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    Tarea 2 de Contabilidad 1

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    alex
    propiedad planta y equipo 7,926,906 total activo corriente 17,048,066 activo fijo edificio 5,000,000 maquinaria y equipo 2,000,000 vehiculos de transporte 500,000 depreciacion acumulada -1,000,000 total activo fijo 6,500,000 total activo 23,548,066 pasivo y patrimonio pasivo corriente cuentas por pagar 1,807,228 impuestos por pagar 1,000,000 total

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    Tarea 2 de Contabilidad 1

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    propiedad planta y equipo 7,926,906 total activo corriente 17,048,066 activo fijo edificio 5,000,000 maquinaria y equipo 2,000,000 vehiculos de transporte 500,000 depreciacion acumulada -1,000,000 total activo fijo 6,500,000 total activo 23,548,066 pasivo y patrimonio pasivo corriente cuentas por pagar 1,807,228 impuestos por pagar 1,000,000 total

    Descripción original:

    lñjhouh

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    propiedad planta y equipo 7,926,906 total activo corriente 17,048,066 activo fijo edificio 5,000,000 maquinaria y equipo 2,000,000 vehiculos de transporte 500,000 depreciacion acumulada -1,000,000 total activo fijo 6,500,000 total activo 23,548,066 pasivo y patrimonio pasivo corriente cuentas por pagar 1,807,228 impuestos por pagar 1,000,000 total

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    Tarea 2 de Contabilidad 1

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    alex
    propiedad planta y equipo 7,926,906 total activo corriente 17,048,066 activo fijo edificio 5,000,000 maquinaria y equipo 2,000,000 vehiculos de transporte 500,000 depreciacion acumulada -1,000,000 total activo fijo 6,500,000 total activo 23,548,066 pasivo y patrimonio pasivo corriente cuentas por pagar 1,807,228 impuestos por pagar 1,000,000 total

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    de 19

    UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS

    (UAPA)

    Asignatura:
    Contabilidad II
    Tema:
    EL CICLO CONTABLE
    Facilitador:
    Chichi rivera
    Participante:
    ALEXANDER GENAO LEDESMA
    Matricula:
    17-4876

    Fecha:
    10/11/2018
    A ADULTOS

    MA
    ALEXANDER GENAO LEDESMA

    comercial Contabilidad I,
    DIARIO GENERAL
    del 01/01/2017 al 02/02/2017.

    FECHA CUENTAS Y DETALLES AUXILIARES DEBITO


    1/2/2017 compra de mercancia. $130,000
    @
    cuenta por pagar
    profesores, SRL. $130,000
    P/R. compra de mercancia a credito.
    1/10/2017 efectivo y su equibalente. $50,000
    2 BANCO X $50,000
    @
    venta de ,mercancia
    P/R. venta de mercancia al contado.
    1/15/2017 cuenta por cobrar $25,000
    cliente x $25,000
    3 @
    venta de mercancia
    P/R. venta de mercancia a credito a cliente x.

    1/20/2017 compra de mercancia $75,000


    @
    efectivo y su equibalente.
    BANCO X $75,000
    P/R. compra de mercancia al contado.

    25/}1/2017 cuenta por cobrar $250,000


    ABC,RL. $250,000
    @
    venta de mercancia
    P/R. venta de mercancia a credito a empresa ABC, SRL. Con la condicion de pago de
    10%/15; 05%/45;
    1/28/2017 cuentas por pagar $19,500
    profesores,srl. $19,500
    @
    devolusiones en compra
    P/R. devolucion del 15% de la mercancia a profesores, srl.

    1/30/2017 efectivo y su equibalente. $200,750


    banco x $200,750
    cuetas por cobrar $74,250
    clientes x $74,250
    @
    venta de mercancia
    P/R. venta de mercancia con el 27% a credito y el rresto al contado a cliente x.

    2/1/2017 compra de mercancia. $150,000


    @
    cuentas por pagar
    juan cxa. $150,000
    P/R. compra de mercancia a credito ala empresa juan cxa, Con la condicion de pago de
    10%/15; 05%/45;
    2/1/2017 efectivo y su equibalente. $191,250
    banco x $191,250
    devolusiones en ventas $37,500
    descuento en ventas $21,250
    -9 @
    cuenta por cobrar
    P/R. el pago de la cuenta por cobrar de la empresa ABC, con un descuento en venta de
    10% y una devolucion de el 15% de la mercancia.
    2/2/2017 cuentas por pagar $150,000
    @
    efectivo y su equibalente.
    banco x $120,000
    devolucion en compras
    P/R. el saldo de la cuenta por pagara a juan cxa. Con el 20% de devolucion y el resto
    pagado al contado.
    A

    CREDITO

    $130,000.00

    o.

    $50,000.00
    o.

    $25,000.00
    ente x.

    $75,000.00

    do.

    $250,000.00
    on la condicion de pago de

    $19,500.00
    ofesores, srl.
    $275,000.00
    al contado a cliente x.

    $150,000.00

    Con la condicion de pago de

    $250,000.00
    un descuento en venta de el
    ercancia.

    $120,000.00

    $30,000.00
    % de devolucion y el resto
    comercial Contabilidad II, S.R.L. .
    MAYOR GENERAL
    del 01/01/2017 al 31/12/2017.
    1 2 3
    Efectivo y su equivalente. Cuenta Por Cobrar documentos por cobrar
    6,489,654.00 1,205,823.00 1,363,360.95 1246501.44
    1,285,454.61 602,409.25 1,363,360.95 1246501.44
    3,738,975.00 51,716.00
    1,755,438.00 7,657.00
    1,383,957.00 1,907,656.00
    2,338,759.00 8,333.00
    31,485.00
    17,023,722.61 3,783,594.25
    13,240,128.36

    5 6 7
    cuenta por pagar documentos por pagar. capital
    891,565.69 915,662.06
    891,565.69 915,662.06

    9 10
    Ingresos financieros. otros ingreos. compras
    31,485.00 431,103.00 1,205,826
    31,485.00 431,103.00 2,409,637
    3,615,463
    II, S.R.L. .
    AL
    12/2017.
    4
    cumentos por cobrar. propiedad planata y equipos.
    7,926,906.00
    7,926,906.00

    8
    capital venta de mercancia
    14,417,560 3,895,317
    1,755,438 3,738,975
    16,172,998 1,383,957
    9,018,249

    compras Gastos Generales y Administrativos.


    51,715.00
    7,657.00
    59,372.00
    comercial Contabilidad II, S.R.L. .
    BALANZA DE COMPROBACION
    del 01/01/2017 al 31/12/2017.

    NO. DETALLE DEBITO CREDITO


    1 Efectivo y su equivalente. 13,240,128
    2 Cuenta Por Cobrar 1,363,361
    3 documentos por cobrar. 1,246,501
    4 propiedad planata y equipos. 7,926,906
    5 cuenta por pagar 891,566
    6 documentos por pagar. 915,662
    7 capital 16,172,998
    8 venta de mercancia 9,018,249
    9 Ingresos financieros. 31,485
    10 otros ingreos. 431,103
    11 compras 3,615,463
    12 Gastos Generales y Administrativos. 59,373

    TOTAL 27,451,733 27,461,063


    comercial Contabilidad II, S.R.L.
    ESTADO DE RESULTADO
    del 01/01/2017 al 31/12/2017.

    INGRESOS
    INCRESOS POR VENTAS 6000000
    devoluciones en ventas 656,000
    descuento en ventas 321,440
    ventas netas 5,022,560

    TOTAL DE INCRESOS

    COSTOS
    devoluciones en compra 820,000
    descuento en compra
    flete 400000
    total de costo 991400
    utilidad bruta

    GASTOS
    gastos de sueldo 1,600,000
    gastos de publicidad 800,000
    gastos de interes 30,000
    gastos de comisiones 20,000
    total de gasto

    UTILIDAD NETA
    ad II, S.R.L.
    ULTADO
    /12/2017.

    RD$5,022,560

    228,600

    RD$4,031,160

    RD$2,450,000

    RD$1,581,160
    comercial Contabilidad II, S.R.L.
    estado de situacion
    del 01/01/2017 al 31/12/2017.

    activo
    Efectivo Caja y Banco 1,866,560

    documentos y cuentas por cobrar


    cuentas por cobrar 2,360,000

    inventario
    inventario de mercancia 3,000,000
    seguro pagado por adelantado 1,200,000
    suministro de oficina 1,000,000
    itebis por adelantado 694,600
    mercancia 3,000,000

    propiedad planta y equipos


    edificios 4,000,000
    equipos de tarnsporte 2,000,000

    total de activos 19,121,160

    pasivos
    cuentas por pagar
    prestamo por pagar
    anticipo de cliente

    total de pasivos

    patrimonio
    capital

    utilidad neta
    total pasivo mas patrimonio
    , S.R.L.
    n
    2017.

    5,000,000
    2,000,000
    3,540,000

    10,540,000

    7,000,000

    RD$1,581,160
    19,121,160
    Comercial Contabilidad II, S.R.L.
    DIARIO GENERAL AJUSTADO
    del 01/01/2017 al 31/12/2017.

    FECHA CUENTAS Y DETALLES DEBITO

    GASTOS DE CUENTAS
    a INCOBRABLES 47,200.00
    @
    RESELVAS PARA CUENTAS
    INCOBRABLES
    Para registrar el 2% de las cuentas por cobrar para reserva de cuentas incobrables

    b GASTOS DE SUELDO 1,600,000.00


    @
    SUELDO POR PAGAR
    Para registrar pago del 80% del sueldo

    C GASTOS DE SEGURO 600,000.00


    @
    SEGURO POR ADELANTADO
    Para registrar seguro vencido a la fecha

    GASTOS DE SUMINISTRO DE
    d OFICINA 600,000.00
    @
    SUMINISTRO DE OFICINA
    Para registrar suministros de oficinas consumidos

    e GASTOS DE DEPRECIACION 200,000.00


    @
    DEPRECIACION ACOMULADA DE
    EDIFICIOS
    Para regiatrar depreciacionde de edificios anual
    e GASTOS DE DEPRECIACION 300,000.00
    @
    depreciacion acomulada de equipos
    de transporte
    Para regiatrar depreciacionde de equuipo de transporte anual

    f Anticipo de Cliente 3,540,000


    @
    ingresos por ventas
    Para registrar que la mercancia fue entregada en su totalidad

    g Gastos de Intereses 30,000.00


    Gastos de Comisiones 20,000.00
    @
    Intereses por Pagar

    Comisiones por Pagar


    Para registrar intereses y comisiones acumulados

    RD$ 6,937,200.00
    .R.L.
    O
    .

    CREDITO

    47,200.00
    a de cuentas incobrables

    1,600,000.00
    ldo

    600,000.00
    cha

    600,000.00
    sumidos

    200,000.00
    s anual
    300,000.00
    anual

    3,540,000.00
    egada en su totalidad

    30,000.00
    20,000.00
    misiones acumulados

    RD$ 6,937,200.00

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