Actividad 6 de Auditoria

AUDITORIA Y CONTROL INTERNO
LISTA DE CHEQUEO
Trabajo colaborativo;
DANIEL EDUARDO MENDIETA CALDERON ID 404326
JULIAN ANDRES SANCHEZ POLANIA ID 389264
LEIDY BIBIANA MONTOYA GIRALDO ID 404316
TANIA VANESSA MOSCOSO DONATO ID 558584
CORPORACIÒN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÒN EN SALUD OCUPACIONAL
SEMESTRE 10°
Ibagué 2018
AUDITORIA Y CONTROL INTERNO
LISTA DE CHEQUEO
Trabajo colaborativo;
DANIEL EDUARDO MENDIETA CALDERON ID 404326
JULIAN ANDRES SANCHEZ POLANIA ID 389264
LEIDY BIBIANA MONTOYA GIRALDO ID 404316
TANIA VANESSA MOSCOSO DONATO ID 558584
Presentado a:
JACID MONTOYA TORRES
NRC 37972
CORPORACIÒN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÒN EN SALUD OCUPACIONAL
SEMESTRE 10°
2018
INTRODUCCIÓN
En esta fase la implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo,

se enfoca al reconocimiento y aplicación de mecanismos para verificar el cumplimiento del
sistema de gestion y seguridad y salud en el trabajo de acuerdo a los objetivos planteados
por la empresa ENITEL S.A.S , el seguimiento y medición adecuada atreves de procesos
de la auditoria permitiendo evidencia las respectivas anomalías, falencias y fortalezas con
el fin de establecer un plan de acción y las acciones correspondientes al proceso de mejora
continua.
En el presente material de estudio brinda las pautas para la realización de dichas acciones,
aportando propuestas de prevención y corrección acordes a las no conformidades
encontradas en la estructura y procesos de gestión en seguridad y salud en el trabajo.
Esta revisión se realiza anual a nuestro Sistema Integrado de Gestión, se concibe como referencia
de seguimiento y diagnóstico general del mismo; así mismo se ha convertido en herramienta que
contribuye a la toma de decisiones de la Alta dirección la cual permite promover la mejora
continua del sistema y de la Organización en sí. A través de este análisis de igual manera se verifica
el sostenimiento, conveniencia, eficacia, eficiencia y efectividad de las normas implementadas y
certificadas en nuestra.
OBJETIVO
Establecer el cumplimiento de documentación del sistema de gestión en seguridad y salud

en el trabajo, bajo el decreto 1072 de 2015 en el proceso de instalaciones de internet, fibra
óptica, etc. De la empresa ENITEL S.A.S comunicaciones integrales. De tal forma que
este aporte con el bienestar de los empleados, ayudando a minimizar los factores de riesgo
a los que están expuestos día a día, y colabore con el mejoramiento de la productividad.
Efectuar un diagnóstico de la situación actual de los cumplimientos del sistema de gestion y

seguridad y salud en el trabajo de la empresa ENITEL S.A.S
Realizar un respectivo análisis detallado dela situación de la empresa ENITEL S.A.S con
el fin de evaluar su estado frente al cumplimiento correspondiente frete al marco legal
vigente
Ibagué 13de noviembre 2018
SEÑOR:
JUAN CARLOS CELIS BEDOYA
GERENTE
SR GERENTE
Me permito dirigir estas líneas para comunicarle que como se había acordado en los
próximos días se llevara a cabo la presentación final del trabajo de auditoria, el cual nos
basamos de su empresa. Por lo tanto solicitamos su colaboración y agradecemos nos facilite
en forma electrónica, los siguientes documentos con el fin de preparar la auditoria.
➢ Documentos que sirvan de apoyo y manuales e instructivos del sistema de

seguridad y salud en el trabajo de la empresa ENITEL S.A.S
En los próximos días se le será enviado el correspondiente plan de auditoria
Quedamos a su disposición para cualquier inquietud, consulta o aclaración que crea

oportuna
Cordial saludo
Estudiantes en formación de administración en salud ocupacional
Corporación universitaria Minuto de Dios Ibagué-tolima

FORMATO
LISTA DE CHEQUEO PARA

DOCUMENTACION DEL SG-SST BAJO
DECRETO 1072
CODIGO: 310 VERSION: 1 FECHA:

13/11/2018
AUDITORES JULIAN ANDRES SANCHEZ POLANIA

DANIEL EDUARDO MENDIETA
TANIA VANESA DONATO
LEIDY BIBIANA MONTOYA GIRALDO
OBJETIVO DE LA AUDITORIA Establecer Dar a conocer el estado de la

documentación del sistema de gestión de
seguridad y salud en el trabajo frente a los
requisitos establecidos por el decreto 1072 del
2015, de obligatorio cumplimiento.
CRITERIO DE LA AUDITORIA Conjunto de políticas, procedimientos o

requerimientos usados como referencia
Resolución 1111
Decreto 1072 de 2015
Documentación del Sistema
Requisitos legales y de clientes
N CRITERIO CRITERIO
° INICIAL DE LA FINAL DE LA
PLAN BASICO
CALIFICACIO CALIFICACION
N
CUMPLIMIENTO DEL DECRETO 1072 10 5 3 0 10 5 3 0
1 Dispone de una evaluación inicial del sistema
de gestión de la seguridad y salud en el trabajo
X
(SG-SST).
2 Dispone del documento (SG-SST).firmado X

por el profesional
3 Dispone de políticas de seguridad y salud en

el trabajo (SST).firmadas y divulgadas
X
4 Dispone de los recursos tecnológicos, físicos,

financieros, y de talento humano (con
funciones, responsabilidades, niveles de
autoridad y periodos vigentes de la SG-SST /
responsable del SG-SST, del COPASST o
Vigía de SST, convivencia, grupos de X
apoyo).firmadas por el representante legal
5 Dispone de diagnósticos de las condiciones de

salud y condiciones de trabajo.
X
6 Dispone de la identificación de los requisitos

legales que le son posibles. actualizada según
X
la normatividad vigente
7 Dispone de un plan de trabajo anual. X
8 Dispone de un plan de formación anual en

SST que incluye a los trabajadores y
contratistas. Contemplando los procesos de
inducción y reducción acerca de los riesgos X
inherentes a su trabajo.
9 Dispone de un procedimiento para la

comunicación (interna y externa) de los temas
SST, que incluye recibir, documentar y
responder a las comunicaciones de las partes X
interesadas.
10 Dispone de un proceso de evaluación integral

del sistema el cual incluye indicadores de
estructura, procesos y resultados del SG-SST,
establece un plan de auditoria anual con la X
participación del COPASST o VIGIA y realiza
revisión por la alta dirección.
FIRMA RESPONSABLE ___________________________________________________

ALCANCE DEL INFORME
1. Revisión de la Política y objetivos del Sistema de Gestión
2. Resultados del seguimiento al Sistema Gestión
3. Retroalimentación con el cliente y grupos de interés
4. Desempeño de los procesos
5. Cumplimiento de objetivos metas y programas
6. Estado de acciones preventivas y correctivas
7. Estado de investigaciones de incidentes
8. Resultados de la gestión realizada sobre los riesgos identificados para la Entidad
9. Acciones de seguimiento previas efectuadas por la Dirección
10. Cambios que podrían afectar el Sistema Gestión
11. Recomendaciones para la mejora continúa

CRITERIO REQUISITOS DEL SG-SST DECRETO 1072 DEL 2015
ARTICULO 29. Auditoria de cumplimiento del SG-SST. Realizar una auditoria anual
planificada con la participación del COPASST.
Parágrafo: el programa de auditoria debe comprender entre otros, la definición de la

idoneidad de la persona que sea auditoria, el alcance de la auditoria la periosidad, la
metodología y la presentación de informes, y debe tomarse en consideración resultados de
auditoria previas. La selección de personal auditor no implicara necesariamente aumento en
la planta de cargos existentes, los auditores no deben auditar su propio trabajo.
Los resultados de la auditoria deben ser comunicados a los responsables de adelanta las
medidas preventivas; correctivas o de mejora continua para la empresa.
Objetivo:
Hacer el examen, estudio y análisis de actividades, procedimientos y procesos, para

verificar la eficacia, eficiencia y efectividad del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud
en el Trabajo acorde a los requisitos legales, , identificando falencias y fortalezas para
establecer acciones de mejora. Definiciones: Administración del riesgo: proceso de
identificación, medida y administración de los riesgos que amenazan la existencia, los
activos, las ganancias o al personal de una organización, o los servicios que ésta provee.
1- Auditoria interna: Actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta,
concebida para agregar valor y mejorar las operaciones de una organización. Ayuda
a una organización a cumplir sus objetivos aportando un enfoque sistemático y
disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de gestión de riesgos,
control y gobierno.
2- Acción correctiva: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad
detectada u otra situación no deseable. Acción preventiva: Acción tomada para
eliminar la causa de una no conformidad potencial u otra situación potencialmente
no deseable. Auditado: Organización que es auditada. Auditoria: Proceso
sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoria y
evaluarlas de manera objetiva, con el fin determinar el grado en que se cumplen los
criterios de la auditoria.
3- Criterios de auditoria: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados
como referencia.
4- Conclusiones de la auditoría: Resultado de una auditoría que proporciona el equipo
auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la
auditoría. 1 Red global de conocimientos en auditoría y control interno [/ Equipo
auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría. Un auditor de equipo
auditor se designa generalmente como auditor jefe de equipo. El equipo auditor
puede incluir auditores en formación y, cuando sea preciso, expertos técnicos. Los
observadores pueden acompañar al equipo auditor pero no actúan como parte del
mismo. Evidencias de auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra
información que son pertinentes para los criterios de auditoria y que son verificadas.
La evidencia de auditoría puede ser cualitativa o cuantitativa.
5- Hallazgo de auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría
recopilada frente a los criterios de auditoría. Los hallazgos de la auditoría pueden
indicar conformidad o no conformidad con los criterios de auditoria, u
oportunidades de mejora. No conformidad: Incumplimiento de un requisito. 3 SST:
La seguridad y la salud en el trabajo (SST) es una disciplina que trata de la
prevención de las lesiones y enfermedades relacionadas con el trabajo, y de la
protección y promoción de la salud de los trabajadores.4 Programa de auditoría:
Conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propósito específico.3
¿Qué características deben tener los indicadores?
Los indicadores deben estar planteados en términos de eficiencia, eficacia y efectividad.

Cada indicador debe contar con una ficha. Eficacia es que la acción implementada corrija
una falla, un vacío o una inconsistencia. Eficiencia es que haga un uso razonable de
recursos. Y efectividad es que globalmente constituya una acción provechosa para la
empresa, en términos de cumplimiento.
Qué implicaciones tiene la firma en la política del SG-SST?
Con la firma del representante legal, la política de la empresa deja de ser un tema filosófico
o teórico. Con este elemento, tanto el representante legal como la organización misma
adquieren compromisos legales y deben responder jurídicamente ante las autoridades
competentes por los incumplimientos o inconsistencias que pudieran presentarse.
¿Qué implicaciones tiene para la empresa una mala calificación del desempeño?
Cada nivel de riesgo tiene un valor mínimo y un valor máximo para efectos de cotización a
las ARL, según lo establecido por el Decreto 1772 de 1994, que contiene la tabla de
cotización según la clase de riesgo.
CLASE RIESGO DE VALOR MÍNIMO VALOR INICIAL VALOR MÁXIMO
I 0.348% 0.522% 0.696%
II 0.435% 1.044% 1.653%
III 0.783% 2.436% 4.089%
IV 1.740% 4.350% 6.960%
V 3.219% 6.960% 8.700%
El valor a pagar por el empleador puede disminuir o aumentar los porcentajes de

cotización de acuerdo a su siniestralidad, severidad y cumplimiento del Sistema de
Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST. Esto tiene repercusiones
directas sobre las finanzas de la compañía.
Bibliografía
http://javeriana.edu.co/biblos/tesis/ingenieria/Tesis221.pdf
Internet]. [Consultado 2017 ene 17]. Disponible en: https://www.auditool.org/blog/control-
interno/700-administracion-de-riesgosconceptos-fundamentales 2 Instituto de auditores
internos de Argentina [Internet]. [Consultado 2017 ene 17]. Disponible en:
https://iaia.org.ar/auditor-interno/definicion-auditoria-interna

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En esta fase la implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo,

Establecer el cumplimiento de documentación del sistema de gestión en seguridad y salud

Efectuar un diagnóstico de la situación actual de los cumplimientos del sistema de gestion y

JUAN CARLOS CELIS BEDOYA

➢ Documentos que sirvan de apoyo y manuales e instructivos del sistema de

En los próximos días se le será enviado el correspondiente plan de auditoria

Quedamos a su disposición para cualquier inquietud, consulta o aclaración que crea

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Corporación universitaria Minuto de Dios Ibagué-tolima

LISTA DE CHEQUEO PARA

CODIGO: 310 VERSION: 1 FECHA:

AUDITORES JULIAN ANDRES SANCHEZ POLANIA

OBJETIVO DE LA AUDITORIA Establecer Dar a conocer el estado de la

CRITERIO DE LA AUDITORIA Conjunto de políticas, procedimientos o

2 Dispone del documento (SG-SST).firmado X

3 Dispone de políticas de seguridad y salud en

4 Dispone de los recursos tecnológicos, físicos,

5 Dispone de diagnósticos de las condiciones de

6 Dispone de la identificación de los requisitos

8 Dispone de un plan de formación anual en

9 Dispone de un procedimiento para la

10 Dispone de un proceso de evaluación integral

FIRMA RESPONSABLE ___________________________________________________

1. Revisión de la Política y objetivos del Sistema de Gestión

2. Resultados del seguimiento al Sistema Gestión

3. Retroalimentación con el cliente y grupos de interés

4. Desempeño de los procesos

5. Cumplimiento de objetivos metas y programas

6. Estado de acciones preventivas y correctivas

7. Estado de investigaciones de incidentes

8. Resultados de la gestión realizada sobre los riesgos identificados para la Entidad

9. Acciones de seguimiento previas efectuadas por la Dirección

10. Cambios que podrían afectar el Sistema Gestión

11. Recomendaciones para la mejora continúa

Parágrafo: el programa de auditoria debe comprender entre otros, la definición de la

Hacer el examen, estudio y análisis de actividades, procedimientos y procesos, para

Los indicadores deben estar planteados en términos de eficiencia, eficacia y efectividad.

Qué implicaciones tiene la firma en la política del SG-SST?

CLASE RIESGO DE VALOR MÍNIMO VALOR INICIAL VALOR MÁXIMO

I 0.348% 0.522% 0.696%

II 0.435% 1.044% 1.653%

III 0.783% 2.436% 4.089%

IV 1.740% 4.350% 6.960%

V 3.219% 6.960% 8.700%

El valor a pagar por el empleador puede disminuir o aumentar los porcentajes de

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