Nombre: Abigail Margarita López López

Matrícula: 18004172
Nombre de la Evidencia
Practica contable basica
de Aprendizaje:
Fecha de elaboración: 10/13/2019
Nombre del asesor: Ma. Socorro Fuentes Martínez

GRAFO, S.A
Movimientos al 30 de abril de 2017

Número Cuenta

1012-3 Bancos
1032-1 Clientes
1042-1 Materiales de oficina
1043-2 Productos quimicos
1062-2 Renta pagada por anticipo
1072-4 Equipo de transporte
1072-8 Mobiliario y equipo de oficina
2012-1 Proveedores
2012-3 Acreedores diversos
2012-4 Intereses por pagar
2032-1 ISR por pagar
2042-1 Anticipo de clientes
2052-1 Documentos por pagar a largo plazo
3012-1 Capital social
3032-1 Dividendos
4012-2 Ingresos popr servicios
5022-4 Gastos por publicidad
5022-5 Gasto por productos químicos
5032-1 Gastos por sueldos y salarios
5032-2 Gastos por material de oficina
5032-3 Gastos por renta
5032-4 Gastos por servicios
5042-1 Gastos por mantenimiento
5042-2 Gastos por intereses
5052-1 ISR
Totales

GRAFO,
Movimientos al 30 de

Número Cuenta

1012-3 Bancos
1032-1 Clientes
1042-1 Materiales de oficina
1043-2 Productos quimicos
1062-2 Renta pagada por anticipo
1072-4 Equipo de transporte
1072-8 Mobiliario y equipo de oficina
2012-1 Proveedores
2012-3 Acreedores diversos
2012-4 Intereses por pagar
2032-1 ISR por pagar
2042-1 Anticipo de clientes
2052-1 Documentos por pagar a largo plazo
3012-1 Capital social
3032-1 Dividendos
4012-2 Ingresos popr servicios
5022-4 Gastos por publicidad
5022-5 Gasto por productos químicos
5032-1 Gastos por sueldos y salarios
5032-2 Gastos por material de oficina
5032-3 Gastos por renta
5032-4 Gastos por servicios
5042-1 Gastos por mantenimiento
5042-2 Gastos por intereses
5052-1 ISR
Totales

GRAFO, S.A
Asientos de ajuste
30 de abril de 2017

Cuenta

Anticipo de clientes
Ingresos por servicios
Registro de la parte proporcional de los ingresos devengados del dia 22 al
30 de abril
2

Gastos por renta

3
Gatos por intereses
Intereses por pagar

4
Gastos por papeleria
Materiales de oficina

5
Gastos por productos químicos
Productos químicos

6
Gastos por mantenimiento
Bancos
Pago de gastos por mantenimiento del equipo de transporte

7
Gastos por mantenimiento
Bancos
Pago de gastos por mantenimiento del mobiliario y equipo de oficina

Totales

GRAFO, S.A
Estado de Resultados
30 de abril de 2017

Total de ingresos
Gastos de operación:
Gastos por publicidad
Gastos por productos químocos
Gatos por servicios
Gastos por sueldos y salarios
Gatos por materiales de oficina
Gatos por renta
Gastos por mantenimiento

Utilidad de operación
Gastos financieros
Gastos por interes
Utilidad antes de impuestos
ISR
Resultado del ejercicio

GRAFO, S.A
Balance General
30 de abril de 2017
Activo
Circulante
Bancos
Clientes
Productos químicos
Materiales de oficina
Fijo
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipio de transporte
Diferido
Renta por anticipado
Total activo
Pasivo
Corto Plazo
Proveedores Nacionales
Acreedores diversos
Intereses por pagar
ISR por pagar
Anticipo de clientes

Largo Plazo
Documentos por pagar
Total Pasivo
Capital Contable
Capital social
Dividendos
Resultados del ejercicio
Total Capital
Pasivo +Capital
ópez

ca

tínez

de 2017
Movimientos
Debe Haber
$ 75,000.00
$ 102,000.00
$ 8,000.00
$ 60,000.00
$ 55,000.00
$ 240,000.00
$ 110,000.00
$ 60,000.00
$ 160,000.00

$ 11,000.00
$ 35,000.00
$ 42,000.00
$ 287,000.00
$ 9,000.00
$ 150,000.00
$ 19,000.00

$ 50,000.00

$ 3,000.00
$ 1,500.00

$ 12,500.00
$ 745,000.00 $ 745,000.00

GRAFO, S.A
Movimientos al 30 de abril de 2017
Movimientos Ajuste Saldos ajustados
Debe Haber Debe Haber Deudor Acreedor
$ 75,000.00 $ 8,249.33 $ 66,750.67
$ 102,000.00 (6, (7 $ 102,000.00
$ 8,000.00 $ 1,200.00 (4 $ 6,800.00
$ 60,000.00 $ 1,000.00 (5 $ 59,000.00
$ 55,000.00 $ 18,333.33 (2 $ 36,666.66
$ 240,000.00 $ 240,000.00
 $ 110,000.00 $ 110,000.00
$ 60,000.00 $ 60,000.00
$ 160,000.00 $ 160,000.00
$ 288.90 (3 $ 288.90
$ 11,000.00 $ 11,000.00
$ 35,000.00 (1 $ 4,666.66 $ 30,333.34
$ 42,000.00 $ 42,000.00
$ 287,000.00 $ 287,000.00
$ 9,000.00 $ 9,000.00
$ 150,000.00 $ 4,666.66 (1 $ 154,666.66
$ 19,000.00 $ 19,000.00
(5 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 50,000.00 $ 50,000.00
(4 $ 1,200.00 $ 1,200.00
(2 $ 18,333.33 $ 18,333.33
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 1,500.00 (6, (7 $ 8,249.33 $ 9,749.33
(3 $ 288.90 $ 288.90
$ 12,500.00 $ 12,500.00
$ 745,000.00 $ 745,000.00 $ 33,738.22 $ 33,738.22 $ 745,288.89 $ 745,288.90

7
Saldos ajustados
Debe Haber

$4,666.66
$4,666.66

$ 18,333.33
$18,333.33
$18,333.33

$288.90$288.90
$288.90

$1,200.00
$1,200.00
$1,200.00

$1,000.00
$ 1,000.00
 $1,000.00
$ 1,000.00

$4,333.33
$4,333.33
$4,333.33

$3,916.00
$3,916.00
$3,916.00

$33,738.22 $ 33,738.22

S.A
sultados
de 2017

$ 154,666.66
$ 19,000.00
$ 1,000.00
$ 3,000.00
$ 50,000.00
$ 1,200.00
$ 18,333.33
$ 9,749.33 $ 102,282.66

$ 52,384.00

$ 288.90
$ 52,095.10
$ 12,500.00
$ 39,595.10

S.A
eneral
de 2017

$ 234,550.67
$ 66,750.67
$ 102,000.00
$ 59,000.00
$ 6,800.00
$ 350,000.00
$ 110,000.00
$ 240,000.00
$ 36,666.67
$ 36,666.67
$ 621,217.34

$ 261,622.24
$ 60,000.00
$ 160,000.00
$ 288.90
$ 11,000.00
$ 30,333.34

$ 42,000.00
$ 42,000.00
$ 303,622.24
$ 317,595.10
$ 287,000.00
-$9,000.00
$ 39,595.10

$ 621,217.34