BGC Conflitos
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MEMO Nº 09908-2014-G-CMACHYO Directorio 409-2014 29/10/2014 03/11/2014
01
(03/11/2014) Notas de la Versión: Ninguna
INDICE
TITULO I .............................................................................................................................................. 3
GENERALIDADES .............................................................................................................................. 3
CAPÍTULO I..................................................................................................................................... 3
FINALIDAD, ALCANCE, BASE LEGAL Y DEFINICIONES ............................................................ 3
CAPITULO II.................................................................................................................................... 5
DEFINICIÓN E IDENTIFICACIÓN DE POTENCIALES CONFLICTOS DE INTERESES .............. 5
TITULO II ............................................................................................................................................. 8
CRITERIOS GENERALES, SOLUCION Y SEGUIMIENTO DE CONFLICTOS PLANTEADOS ....... 8
CAPÍTULO I..................................................................................................................................... 8
CRITERIOS GENERALES .............................................................................................................. 8
CAPITULO II.................................................................................................................................... 9
SOLUCION Y SEGUIMIENTO DE CONFLICTOS DE INTERESES PLANTEADOS ..................... 9
TITULO III .......................................................................................................................................... 11
COMITÉ DE GOBIERNO CORPORATIVO ...................................................................................... 11
CAPITULO I................................................................................................................................... 11
CONFORMACION DEL COMITE ................................................................................................. 11
CAPITULO II.................................................................................................................................. 11
FUNCIONAMIENTO DEL COMITE............................................................................................... 11
CAPITULO III................................................................................................................................. 12
DURACION, SUSPENSIONES Y CESE ...................................................................................... 12
DISPOSICIONES FINALES .............................................................................................................. 12
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REGLAMENTO DE CONFLICTO DE INTERESES
TITULO I
GENERALIDADES
CAPÍTULO I
FINALIDAD, ALCANCE, BASE LEGAL Y DEFINICIONES
Finalidad:
Artículo 1. La finalidad de este Reglamento es identificar, prevenir, limitar y regular los posibles
conflictos de intereses que pudieran suscitarse entre los miembros del Concejo Municipal, los
accionistas, los miembros del Directorio, la Gerencia Mancomunada, los funcionarios y
colaboradores de la CMAC-HUANCAYO S.A., en adelante La Caja en el desempeño de sus
funciones, y sus intereses particulares respecto del interés social.
El presente Reglamento se basa en los principios del Buen Gobierno Corporativo adoptados por La
Caja.
Alcance:
Artículo 2. La presente norma es de aplicación obligatoria para la Junta General de Accionistas,
para personas que integran el Concejo Municipal en tanto La Caja detente la calidad de accionista
único o mayoritario, para los miembros del Directorio, para la Gerencia Mancomunada y para los
funcionarios y colaboradores que, por el desempeño de sus labores, tengan acceso a información
confidencial de la sociedad, o puedan encontrarse en situaciones de conflicto de intereses.
Base Legal:
Artículo 3. El presente Reglamento se rige por la siguiente base legal:
DS 157-90-EF, Norma que regula el funcionamiento de las Cajas Municipales, en adelante Ley
especial.
Ley 26702 “Ley General del Sistema Financiero, del Sistema de Seguros y Orgánica de la SBS”,
sus normas modificatorias, complementarias, ampliatorias y sustitutorias.
Ley Nº 26887 “Ley General de Sociedades”, sus normas modificatorias, complementarias,
ampliatorias y sustitutorias
Ley del Mercado de Valores
Código Civil
Ley Orgánica de Municipalidades
Reglamentos y normas emitidas por la Superintendencia referidas a la actuación de los órganos
de gobierno y administración de La Caja, entre ellas el Reglamento de Gestión de Riesgo de
Crédito, aprobado por la resolución SBS Nº 3780-2011 y normas complementarias o
modificatorias.
Manual de Buen Gobierno Corporativo.
Reglamento del Comité de Buen Gobierno Corporativo.
Estatuto Social
Reglamento Interno del Directorio
Reglamento Interno de Trabajo
Código de Ética
Demás normas que resulten aplicables a los miembros del Concejo Municipal, miembros del
Directorio y de la Gerencia Mancomunada, en donde se establezcan los principios del Buen
Gobierno Corporativo adoptados por La Caja.
Definiciones:
Artículo 4. Para la interpretación y aplicación del presente Reglamento se tendrán en cuenta
las definiciones siguientes:
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Accionista: Persona natural o jurídica que participa del capital social de La Caja como titular de
acciones con o sin derecho a voto.
Alcalde: Representante legal de la Municipalidad ante La Caja, en tanto esta detente la calidad
de accionista único o mayoritario, integra el Concejo Municipal y sus atribuciones se circunscriben
a formar la voluntad del accionista único, siendo aplicable la Ley general de sociedades y demás
normas aplicables a las Cajas Municipales.
Cliente: Persona natural o jurídica con los cuales La Caja mantiene o ha mantenido una relación
comercial, mediante la colocación de créditos, captación de ahorros o cualquier otra relacionada
con el desarrollo de su objeto social.
Usuario: Persona natural o jurídica que adquiere, utiliza o disfruta como destinatario final de los
productos o servicios ofrecidos por La Caja, y que sea definido como usuario de conformidad con
la Ley de Protección al Consumidor y los precedentes de observancia obligatoria emitidos por el
INDECOPI.
Concejo Municipal: Órgano normativo y fiscalizador de la Municipalidad en el ámbito de La Caja,
las atribuciones del Concejo se circunscriben a formar la voluntad del accionista único, y como
tal sus atribuciones son las establecidas por la Ley general de sociedades, y demás normas
comprendidas en la Ley aplicable a las Cajas Municipales.
Conflicto: Desavenencia, lid, enfrentamiento entre personas con ideas, valores o intereses
contrapuestos que suscitan o pueden suscitar problemas al interior de la organización o sus
clientes o terceros.
Directores: Persona natural que ha sido designada para integrar el Directorio de La Caja y como
tal ejerce sus funciones con arreglo a Ley y los estatutos sociales.
Directorio: Órgano de dirección de La Caja, ejerce la representación institucional, encargado de
la supervisión de la gestión.
Entidad designante: Comprende a las instituciones que de acuerdo a la Ley especial gozan de
la potestad de elegir a sus representantes ante el Directorio de La Caja.
Funciones: Labores de responsabilidad ejercidas por una persona natural que desempeña cargo
directriz o de gestión o ejecutiva en La Caja.
Funcionarios: En sentido general comprende a toda aquella persona que ejerce funciones de
responsabilidad dentro de La Caja, sea como personal de dirección o de confianza, incluyendo
las gerencias de apoyo que reportan al Directorio de La Caja.
Interés: Conveniencia o beneficio en el orden moral o material.
Interés particular o propio: Conveniencia o beneficio material o moral a favor de una sola
persona que eventualmente puede ser opuesto o contrario al de otra u otros.
Interés social: Conveniencia o beneficio de orden material y moral de La Caja, el cual engloba
el interés común de todos sus accionistas en obtener utilidades sobre sus aportes realizados, así
como cualquier beneficio derivado de la buena marcha de la empresa.
Ley aplicable a las Cajas Municipales: Conjunto de normas legales o societarias que regulan
la constitución, funcionamiento, operación, así como la regulación y supervisión de las Cajas
Municipales.
Municipalidad: Municipalidad Provincial de Huancayo, es el accionista único de La Caja, la
representación legal es ejercida por su Alcalde.
Proveedor: Persona natural o jurídica que mantiene o ha mantenido una relación comercial con
La Caja para la prestación de servicios o la provisión de bienes requeridos por aquella.
Personas Afectadas: Aquellas a las que resulta de aplicación el presente Reglamento.
Personas Vinculadas: Aquellas con las cuales las personas afectadas mantienen relación. La
vinculación puede ser por lazos familiares o de parentesco, así como económica. Esta última se
sujeta a los criterios de vinculación normados por la SBS.
Regidores: Integrantes del Concejo Municipal que han sido elegidos conforme a Ley.
SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
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Terceros: Cualquier persona natural o jurídica ajena a La Caja. Excluye al personal de planta
contratado por esta última y sus funcionarios, así como a los clientes y proveedores.
Modificaciones:
Artículo 5. Corresponde al Directorio introducir modificaciones en el presente Reglamento,
conforme a los requisitos que se establecen en este mismo artículo.
El Presidente del Directorio, el Comité de Auditoría, el Comité de Riesgos o un tercio de los miembros
del Directorio, podrán proponer dichas modificaciones cuando concurran circunstancias que, a su
juicio, lo hagan conveniente o necesario, en sesión de Directorio convocada conforme con el
Estatuto de La Caja.
La modificación del Reglamento requerirá que el acuerdo sea aprobado por la mayoría de los
miembros del Directorio.
CAPITULO II
DEFINICIÓN E IDENTIFICACIÓN DE POTENCIALES CONFLICTOS DE INTERESES
Interés de La Caja:
Artículo 6. La Caja es una empresa de intermediación financiera, cuya actividad está regulada
y supervisada por la SBS.
Constituye interés de La Caja el interés social, es decir, procurar la generación de valor para sus
accionistas, bajo principios de transparencia, ética, equidad, no discriminación, así como velar por la
satisfacción de sus clientes y el trato no discriminatorio y justo para sus proveedores y público en
general.
Dicho interés se ve afectado cuando los accionistas, los miembros del Concejo Municipal, la Junta
General de Accionistas, personas vinculadas a ellos, miembros del Directorio, Gerentes, funcionarios
y trabajadores de La Caja buscan anteponer su propio interés en contra del interés de la sociedad,
poniendo en riesgo sus negocios, activos, patrimonio y su buena reputación en el mercado.
La afectación o vulneración del interés de la sociedad puede conllevar situaciones de riesgo
operativo, crediticio y mercado para la sociedad, de ahí la importancia en evitar toda posible situación
que genere conflicto de intereses.
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relación especial que existe entre La Caja, la Municipalidad (accionista único) y las personas
vinculadas a ella como son el Alcalde, los Regidores y principales funcionarios de la Municipalidad.
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TITULO II
CRITERIOS GENERALES, SOLUCION Y SEGUIMIENTO DE CONFLICTOS PLANTEADOS
CAPÍTULO I
CRITERIOS GENERALES
Las personas afectadas estarán sometidas en particular a los siguientes principios generales de
actuación:
Independencia: Las personas afectadas deben actuar en todo momento con libertad de juicio,
con lealtad a La Caja, sus accionistas y clientes e independientemente de intereses propios o de
personas vinculadas. En consecuencia, se abstendrán de primar sus propios intereses a
expensas de los de la sociedad o los de unos clientes o proveedores a expensas de los de otros.
Abstención: Deben abstenerse de intervenir o influir en la toma de decisiones que puedan
afectar a las personas o entidades con las que exista conflicto y de acceder a información
relevante que afecte a dicho conflicto.
Comunicación: Las personas afectadas deberán informar a la Unidad de Cumplimiento
Normativo sobre los conflictos de interés en que se encuentren incursos por causa de sus
actividades fuera de La Caja, sus relaciones familiares, su patrimonio personal, o por cualquier
otro motivo. Cualquier duda sobre la posibilidad de un conflicto de intereses deberá ser
consultada con la Unidad de Cumplimiento Normativo.
Política retributiva:
Artículo 14. La Caja estructurará y formulará la política retributiva de la empresa considerando
las situaciones generadoras de posible conflicto de intereses, de manera que las mismas puedan
evitarse o controlarse de manera efectiva.
Actuaciones incompatibles:
Artículo 15. Se consideran actuaciones incompatibles las mencionadas en este Reglamento, así
como aquellas consideradas en las Leyes aplicables a las Cajas Municipales, que determinen
situaciones de incompatibilidad de funciones, o incluso impedimentos para ejercer cargos de
Directores, Gerentes, siendo de aplicación también a las personas vinculadas al accionista único.
Incentivos y obsequios:
Artículo 16. La Caja prestará los servicios y actividades propias de su objeto social con
honestidad, imparcialidad y profesionalidad, buscando el mejor interés de sus clientes.
Las personas afectadas no podrán aceptar - para ellas ni para sus familias – incentivos ni obsequios
en relación con el trabajo que realizan en La Caja con excepción de:
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CAPITULO II
SOLUCION Y SEGUIMIENTO DE CONFLICTOS DE INTERESES PLANTEADOS
Si las medidas adoptadas por la sociedad no son suficientes para garantizar, con razonable certeza,
que se prevendrán los riesgos de perjuicio para los intereses de los clientes, la sociedad comunicará
a los afectados la naturaleza y origen del conflicto, pudiendo desarrollarse los servicios u
operaciones en que se manifieste el mismo únicamente si los clientes lo consienten.
La decisión sobre el conflicto y las posibles incidencias resultantes serán comunicadas a la Unidad
de Cumplimiento Normativo.
En aquellos casos en que permanezca el conflicto de intereses por acto u omisión de las personas
afectadas se deberá proceder conforme a las normas internas de La Caja, incluyendo la separación
del cargo, renuncia o remoción en caso se haya configurado una causal de impedimento conforme
a Ley.
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La Unidad de Auditoría Interna de La Caja será la encargada de evaluar las situaciones que hayan
generado conflictos de intereses que afecten económica o moralmente a La Caja, determinando la
existencia o no de comisión de delitos contra La Caja, sus activos y patrimonio, determinando la
adopción de las medidas correctivas correspondientes por los órganos competentes, así como el
inicio de acciones penales de ser el caso.
Capacitaciones:
Artículo 20. Los Directores, Gerentes, Funcionarios y colaboradores sujetos al ámbito de
aplicación del presente Reglamento deben recibir capacitación sobre su contenido y, en especial,
sobre los contenidos que les afecten.
Igualmente recibirán capacitación las personas que se incorporen por primera vez a trabajar a La
Caja.
Se realizarán actividades de capacitación en el caso de que se produzcan modificaciones en los
requisitos y procedimientos establecidos, bien sea como consecuencia de nuevas normativas o con
el objetivo de conseguir una eficaz gestión de conflictos de intereses en La Caja.
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REGLAMENTO DE CONFLICTO DE INTERESES
La Unidad de Cumplimiento Normativo incluirá los resultados de los controles mencionados en los
informes semestrales a los que se refiere el presente Reglamento.
TITULO III
COMITÉ DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
CAPITULO I
CONFORMACION DEL COMITÉ
Conformación del Comité:
Artículo 23. El Comité de Buen Gobierno Corporativo tendrá seis (6) miembros, debiendo
renovarse por lo menos a uno de ellos, cada (3) años, dicho Comité estará conformado por:
Cuatro miembros representantes del Directorio.
Un miembro representante de la Gerencia Mancomunada, y
Funcionario de Cumplimiento Normativo, quien actúa como Secretario Técnico del Comité.
Sesiones:
Artículo 24. El comité se reunirá en sesiones, donde se debatan y se adopten acuerdos sobre
los asuntos de su competencia, sometidos a su consideración conforme a las normas aplicables,
tomando en cuenta que:
El pleno del Comité se reúne ordinariamente de manera mensual o en sesiones extraordinarias en
cualquier momento cuando lo convoque el Presidente o Secretario Técnico del Comité considerando
la disponibilidad de sus integrantes; debiendo acumular por lo menos doce sesiones dentro de un
año.
Durante las sesiones extraordinarias sólo se podrán tratar los temas materia de la convocatoria,
salvo que por unanimidad de los presentes se acuerde tratar otros temas de interés.
CAPITULO II
FUNCIONAMIENTO DEL COMITÉ
Funciones:
Artículo 25. Dicho Comité tendrá como funciones las siguientes:
Participar en la elaboración, aprobación, aplicación y evaluación de normas internas necesarias
para la implementación y desarrollo de los principios contenidos en el Código de Buen Gobierno
Corporativo para las sociedades Peruanas de la Superintendencia del Mercado de Valores, los
mismos que orientan a nuestra Institución a lograr una adecuada dirección estratégica
permitiendo que se cumplan los objetivos en función al control de los riesgos, verificando que los
recursos sean usados con responsabilidad.
Promover el compromiso, la colaboración y participación activa de todos los colaboradores en las
actividades orientadas al Buen Gobierno Corporativo dentro de nuestra institución.
Vigilar el cumplimiento del Codigo de Buen Gobierno Corporativo para las sociedades Peruanas
de la Superintendencia del Mercado de Valores en La Caja.
Supervisar el cumplimiento del Reglamento de Conflicto de Interés.
Resolver en última instancia los conflictos de interés suscitados, los cuales serán elevados a
través de la Unidad de Cumplimiento Normativo.
Disponer la aplicación de las sanciones que correspondan según el Reglamento Interno de
Trabajo y el Código de Ética.
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Presentar al Directorio los casos que involucren a los miembros del Colegiado, cuando resulten
responsables de acuerdo al Reglamento y las normas vigentes, para que se adopten las medidas
correspondientes, de acuerdo al Reglamento Interno del Directorio.
Otras funciones encomendadas por el Directorio.
CAPITULO III
DURACION, SUSPENSIONES Y CESE
Duración:
Artículo 26. El Comité tendrá una duración permanente.
Suspensiones y ceses:
Artículo 27. Los miembros del Comité se abstendrán de participar o votar en las sesiones cuando
se vean involucrados directa o indirectamente en algún caso de conflicto de interés que deba ser
resuelto por el Comité.
Los miembros perderán su condición de tales en la misma fecha en que cesen en sus cargos como
funcionarios de La Caja, sea por desvinculación, renuncia o por rotación, cambio de puestos o
incluso suspensión en sus funciones.
DISPOSICIONES FINALES
Artículo 28. Los aspectos no estipulados en el presente Reglamento serán resueltos por la
Unidad de Cumplimiento Normativo, dentro de su nivel de competencia, debiendo presentar al
Comité de Buen Gobierno Corporativo aquellos casos que deban ser resueltos por el Directorio.
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ANEXO Nº 01
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