO
Encargado de Segto. Equipo Responsable de Región Director General

BENEFICIARIO Unidad Jurídica
y Monitoreo Multidisciplinario y Jefe Técnico Ejecutivo
358
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA PAGO DE PROYECTOS CIF Versión
001 - 2018

contar con un Procedimiento de Pago de Planillas CIF.
(MEFP) Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
(VIPFE) Viceministerio de Inversión Pública y Financiamiento Externo.
(DGPOT) Dirección General Programación de Operaciones
(DFT) Dirección de Finanzas Territoriales
(TRL) Transferencia entre Libretas
359
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE CONTROL PARA PAGO DE PLANILLAS CIF

OBJETIVO: proceso de Pago de Planillas de Proyectos CIF.
carácter público - privados.
ÁMBITO DE
Ningún servidor público, podrá alegar desconocimiento de la presente
APLICACIÓN:
norma, como excusa, justificación de omisión, infracción de cualquiera de
sus preceptos.

- Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública,
MARCO
aprobado por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de
NORMATIVO:
noviembre de 1992 y sus modificaciones.
- Decreto Supremo N° 0932, de 6 de julio de 2011;
- Decreto Supremo N° 0981, de 14 de septiembre de 2011;
INSUMOS:
- Solicitud de Pago del Beneficiario.
- Planilla de Avance o Cierre documentada
- Informe Técnico UPRE
- Nota al MEFP de TRL
- Nota de transferencias de recursos cuenta GAM
- Preventivo,
- Otros.
PARA PAGO DE PLANILLAS CIF
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 El Beneficiario presenta Solicitud de Planilla de Avance o
Pago de Planilla de Avance o de Cierre Beneficiario
Cierre
con la respectiva documentación de
respaldo.
2 Se recepciona la documentación Recepcionista Hoja de Ruta
generando la Hoja Ruta correspondiente
y se remite a Dirección General.
360
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
3 Se deriva la documentación (Planilla de
Avance o Cierre) a Jefatura Técnica Jefe Técnico Hoja de Ruta
para la derivación correspondiente al
Encargado Departamental que
corresponda.
4 Revisión del documento. De no existir Informe Técnico de
observaciones se deriva al responsable Solicitud de Pago
Técnico Encargado
de Región para ser canalizada la
de Departamento
solicitud de Pago, de lo contrario se
devuelve al beneficiario para que Nota de Devolución
subsane las observaciones.
5 Responsable de Región valida la Responsable de

información plasmada en informe técnico VoBo Informe Técnico
Región
y la documentación de respaldo para ser
canalizado al Jefe Técnico.
6 El Jefe Técnico autoriza la solicitud de Jefe Técnico VoBo Informe Técnico
Pago de Planilla para ser canalizado a la
Dirección General Ejecutiva.
7 El Director General Ejecutivo canaliza Director General
Hoja de Ruta
solicitud a la Unidad Administrativa y Ejecutivo
Financiera.
8 La Unidad Administrativa y Financiera en

base al informe técnico aprobado y
autorizado, elabora dos notas dirigidas al Notas MEFP
MEFP: La primera solicitando la TRL Jefa Administrativa
virtual y la segunda la solicitud escrita de y Financiera
transferencia de Recursos a la cuenta Hoja de Ruta
del GAM/GAD. En caso de Existir alguna
observación devuelve la documentación
a la Unidad Técnica.
9 El MEFP una vez validada la TRL se
confirma en base a correos electrónicos
MEFP Correo Electrónico
(DGPOT). En caso de ser proyectos
público-privados se realiza la solicitud de
cuota directa al MEFP.
10 La Dirección de Finanzas Territoriales
(DFT) realiza la transferencia y remite MEFP Correo Electrónico
vía correos electrónicos la transferencia
virtual realizada.
11 Se remite la documentación al Hoja de Ruta
Responsable Financiero para ser Jefa Unidad
Administrativa y
361
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
procesar la transferencia. Financiera
12 Verifica la documentación de respaldo y Responsable

Hoja de Ruta
remite la documentación a Contabilidad. Financiero
13 Se revisa la documentación de respaldo Encargada de Preventivo Contable

y genera el preventivo de pago y lo Contabilidad (SIGEP)
remite para su aprobación por las
instancias correspondientes.
14 Aprueba el preventivo virtual de Responsable
SIGEP9
regularización. Financiero
15 Firma el preventivo virtual de Jefa Administrativa

SIGEP
regularización. y Financiera
PRODUCTOS:
- Transferencia de Recursos
-
362
3 FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA: PROCEDIMIENTO PAGO PROYECTOS CIF

MEFP: una vez
validada la TRL se
confirma en base a
Encargado de Jefe Administrativo correos electrónicos
Departamento Financiero (DGPOT). (Proy
Público Privados
NO solicitud de cuota
Nota MEFP
directo al MEFP)
Informe
Técnico UPRE En base al Informe
Técnico Aprobado y
Remiten solicitudes NO Autorizado, elabora MEFP: DFT realiza la
de planillas de pago dos Notas: 1. MEFP transferencia y
de proyectos de Solicitud TRL virtual remite vía correos
Revisa la Revisa la Recibe solicitud y SI 2. Solicitud escrita electrónicos la
administración
documentación, APRUEBA SI documentación, VALIDA SI revisa documentos AUTORIZA de transferencia de transferencia virtual
directa, mediante
Informe Técnico. Informe Técnico de respaldo Recursos a la realizada.
Informe Técnico al
Responsable de Cuenta del GAM/
Región. NO GAD
NO
Responsable de Director General

Jefe Técnico
Región Ejecutivo
Beneficiario
presenta solicitud Generación
de pago y se remite Preventivo
a Dirección General Revisa la
para que por documentación y
conducto regular realiza preventivo Remite la
llegue al respectivo Firma el preventivo Aprueba en de pago, documentación a
Encargado de FINALIZACION virtual de preventivo de imprimiendo las Contabilidad.
Departamento regularización. regularización. transferencias
remitidas por
correo electrónico
INICIO Jefe Administrativo Responsable Analista Contable Responsable

Financiero Financiero Transferencias Financiero
363
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA PAGO DE PLANILLAS DE
CONVENIOS DE EDUCACIÓN Y DEFENSA Versión
001 - 2018

contar con un Procedimiento de Pago de Planillas con Convenios Educación y Defensa.
(MEFP) Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
(MinDef) Ministerio de Defensa.
(MinEdu) Ministerio de Educación
(TRL) Transferencia entre Libretas
364
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA PAGO DE PLANILLAS DE CONVENIOS DE

EDUCACIÓN

OBJETIVO: proceso de Pago de Planillas de Convenios Educación y Defensa.
El presente Reglamento es de uso obligatorio para todos los proyectos de carácter
público - privados.
ÁMBITO DE
APLICACIÓN: Ningún servidor público, podrá alegar desconocimiento de la presente norma,
como excusa, justificación de omisión, infracción de cualquiera de sus preceptos.
Gubernamentales;
- Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública, aprobado
MARCO
por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de noviembre de 1992 y sus
NORMATIVO:
modificaciones.
INSUMOS:
- Solicitud de Pago del Beneficiario.
- Planilla de Avance o Cierre documentada
- Informe Técnico UPRE
- Nota al MEFP de TRL
- Nota de transferencias de recursos cuenta GAM
- Preventivo
- Otros.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 El Beneficiario presenta Solicitud de MinEdu
Pago de Planilla de Avance o de Cierre Planilla de Avance o
con la respectiva documentación de Cierre
respaldo. MinDef
365
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
2 Se recepciona la documentación Recepcionista Hoja de Ruta
generando la Hoja Ruta correspondiente
y se remite a Dirección General.
3 Se deriva la documentación (Planilla de
Avance o Cierre) a Jefatura Técnica Jefe Técnico Hoja de Ruta
para la derivación correspondiente al
Encargado Departamental que
corresponda.
4 Revisión del documento. De no existir Informe Técnico de
observaciones se deriva al responsable Solicitud de Pago
Técnico Encargado
de Región para ser canalizada la
de Departamento
solicitud de Pago, de lo contrario se
devuelve al beneficiario para que Nota de Devolución
subsane las observaciones.
5 Responsable de Región valida la Responsable de

información plasmada en informe VoBo Informe Técnico
Región
técnico y la documentación de respaldo
para ser canalizado al Jefe Técnico.
6 El Jefe Técnico autoriza la solicitud de
Jefe Técnico VoBo Informe Técnico
Pago de Planilla para ser canalizado a
la Dirección General Ejecutiva.
7 El Director General Ejecutivo canaliza Director General
Hoja de Ruta
solicitud a la Unidad Administrativa y Ejecutivo
Financiera.
8 La Unidad Administrativa y Financiera

en base al informe técnico aprobado y Nota MEFP
autorizado, elabora dos notas: La
primera dirigida al MEFP solicitando la
Jefa Administrativa y
TRL virtual y la segunda dirigida a Nota MinEdu/MinDef
Financiera
MinEdu/MinDef remisión de copia de
solicitud de anticipo o planilla de
avance. En caso de Existir alguna Hoja de Ruta
observación devuelve la documentación
a la Unidad Técnica.
9 El MEFP realiza la transferencia entre
MEFP Correo Electrónico
libretas (TRL) y coordina la distribución
de cuotas.
10 Asignada la cuota se procede a la
aprobación y registro de pago, así como MinEdu/MinDef Correo Electrónico
la transferencia a la Cuenta Corriente de
la UPRE.
366
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
11 Se remite la documentación al Jefa Unidad
Responsable Financiero para ser Administrativa y Hoja de Ruta
procesar el pago. Financiera
12 Realizada la transferencia entre libretas Responsable

Hoja de Ruta
(TRL) se procesa el pago y se realiza el Financiero
seguimiento a la distribución de la cuota.
13 Se revisa la documentación de respaldo Preventivo Contable

y está a la espera del ingreso de los Encargada de (SIGEP)
recursos a la cuenta corriente de la Tesorería
UPRE para generar el cheque
respectivo. Cheque
14 Firma el cheque de pago y preventivo Jefa Administrativa y

SIGEP
de regularización. Financiera
15 Firma el cheque de pago. Director General

SIGEP
Ejecutivo
PRODUCTOS:
- Generación de Cheque
367
3. FLUJOGRAMA :
FLUJOGRAMA: PROCEDIMIENTO PAGO PROYECTOS CON CONVENIOS EDUCACIÓN

Min Educación: 1.
En base a la
información registra
el Plan Anual de
Encargado de Caja y remite val
Departamento VIPFE p su
Jefe Administrativo aprobación.
NO Financiero Nota Min. Elaboración C-31 y y
Educación coordinación con la
Informe UPRE p asignación
Técnico UPRE de Caja
En base al Informe
Técnico Aprobado y
NO VIPFE: Aprueba la
Remiten solicitudes Autorizado, envía la
programación del
de planillas de pago transferencia entre
Plan Anual de Caja
de proyectos con el libretas TRL y
Revisa la Revisa la Recibe solicitud y SI mediante el SIGEP y
Min. De Educación, remite Nota Min
documentación, APRUEBA SI documentación, VALIDA SI revisa documentos AUTORIZA envía al MEFP.
mediante Informe Defensa solicitud
Informe Técnico. Informe Técnico de respaldo
Técnico al planilla de avance
Responsable de
Región. NO MEFP: en base a la
NO
aprobación del
VIPFE y solicitud de
la UPRE asignación
Responsable de Director General de cuotas, realiza la
Jefe Técnico
Región Ejecutivo transferencia entre
libretas y coordina
Nota Min.
la distribución de
Educación
Beneficiario 1. En base a la cuotas.
presenta solicitud información del
de pago y se remite área técnica
a Dirección General consolida la
para que por programación de
conducto regular pagos y remite al
llegue al respectivo Min de Educación la
Encargado de programación
Departamento Generación Financiera Anual de
de Cheque pagos
Revisa la 2. Remite a
documentación y Tesorería para
esta a la espera del revisión de la
FINALIZACION ingreso de los documentación y
recursos a la cuenta elaboración de los
INICIO Generación preventivos C-21 y
corriente de la
C-21 y C-31 C-31
UPRE
Encargada de Responsable
Tesoreria Financiero
368
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTAS DE
BIENES Versión
001- 2018

contar con un Procedimiento de Contrataciones Directas de Bienes.
(US) Unidad Solicitante
(RCD) Responsable de Contrataciones Directas
(PAC) Programa Anual de Contrataciones
2. 2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTAS DE BIENES
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
El objetivo del presente procedimiento es regular las Contrataciones Directas

OBJETIVO: de Bienes de la UNIDAD DE PROYECTOS ESPECIALES – UPRE.
ÁMBITO DE
El presente Reglamento es de uso y aplicación obligatoria, para todos los
APLICACIÓN:
369
programas y proyectos ejecutados por la UPRE, efectivizados mediante
convenios y Resolución Ministerial correspondiente.
preceptos.

aprobado por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de noviembre
MARCO de 1992 y sus modificaciones.
NORMATIVO: - Decreto Supremo N° 0932, de 6 de julio de 2011;
- Decreto Supremo N° 2511, de 09 septiembre de 2015;
- Otras normativas relacionadas con las contrataciones directas de la
UPRE.
INSUMOS:
- Solicitud Escrita presentada por la Unidad Solicitante
- Especificaciones Técnicas o Términos de referencia (Monto Referencial)
- Certificación Presupuestaria
- Inscripción en el PAC
- Resolución Administrativa de Inicio del Proceso de Contratación
- Nota de Invitación al Contratista
- Propuesta Técnica enviada por el Proponente
- Informe de Evaluación y recomendación de adjudicación
- Resolución Administrativa de Adjudicación de Contratación
- Nota de Solicitud de documentación legal y garantía
- Nota enviada por el proponente con documentación legal
- Otros.
370
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 La Unidad Solicitante, solicita de forma
escrita al Responsable de Contratación
Directa - RCD de la UPRE, la
contratación de bienes adjuntando lo
siguiente:
 Elaborar las
especificaciones
técnicas (detalle de
ítems requeridos,
cantidad, detalles
Especificaciones
técnicos del
Técnicas
requerimiento, plazo de
Unidad
entrega, lugar de
Solicitante
entrega, condiciones de
Certificación
entrega – embalajes y
Presupuestaria
otros-, experiencia del
proponente).
 Estimar el monto
referencial
 Certificación
Presupuestaria.
 Convenio de
Financiamiento y
 Nota de solicitud
(incluye precio
referencial)
2 El RCD una vez verificado la
Certificación Presupuestaria y la Responsable de Resolución
inscripción en el Programa Anual de Contrataciones Administrativa de Inicio
Contrataciones – PAC, autorizara Directas de Proceso
mediante Resolución Administrativa el
inicio del proceso de contratación y
emisión de Carta de Invitación.
3 La Unidad Administrativa notificara con Área de
Invitación Proponente
la Invitación al proponente respectivo. Contrataciones
4 Una vez designada la Comisión de Responsable de

Calificación deberá presentar Evaluación o Declaración Jurada
Declaración Jurada de no tener Comisión de Informe de Excusa
conflicto de interés o caso contrario Calificación
excusarse de participar en el proceso
de contratación.
371
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
5 El Responsable de evaluación o la
Comisión de Calificación evaluara la Responsable de
misma y posteriormente emitirá el Evaluación o
Informe de Evaluación
Informe de Evaluación y Comisión de
Recomendación, para su remisión al Calificación
RCD en un plazo máximo de cinco (5)
días hábiles a partir de la recepción de
la propuesta.
6 El RCD aprobara el informe de
Evaluación y sus recomendaciones, o
solicitara su complementación o
sustentación.
- En caso de aprobación de informe, la
Unidad Jurídica emitirá la respectiva
Resolución Administrativa de
Adjudicación y la nota de adjudicación,
con la firma del RCD.
Hasta Bs 8.000.000 el plazo de

presentación de documentos será
de 5 días hábiles a partir de la
notificación. Responsable de
Contrataciones Resolución
Mayores a Bs 8.000.000 el plazo de Directas
presentación de documentos será administrativa de
Adjudicación
notificación. Unidad Jurídica
- En caso de Declaratoria Desierta, la

Declaratoria Desierta, con la firma del
RCD.
- En caso de solicitar complementación
o sustentación, se remitirá al
Responsable de evaluación o
Comisión de Calificación para realizar
el acto administrativo solicitado, y
recibida la complementación se
procederá según lo anteriormente
descrito.
7 La Unidad Administrativa, en
cualquiera de los casos realizara la Área de Notificación al
notificación correspondiente. Posterior Contrataciones Proponente
a ello remitirá antecedentes a la unidad
jurídica para la recepción de
documentos del proponente
372
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
adjudicado para la suscripción del
contrato.
8 La Unidad Jurídica recepcionada la

documentación:
- En caso de que el plazo de
entrega del bien sea hasta los 15
días calendario remitirá a la
Unidad Administrativa el informe
de revisión de documentos Elaboración de Orden
legales en el plazo de dos días de Compra
hábiles de recepcionada la Unidad Jurídica
documentación, para la emisión
de la Orden de Compra. Contrato
entrega del bien sea mayor a los
15 días calendario la Unidad
Jurídica emitirá el contrato
respectivo, para la suscripción
por las partes integrantes del
contrato.
9 El RCD, nominara a tiempo de Responsable de Memorandun

suscribir el contrato al Responsable o Contrataciones Designación Comisión
Comisión de Recepción. Directas de Recepción
10 El Responsable o Comisión de
Recepción, realizado la suscripción del
Comisión de
acta de conformidad deberán remitir a Acta de Recepción
Recepción
la Unidad Administrativa en el plazo de
diez días hábiles computables a partir
de la emisión del acta de recepción.
11 La Unidad Administrativa, reportara al Área de
Sistema de Contrataciones Estatales – Contrataciones
Reporte SICOES
SICOES.
12 La Unidad Jurídica de la UPRE,

remitirá una copia de los contratos
Unidad Jurídica Nota de Remisión
suscritos y sus antecedentes a la
Contraloría General del Estado,
conforme a lo establecido en las
normativas de dicha entidad.
373
PRODUCTOS:
- Contrato Suscrito u Orden de Compra para la provisión de bienes.
4 FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA: CONTRATACIÓN DIRECTA DE BIENES
Comisión de
Unidad Solicitante RCD Unidad Adm - Fin RCD
Calificación
Realiza la Nota
solicitud de Res. Adm. Invitación
contratación Informe Res. Adj.
adjuntando: Verifica la
- Nota de Solictud documentación de El Área de Evaluación de la Revisa el informe
- Especif Tecnicas respaldo de la Contrataciones Propuesta y de Evaluación o
INICIO - Certif Presup Autoriza
Solicitud de SI elabora la emisión de Informe solícita su
- Convenio Finan Invitación
Contratación y invitación al de Evaluación y complementación
(si corresponde). autoriza el Inicio del proponente. Recomendación y/o sustentación
- Resol. Min. (si Proceso
corresponde)
- Inscrip. PAC
NO
NO APRUEBA
FINALIZACION SI
Contrato
Notificación
Acta de Memorand Orden de Realizara la
Recepción um Compra Revisara la
notificación
documentación
correspondiente al
Realizada la presentada por el
Remitirá una copia A tiempo de proponente
Reportara al verificación del bien Si el plazo fuera adjudicado y
del Contrato y sus suscribir el contrato adjudicado y remite
Sistema de deberán emitir el menor a 15 días generar el contrato
antecedentes a la determinará la antecedentes a la
Contrataciones Acta de calendario emitirá respectivo o
Contraloría General comisión de Unidad Jurídica
Estatales Conformidad y/o la Orden de Compra solicitara la Orden
del Estado Recepción para la recepción
Recepción de Compra si el
de los documentos
plazo es menor a 15
del proponente
dias calendario
adjudicado
Comisión de
Unidad Juridica Unidad Adm - Fin RCD Unidad Adm - Fin Unidad Juridica Unidad Adm - Fin
Recepción
374
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTA DE
OBRAS Versión
001 - 2018

contar con un Procedimiento de Contrataciones Directas de Obras.
PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTA DE OBRAS
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO

OBJETIVO: de Bienes, Obras y Servicios de la UNIDAD DE PROYECTOS ESPECIALES –
UPRE.
375
convenios y Resolución Ministerial correspondiente.
ÁMBITO DE
APLICACIÓN: Ningún servidor público, podrá alegar desconocimiento de la presente norma,
preceptos.
aprobado por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de noviembre
MARCO de 1992 y sus modificaciones.
- Otras normativas relacionadas con las contrataciones directas de la
UPRE.
INSUMOS:
- Convenio con los Beneficiarios
- Resolución Ministerial
- Otros.
376
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 La Unidad Solicitante (U.S.), solicita de
forma escrita al Responsable del proceso
de Contratación Directa – RCD de la
UPRE, la contratación de obras, Especificaciones
adjuntado: Técnicas
 Especificaciones Técnicas Unidad Solicitante
 Certificación presupuestaria. Certificación
Presupuestaria
 Convenio de Financiamiento y
Resolución Ministerial de
autorización.
 Nota de solicitud
2 El RCD una vez verificado la Certificación

Presupuestaria y la inscripción en el Responsable de Resolución
Programa Anual de Contrataciones – Contrataciones Administrativa de
PAC, autorizara mediante Resolución Directas Inicio de Proceso
Administrativa el inicio del proceso de
contratación y emisión de Carta de
Invitación.
3 La Unidad Administrativa notificara con la Área de Invitación
Invitación al proponente respectivo. Contrataciones Proponente

Calificación deberá presentar Declaración Evaluación o Declaración Jurada
Jurada de no tener conflicto de interés o Comisión de Informe de Excusa
caso contrario excusarse de participar en Calificación
el proceso de contratación.
5 El Responsable de evaluación o la Responsable de

Comisión de Calificación evaluara la
Evaluación o Informe de
misma y posteriormente emitirá el Informe
Comisión de Evaluación
de Evaluación y Recomendación, para su
remisión al RCD en un plazo máximo de Calificación
cinco (5) días hábiles a partir de la
recepción de la propuesta.
6 El RCD aprobara el informe de Evaluación Responsable de
y sus recomendaciones, o solicitara su Contrataciones Resolución
complementación o sustentación. Directas administrativa de
- En caso de aprobación de informe, la
Adjudicación
Resolución Administrativa de Adjudicación Unidad Jurídica
y la nota de adjudicación, con la firma del
377
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
RCD.
Hasta Bs 8.000.000 el plazo

de presentación de
documentos será de 5 días
hábiles a partir de la
notificación.
Mayores a Bs 8.000.000 el
plazo de presentación de
documentos será de 10
días hábiles a partir de la
notificación.
- En caso de Declaratoria Desierta, la
Resolución Administrativa de Declaratoria
Desierta, con la firma del RCD.
- En caso de solicitar complementación o
sustentación, se remitirá al Responsable
de evaluación o Comisión de Calificación
para realizar el acto administrativo
solicitado, y recibida la complementación
se procederá según lo anteriormente
descrito.
7 La Unidad Administrativa, en cualquiera
de los casos realizara la notificación
Área de Notificación al
correspondiente. Posterior a ello remitirá
Contrataciones Proponente
antecedentes a la unidad jurídica para la
recepción de documentos del proponente
adjudicado para la suscripción del
contrato.
8 La Unidad Jurídica, recepcionada la
documentación elaborara el contrato para Elaboración del
la suscripción respectiva de los Unidad Jurídica
Contrato
integrantes del contrato, en un plazo de
tres días hábiles a partir del plazo de
entrega de documentos
9 Suscrito el contrato la Unidad Jurídica
Remitirá a la Unidad Administrativa dentro Área de Formulario 400
los siete días hábiles computables a partir Contrataciones (SICOES)
de la fecha de emisión del contrato para la
publicación del Formulario 400
10 La Unidad Jurídica Solicitara al Unidad Jurídica
proponente adjudicado a tiempo de Protocolización de
suscribir el contrato, remitir la
378
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
protocolización si corresponde. Contrato
PRODUCTOS:
- Contrato Suscrito para la provisión de obras.

3 FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA: CONTRATACIÓN DIRECTA DE OBRAS
Comisión de
Calificación
Nota
Realiza la Res. Adm. Invitación
solicitud de Informe Res. Adj.
contratación Verifica la
adjuntando: documentación de El Área de Evaluación de la Revisa el informe
- Nota de Solictud respaldo de la Contrataciones Propuesta y de Evaluación o
INICIO - Especif Tecnicas Autoriza
Solicitud de SI elabora la emisión de Informe solícita su
- Certif Presup Invitación
- Convenio Finan. autoriza el Inicio del proponente. Recomendación y/o sustentación
- Resol. Min. Proceso
- Inscrip. PAC
NO
NO APRUEBA
SI
Notificación
Contrato Realizara la
notificación
correspondiente al
Revisara la
Remitirá una copia proponente
Reportara al Solicitara la documentación
del Contrato y sus adjudicado y remite
Sistema de protocolización del Suscripción del presentada por el
FINALIZACION antecedentes a la antecedentes a la
Contrataciones Contrato cuando contrato adjudicado y
Contraloría General Unidad Jurídica
Estatales corresponda generar el contrato
del Estado para la recepción
respectivo
de los documentos
del proponente
adjudicado
Unidad Juridica Unidad Adm - Fin Unidad Jurídica RCD Unidad Juridica Unidad Adm - Fin
379
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA CONTRATACIONES DIRECTA DE
SERVICIOS Versión
01 - 2018

contar con un Procedimiento de Contrataciones Directas de Servicios.
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA CONTRATACIONES DIRECTA DE SERVICIOS

OBJETIVO: de Servicios de la UNIDAD DE PROYECTOS ESPECIALES – UPRE.
ÁMBITO DE convenios y Resolución Ministerial correspondiente. Ningún servidor público,
APLICACIÓN: podrá alegar desconocimiento de la presente norma, como excusa,
justificación de omisión, infracción de cualquiera de sus preceptos.
380
aprobado por Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de
MARCO noviembre de 1992 y sus modificaciones.
- Otras normativas relacionadas con las contrataciones directas
de la UPRE.
INSUMOS:
- Otros.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 La Unidad Solicitante, solicita de forma
escrita al Responsable de Contratación Términos de
Directa - RCD de la UPRE, la Referencia
contratación de servicios adjuntando lo
Unidad Solicitante
siguiente:
 Términos de referencia (detalle Certificación
de plazos de entrega de Presupuestaria
informes, entrega de productos
terminados, detalle de
actividades a realizar, objetivo)
381
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Estimar el monto referencial
 Certificación Presupuestaria.
 Convenio de Financiamiento y
 Nota de solicitud (incluye el costo
referencial).
2 El RCD una vez verificado la
Certificación Presupuestaria y la Responsable de Resolución
inscripción en el Programa Anual de Contrataciones Administrativa de Inicio
Contrataciones – PAC, autorizara Directas de Proceso
mediante Resolución Administrativa el
inicio del proceso de contratación y
emisión de Carta de Invitación.
3 La Unidad Administrativa notificara con Área de
Invitación Proponente
la Invitación al proponente respectivo. Contrataciones

Calificación deberá presentar Evaluación o Declaración Jurada
Declaración Jurada de no tener Comisión de Informe de Excusa
conflicto de interés o caso contrario Calificación
excusarse de participar en el proceso
de contratación.
5 El Responsable de evaluación o la
Comisión de Calificación evaluara la Responsable de
misma y posteriormente emitirá el Evaluación o
Informe de Evaluación
Informe de Evaluación y Comisión de
Recomendación, para su remisión al Calificación
RCD en un plazo máximo de cinco (5)
días hábiles a partir de la recepción de
la propuesta.
6 El RCD aprobara el informe de
Evaluación y sus recomendaciones, o
solicitara su complementación o
sustentación.
- En caso de aprobación de informe
y esta es Adjudicación la Unidad Responsable de
Jurídica emitirá la respectiva Contrataciones Resolución
Resolución Administrativa de Directas administrativa de
Adjudicación y la nota de Adjudicación
adjudicación, con la firma del Unidad Jurídica
RCD.
Hasta Bs 5.000.000 el plazo de

presentación de documentos será
notificación de la adjudicación
Mayores a Bs 5.000.000 el plazo
382
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
de presentación de documentos
será de 10 días hábiles a partir de
la notificación de la adjudicación
- En caso de Declaratoria Desierta la
Declaratoria Desierta, con la firma del
RCD.
7 La Unidad Administrativa, en cualquiera
de los casos realizara la notificación
Área de Notificación al
correspondiente. Posterior a ello
Contrataciones Proponente
remitirá antecedentes a la unidad
jurídica para la recepción de
documentos del proponente adjudicado
para la suscripción del contrato.
8 La Unidad Jurídica recepcionada la
documentación:
prestación del servicio sea hasta
los 15 días calendario remitirá a la
Unidad Administrativa el informe
de revisión de documentos Elaboración de Orden
legales en el plazo de dos días de Servicio
hábiles de recepcionada la Unidad Jurídica
documentación, para la emisión y
notificación de la Orden de Contrato
Servicio.
prestación del servicio sea mayor
a los 15 días calendario emitirá el
contrato respectivo, para la
suscripción y por las partes
integrantes del contrato.
9 El RCD, nominara a tiempo de suscribir Responsable de Designación Comisión

el contrato al Responsable o Comisión Contrataciones de Conformidad del
de Recepción. Directas Servicio
10 El Responsable o Comisión de
Conformidad del servicio, realizado la
suscripción del acta de conformidad Comisión de
Acta de Conformidad
deberán remitir a la Unidad Conformidad
Administrativa en el plazo de 10 días
hábiles computables a partir de la
emisión del acta de conformidad.
383
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
11 La Unidad Administrativa, reportara al Área de
Sistema de Contrataciones Estatales – Contrataciones
Reporte SICOES
SICOES.
12 La Unidad Jurídica de la UPRE,

remitirá una copia de los contratos
Unidad Jurídica Nota de Remisión
suscritos y sus antecedentes a la
Contraloría General del Estado,
conforme a lo establecido en las
normativas de dicha entidad.
PRODUCTOS:
- Contrato Suscrito u Orden de Servicio para la provisión de servicios.
384
3 FLUJOGRMA:
FLUJOGRAMA: CONTRATACIÓN DIRECTA DE SERVICIOS
Comisión de
Calificación
Nota
Realiza la Res. Adm. Invitación Informe Res. Adj.
solicitud de
Verifica la
contratación
documentación de El Área de Evaluación de la Revisa el informe
adjuntando:
respaldo de la Contrataciones Propuesta y de Evaluación o
- Nota de Solictud Autoriza
INICIO Solicitud de SI elabora la emisión de Informe solícita su
- Especif Tecnicas Invitación
- Certif Presup
autoriza el Inicio del proponente. Recomendación y/o sustentación
- Monto Referenc
Proceso
- Inscrip. PAC
NO
NO APRUEBA
FINALIZACION SI
Contrato
Notificación
Acta de Memorand Orden de Realizara la
Recepción um Servicio Revisara la
notificación
documentación
correspondiente al
Realizada la presentada por el
Remitirá una copia A tiempo de proponente
Reportara al verificación del bien Si el plazo fuera adjudicado y
del Contrato y sus suscribir el contrato adjudicado y remite
Sistema de deberán emitir el menor a 15 días generar el contrato
antecedentes a la determinará la antecedentes a la
Contrataciones Acta de calendario emitirá respectivo o
Contraloría General comisión de Unidad Jurídica
Estatales Conformidad y/o la Orden de Compra solicitara la Orden
del Estado Recepción para la recepción
Recepción de Servicio si el
de los documentos
plazo es menor a 15
del proponente
dias calendario
adjudicado
Comisión de
Unidad Juridica Unidad Adm - Fin RCD Unidad Adm - Fin Unidad Juridica Unidad Adm - Fin
Recepción
385
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA REVISION DE PROYECTOS DE PRE
INVERSIÓN CIFE Versión
01 - 2018

(AT) Apoyo Técnico
(EDTP) Estudio de diseño Técnico de Pre inversión
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA REVISION DE PROYECTOS DE PRE INVERSIÓN

CIFE
386
OBJETIVO: proceso de Revisión de Proyectos de Pre Inversión.
carácter público y público - privados.
ÁMBITO DE
APLICACIÓN:
preceptos.
INSUMOS:
- Proyecto Original (Proyecto Diseño Técnico de Pre inversión)
- Actas de Reunión
- Actas de Conformidad
- Informe de Verificación Técnica
- Informe Técnico
- Priorización Sectorial (Ministerio cabeza de Sector)
- Otros.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 E beneficiario presenta el Estudio de
Diseño Técnico de Pre inversión Estudio de Diseño Técnico
Beneficiario
(EDTP) para que sea revisado por los de Pre inversión
técnicos de la Unidad de Proyectos
Especiales.
2 El Responsable de Región asigna a Responsable de Nota de Asignación de
Técnico la revisión preliminar del Región Proyecto
EDTP
3 La canalización de dicha Encargado de

Informe Técnico
documentación debe llegar hasta el Departamento
técnico ENCARGADO DE
DEPARTAMENTO, para que este
387
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
pueda revisar el proyecto en los
acápites de: Ingeniería, Arquitectura,
Presupuesto, Estudio
Socioeconómico y Ambiental, los dos Técnico Ambiental y
últimos acápites se coordinara su Socioeconómico
revisión con los técnicos
SOCIOECONOMICO Y AMBIENTAL.
Una vez subsanadas las
observaciones al proyecto, si es que
existieran, el técnico ENCARGADO
DE DEPARTAMENTO emitirá Informe
Técnico. Remitirá dicho informe
conjuntamente con la Ficha Resumen
al RESPONSABLE DE REGION, para
que este validado los datos
plasmados en dicho informe.
4 Una vez subsanadas las
observaciones y determinado el costo Nota Solicitud de
Beneficiario
del proyecto, el beneficiario remitirá la Financiamiento
solicitud de financiamiento de manera
formal adjuntando para ello el EDTP.
5 DGE toma conocimiento y deriva la Director General
Hoja de Ruta
documentación del EDTP para su Ejecutivo
revisión
6 Jefe Técnico toma conocimiento y Jefe Técnico Hoja de Ruta

deriva la documentación del EDTP
para su revisión
7 Responsable de Región toma Informe de Verificación
conocimiento y deriva al técnico que Técnica
Responsable de
realizo la revisión preliminar de pre
Región
inversión.
Informe Técnico
8 El Técnico encargado del proyecto de Informe de Verificación

no existir observaciones generara el Técnica
Informe de Verificación Técnica e
Informe Técnico
Técnico Informe Técnico
Así mismo elabora la Nota de solicitud
de priorización sectorial y la
evaluación correspondiente al Nota de Solicitud
ministerio cabeza de sector Priorización Sectorial
388
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
9 El encargado técnico de
departamento suscribe el Informe Encargado de
Suscripción de los Informes
Técnico (en caso de que el técnico Departamento
territorialista haya emitido dicho
informe)
10 Responsable de Región verifica, Responsable de
Suscripción de los informes
suscribe y valida los informes Técnico Región
y de Verificación Técnica
11 Jefe Técnico suscribe los informes Jefe Técnico Suscripción de los informes
Técnico y de Verificación Técnica,
validando los mismos.
12 DGE suscribe Nota de solicitud de
priorización sectorial y la evaluación Suscripción Nota Solicitud
correspondiente para el informe de Priorización Sectorial
viabilidad del Ministerio cabeza de
sector. Director General
Ejecutivo Hoja de Ruta
Así mismo remite de la
documentación al área legal para
elaboración y emisión de Convenio de
Priorización Sectorial
Financiamiento, adjuntando la
Priorización sectorial emitida por el
ministerio cabeza de sector.
PRODUCTOS:
389
3. FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA DE PREINVERSION CIFE
COMPROMISO DE
FINANCIAMIENTO
Acta de
Conformidad
Acta de
Nota de
Reunion
asignación
Beneficiario entrega Estudio Responsable de Región asigna Técnico Ambiental revisa la

Técnico de Preinversión (EDTP) a Técnico la revisión preliminar documentación de ese
para su revisión del EDTP componenete
Acta de Acta de
Reunion Conformidad
Técnico Socioeconómico revisa

Técnico realiza la revisión el componente y determina la Revisión Evaluación
general del EDTP envergadura del proyecto Socioeconómica
acorde a la necesidad
Ajustes Internos con

los Beneficiarios
Inf. Verif.
Técnica
SI
SI Técnico emite Informe de
Acta de Verificación Técnica bajo el
Reunion siguiente contenido:
- Antecedentes
Jefe Técnico toma Responsable de Región toma Técnico revisa el EDTP en sus
Determinación del costo del Beneficiario remite solicitud de DGE toma conocimiento y - Descripción del Proyecto
conocimiento y deriva la conocimiento y deriva al diferentes componentes que Existen
Existen Observaciones NO proyecto acorde a la demanda financiamiento adjuntando deriva la documentación del NO - Objetivo de la evaluación
documentación del EDTP para técnico que realizo la revisión previamente ya fueron observaciones
de infraestructura para tal efecto el EDTP EDTP para su revisión - Análisis técnico
su revisión preliminar de preinversión validados
- Componentes generales
- Consideraciones
- Conclusiones y
Recomendaciones
Informe.
Técnico
Técnico emite Informe Técnico

de acuerdo al siguiente
contenido:
- Datos Generales del proyecto
(Beneficiarios, localización,
plazo de ejecución, nombre del
proyecto, monto total del
proyecto)
- Descripción
Conclusiones y
Recomendaciones
Nota
Elaboración de la Nota de
solicitud de priorización Respuesta a solicitud por parte
sectorial y la evaluación del Ministerio cabeza de sector
correspondiente al ministerio
cabeza de sector
DGE suscribe Nota de solicitud El encargado técnico de

Jefe Técnico suscribe los Responsable de Región
de priorización sectorial y la departamento suscribe el
informes Técnico y de verifica, suscribe y valida los
A evaluación correspondiente Informe Técnico (en caso de
Verificación Técnica, validando informes Técnico y de
para el informe de viabilidad que el técnico territorialista
los mismos. Verificación Técnica
del Ministerio cabeza de sector haya emitido dicho informe)
B
Remisión de la documentación
al área legal para elaboración y
emisión de Convenio de
Financiamiento
Recepción y registro de la
respuesta por parte del
Ministerio Cabeza de sector y
remisión de copia al DGE para
su conocimiento
FIN DEL PROCESO
390
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA CIERRE DE PROYECTOS Versión
001- 2018

contar con un Reglamento de Cierre de Proyectos.
Finalmente, el Cierre de proyectos debe aplicarse, en el marco de los convenios de financiamiento y

contratos suscritos, sin que esto implique la contra versión de alguna normativa.
a. GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS
(AT) Apoyo Técnico
391
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE CIERRE DE PROYECTOS
El objetivo del presente procedimiento es establecer en forma sistemática el proceso

OBJETIVO: de Cierre de Proyectos en sus etapas: Técnico, Administrativo-Financiero, Legal e
Institucional.
El presente Reglamento es de uso obligatorio para todos los proyectos de carácter
público - privados.
ÁMBITO DE
APLICACIÓN: Ningún servidor público, podrá alegar desconocimiento de la presente norma, como
excusa, justificación de omisión, infracción de cualquiera de sus preceptos.
Gubernamentales;
- Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública, aprobado por
MARCO Decreto Supremo N° 23318 – A, de 3 de noviembre de 1992 y sus
NORMATIVO: modificaciones.
- Decreto Supremo N° 0981, de 14 de septiembre de 2011.
INSUMOS:
- Proyecto Original
- Convenios de Financiamiento
- Procesos de Contratación
- Planillas de Avance y Cierre de Proyectos
- Actas de Cierre Provisional y Definitiva, Otros.
RESPONSAB INSTRUMENTO /
Nº DESCRIPCIÓN
LE HERRAMIENTA
1 Primera Etapa de Cierre Técnico
Unidad
La primera etapa se inicia cuando se emite el Acta de
Técnica
Recepción Definitiva que con lleva a la generación de la Ficha de Cierre
Planilla de Cierre, para su posterior revisión por parte Técnico
del técnico Encargado de Departamento, una vez (Encargado
aprobada la planilla se remite la documentación para la
de
transferencia de recursos y así mismo una copia de la
Departamento
Planilla de Cierre al área de Archivo.
392
Nº DESCRIPCIÓN
LE HERRAMIENTA
El área de Archivo verifica que contenga toda la )
documentación adjunta en el formulario check list,
posterior a ello registra el ingreso de la planilla de cierre
en su base de datos, para adjuntar la planilla al resto de
las planillas precedentes de dicho proyecto,
consolidando la documentación en un único legajo.
Acorde al cronograma de Cierre de Proyectos que se
ese efectúa por departamento subdividido en
provincias, se procederá a solicitar los legajos de los
proyectos cerrados de una determinada provincia, el
técnico de Cierre de Proyectos debe revisar que la
documentación y plasmar los datos en la Ficha de
Cierre Técnico (Anexo No 1), en caso que se
encuentren observaciones en la documentación de
respaldo o la ausencia de algún documento, se
notificara al técnico encargado de departamento en
cuestión, quién deberá subsanar las observación o
completar la documentación en un plazo máximo de
cinco (5) días hábiles.
Una vez completada toda la información en la Ficha de
Cierre Técnico, se procederá a la validación por parte
del Encargado de Departamento, con las respectivas
firmas y sellos del Responsable de Región y el Jefe
Técnico, quienes en señal de conformidad suscribirán
la Ficha de Cierre Técnico.
Cambio de Etapa
El profesional de Cierre de Proyectos una vez validada
la primera etapa de cierre remitirá una copia de la ficha
de cierre técnico a la Unidad Administrativa –
Financiera.
2 Segunda Etapa de Cierre Administrativo -
Financiero
La segunda etapa inicia cuando se cuenta con toda la
información técnica del proyecto, en especial los
montos desembolsados en cada planilla.
Para lo cual el Territorialista Financiero refrendara las Ficha de Cierre
Unidad
planillas de Avance con los desembolsos realizados a Administrativo
Financiera
través del Sistema Financiero (SIGMA/SIGEP) Financiero
adjuntando para dicho fin los Comprobantes C-31.
El técnico analista de presupuesto, validara el monto
inscrito del proyecto, posterior a ello el Territorialista
Financiero debe procesar la Ficha de Cierre Financiero
(Anexo No2) realizando el cargado de los datos propios
del proyecto en cuestión, información que debe ser
refrendada y validada por la Responsable Financiero y
393
Nº DESCRIPCIÓN
LE HERRAMIENTA
la Jefe Administrativa – Financiera con sus respectivas
firmas y sellos, dicha información deberá ser procesada
y respaldada en un plazo de cinco (5) días hábiles a
partir de la recepción de la copia de la Ficha de Cierre
Técnico.
Cambio de Etapa
Una vez validada la segunda etapa de cierre el técnico
financiero remitirá una copia de las fichas técnica y
financiera a la Unidad Jurídica.
3 Tercera Etapa de Cierre Jurídica
La tercera etapa inicia cuando se cuenta con toda la
información técnica - financiera del proyecto.
El Abogado de Región procederá a la verificar, si el
objeto de proyecto está enmarcado dentro de lo
establecido en el Convenio Intergubernativo.
Posterior a ello se debe procesar la Ficha de Cierre
Legal (Anexo No 3) realizando el cargado de los datos
propios del proyecto, información que debe ser Unidad Ficha de Cierre
refrendada y validada por el Abogado Profesional y el Jurídica Jurídico
Jefe Jurídico con sus respectivas firmas y sellos, dicha
información debe ser procesada y respaldada en un
plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción
de las copias de la Fichas de Cierre Técnico y
Financiero.
Cambio de Etapa
El profesional de Cierre de Proyectos una vez validada
la tercera etapa de cierre procederá a realizar la
revisión de la información de las Fichas de Cierre y la
documentación de respaldo.
4 Cuarta Etapa de Cierre Institucional
Esta última etapa se inicia con la revisión de toda la
documentación remitida al Área de Cierre de Proyectos
de las tres primeras etapas de cierre.
Responsable
Se entiende por Cierre Institucional a la verificación y Ficha de Cierre
de Cierre de
validación de las certificaciones del Cierre “Técnico”, Institucional
Proyectos
“Administrativo – Financiero” y “Legal” de toda la
documentación que respalde el proyecto.
Una vez verificados los documentos en las etapas de
cierre precedente, se procederá al llenado de la Ficha
de Cierre Institucional (Anexo No 4), esta ficha será
firmada por el Profesional de Cierre de Proyecto y el
394
Nº DESCRIPCIÓN
LE HERRAMIENTA
Director General Ejecutivo de la UPRE.
5 Auditoria del Proyecto Beneficiario Informe de

del Proyecto Auditoria
Una vez que se cuenta con la Ficha de Cierre
Institucional debidamente suscrita, el profesional de (GAM, GAD,
cierre de proyectos deberá notificar a la entidad Organización
beneficiaria para proceder con la Auditoria del Proyecto Social)
y posterior remisión de dicho informe en el plazo
establecido en el Convenio de Financiamiento, para
poder adjuntar al legajo del proyecto en cuestión. Técnico
Auditor -
La UPRE deberá remitir Nota al beneficiario para que UPRE
de cumplimiento a lo establecido en las Conclusiones y Nota
Recomendaciones del Informe de Auditoria
6 CUSTODIA DEFINITIVA
La responsable de archivo central recibe del
responsable de cierre de proyectos el documento en su
totalidad para adjuntar al resto de la documentación en Encargada de
las cajas que contienen toda la documentación del Ficha de Archivo
Archivo
proyecto cerrado.
Los proyectos cerrados institucionalmente serán
entregados a Archivo Central, para el foliado y
catalogado de toda la documentación y custodia
definitiva.
PRODUCTOS:
- Fichas de Cierre Técnico, Financiero y Legal

- Ficha Cierre Institucional.
- Ficha de Archivo
395
FLUJOGRAMA:
FLUJOGRAMA DE CIERRE DE PROYECTOS

Und. Técnica Und. Adm. Y Fin. Und. Jurídica
Anexo 1 Anexo 2
Acta de Recepción Ficha de Cierre Ficha de Cierre Ficha de Cierre
Estudio Tecnico de Convenio de
Definitiva Técnico Financiera Legal
Preinversion Financiamiento
Transferencias de Recopila y verifica la

Generación de Verificación de la Solicitud de Fichas Elaboración de Elaboración de Elaboración de
Recursos y/o Pago a Documentación del
Planilla de Cierre Documentación de Cierre Ficha de Cierre Ficha de Cierre Ficha de Cierre
Contratista Proyecto
Und. Técnica Und. Adm. Y Fin. Und. Adm. Y Fin. Cierre de Proy. Cierre de Proy.
Acta Provisional y Comprobantes C-31 Documentación

Definitiva legal
Remisión de Ficha y Remisión de Ficha y Remisión de Ficha y

documentación de documentación de documentación de
respaldo respaldo respaldo
Revisión de la Cierre de Proy.

Información de las
Fichas y doc. de
respaldo
Documentación en Elaboración de
Caja Ficha de Cierre
institucional
Área de Archivo
Resguardo de la Foliado y
Remisión Archivo
documentación en Catalogado de la
Definitivo
caja documentación
396
Manual de
11
UNIDAD EJECUTORA DE
FONDO NACIONAL DE
SOLIDARIDAD Y EQUIDAD
397
CÓDIGO
MP-MPP-
MANUAL ADMINISTRATIVO DEL PROGRAMA
NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES Y LEGALES
PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD – FASE I Versión
01 - 2018
El Programa Nacional de Servicios Sociales y Legales para Personas con Discapacidad, presta
asistencia profesional gratuita en el área social y legal, con responsabilidad, eficiencia, eficacia,
transparencia, para beneficiar a Personas con Discapacidad, familiares y/o tutores de la mismas,
referente a trámites o consultas relativas a las Persona con Discapacidad
Logrando mayor atención y beneficio para Personas con Discapacidad dentro de las áreas social
y legal en los distintos municipios a nivel nacional con atención gratuita por el servicio.
Capacitando a las y los profesionales y auxiliares de oficina respecto a los alcances del
Programa.
Beneficiario(a) Directo Persona, que obtiene beneficio de la ejecución del Programa Nacional
de Servicios Sociales y Legales para Personas con Discapacidad.
Beneficiario(a) Indirecto.- Persona que obtiene un beneficio económico al realizar un servicio

social, legal o de auxiliar de oficina, conforme lo dispone el convenio.
Convenio.- Acuerdo entre dos o más personas o entidades sobre un asunto.
Discapacidad.- Es el resultado de la interacción de la persona, con deficiencias de función

físicas, psíquicas, intelectuales y/o sensoriales a largo plazo o permanente, con diversas
barreras físicas, psicológicas, sociales, culturales y comunicacionales.
Personas con Discapacidad.- Son aquellas personas con deficiencias físicas, mentales,
intelectuales y/o sensoriales a largo plazo o permanentes, que al interactuar con diversas
barreras puedan impedir su participación plena y efectiva en la sociedad, en igualdad de
condiciones con las demás
Reglamento.- Conjunto ordenado de reglas o preceptos dictados por la autoridad competente

para la ejecución cualquier actividad.
398
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DEL PROGRAMA NACIONAL DE SERVICIOS SOCIALES Y

LEGALES PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD
Lograr que las Personas con Discapacidad ejerzan sus derechos en el

OBJETIVO marco de la igualdad, equidad y respeto a través de asesoramiento social y
legal gratuito que permita una efectiva inclusión en la sociedad
ÁMBITO DE El ámbito de aplicación son 27 municipios o más donde prestan servicios las
APLICACIÓN oficinas del PRONASSLE
- Constitución Política del Estado de 7 de febrero de 2009.
- Convención sobre los derechos de las Personas con
Discapacidad y su Protocolo Facultativo de 2007.
- Ley N° 4024, “Convención de Derechos de las Personas con
Discapacidad y su Protocolo Facultativo” de 15 de abril de 2009.
- Ley N° 3925, “Ley de Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad”
de 21 de agosto de 2008.
- Ley N° 045, “Ley contra el Racismo y toda forma de
Discriminación” de 8 de octubre de 2010.
- Ley N° 223, “Ley General para Personas con Discapacidad” de 2
de marzo de 2012.
MARCO - Ley N° 977, de Inserción Laboral y de Ayuda Económica para
NORMATIVO
Personas con Discapacidad” de 26 de septiembre de 2017.
- Decreto Supremo N° 27837 “Día Nacional de las Personas con
Discapacidad” de 12 de noviembre de 2004.
- Decreto Supremo N° 839 “Creación de la Unidad Ejecutora del
Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad FNSE a favor de las
personas con discapacidad de 6 de abril de 2011.
- Resolución Ministerial N° 150/18 de 28 de mayo de 2018, de
Aprobación Importe Uso y Destino de la Transferencia Público-
Privada.
- Resolución Ministerial N° 151/18 de 28 de mayo de 2018, de
Modificación Presupuestaria de Traspaso Intrainstitucional
INSUMOS:
- Informe de Solicitud del Programa Nacional de Servicios Sociales y Legales para
Personas con Discapacidad.
- Informes de Solicitud de Importe Uso y destino.
- Informes de Traspaso Presupuestario.
- Resolución Importe Uso y Destino.
- Resolución Modificación Presupuestaria de Traspaso Intrainstitucional.
- Reglamento Interno PRONASSLE.
399
- Convenios con los 74 Beneficiarios(as) Indirectos(as) del PRONASSLE
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Coordinación
Solitud de Programa Interinstitucional y
Recursos Económicos para el
1 Gestión Social. Informes
Programa
Viabilidad del Programa  Administración.
 Legal
Informe Legal de aprobación
2  Legal Informe
PRONASSLE de la UE-FNSE
 Coordinación
Interinstitucional y
Solicitud de Elaboración de Convenio
COBOPDI
 Administración.
 Legal
 Dirección General Convenio
4 Firma Convenio COBOPDI
Ejecutiva COBOPDI
 Coordinación
Solicitud de Resolución Ministerial
Importe, Uso y Destino
 Legal
 Coordinación
Solicitud de Resolución Ministerial de
6 Gestión Social. Informe
Traspaso Presupuestario
 Legal
Apertura del PRONASSLE
Resolución Administrativa que
Legal Acta
7 aprueba el Reglamento del
PRONASSLE
8 Reglamento del PRONASSLE Legal Documento
Solicitud de Proceso de Contratación Coordinación

9 de Medio de Comunicación para Interinstitucional y Gestión Nota Interna
Publicación de Convocatoria Social
400
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Coordinación
Solicitud de Proceso de Contratación Interinstitucional y Documento
10 Compra de Material de Escritorio, Gestión Social Convocatoria
Toners y Mobiliario PRONASSLE
 Administración
Coordinación
Publicación de la Convocatoria de
11 Interinstitucional y Gestión Publicación
Personal
Social
Sistematización de
Coordinación
Recepción de los documentos de los Documentación en
12 Interinstitucional y Gestión
postulantes tabla de
Social
calificación
Conformación de la Comisión de  Dirección General

13 Memorándum
Evaluación Ejecutiva
Envío de las Carpetas de los

Informe de
14 postulantes a la Comisión de  Comisión de Evaluación
Comisión
Evaluación
 Coordinación
Carpetas de Postulantes no
15 Interinstitucional y Archivo
seleccionados
Gestión Social
Carpetas de Postulantes Elaboración de

16  Legal
Seleccionados Convenios
 Dirección General
Ejecutiva
17 Firma de Convenio  Coordinación Convenios
Gestión Social
 Coordinación
Invitaciones Directas de acuerdo a
18 Interinstitucional y Invitaciones
Reglamento si corresponde
Gestión Social
401
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
 Coordinación
Informes Mensuales Beneficiarios
19 Interinstitucional y Informes
Indirectos PRONASSLE
Gestión Social
 Coordinación
20 Informes de Conformidad Informes
Gestión Social.
 Administración
 Coordinación
Fotografías y
21 Seguimiento Interinstitucional y
WhatsApp
Gestión Social
 Coordinación Visitas de las

22 Capacitación Interinstitucional y Oficinas
Gestión Social PRONASSLE
 Coordinación
Informes Finales Beneficiarios
23 Interinstitucional y Informes
Indirectos PRONASSLE
Gestión Social
 Coordinación
24 Informes Final de Conformidad Informes
Gestión Social.
 Administración
 Coordinación
25 Cierre de PRONASSLE – FASE I Interinstitucional y Informe
Gestión Social
402
3. FLUJOGRAMA
COORDINACION
PROGRAMAS Y DIRECCION GENERAL
INTERINSTITUCIONAL ADMINISTRACIÓN LEGAL
PROYECTOS EJECUTIVA
Y GESTION SOCIAL
Inicio del PRONASSLE
Informe de Recursos Informe de Viabilidad

Económicos para el Proyecto del Proyecto
Informe de solicitud de
Proyecto
Solicitud de elaboración Solicitud de elaboración de Solicitud de elaboración Firma convenio

de convenio convenio de convenio COBOPDI
Remisión
documentos al
0Informe de solicitud de Informe de Resolución Ministerio de
Informe Resolución
Resolución Ministerial Ministerial Importe Uso y Ministerial Importe Uso la Presidencia
Importe Uso y Destino Destino y Destino
Remisión
Informe de solicitud de Informe de Resolución Informe Resolución
Resolución Ministerial Ministerial Traspaso Ministerial Traspaso documentos al
Traspaso Presupuestario Presupuestario Presupuestario Ministerio de
la Presidencia
403
404
405
CÓDIGO
DGAA-SABS-
MANUAL DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS MAN-X.X
PROGRAMA DE VIVIENDAS SOCIALES
Versión
01 - 2018
La Constitución Política del Estado Plurinacional de Bolivia, en el parágrafo I menciona que los
conyugues o convivientes tienen el deber de atender, en igualdad de condiciones y mediante el
esfuerzo en común, el mantenimiento y responsabilidad del hogar, la educación y formación integral de
las hijas e hijos mientras sean menores o tengan alguna discapacidad.
Asimismo, la CPEP en su Art. 70 indica que toda persona con discapacidad goza de los siguientes
derechos: A ser protegido por su familia y por el estado, A una educación y salud gratuita, A la
comunicación en lenguaje alternativo, A trabajar en condiciones adecuadas, de acuerdo a sus
posibilidades y capacidades, con una remuneración justa que le asegure una vida digna.
Ley Nº1178 de Administración y Control Gubernamental de 20 de julio de 1990.- El inciso a) del

artículo 1 de la Ley Nº 1178 de 20 de julio de 1990, prescribe que el objeto de dicha Ley es el de
programar, organizar, ejecutar y controlar la captación y uso eficaz y eficiente de los recursos públicos
para el cumplimiento y ajuste oportuno de las políticas, los programas, la prestación de servicios y los
proyectos del Sector Público.
La Ley N° 3925 en su artículo 2 crea el fondo Nacional de Solidaridad y Equidad a favor de los
discapacitados, financiado con un aporte anual de Bs. 40.000.000 (Cuarenta millones 00/100
bolivianos) con recursos provenientes del Tesoro General de la Nación.
Términos propios del Manual o Reglamento.
Actividad. Es el conjunto de acciones que permiten realizar un procedimiento.

UE-FNSE. Unidad Ejecutora del Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad
PVS. Programa de Viviendas Sociales
PCD. Personas con Discapacidad
Diagrama de Flujo. Es la representación gráfica detallada de un procedimiento rutina, desde su inicio
hasta el final
Manual. Carpeta o fólder propio de un área que puede estar compuesto por procedimientos,
instructivos, formatos, y otros documentos del Sistema de Gestión de Calidad
Manual de Procesos. Es el documento donde se describe en forma resumida las actividades o tareas
que el UE-FNSE realiza.
Manual de Procedimientos. Es el documento donde se desarrolla con mayor detalle los contenidos
del Manual de Procesos, ya que detalla cómo se realizan las actividades en cada uno de los procesos
que tiene el UE-FNSE, así mismo detalla
Procedimiento. Forma especificada para llevar a cabo una actividad o un proceso.
406
Proceso. Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactúan, las cuales transforman
elementos de entrada en resultados
Abreviaturas
MPR. Ministerio de la Presidencia

MAE. Máxima Autoridad Ejecutiva
DGE. Dirección General Ejecutiva
UE-FNSE. Unidad Ejecutora del Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad
PRO y PRO. Programas y Proyectos
CI y GS. Coordinación Interinstitucional y Gestión Social
GAD. Gobierno Autónomo Departamental
GAM. Gobierno Autónomo Municipal
PVS. Programa de Viviendas Sociales
PCD. Personas con Discapacidad
RM. Resolución Ministerial
AEV. Agencia Estatal de Vivienda
TRAS PRES. Traspaso Presupuestario
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROCESOS ADMINISTRATIVOS PROGRAMA DE

VIVIENDAS SOCIALES
Normar la formulación, aprobación y actualización de los Manuales de

OBJETIVO: Procesos y
Procedimientos de la UE- FNSE
ÁMBITO DE El presente Manual es de observancia obligatoria para todo el personal de la
APLICACIÓN: Unidad Ejecutora del Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad.
- Ley Nº1178 de Administración y Control Gubernamental de 20 de julio de
1990.
- Ley N° 223, de 2 de marzo de 2012, Ley General para Personas con
Discapacidad.
- Ley N° 3925, de 21 de agosto de 2008, que crea el Fondo Nacional de
MARCO Solidaridad y Equidad
NORMATIVO: - Decreto Supremo N° 445, de 10 de marzo de 2010 que reglamenta la
utilización de los recursos del FNSE
- Decreto Supremo N° 839, de 6 de abril de 2011 que crea la Unidad Ejecutora
del FNSE
- Decreto Supremo N° 986 de 21 de septiembre de 2011, que crea la Agencia
Estatal de Vivienda.
- Decreto Supremo N° 1944, de 26 de marzo de 2014 modificatorio del Decreto
407
Supremo N° 0839
- Decreto Supremo N° 1893, de 12 de febrero de 2014, que aprueba el
Reglamento a la Ley N° 223
INSUMOS:
- Normativa actual vigente

- Solicitudes
- Documentos necesarios como requisitos
- Actas de compromiso
- Leyes y Decretos Municipales
- Informe: técnicos, Financieros, Legales
- Notas internas
- Notas externas
- Convenios (marco y especifico)
- Resolución Ministerial de Uso y Destino
- Resolución Ministerial de Traspaso presupuestario.
INSTRUMENTO /
N° DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD RESPONSABLE
HERRAMIENTA
- Asociaciones de
- Solicitud de inclusión al programa de - Nota (Carta) de
1 personas con
viviendas sociales solicitantes
discapacidad
- Derivar al Área de Programas y - DGE/secretaria
2 - Hoja de Ruta
Proyectos Despacho
- Realiza análisis de la solicitud, - Informe Sistematizado
complementa información y y de la información y/o
- Área de Programas
3 documentación de acuerdo a los documentación
y Proyectos
requisitos y emite informe técnico - Planillas de respaldo
sistematizado
- Informe de
- DGE/Secretaria
4 - Deriva al área de EI y Gest. Social sistematización
Despacho
- Documentos
- Realiza trabajo de campo in situ la
evaluación socioeconómica de manera - Formularios y planillas
- Área de EI y Gest.
5 individualizadas de los postulantes al - Informe de evaluación
Social
programa de viviendas sociales y emite Social
el informe de evaluación social
- Deriva al área de Programas y - Informe de viabilidad
- DGE/Secretaria
6 Proyectos para emitir el informe de técnica
Despacho
viabilidad técnica del proyecto - Documentación
- Coordina con los solicitantes e - Informe de Viabilidad
instituciones para la generación de - Área de Programas técnica
7
documentos y complementación de los y Proyectos - Informe para Solicitar
requisitos para implementar el programa RM de autorización de
408
- Elabora el informe de viabilidad técnica firma de Convenio
- Informe de para solicitar RM de - Actas y compromisos
autorización para firma de convenio
- Reunión técnica interinstitucional
- Informe de variabilidad
- DGE UE- FNSE
Instruye al Área Administrativa para que técnica
8 /Secretaria
elabore el informe financiero - Documentos del
Despacho
proceso
Realiza análisis de la disponibilidad de - Área técnica
9
los recursos y emite informe financieros Administrativas Documentos del
proceso
- DGE UE-
Instruye al área administrativa para que técnica
10 FNSE/Secretaria
elabore el informe Legal - Documentos del
Despacho
proceso
- Realiza el análisis del proceso - Informe de variabilidad
- Elabora el informe Legal Legal
11 - Remite toda la documentación mediante - Área Legal - Documentos del
una nota a la AEV para la elaboración proceso
del proyecto
Elabora notas externas a Municipios - Notas externas
Solicitantes para que envíen: - Requisitos para el
1. Carta de solicitud del Municipio a programa de viviendas
UE-FNSE - Guías de referencia
2. Acta de compromiso del Municipio para generación de
para ceder terreno a PCD documentación
3. Ley Municipal de Dotación de - Área de Programas
12
terrenos en áreas consolidadas o en y proyectos
proceso de consolidación en favor de
PCD.
4. Folio real del terreno dispuesto para
PVS
5. Plano Topográfico de los terrenos de
concesión y dotación.
Firma del convenio específico para el - Proyecto Convenio
cofinanciamiento para la
13 - DGE UE-FNSE
implementación del programa de
viviendas sociales para PCD
Elabora informe para solicitar - Informe técnico
aprobación de RM de Uso y destino - Área de Programas - Documentos Adjuntos
14
implementación del Programa de y proyectos - Convenio especifico
viviendas sociales para PCD - Lista de beneficiarios
- Informe técnico
Instruye al área Administrativo elaborar
- Documentos Adjuntos
15 informe financiero para solicitar RM de - DGE UE-FNSE
- Convenio especifico
uso y Destino para el proyecto
Lista de beneficiarios
Elabora el informe financiero para - Informe técnico
solicitud de aprobación de RM de uso y - Documentos Adjuntos
- AREA
16 destino para la implementación de - Convenio especifico
Administrativa
proyecto de construcción de viviendas Lista de beneficiarios
para PCD
409
- Informe técnico y
Instruye al área Legal elaborar el
Financiero
informe para solicitar la RM de uso y
17 - DGE UE-FNSE - Documentos Adjuntos
destino documentación al Ministerio de
la Presidencia
Lista de beneficiarios
- Informe Legal
Elabora el informe Legal para solicitud
18 de aprobación de RM de Uso y Destino - Área Legal
y remite documentación al MPR
- Lista de beneficiarios
Instruye al área de programas y - Resolución Ministerial
19 proyectos elaborar el informe de - DGE UE-FNSE de uso y destino
traspaso presupuestario
- Informe de para
Elabora el informe técnico para solicitar
- Área de Programas solicitar la Aprobación
20 la Aprobación de RM de Traspaso
y proyectos de RM para traspaso
Presupuestario
presupuestario
- Informe Técnico
Instruye al área Administrativa elaborar
21 - DGE UE-FNSE - RM de Uso y Destino
el informe Financiero para TRAS PRES
Elabora el informe Financiero para - Informe Técnico
22 solicitar la Aprobación de RM de TRS - Área Administrativa - RM de Uso y Destino
PRES - Documentos Adjuntos
- Informe Técnico
Instruye elaborar informe Legal para
23 - DGE UE-FNSE - RM de Uso y Destino
aprobación de RM de TRAS PRES
- Informe Técnico y
Elabora el informe Legal para solicitar la
Financiero
24 Aprobación de RM de Traspaso - AREA Legal
- RM de Uso y Destino
Presupuestario
- Informe Técnico y
Instruye al Área Administrativo realizar
Financiero
25 todos los procesos para la transferencia - DGE UE-FNSE
de recursos a AEV
- RM de Traspaso
Realiza el proceso de transferencia de
26 - Área Administrativa Presupuestario
recursos según convenio a la AEV
- Comprobantes de
Traspaso
Realiza el seguimiento a la ejecución - Área de Programas - Informe de seguimiento
27
del proyecto construcción de viviendas y Proyectos
PRODUCTOS:
- Informes Técnicos
- Informes Financieros
- Informes Legales
- Resolución Ministerial de Autorización de Firma de Convenio
- Convenio Específico de Cofinanciamiento
410
- Resolución Ministerial de Uso y Destino
- Resolución Ministerial de Traspaso Presupuestario
- Documentos, etc.
411
3 FLUJOGRAMA
IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE VIVIENDAS SOCIALES PARA PCD

Director General Área de Pprogramas y Área de Enlace Int. Gest. Organización
MPR Área Financiera Área Legal
Ejecutivo Proyectos Social Solicitante
Solicita inclusión al
PVS PCD
Realiza análisis de solicitud,
complementa documentación e
Instruye analizar y emitir
información y emite informe
informe sistematizado a la DGE
Recibe el informe e instruye Realiza Evaluación Social (In

AEIGS Para realizar la situ) y remite informe a la
evaluación social DGE
Instruye al Ár ea de Prog y
Pr oy. la elab. de inf. Sol. RM
de Autorización de Firma
Convenio Elabora y remite el inf. de
Solicitud de RM para autorización
de fir ma de convenio a la DGE
Instruye elaborar informes

Financiero para solicitud RM de
Autor ización para firma de
convenio Elabora y remite el inf. para
solicitud de Resol. Min para
autorización de firma de
Instruye elaborar informes convenio a la DGE
Legal para solicitud RM de
Autor ización para firma de Elabora y remite el inf. Legal
convenio para sol. de RM par a autorización
de fir ma de convenio a la DGE
El MPR a tr avés de una RM

La DGE UE-FNSE, solicita
autoriza a la DGE UE-FNSE
firma de convenio Especifico Autorización RM para firma
de co nvenio
Elabora el informe de
Instruye la elab. del inf. De factibilidad técnica
factibilid ad té cnica
Instruye elab. del inf. de

factibilid ad fina ncie ra
Elabora informe de
Factibilidad Financiera
Instruye la e la boración de l
informe de fa ctib ilidad
Le gal
Instruye la elaboración del
informe de factibilidad Legal
Remite toda la documentación
a AEVIVIENDA para la
elaboración y ejecución del
proyecto
FIRMA DE CONVENIO ESPECIFICO

ENTRE AEV Y UE-FNSE
IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE VIVIENDAS SOCIALES PARA PCD
Director General Área de Pprogramas y Área Administrativa/
MPR Área Legal
Ejecu tivo Proyectos Financiera
Elabora informe del importe

Instruye e mitir info rme al Área
Uso y Destino y remite al DG E
Adm in istrativa
Elabora informe del Importe
Uso y Destino
Instruye e mitir info rme al Área

Le gal elabo rar informe del
Im porte Uso y De st ino
Elabora y remite el informe
Legal deL Importe Uso y
Des tino
Emite la RM de Us o y Destino Solicita al MPR la RM de Uso

y De stin o
Elabora y remite el informe de

Instruye e la borar in form e
sol. de RM par a Traspas o
pa ra solicitar la RM pa ra Pr esupuestario a la
Trasp aso Presupu estario AEVIVIENDA
Ins truy e elaborar informe para

solicitar RM de traspas o
pres upues tario en favor de
AEVIVIENDA Elabora y remite el inf. Para
solicitar la RM de Traspaso
Pr esupuestario en favor de AEV
Ins truy e al Área Legal elaborar
informe para solicitar RM de
traspas o pres upues tario en
fav or de AEVIVIENDA
Elabora y remite el inf. Para
solicitar la RM de Traspaso
Pr esupuestario en favor de AEV
El MPR a tr avés de una RM
Solicita al MPR la RM de Para
autoriz a Traspas o
traspas o pres upues tario en
pres upues tario para
fav or de AEVIVIENDA
AEVIVIENDA
Realiza la tr ansferencia de
La UE- FNSE ins truy e al Ár ea
RREE en favor de
Adm. realiz ar la transfer encia
AEVIVIENDA
de RREE a la AEVIVENDA
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESOS ADMINSTRATIVOS MP-MPP-
DEVOLUCION Y REASIGNACIÓN DE CASETAS
PROGRAMA DE INCLUSION SOCIAL DE 900 CASETAS
PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD A NIVEL Versión
NACIONAL 001 - 2018
La Unidad Ejecutora del Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad (FNSE) se encuentra ejecutando
el programa a nivel nacional de dotación de casetas para personas con discapacidad bajo los
siguientes sustentos legales:
E1 20 de septiembre de 2013 a través de Resolución Ministerial 265/ 13 es aprobado e1 Reglamento

de Transferencias Público — Privadas de la Unidad Ejecutora Del Fondo Nacional de Solidaridad y
Equidad — UE-FNSE.
En fecha 29 de abril de 2014 a través de informe INF/MP/UE—FNSE/UP/PROY-017/ 2014 la UE-

FNSE determina la viabilidad del Programa de Inclusión Social “Dotación de 900 casetas para
Personas con Discapacidad a nivel nacional Fase III”.
E1 02 de junio I de 2014 mediante Resolución Ministerial No. 205/ 14 se aprueba e1 importe, uso y
destino de la Transferencia Público — Privada del Programa de Inclusión Social “Dotación de 900
casetas para Personas con Discapacidad a nivel nacional Fase III”
E1 objeto de la dotación de una (1) caseta para su funcionamiento e insumos para su

comercialización (por única vez) provistos por la UE-FNSE; es que los beneficiarios emprendan una
actividad económica que le permita generar ingresos de acuerdo a lo establecido en el Programa de
Inclusión Social “Dotación de 900 casetas para personas con Discapacidad a Nivel Nacional Fase”

CASETA
1. s. f Construcción pequeña no habitable, destinada a distintos usos, como garita o almacén
DEVOLUCION
1. s. f. Acción y resultado de devolver, restituir 0 restablecer
REASIGNACIÓN
La palabra reasignación está formada por el prefijo re (que indica en este caso
Repetición) y el sustantivo asignación, que expresa la relación que tiene una cosa con otra, su
correspondencia. De esta manera, reasignación es realizar nuevamente una conexión entre dos
aspectos.
414
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS DEVOLUCION Y

REASIGNACIÓN DE CASETAS
El presente manual tiene por objetivo brindar pautas, para realizar seguimiento y
reasignación a las casetas instaladas en diferentes municipios, para que de esta
OBJETIVO:
manera podamos mejorar las oportunidades de auto-empleo para las personas
con discapacidad, contribuyendo de esa forma a su inclusión económica y social.
E1 proceso se inicia en los municipios con e1 trabajo del personal de los
PRONASSLE.
La oficina central del FNSE enviara a los PRONASSLE la base de datos, (que
contiene información sobre las Personas con Discapacidad, que fueron beneficiados
ÁMBITO DE con una caseta metálica.
APLICACIÓN: Sobre esta información cada PRONASSLE organizara un plan de trabajo para
realizar e1 seguimiento a las casetas ubicadas en cada departamento, municipio y/o
área de trabajo territorial que 1e corresponda. El ámbito de aplicación son 27
municipios o más donde prestan servicios las oficinas del PRONASSLE.
La Unidad Ejecutora del Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad (FNSE) del
Ministerio de la Presidencia, fue creada como institución pública desconcentrada
mediante D.S. N° Recursos del FNSE a favor de las personas con discapacidad;
siendo una de sus funciones establecer mecanismos de coordinación con las
entidades pL'1b1icas y privadas cuya responsabilidad es la atención a las personas
MARCO con discapacidad, llevando a cabo 1a definición, ejecución, evaluación y
NORMATIVO: seguimiento de programas y proyectos.
Siendo uno de los pilares fundamentales la Generación de Ingresos, implementando
emprendimientos productivos que permitan la inclusión de las personas con
discapacidad en la matriz productiva del Estado Plurinacional e incrementar las
probabilidades de inserción laboral en empleo y autoempleo para mujeres y
hombres con discapacidad.
INSUMOS:
- Carta de solicitud de caseta metálica, por parte del beneficiario, dirigida a1 Dr. Raúl
Escalante Flores, Director General Ejecutivo del Fondo Nacional de Solidaridad y Equidad
FNSE. La Carta debe estar firmada por e1 beneficiario o el tutor (en caso de menores de
edad o con discapacidad mental).
- Informe social, elaborado y firmado por una trabajadora social en la que se incluyan los datos
del beneficiario (teléfono, dirección, miembros de la familia), situación económica de la
familia incluyendo fotogramas del hogar o domicilio.
- Fotocopia del carnet de discapacidad, firmada al medio o huella digital en caso de no poder
hacerlo.
- Fotocopia de carnet de identidad del beneficiario, firrnada al medio o huella digital en caso de
no poder hacerlo.
- Fotocopia de carnet de identidad del tutor (En caso que el beneficiario sea menor de edad o
415
que tenga discapacidad mental) firmado al medio o huella digital en caso de no poder
hacerlo.
- Croquis de ubicación del domicilio.
- Croquis de ubicación donde seré ubicada la caseta.

a) DevolucIón de casetas
Ante 1a devolución de una caseta 0 cuando después de realizar el seguimiento a las Casetas
Instaladas, las no utilizadas 0 abandonadas podrán ser reasignadas.
En caso que la persona decida la devolución de la caseta deberá llenar su solicitud mediante una
CARTA DE DEVOLUCION.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Flujograma devolución y
reasignación de casetas
Boleta visita seguimiento
casetas
Carta devolución casetas sin
Elabora boleta visita y seguimiento tutor
casetas además de instrumentos de UNIDAD TECNICA Carta devolución casetas con
1 gestión para su aprobación en la DGE del PROGRMAS Y tutor
FENSE PROYECTOS Informe técnico devolución y
reasignación dc casetas
Check list casetas o lista
control casetas.
Requisitos casetas
Solicitud dotación casetas
Base de datos
Carta solicitando realizar el
seguimiento.
Fotocopia de cedula dc
identidad del solicitante
Instruye aplicación boleta visita y DIRECCIÓN
firmada.
Carta solicitando realizar e1 GENERAL
2 Reconocimiento de
seguimiento. EJECUTIVA
discapacidad otorgado por
seguimiento casetas a nivel nacional FENSE la institución u organización
competente (Beneficiario).
Carnet de identidad (Tutor
si corresponde].
Seguimiento al estado de situación de
casetas. PRONASSLE Boleta visita y
3
CEDECASS aplican boleta visita y Trabuco Social seguimiento casetas
seguimiento casetas
416
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Seguimiento al estado de situación de
UNIDAD TECNICA
casetas.
4 PROGRAMAS Y
Unidad Técnica del FNSE aplican
PROYECTOS
boleta visita y seguimiento casetas
Casta de solicitud
devolución caseta a la UE-
FNSE.
Fotocopia de cedula de
identidad del solicitante
firmada. Reconocimiento de
SOLICITANTE
Beneficiario de caseta Pc solicita discapacidad otorgado por
5 PERSONA CON
devolución caseta. la
DISCAPACIDAD
DISCAPACIDAD institución
u organización competente
(Beneficiario).
Carnet de identidad (Tutor
si corresponde).
Con carta solicitud de devolución de

caseta y boleta visita seguimiento DIRECCIÓN
6 caseta que recomienda reasignación GENERAL
(pregunta 17a) instruye procesar EJECUTIVA FENSE
devolución caseta.
UNIDAD TECNICA
Elabora informe técnico PROGRAMAS Y Elabora informe técnico
7 PROYECTOS
Elabora resolución de convenio con

8 Informe técnico con primer Área Legal Informe técnico
beneficiario PcD caseta
UNIDAD TECNICA
Archivo docurnental carpeta de
PROGRAMAS Y Resolución convenio FNSE
beneficiario y/ o caseta. Resolución
9 PROYECTOS - Primer beneficiario PcD
convenio FNSE - Primer beneficiario
PRONASSLE Trabajo caseta
PcD caseta.
Social
UNIDAD TECNICA
Captura información base dc datos.
10 PROGRAMAS Y Base de datos
Base de datos
PROYECTOS
UNIDAD TECNICA
PROGRAMAS Y
11 Fin de Proceso Publicación
PROYECTOS
417
b) Reasignación de casetas
La reasignación de casetas se dá cuando, por motivos diversos, e1 beneficiario desiste dc la

operación y mantenimiento de la caseta y opta por su devolución. Es importante señalar que la
reasignación de la caseta corresponde a un nuevo beneficiario.
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1. Carta dc solicitud
dc caseta metálica.
2. Informe social
SOLICITANTE
3. Fotocopia del
carnet de
discapacidad
(Solicitar asignación
SOLICITANTE de caseta
Solicitar reasignación de caseta
1 PERSONA CON 4. Fotocopia de carnet
adjuntando requisitos de identidad del
DISCAPACIDAD
Beneficiario
adjuntando requisitos.
5. Fotocopia de carnet
dc identidad del
tutor
6. Croquis de
ubicación del
domicilio.
Se deben realizar
gestiones para que el
Gobiermo Municipal
asignen un lugar
ORGANIZACIONES donde se ubicará la
Verificar si el beneficiario cumple los SOCIALES caseta
2
requisitos para acceder al programa PRONASSLE Se deben realizar
Trabajo Social gestiones con el
Gobierno municipal
para colaborar con el
traslado de la caseta
.
DIRECCIÓN
Instruir evaluación social y técnica GENERAL
Boleta visita y
3 con la documentación enviada por los EJECUTIVA FNSE
seguimiento casetas
postulantes PRONASSLE PRONASSLE
Trabajo Social
418
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Trabajo Social
Valoración social FNSE en FNSE FNSE Informe de la
4
coordinación con PRONASSLE PRONASSLE Valoración social
Trabajo Social
UNIDAD TECNICA
Evaluación y elaboración de informe
5 PROGRAMAS Y Informe Técnico
técnico
PROYECTOS
Informe legal
Elaboración dc informe legal y los
Convenio de dotación
Siguientes documentos:
dc caseta.
Convenio de dotación dc caseta DIRECCIÓN
Acta de transferencia
6 Acta dc transferencia público - GENERAL
público —
privada. EJECUTIVA FENSE PROYECTOS
Acta de transferencia público —
Privada. Entrega y
Privada. Entrega y conformidad.
conformidad.
Entrega de Caseta Y firma de la
siguiente documentación adornas Convenio de dotación
fotografías para archivo documental de casetas
UNIDAD TECNICA
Convenio de dotación de caseta. Acta de transferencia
PROGRAMAS Y
7 Acta dc transferencia público - PROYECTOS público - privada.
privada. Entrega y
Entrega y conformidad conformidad
Aplica boleta de visita y seguimiento

casetas. boleta de visita y
8 Área Legal
Importante capturar información sobre seguimiento casetas
nueva ubicación geográfica de caseta
Control verificando los

siguientes
documentos
UNIDAD TECNICA
PROGRAMAS Y Valoración Social
9 Revisión documental PROYECTOS
Informe Legal
PRONASSLE Trabajo
Social Informe Técnico
Nueva ubicación de
Caseta
UNIDAD TECNICA
Archivo documental carpeta de
10 PROGRAMAS Y
beneficiario y/o caseta
PROYECTOS
419
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
UNIDAD TECNICA
PROGRAMAS Y
11 Captura de información de datos
PROYECTOS
UNIDAD TECNICA
12 Fin de proceso PROGRAMAS Y
PROYECTOS
3. FLUJOGRAMA
DEVOLUCION DE CASETAS
420
REASIGNACIÓN DE CASETAS
421
Manual de
12
UNIDAD DE APOYO A LA
GESTIÓN SOCIAL
422
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS PARA REGISTRO DE DONACIONES Versión
01 - 2018
El artículo 13 de la Ley Nº 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control
Gubernamentales, establece que el Control Gubernamental tendrá por objetivo mejorar la
eficiencia en la captación y uso de los recursos públicos y en las operaciones del Estado; la
confiabilidad de la información que se genere sobre los mismos: El control gubernamental se
aplicará sobre el funcionamiento de los sistemas de administración de los recursos públicos y
estará integrado por el Sistema de Control Interno que comprenderá los instrumentos de control
previo y posterior incorporados en el plan de organización y en los reglamentos y Manuales de
Procedimientos de cada entidad y la auditoria interna.
a) Asistencia Económica: Constituyen erogaciones económicas que realiza la UAGS,

proveniente de los Recursos Económicos de Donación, para comprar y/o brindar servicios
con fines sociales, que coadyuven al vivir bien a las personas en situación de vulnerabilidad.
b) Asistencia social: Apoyo que se brinda a los beneficiarios consistentes en la entrega de
bienes, para cubrir las necesidades requeridas.
c) Baja de Bienes: La cancelación de los registros de los bienes en los inventarios de la UAGS.
d) Beneficiarios: Son personas, familias, grupos o comunidades de bajos recursos económicos,
considerados como los más vulnerables de la población o en estado de riesgo y/o
emergencia. También son instituciones y organizaciones con actividades orientadas en
atención a sectores vulnerables de escasos recursos económicos en situación de riesgo y/o
emergencia de los desastres naturales.
e) Bienes: Recursos materiales donados a la Unidad de Apoyo a la Gestión Social por personas
naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras con el fin de coadyuvar al cumplimiento de sus
objetivos, destinados a sectores de la población más vulnerable.
f) Bienes no Útiles: Los que por su estado físico o cualidades técnicas no resulten funcionales,
no se requieran para el servicio al cual se destinaron, sea inconveniente seguir utilizándolos
o que su resguardo genere perjuicio a la UAGS.
g) Donante: Persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que en su nombre ofrece o realiza
la Donación, en cuyo nombre o por cuya cuenta se opera o realiza la donación.
h) Donataria: Persona o Institución consignataria de la donación.
i) Ficha Social: Es un instrumento técnico que utiliza el área social, con el fin de identificar los
aspectos socio-económicos del posible beneficiario.
j)Formulario de Solicitud de Bienes del Almacén de Donaciones: Documento institucional de
solicitud y entrega de bienes existentes en el almacén de donaciones.
k) Inventario de Existencias: Documento de registro de salida e ingreso de bienes al almacén
de donaciones.
l) Recursos Económicos de donación: Son los activos que tienen grado de liquidez, dinero en
efectivo, depósitos divisas y otros donados a la Unidad de Apoyo a la Gestión Social.
m) UAGS: Unidad de Apoyo a la Gestión Social
n) Verificación de Existencia: Proceso de control efectuado para verificar la existencia de bienes
en el almacén de donaciones de la UAGS.
o) Ayuda Humanitaria:
423
p) Ayudas Técnicas:
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE DONACIONES ANTE COOPERANTES

NACIONALES E INTERNACIONALES
Normar los procedimientos que deben cumplirse en el Manejo de las Donaciones,

OBJETIVO: por la Unidad de Apoyo a la Gestión Social, estableciendo procedimientos para
captar, canalizar y distribuir las donaciones
El presente reglamento es de aplicación y cumplimiento obligatorio por todo el
ÁMBITO DE
personal de la Unidad de Apoyo a la Gestión Social, dependiente del Ministerio de
APLICACIÓN:
la Presidencia.
Ley Nº 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamental.
Ley Nº 1990, de 28 de julio de 1999, Ley General de Aduanas
Ley Nº 037, de 10 de agosto 2010.
Decreto Supremo Nº 25870, de 11 de agosto 2000, Reglamento a la Ley General
MARCO
de Aduanas.
NORMATIVO:
Decreto Supremo Nº 27392, de 5 de marzo de 2004, que crea la Unidad de Apoyo
a la Gestión Social.
Código de Ética del Ministerio de la Presidencia
Otras disposiciones relacionadas
INSUMOS:
- Hojas de Ruta, Notas de entrega, Informe Técnico, Acta de Recepción
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1
Identificación del Donante  Notas escritas
Lugar de procedencia de la donación Profesional  Contacto teléfono

Donaciones
 Formulario
registro
2 Profesional
Descripción detallada de los Bienes donados y
estado de los mismos. Donaciones  Informe Técnico
Técnico Donaciones
3 Profesional
Cantidad y valor estimado de los bienes a ser Donaciones  Informe Técnico
donado
Técnico Donaciones
4
Uso de los Bienes a ser donados; cuando la Profesional  Informe Técnico
donación se efectué a favor de entidades u Donaciones  Acta de Entrega
organizaciones específicas, se debe señalar el
424
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
carácter asistencial, educacional, salubridad u Técnico Donaciones
otro en el marco de programas, proyectos y
actividades de desarrollo que se otorga a la
donación.
5
Destino final de los Bienes o Recursos
Económicos de Donación; identificación del Profesional
Beneficiario final según criterios de ubicación  Informe Técnico
Donaciones
geográfica e instituciones u organizaciones a
 Acta de Entrega
las que pertenezcan (departamento, provincia, Técnico Donaciones
municipio, distrito, población), cuando
corresponda.
6
Las cartas de donación en idioma distinto al
castellano deben ser traducidas (no se
requiere traducción oficial) y tiene carácter de
declaración jurada, siendo el donatario Técnico Donaciones  Informe Técnico
responsable de la veracidad de su contenido,
cartas que deberán ser visadas por el
Consulado Boliviano del país de procedencia
7
Documento de transporte empleado
(conocimiento de embarque, guía aérea o Técnico Donaciones  Informe Técnico
carta porte, bill of lading), cuando corresponda
8
En el caso de donación de vehículos, se
requerirá el cumplimiento de la normativa legal Técnico Donaciones  Informe Técnico
vigente.
9 Profesional
Informe Técnico en el cual se acumule lo
referido en los incisos anteriores, describa y Donaciones  Informe Técnico
puntualice todo el proceso de donación. Técnico Donaciones
10
En los Recursos Económicos de Donación, se
registrarán las siguientes especificaciones:
a) Nombre del Donante.
Profesional
b) Nombre del Donatario. Donaciones  Informe Técnico
c) Monto de la donación. Técnico Donaciones
d) Programación de entrega (cuando
corresponda)
e) Uso o destino (cuando corresponda).
PRODUCTOS:
- Notas de Entrega y Recepción
- Informes Aprobados y/o autorizados
425
3. FLUJOGRAMA:
426
427
428
MANUAL DE CÓDIGO
PROCESOS PARA ATENCIÓN DE CASOS MP-MPP-
COOPERACIÓN SOLIDARIA Versión
01 - 2018

En el marco de la RM/ 103/18, de 29 de julio de 2011, el que aprueba el Reglamento de manejo
de donaciones de la UAGS. El objeto normar los procedimientos que deben cumplirse en el
Manejo de las donaciones, por la Unidad de Apoyo a la Gestión Social, estableciendo
procedimiento para captar, canalizar y distribuir las donaciones.
El artículo 13 de la Ley Nº 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control
Gubernamentales, establece que el Control Gubernamental tendrá por objetivo mejorar la
eficiencia en la captación y uso de los recursos públicos y en las operaciones del Estado; la
confiabilidad de la información que se genere sobre los mismos: El control gubernamental se
aplicará sobre el funcionamiento de los sistemas de administración de los recursos públicos y
estará integrado por el Sistema de Control Interno que comprenderá los instrumentos de control
previo y posterior incorporados en el plan de organización y en los reglamentos y Manuales de
Procedimientos de cada entidad y la auditoria interna.
q) Asistencia Económica: Constituyen erogaciones económicas que realiza la UAGS,

proveniente de los Recursos Económicos de Donación, para comprar y/o brindar servicios
con fines sociales, que coadyuven al vivir bien a las personas en situación de vulnerabilidad.
r) Asistencia social: Apoyo que se brinda a los beneficiarios consistentes en la entrega de
bienes, para cubrir las necesidades requeridas.
s) Beneficiarios: Son personas, familias, grupos o comunidades de bajos recursos
económicos, considerados como los más vulnerables de la población o en estado de riesgo
y/o emergencia. También son instituciones y organizaciones con actividades orientadas en
atención a sectores vulnerables de escasos recursos económicos en situación de riesgo y/o
emergencia de los desastres naturales.
t) Ficha Social: Es un instrumento técnico que utiliza el área social, con el fin de identificar los
aspectos socio-económicos del posible beneficiario.
u) Formulario de Solicitud de Bienes del Almacén de Donaciones: Documento institucional
de solicitud y entrega de bienes existentes en el almacén de donaciones.
v) Inventario de Existencias: Documento de registro de salida e ingreso de bienes al almacén
de donaciones.
w) Recursos Económicos de donación: Son los activos que tienen grado de liquidez, dinero
en efectivo, depósitos divisas y otros donados a la Unidad de Apoyo a la Gestión Social.
x) UAGS: Unidad de Apoyo a la Gestión Social
y) Ayuda Humanitaria: Entrega de víveres, ropa, enseres domésticos, útiles escolares y otros.
z) Ayudas Técnicas: Entrega de sillas de ruedas, bastones, muletas, andadores (burritos).
aa) Ayuda Salud: Pago de facturas de hospitalización, compra de medicamentos, pago gastos
funerarios, etc.
429
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA LA ATENCIÓN DE CASOS COOPERACIÓN

SOLIDARIA
Atención de casos, personas, familias, grupos y Comunidades de bajos recursos

OBJETIVO: económicos, considerados como los más vulnerables de la población o en estado de
riesgo/afectados por desastres naturales.
El presente reglamento es de aplicación y cumplimiento obligatorio por el personal del

ÁMBITO DE
Área de Cooperación Solidaria de la Unidad de Apoyo a la Gestión Social, dependiente
APLICACIÓN
Ley Nº 1178, de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamental.
Decreto Supremo Nº 27392, de 5 de marzo de 2004, que crea la Unidad de Apoyo a la
MARCO
Gestión Social.
NORMATIVO
Código de Ética del Ministerio de la Presidencia
Otras disposiciones relacionadas
INSUMOS
 Hojas de Ruta, Formularios de solicitud, Fondos UAGS, Ayudas técnicas, Ayudas
Humanitarias.
Atenciones Brindadas
Atención de Casos “Ayuda en Salud”

INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
1
El solicitante deja su nota escrita en despacho del Solicitante Solicitud
Ministro
2
Unidad deriva al Área Social y se establece Profesional
Acta
contacto con la persona, verificando los requisitos. Técnico
3 Informe
Se diagnostica el problema en temas de salud y se
recomienda la ayuda conforme a procedimiento Técnico Técnico
4
se solicita autorización a la Jefatura para proceder
Técnico Ficha Social
con el pago del Servicio en salud
430
INSTRUMENTO
HERRAMIENTA
5 Se realiza la solicitud de desembolso al Área Informe
Administrativa en la misma HR. Técnico , Jefatura ,
Técnico y
Dirección
solicitud
6 Acata de
Se coordina con el beneficiario el pago del servicio
en salud en el nosocomio, según firma del Acta Técnico , Jefatura , descargo y
Dirección registro en el
sistema
Atención de Casos “Ayuda Humanitaria”

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1
Ministro
2
Acta
3 Informe
establecidos los criterios socioeconómicos se Profesional
solicita autorización a la Jefatura para proceder Técnico
con la ayuda Técnico
4 Informe
Se realiza el llenado del formulario de solicitud de
bienes a almacenes y se recepción según la Técnico Técnico
descripción del formulario
5 Informe
Se convoca al beneficiario a la oficina para
efectuar la entrega de los bienes Dirección Técnico y
solicitud
6 Se realiza la solicitud de desembolso al Área
Administrativa en la misma HR. Técnico , Jefatura ,
Formulario
Dirección
7 Acta de
Se coordina con el beneficiario las donación,
según firma del Acta y se registra en el sistema Técnico , Jefatura , descargo y
Dirección registro en el
sistema
431
Atención de Casos “Ayuda Técnica”
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1
Ministro
2
Acta
3 Informe Técnico
se convoca a los solicitantes y se aplica la Ficha Profesional
Social, y la ficha técnica de evaluación Técnico
4 Informe Técnico
establecida la lista oficial de beneficiarios, se
solicita autorización para la entrega según Técnico
cronograma,
5 Informe Técnico y
Se convoca al beneficiario a la oficina para
Dirección
efectuar la entrega de los bienes convocatoria
6
Si la recomendación es aceptada se realiza el
llenado del formulario de solicitud de bienes a Técnico , Jefatura , Formulario
almacenes y se recepciones según la descripción Dirección
del formulario
7
Se convoca a los beneficiarios para la entrega de
Acta de descargo
las ayudas técnicas en acto público con Técnico , Jefatura ,
participación de autoridades nacionales y Dirección y registro en el
regionales. Posteriormente se realiza el ingreso de sistema
datos al sistema
PRODUCTOS:
 Ficha Social, Actas de Entrega, Ficha Kardex, Fotografías.
432
3 FLUJOGRAMAS
433
434
Manual de
13
UNIDAD DE ANÁLISIS
435
MANUAL DE PROCESOS
CÓDIGO
ELABORACION DE LA NORMATIVA
MP-MPP-
CORRESPONDIENTE PARA LA DESIGNACIÓN DE
Versión
AUTORIDADESDESIGNACIÓN DE AUTORIDADES
001 - 2018
1. ASPECTOS GENERALES Y ESPECIFICOS
1.1. CONSIDERACIONES GENERALES
- Decreto Supremo N° 29894, de 7 de febrero de 2009, Organización del Órgano Ejecutivo.
 El Parágrafo IV del Artículo 123 del Decreto Supremo N° 29894, señala que el Director
General de Asuntos Jurídicos del Ministerio de la Presidencia tendrá bajo su
dependencia funcional, como unidad desconcentrada, a la Unidad de Análisis
encargada de emitir informes jurídicos multidisciplinarios así como analizar y emitir
opinión jurídica, sobre los proyectos normativos a ser elevados a consideración de la
Presidenta o Presidente del Estado Plurinacional y al Consejo de Ministras y Ministros
del Estado Plurinacional cuando corresponda. La Unidad estará a cargo de un
Director;
 El Parágrafo III del Artículo 135 del Decreto Supremo N° 29894, dispone que la Unidad
de Análisis de la Dirección General de Asuntos Jurídicos del Ministerio de la
Presidencia, realizará una revisión del Proyecto de decreto supremo, que incluirá la
forma de presentación y la compatibilidad normativa, realizando las modificaciones
que en ese ámbito se consideren pertinentes.
- El “Manual de Organización y Funciones del Ministerio de la Presidencia” aprobado por

Resolución Ministerial N° 060/11, de 18 de mayo de 2011, establece como Funciones
Principales de la Unidad de Análisis, las siguientes:
 Análisis sobre viabilidad jurídica de Anteproyectos de Ley y Proyectos de decretos

supremos presentados por los Ministerios del Órgano Ejecutivo, ajustes de forma,
compatibilidad normativa y formateo final a los proyectos normativos a ser elevados a
consideración del Presidente del Estado y Consejo de Ministros;
 Coordinación con Secretaría Técnica del CONAPES el tratamiento de proyectos de
decretos supremos relacionados a temas jurídico institucionales, y otros;
 Emisión de opinión jurídica sobre temas multisectoriales, requeridos por instancias del
Órgano Ejecutivo;
 Revisión, formulación, aplicación de técnica normativa y formateo de proyectos
normativos legales;
 Procesamiento de las solicitudes de reconocimiento de personalidades jurídicas a
organizaciones sociales e indígenas originario campesinas en el marco de la
Constitución Política del Estado;
 Seguimiento sobre informes de la Contraloría General del Estado y sobre grado de
cumplimiento y ejecución de Decretos Supremos aprobados en cada gestión anual.
1.2. GLOSARIO DE TERMINOS
436
 MPR: Ministerio de la Presidencia;
 DGAJ: Dirección General de Asuntos Jurídicos;
 UA: Unidad de Análisis;
 D.S.: Decreto Supremo;
 D.P.: Decreto Presidencial;
 R.S.: Resolución Suprema;
 R.M.: Resolución Ministerial.
ELABORACION DE LA NORMATIVA CORRESPONDIENTE PARA LA DESIGNACIÓN DE

AUTORIDADES

Análisis.
AMBITO DE Unidad de Análisis.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Ingreso de solicitud de Designación DGAJ Nota / requerimiento

2 Registro de solicitud de Designación Secretaria UA Base de Datos
3 Asignación de la solicitud a un Analista Director(a) UA Hoja de Ruta
Revisión, Análisis de la solicitud y
Analista,
4 documentación adjunta para elaborar D.S. / D.P. Nota, documentación
Director(a) UA
/ R.S. / R.M. de designación
Remisión del D.S. / D.P. / R.S. / R.M. elaborado D.S. / D.P. / R.S. / R.M.,
5 UA
junto a documentación documentación
437
PRODUCTOS:
1. Decreto Supremo;
2. Decreto Presidencial;
3. Resoluciones Supremas;
4. Ministeriales.
2 FLUJOGRAMA
ELABORACION DE LA NORMATIVA CORRESPONDIENTE PARA LA DESIGNACIÓN DE AUTORIDADES
INICIO
Ingreso solicitud
de Designación
Registro
Solicitud de
Designación
Asignación de
la solicitud a un
Analista
Revisión,
Análisis de la
solicitud y
documentación
adjunta
Elaboración
D.S. / D.P. /
R.S. / R.M. de
Designación
Modificación
D.S. / D.P. /
SI Existen Obs?
R.S. / R.M. de
(Dir. UA)
Designación
NO
Remisión D.S. /
D.P. / R.S. / R.M.
elaborada +
documentación
FIN
438
REVISIÓN, APLICACIÓN DE TÉCNICA NORMATIVA CÓDIGO
Y FORMATEO DE PROYECTOS NORMATIVOS A MP-MPP-
SER ELEVADOS A CONSIDERACIÓN DEL
PRESIDENTE DEL ESTADO Y CONSEJO DE Versión
MINISTROS 001- 2018
1 ASPECTOS GENERALES Y ESPECIFICOS
Director;


Órgano Ejecutivo;
normativos legales;
organizaciones sociales e indígenas originario campesinas en el marco de la
439

 MAE: Máxima Autoridad Ejecutiva;
2 DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO PARA REVISIÓN, APLICACIÓN DE TÉCNICA

NORMATIVA Y FORMATEO DE PROYECTOS NORMATIVOS A SER ELEVADOS A
CONSIDERACIÓN DEL PRESIDENTE DEL ESTADO Y CONSEJO DE MINISTROS

Análisis.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Nota, Proy. de norma,

1 Ingreso de Proyecto de norma DGAJ
documentación
2 Registro del Proyecto de norma Secretaria UA Base de Datos
Aplicación de Técnica Normativa y formateo del Proy. de norma,
3 Analista(s) UA
Proy. de norma normativa vigente
Revisión del contenido normativo y legal del Proy. de norma,
4 Analista(s) UA
Proy. de norma normativa vigente
Impresión y preparación del Proy. de norma
5 para consideración, rúbrica del Presidente del Analista(s) UA Proy. norma
Estado y el Consejo de Ministros
440
6 Remisión de Proy.(s) de norma UA Proy.(s) norma
PRODUCTOS:
 Proyecto de Decreto Supremo;

 Anteproyecto de Ley
3 FLUJOGRAMA
REVISIÓN, APLICACIÓN DE TÉCNICA NORMATIVA Y FORMATEO DE PROYECTOS NORMATIVOS A SER

ELEVADOS A CONSIDERACIÓN DEL PRESIDENTE DEL ESTADO Y CONSEJO DE MINISTROS
INICIO
Ingreso
Proyecto de
norma
Registro del
Proyecto de
norma
Aplicación de Técnica
Normativa y formateo
del Proyecto de norma
Revisión del contenido

normativo y legal del
Proyecto de norma
SI
Existen Obs?
NO
Impresión y
preparación del
Proyecto(s) de
norma
Remisión
Proyecto(s) de
norma
FIN
441
CÓDIGO
MP-MPP-
ELABORACIÓN DE PROYECTOS NORMATIVOS
Versión
01 - 2018
Director;


Órgano Ejecutivo;
normativos legales;
organizaciones sociales y indígenas originario campesinas en el marco de la

442
 MAE: Máxima Autoridad Ejecutiva;
ELABORACIÓN DE PROYECTOS NORMATIVOS

Análisis.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Ingreso de solicitud de elaboración de Proyecto

1 MPR Nota / requerimiento
de norma
Registro de solicitud de elaboración de Proyecto
2 Secretaria UA Base de Datos
de norma
Asignación de la solicitud a un / grupo
3 Director(a) UA Hoja de Ruta
Analista(s)
Revisión, análisis de la solicitud y
Director(a) UA, Nota / requerimiento,
4 documentación adjunta para elaborar el Proy.
Analista(s) documentación
D.S. / Anteproyecto de Ley
Revisión y/o aprobación del Proy. de norma Despacho MPR, Proy. de norma
5
elaborada por el Ministro de la Presidencia UA rubricada por la MAE
Nota, Proy. de norma

Remisión del Proy. de norma aprobado junto a
6 UA aprobada,
documentación
documentación
443
PRODUCTOS:
Proyecto de Decreto Supremo;
Anteproyecto de Ley
3. FLUJOGRAMA
INICIO
Ingreso Solicitud
Elaboración Proy. norma
Registro Solicitud
Elaboración Proy.
norma
Asignación de la
solicitud a Un / Grupo
Analista(s)
Revisión, Análisis de la
solicitud y
documentación adjunta
Elaboración Proy. D.S. /

Anteproy. Ley
Modificación Proy. D.S. / SI Existen Obs?

Anteproy. Ley elaborado
(Dir. UA)
NO
Revisión y/o aprobación

Proy. norma por el
Ministro del MPR
Modificación Proy. D.S. / SI Existen Obs?

Anteproy. Ley elaborado
(MAE MPR)
NO
Remisión Proy. D.S. /

Anteproy. Ley aprobada
+ documentación
FIN
444
CÓDIGO
EMISIÓN DE RESOLUCIONES
MP-MPP-
(SUPREMAS, MINISTERIALES Y OTRAS)
Versión
001- 2018
1. ASPECTOS GENERALES Y ESPECIFICOS
Director;


Órgano Ejecutivo;
normativos legales;

445
EMISIÓN DE RESOLUCIONES (SUPREMAS, MINISTERIALES Y OTRAS)

Análisis.
APLICACIÓN:
NORMATIVO:
INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Ingreso de solicitud de emisión de R.S. / R.M. /
1 DGAJ Nota
Otras
Registro de solicitud de emisión de R.S. / R.M. /
2 Secretaria UA Base de Datos
Otras
Asignación de la solicitud de emisión de R.S. /
R.M. / Otras a un Analista
Revisión, análisis de la solicitud y
Director(a) UA,
4 documentación adjunta para elaborar la R.S. / Nota, documentación
Analista
R.M. / Otras
Remisión de R.S. / R.M. / Otras elaborada junto R.S. / R.M. / Otras,
5 UA
a documentación documentación
PRODUCTOS:
Resolución Suprema;
Resolución Ministerial;
Otras.
446
3 FLUJOGRAMA
EMISIÓN DE RESOLUCIONES (SUPREMAS, MINISTERIALES Y OTRAS)
INICIO
Ingreso solicitud
de Emisión de R.S. / R.M. /
Otras
Registro Solicitud de
Emisión de R.S. / R.M. /
Otras
Asignación de la Solicitud de
Emisión de R.S. / R.M. /
Otras a un Analista
Solicitud y Documentación
adjunta
Elaboración de la R.S. /
R.M. / Otras
Modificación de la SI Existen Obs?

R.S. / R.M. / Otras
(Dir. UA)
NO
Remisión de R.S. / R.M. /

Otras
FIN
447
CÓDIGO
EMISIÓN DE INFORMES JURÍDICOS
MP-MPP-5
MULTIDISCIPLINARIOS
Versión
01 - 2018
Director;


Órgano Ejecutivo;
normativos legales;
448

EMISIÓN DE INFORMES JURÍDICOS MULTIDISCIPLINARIOS

Análisis.
APLICACIÓN:

NORMATIVO:
INSUMOS:
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1 Ingreso de solicitud de Informe DGAJ Nota
2 Registro de solicitud de Informe Secretaria UA Base de Datos
Asignación de la solicitud de Informe a un /

grupo Analista(s)
Revisión, análisis de la solicitud y Director(a) UA,

4 Nota, documentación
documentación adjunta para elaborar el Informe Analista(s)
5 Remisión de Informe UA Nota, Informe
PRODUCTOS:
Informe Jurídico Multidisciplinario;
449
3 FLUJOGRAMA
EMISIÓN DE INFORMES JURÍDICOS MULTIDISCIPLINARIOS
INICIO
Ingreso solicitud
de Informe
Registro Solicitud de
Informe
Asignación de la solicitud de
Informe a Un / Grupo
Analista(s)
solicitud y documentación
adjunta
Elaboración de Informe
Modificación SI Existen Obs?

del Informe
(Dir. UA)
NO
Remisión de Informe
FIN
450
Manual de
14
GACETA OFICIAL DE
BOLIVIA
451
CÓDIGO
MANUAL DE MP-MPP-
PROCESOS DE EDICION Y PUBLICACION DE
GACETAS Versión
001 - 2018
La Gaceta Oficial de Bolivia dependiente del Ministerio de la Presidencia, fue creada por
Ley de 17/12/1956, y reglamentada por el D.S. 5559 de 02/09/1960 y el D.S. 5642 de
21/11/60; respaldada por el D.S. de 17/07/1920, la Ley de Imprenta de 19/07/1925 y
Ley 1322 de Derechos de Autor de 27/04/1992 y su reglamento el D.S. 20907 de
07/12/1994; fija su autofinanciamiento mediante D.S. 21294 de 04/06/1989, y
establece las bases de su modernización por D.S. 26281 de 15/08/ 2001.
La Gaceta Oficial de Bolivia tiene una relación de dependencia con el Ministerio de la
Presidencia por mandato de la Ley 3351 de 21 de febrero de 2006, Reglamento 28631
de 8 de marzo de 2006, Decreto Supremo 26281 de 15 de agosto de 2001 y Decreto
Supremo 26772 de 15 de agosto de 2002, la nueva estructura reconoce a Gaceta Oficial
de Bolivia como Institución Desconcentrada.
Los recursos de la Gaceta Oficial de Bolivia, son propios, los mismos que son resultado
de la venta de Ediciones, Suscripciones y Publicación de Patentes y Marcas.
Edición y Publicación de Gacetas
Sistematizar las actividades que se realizan en la edición de la Gaceta Oficial

OBJETIVO:
de Bolivia.
ÁMBITO DE
Personal responsable de la edición de Gacetas
APLICACIÓN:
- DS 29894 artículo 22 inciso l) “Publicar los instrumentos legales
MARCO promulgados y aprobados, en la Gaceta Oficial de Bolivia”.
NORMATIVO:
INSUMOS:
- Documentos (Leyes, Decretos Supremos, Decretos Presidenciales, Resoluciones Supremas,
Resoluciones Ministeriales y Resoluciones de Gobernación)
EDICIÓN Y PUBLICACIÓN DE GACETAS
452
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
1
Recepción de Normas Oficiales: Dirección
- Recepción de los documentos (Leyes, Encargado de
Decretos Supremos, Decretos Sistemas Acta de recepción
Presidenciales, Resoluciones Supremas,
Asistente
Resoluciones Ministeriales y Resoluciones
Administrativo
de Gobernación) en formato digital e
(Atención al
impreso de copia legalizada del documento
cliente)
original.
2
Diagramación de la Gaceta:
Encargado de Programas de
- El encargado de Sistemas procede con la
Sistemas Diagramación
diagramación de las normas que son
recepcionadas, en formato de edición de la
Gaceta, para su posterior compatibilización.
Compatibilización de Normas originales con el

texto Diagramado:
3
- Revisión exhaustiva de los documentos Encargado de
originales y el texto diagramado, para evitar Sistemas, Técnico Documentos
cambios y errores en la edición Legal y Asistente originales y copias
Administrativo
- Compatibilización con software de los
documentos editados
- Revisión de formato (Tamaño, letras y
sangría)
4
Impresión en Imprenta:
- Proceso de quemado de Placas en CTP
Funcionarios de Imprenta,
- Impresión de gacetas Orden de trabajo,
Imprenta
- Compaginado y cosido de gacetas Formularios de
pedido de material
- Entrega para su distribución
- Registro en sistema del lote producido
5 Sistema de
Distribución -Venta:
Encargado de Ventas, Sistema
- Remisión de Gacetas a las áreas de Ventas,
Ventas y de de Suscripción,
Suscripciones y Distribución Oficial.
Suscripciones Notas de Remisión
- Venta de Gacetas al público
Facturas
- Entrega de ediciones a los suscriptores
453
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Comprobantes de
entrega
PRODUCTO:
- Gaceta Oficial
3 FLUJOGRAMA:
EDICIÓN Y PUBLICACIÓN DE
GACETAS
Leyes, Decretos
Recepción de
si Supremos
Normas
Si
Diagramación
Si
de la Gaceta Almacenamiento de
normativa Nacional
Compatibilizac
ión de Edición
Impresión en
Imprenta
Distribución-
Si
Gacetas
Venta
454
Manual de
15
UNIDAD DE
ADMINISTRACIÓN DE
BIENES ADJUDICADOS
455
CÓDIGO
: REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE MPR-MPP-
MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA
NACIONAL Versión
001 - 2018
La Resolución Ministerial N°076/17 de fecha 28 de abril de 2017, dispone la creación de la
Unidad de Administración de Bienes Adjudicados U-ABA dependiente del Ministro(a) de la
Presidencia. Dicha disposición contempla objetivos, funciones, estructura organizacional y fuente
de recursos para su funcionamiento.
Siendo su responsabilidad principal la Recepción, Custodia y Entrega de mercancías
adjudicadas a título gratuito por la Aduana Nacional al Ministerio de la Presidencia en el marco
de la Ley N° 615 y eventualmente la Ley N° 317.
Los beneficiarios de las mercancías podrán ser Instituciones, Organizaciones y Población y su
transferencia o disposición podrá ser instrumentada mediante: (1) solicitudes, (2) disposición
directa de mercancías y (3) disposición de mercancías por emergencia.
Manual de Procesos.- El Manual de Procesos está conformado por el Mapa de Procesos, los
procedimientos, tareas/actividades y los cargos de los responsables de cada conjunto de
elementos que definen el funcionamiento de la organización.
Proceso.- Un proceso es el conjunto de operaciones secuenciales que deben ejecutarse para el
alcance los objetivos de la entidad.
Procedimiento.- Es la secuencia de Tareas específicas que se efectúa en un puesto de trabajo,
para realizar una operación o parte de ella.
Tarea.- Es cada una de las acciones físicas o mentales que se realiza en un puesto de trabajo,
para llevar a cabo una operación o parte de ella.
Diagrama de Flujo/Flujograma.- Es una representación gráfica de la secuencia lógica de
actividades que forman parte de un proceso.
Abreviaturas: U-ABA Unidad de Administración de Bienes Adjudicados
AN Aduana Nacional
SPCID” Sistema de Procesos Contravencionales, Impugnación y Disposición de Mercancías.
DUI Declaración Única de Importación.
456
REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA

NACIONAL
- Describir las operaciones y tareas de forma secuencial, los componentes de

los procesos y procedimientos que ejecutan los equipos técnicos,
administrativos y legales de la U-ABA para la Adjudicación y Recepción de
bienes entregados por la Aduana Nacional AN
OBJETIVO: - Estandarizar procesos y procedimientos relacionados a la principal
actividad de la U-ABA que consiste en la Recepción, Custodia y Entrega de
mercancías adjudicadas a título gratuito por la Aduana Nacional al
Ministerio de la Presidencia en el marco de la Ley N° 615 para su aplicación
operativa, estableciendo los responsables de ejecutar las actividades
determinadas.
ÁMBITO DE El presente manual será aplicado por las/os servidores públicos, personal eventual
APLICACIÓN: y consultores dependiente de la U-ABA.
- Ley N°317 de 11 de Diciembre de 2012

- Decreto Supremo N° 2102
MARCO - Resolución Ministerial N°076/17 de 28 de Abril de 2017
NORMATIVO: - Reglamento para la Recepción, Custodia y Entrega de Mercancías Adjudicadas.
- Ley N°1178 de 20 de Julio de 1990 de Administración y Control
Gubernamentales.
- Ley N° 2492 de 02 de Agosto de 2003 Código Boliviano Tributario
- Ley N° 1990 de 28 de Julio de 1999 Ley General de Aduanas
INSUMOS:
- Reportes de la Aduana Nacional – “Sistema de Procesos Contravencionales, Impugnación y
Disposición de Mercancías SPCID”.
- Documentos Aduaneros: Notificación, Resolución Administrativa de Adjudicación de Mercancías
Decomisadas o Abandonadas, Declaración Única de Importación DUI, Documentos Adicionales.
- Sistematización de información en la U-ABA
- Informes de conciliación en relación a las DUIs entre la administración aduanera y el equipo de
aduaneros de la U-ABA
- Informes de verificación de DUIs extraídas, por extraer y devueltas, elaborados por el equipo
aduanero.
457
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
Sistema de Procesos
1 Notificaciones de operativos Contravencionales,
realizados por la AN - Aduana Nacional Impugnación y Disposición de
Mercancías SPCID
Selección y adjudicación de
Operativos por la U- ABA
Sistema de Procesos
Nota.- La selección no aplica
- Jefe de Unidad Contravencionales,
2 cuando se trata de alimentos - Responsable Impugnación y Disposición de
perecederos, puesto que los Aduanero Mercancías SPCID
mismos son adjudicados
directamente al Min. de la
Presidencia.
Sistema de Procesos
Notificación de Resoluciones - Aduana Nacional Contravencionales,
3 Administrativas de Adjudicación - Ministro (a) Impugnación y Disposición de
AN - Jefe de Unidad Mercancías SPCID
- Sistema de Procesos
Recepción de Declaración Contravencionales,
Única de Importación DUI y - Jefe de Unidad Impugnación y Disposición
4 control y seguimiento de plazos - Responsable de Mercancías SPCID
de las DUIs Aduanero - Declaraciones Únicas de
- Técnicos Aduanero Importación DUIs
- Sistematización de
información en la U-ABA
- Sistema de Procesos
Contravencionales,
Extracción de mercancías Impugnación y Disposición
- Responsable
5 declaradas en las DUIs de Mercancías SPCID
Aduanero
- Declaraciones Únicas de
- Técnicos
Importación DUIs
Aduaneros
- Responsable
Aduanero
- Registro Ingreso
Entrega de mercancías a - Técnico Aduanero
6 Almacenes U-ABA
Almacenes U-ABA - Responsable
Almacenero.
- Técnico
Almacenero
458
PRODUCTOS:
1.- Informes y reportes de Mercancías adjudicas de la Aduana Nacional que cuentan con respaldo de
Resoluciones Administrativas y DUIs registradas y recepcionadas por la U-ABA.
2.- Informes, reportes e inventarios de Mercancías adjudicadas ingresadas a almacenes de la U-ABA
para su posterior entrega a los Beneficiarios.
3.FLUJOGRAMA:
REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA NACIONAL
NOTIIFCACIONES DE
OPERTIVOS ADUANA NACIONAL
SELECCIÓN Y ADJUDICACIÓN DE
OPERATIVOS
NO
SI
NOTIFICACIÓN DE
RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA
EMITIDA AN
RECEPCIÓN DE DECLARACIÓN
ÚNICA DE IMPORTACIÓN - DUI
EXTRACCIÓN
MERCANCIAS
DECLARADAS EN LAS
DUIs
ENTREGA DE MERCANCIAS
A ALMACENES U-ABA
459
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESO : REGISTRO, ADJUDICACIÓN MPR-MPP
Y EXTRACCIÓN DE VEHÍCULOS ADJUDICADOS DE
LA ADUANA NACIONAL Versión
001 - 2018
Presidencia. Dicha disposición contempla objetivos, funciones, estructura organizacional y fuente
de recursos para su funcionamiento.
de la Ley N° 615 y eventualmente la Ley N° 317 y D.S. 2102
AN Aduana Nacional
DUI Declaración Única de Importación.
REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE VEHÍCULOS ADJUDICADOS DE LA ADUANA

NACIONAL
460
- Describir las operaciones y tareas de forma secuencial, los componentes de
los procesos y procedimientos que ejecutan los equipos técnicos,
administrativos y legales de la U-ABA para la Recepción o adjudicación de
bienes entregados por la Aduana Nacional AN
OBJETIVO: - Estandarizar procesos y procedimientos relacionados a la principal
Ministerio de la Presidencia en el marco de la Ley N° 615 para su aplicación
operativa, estableciendo los responsables de ejecutar las actividades
determinadas.

Gubernamentales.
- Ley N° 2492 de 02 de Agosto de 2003 Código Boliviano Tributario
- Ley N° 1990 de 28 de Julio de 1999 Ley General de Aduanas
INSUMOS:
- Reportes de la Aduana Nacional – “Sistema de Procesos Contravencionales, Impugnación y
Disposición de Mercancías SPCID”.
- Documentos Aduaneros: Notificación, Resolución Administrativa de Adjudicación de Mercancías
Decomisadas o Abandonadas, Declaración Única de Importación DUI, Documentos Adicionales.
- Sistematización de información en la U-ABA
- Informes de conciliación en relación a las DUIs entre la administración aduanera y el equipo de
aduaneros de la U-ABA
- Informes de verificación de DUIs extraídas, por extraer y devueltas, elaborados por el equipo
aduanero.
461
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
“Sistema de
Procesos
Notificaciones de operativos Contravencionales,
1 - Aduana Nacional
realizados por la AN Impugnación y
Disposición de
Mercancías SPCID”
“Sistema de
Procesos
Selección y adjudicación de- Jefe de Unidad Contravencionales,
2
Operativos por la U- ABA - Responsable Aduanero Impugnación y
Disposición de
Mercancías SPCID”
“Sistema de
Procesos
Notificación de Resoluciones Contravencionales,
4 - Aduana Nacional
Administrativas de Adjudicación AN Impugnación y
Disposición de
Mercancías SPCID”.
“Sistema de
Procesos
Recepción de Declaración Única de Contravencionales,
- Jefe de Unidad
Importación DUI y control y Impugnación y
5 seguimiento de plazos de las DUIs - Responsable Aduanero Disposición de
- Técnicos Aduaneros Mercancías SPCID”.
Declaraciones Únicas
de Importación DUIs
“Sistema de
Procesos
Contravencionales,
Extracción de vehículos declaradas Impugnación y
6 en las DUIs - Responsable Aduanero Disposición de
Mercancías SPCID”.
- Técnicos Aduaneros
Sistematización de
información en la U-
ABA
- Sistema de
Procesos
- Responsable Aduanero- Contravencionales,
Entrega de vehículos a Almacenes Impugnación y
7 - Técnicos Aduaneros Disposición de
U-ABA
- Responsible Almacenero. Mercancías SPCID”.
- Técnico Almacenero - Registro Ingreso
Almacenes U-ABA
462
PRODUCTOS:
1.- Informes y reportes de Mercancías adjudicas de la Aduana Nacional que cuentan con respaldo
de Resoluciones Administrativas y DUIs registradas y recepcionadas por la U-ABA.
2.- Informes, reportes e inventarios de Mercancías adjudicadas que están verificadas, ingresadas,
custodiadas en almacenes de la U-ABA para su posterior entrega a los Beneficiarios.
3. FLUJOGRAMA
REGISTRO, ADJUDICACIÓN Y EXTRACCIÓN DE VEHÍCULOS ADJUDICADOS DE LA ADUANA NACIONAL
NOTIIFCACIONES DE
OPERTIVOS AN
SELECCIÓN Y ADJUDICACIÓN DE
OPERATIVOS
NO
SI
NOTIFICACIÓN DE
RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA
EMITIDA AN
RECEPCIÓN DE DECLARACIÓN
ÚNICA DE IMPORTACIÓN - DUI
EXTRACCIÓN
MERCANCIAS
DECLARADAS EN LAS
DUIs
ENTREGA DE MERCANCIAS A
ALMACENES U-ABA
463
CÓDIGO
MANUAL DE PROCESO : ADMINISTRACIÓN DE MPR-UABA-03
ALMACENES DE LA U-ABA Versión
001 - 2018
Presidencia. Dicha disposición contempla además sus objetivos, funciones, estructura
organizacional y fuente de recursos para su funcionamiento.
de la Ley N° 615 y para mercancías de adjudicadas en gestiones pasadas la Ley N° 317
AN Aduana Nacional
DUI Declaración Única de Importación
ADMINISTRACIÓN DE ALMACENES DE LA U-ABA (INGRESO, CUSTODIA Y ENTREGA DE

MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA NACIONAL)
464
-
Describir las operaciones y tareas de forma secuencial, los
componentes de los procesos y procedimientos que ejecutan los
equipos técnicos, administrativos y legales de la U-ABA para el
Ingreso, Custodia y Entrega de bienes entregados por la Aduana
Nacional AN
OBJETIVO:
- Estandarizar procesos y procedimientos relacionados a la principal
actividad de la U-ABA que consiste en la Recepción, Custodia y
Entrega de mercancías adjudicadas a título gratuito por la Aduana
Nacional al Ministerio de la Presidencia en el marco de la Ley N° 615
para su aplicación operativa, estableciendo los responsables de
ejecutar las actividades determinadas.
ÁMBITO DE El presente manual será aplicado por las/os servidores públicos, personal
APLICACIÓN: eventual y consultores dependiente de la U-ABA.

- Resolución Ministerial N°076/17 de 28 de Abril de 2017
MARCO - Reglamento para la Recepción, Custodia y Entrega de Mercancías
NORMATIVO:
Adjudicadas.
Gubernamentales.
- Ley N°2492 de 02 de Agosto de 2003 Código Boliviano Tributario
- Ley N°1990 de 28 de Julio de 1999 Ley General de Aduanas
INSUMOS:
- Documentos Aduaneros: Notificación, Resolución Administrativa de Adjudicación de
Mercancías Decomisadas o Abandonadas, Declaración Única de Importación DUI,
Documentos Adicionales.
- Reportes de entrega de mercancías extraídas de almacenes aduaneros a los
encargados de almacenes de la U-ABA
- Inventario físico periódicos de mercancías (ingresos, entregas y saldos).
465
DESCRIPCIÓN DEL PROCESOS
INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
- Responsable
Aduanero
Verificación e Ingreso físico a - Formularios de Ingreso a
1 almacenes de la U-ABA de - Técnico Aduanero Almacenes.
mercancías adjudicadas de la - Responsable - Sistematización
AN Almacenero Información en la U-ABA
- Técnico Almacenero
- Inventario de Almacenes
Custodia de mercancías e periódicos.
- Responsable
2 Inventario mensual de
Almacenero - Sistematización
almacenes
- Técnico Almacenero Información en la U-ABA
- Jefe de Unidad - Formularios de Salida de

Salida de mercancías Almacenes.
3 autorizadas para entrega a - Responsible
beneficiarios - Sistematización
Almacenero
Información en la U-ABA
- Técnico Almacenero
PRODUCTOS:
1.- Informes y reportes de Mercancías adjudicas de la Aduana Nacional que cuentan con respaldo
de las DUIs están registradas y recepcionadas en almacenes de la U-ABA.
2.- Informes, reportes e inventarios de Mercancías adjudicadas que están verificadas, ingresadas,
custodiadas en almacenes de la U-ABA para su posterior entrega a los Beneficiarios.
466
3 .FLUJOGRAMA
Verificación física de
mercancías extraídas de
recintos aduaneros
Almacenes de la U-ABA
NO
SI
Ingreso a Almacenes de la
U-ABA
Formulario de ingreso a
almacenes U-ABA
Inventario Físico
Periódico de
Mercancías
Salida de mercancías
autorizadas para entrega
a Beneficiarios
467
TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE CÓDIGO
MERCANCIAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA MPR-UABA--04
NACIONAL A INSTITUCIONES, ORGANIZACIONES Y Versión
POBLACIÓN 001 - 2018
AN Aduana Nacional
TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA

NACIONAL A INSTITUCIONES, ORGANIZACIONES Y POBLACIÓN
468
- Describir las operaciones y tareas de forma secuencial, los
componentes de los procesos y procedimientos que ejecutan los
equipos técnicos, administrativos y legales de la U-ABA para la
transferencia a título gratuito de mercancías adjudicadas de la aduana
nacional a instituciones, organizaciones y población
OBJETIVO:
- Estandarizar procesos y procedimientos relacionados a la principal
actividad de la U-ABA que consiste en la Recepción, Custodia y
Entrega de mercancías adjudicadas a título gratuito por la Aduana
Nacional al Ministerio de la Presidencia en el marco de la Ley N° 615
para su aplicación operativa, estableciendo los responsables de
ejecutar las actividades determinadas.
ÁMBITO DE El presente manual será aplicado por las/os servidores públicos, personal
APLICACIÓN: eventual y consultores dependiente de la U-ABA.

- Resolución Ministerial N°076/17 de 28 de Abril de 2017
MARCO - Reglamento para la Recepción, Custodia y Entrega de Mercancías
NORMATIVO:
Adjudicadas.
Gubernamentales.
INSUMOS:
- Documentación del beneficiario: Solicitud, documentos administrativos y legales que
acrediten la personería jurídica y la designación de sus autoridades.
- Actas de entrega y conformidad de mercancías cedidas a título gratuito a los beneficiarios.
- Inventario de almacenes U-ABA.
-
 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
- Solicitud de Beneficiarios
1 Recepción y verificación de: - Jefe de Unidad U- - Informes para disposición
(1) Solicitudes, (2) informes ABA de mercancías de forma
para disposición de - Responsable directa o emergencia.
mercancías de forma directa Almacenero - Inventario de Almacenes
469
o por emergencia. - Técnico Almacenero periódicos.
- Sistematización
- Jefe de Unidad U-
ABA
- Funcionario
Designado: - Actas de entrega y
Elaboración y suscripción de conformidad
2 Actas de Entrega y Profesional Jurídico
Conformidad U-ABA - Sistematización
Responsable
Almacenero
Técnico Almacenero
Salida de mercancías
autorizadas en favor de - Formularios de Salida de
- Responsable Almacenes.
3 Instituciones, Organizaciones
y Población Almacenero - Sistematización
- Técnico Almacenero Información en la U-ABA
PRODUCTOS:
1.- Solicitudes de Instituciones, Organizaciones y Población atendidas.
2.- Mercancías entregadas a beneficiarios según mecanismos utilizados (solicitudes, disposición
para entrega recta y disposición por emergencias.
3.- Reportes de almacenes (Salidas y saldos de mercancías)
3 FLUJOGRAMA
Reporte de priorización
para atención de solicitudes
NO
SI
Formulario de salida de
almacenes U-ABA
Acta de Entrega y
Conformidad de
Mercancías
Entrega de Mercancías a
Beneficiarios
470
TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE CÓDIGO
VEHÍCULOS ADJUDICADAS DE LA ADUANA MPR-UABA--05
NACIONAL A INSTITUCIONES, ORGANIZACIONES Y Versión
POBLACIÓN 001 - 2018
AN Aduana Nacional
TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA ADUANA

NACIONAL A INSTITUCIONES, ORGANIZACIONES Y POBLACIÓN
471
- Describir las operaciones y tareas de forma secuencial, los componentes
de los procesos y procedimientos que ejecutan los equipos técnicos,
administrativos y legales de la U-ABA para la transferencia a título gratuito
de mercancías adjudicadas de la aduana nacional a instituciones,
organizaciones y población
OBJETIVO:
-
Estandarizar procesos y procedimientos relacionados a la principal
Ministerio de la Presidencia en el marco de la Ley N° 615 para su
aplicación operativa, estableciendo los responsables de ejecutar las
actividades determinadas.

Gubernamentales.
INSUMOS:
- Documentación del beneficiario: Solicitud, documentos administrativos y legales que
acrediten la personería jurídica y la designación de sus autoridades.
- Actas de entrega y conformidad de mercancías cedidas a título gratuito a los beneficiarios.
- Minutas de Transferencia.
 DESCRIPCIÓN DEL PROCESOS

INSTRUMENTO /
HERRAMIENTA
- Solicitud de Beneficiarios
- Jefe de Unidad - Informes para disposición
Recepción y verificación U-ABA de mercancías de forma
1 Solicitudes realizadas por - Responsable directa o emergencia.
Instituciones y Organizaciones Almacenero - Inventario de Almacenes
para reporte de priorización. - Técnico periódicos.
Almacenero - Sistematización
472
- Jefe de Unidad
U-ABA
- Funcionario
Designado:
Profesional - Actas de entrega y
2 Elaboración y suscripción de conformidad
Jurídico U-ABA
Actas de Entrega y Conformidad. Responsable - Sistematización
Almacenero Información en la U-ABA
Técnico
Almacenero
3 Elaboración de Minutas de - Minuta de transferencia

- Profesional
Transferencia
Jurídico U-ABA
- Responsable
Entrega de vehículos autorizadas Almacenero - Formularios de Salida de
4 en favor de Instituciones y - Técnico Almacenes.
- Sistematización
Organizaciones. Almacenero
PRODUCTOS:
1.- Solicitudes de Instituciones y Organizaciones atendidas.
2.- Actas de entrega y conformidad elaboradas por entrega de vehículos.
3.- Elaboración de Minutas
4.- Reportes de almacenes (Entrega de vehículos)
473
3. FLUJOGRAMA
TRANSFERENCIA A TÍTULO GRATUITO DE MERCANCÍAS ADJUDICADAS DE LA

Reporte de priorización
para atención de
solicitudes
NO
SI
Formulario de salida de
almacenes U-ABA
Acta de Entrega y
Conformidad de Vehículo
Minuta de Transferencia
Entrega de vehículo a
Beneficiarios
474

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ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA

DIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN

2. OBJETO Y JUSTIFICACIÓN DEL MANUAL……………………… 11

3. DISEÑO DEL MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS...13

4 MARCO ESTRATÉGICO DEL MINISTERIO Y ORGANIGRAMA..13

PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DEL MINISTERIO DE LA

DIRECCIÓN GENERAL DE GESTIÓN PÚBLICA PLURINACIONAL

DIRECCIÓN GENERAL DE AUTONOMÍAS

4. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CÁLCULO DE LOS FACTORES DE

5. MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE CONCILIACIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA

6. MANUAL DE PROCEDIMIENTO DE CREACIÓN, REPOSICIÓN, SUPRESIÓN Y

Unidad de Autonomías Regionales e Indígenas

4. DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS ADMINISTRATIVOS…..153

1. MANUAL DE PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

 INCORPORACIONES DE ACTIVOS FIJOS

2. MANUAL DE PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN DE ALMACENES

 INCORPORACIÓN DE EXISTENCIAS A ALMACENES

3. MANUAL DE PROCESOS PARA CONTRATACIONES

5. DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS…….............177

1. EMISIÓN DE CRITERIO LEGAL

6 DIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACION…..….………..……211

8 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA……..…………………………. 247

10 UNIDAD DE PROYECTOS ESPECIALES (UPRE)….……….………340

11 UNIDAD EJECUTORA DEL FONDO NACIONAL DE

12 UNIDAD DE APOYO A LA GESTIÓN SOCIAL………………....422

2. REVISIÓN, APLICACIÓN DE TÉCNICA NORMATIVA Y FORMATEO DE PROYECTOS

3. ELABORACIÓN DE PROYECTOS NORMATIVOS

4. EMISIÓN DE RESOLUCIONES (SUPREMAS, MINISTERIALES Y OTRAS)

5. EMISIÓN DE INFORMES JURÍDICOS MULTIDISCIPLINARIOS

14 GACETA OFICIAL DE BOLIVIA………………………………………...451

1. EDICIÓN Y PUBLICACIÓN DE GACETAS

El presente Manual de Procesos y Procedimientos como todo documento normativo interno, es

En el proceso de su elaboración, se consideró el siguiente marco normativo general y

 Ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamental.

2. OBJETO Y JUSTIFICACION DEL MANUAL

- Elimina la confusión y/o duplicidad de funciones y responsabilidades.

La revisión y actualización del presente manual es responsabilidad de la Dirección de

3. DISEÑO DEL MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

En la descripción general de cada procedimiento, se consideraron las siguientes

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DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO:

Se consideraron las siguientes variables:

4. MARCO ESTRATEGICO DEL MINISTERIO Y ORGANIGRAMA

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Misión del Ministerio de la Presidencia:

Visión del Ministerio de la Presidencia

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Unidad de Auditoría Interna

Unidad de Análisis Unidad de Gestión de la Unidad de Autonomías Unidad de Autonomías Unidad de

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1. ASPECTOS GENERALES Y ESPECÍFICOS

Entre las principales atribuciones de la Asamblea Legislativa Plurinacional, se encuentran la de

La Dirección General de Gestión Legislativa Plurinacional, desarrolla las actividades de

GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS

DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL PROCESAMIENTO DE INSTRUMENTOS

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO