TABAJO EVALUACION DE PROYECTOS

 
INTEGRANTES:
LUISA FERNANDA SALCEDO SILVA COD.1911020935
YALILE IRENE TELLEZ SANCHEZ COD.1811981530
LINA MARITZA VARGAS CABRERA COD.1511024610
ERICK SLEIDER MOYA ENRIQUEZ COD.1711023379
YEIMY TATIANA LOPEZ NOREÑA COD.1911021315
 

INSTRUCTORA:
JOHANA PAOLA DIAZ VARELA
  
 
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
PREGRADO VIRTUAL
2019
TOS

1911020935
11981530
511024610
711023379
911021315

O
 INTRODUCCIÓN

El consumo actual en la sociedad está ligado al mundo del mercadeo y publicidad, pues se ha demostrado que c
económico necesita tener una estrategia para dar a conocer sus productos o servicios, teniendo en cuenta que e
De acuerdo con esto y validando que el sector el cual es altamente competitivo por los cambios que se presenta
los consumidores, los medios para lograr llegar a los consumidores de acuerdo a su momento de vida (edad, am
conceptos), con el siguiente proyecto se creara la agencia de Publicidad PUBLI-WORLD, con el que podremos ge
para nuestros clientes
Se realizara la estructura de la empresa, es decir, el recurso humano, la maquinaria y equipos, las instalaciones,
financiera y evaluación de proyecto, siendo primordial para determinar la rentabilidad del proyecto.
Es por esto que se requiere de un análisis al presupuesto y costos tales como: maquinaria y equipo, equipo de o
operativos, costos operacionales y demás variables que nos llevaran a determinar el punto de equilibrio donde l
continuar con el proyecto y viabilidad del mismo.
ÓN

se ha demostrado que cualquier empresa de diferente sector

eniendo en cuenta que el sistema competitivo es bastante alto.
cambios que se presentan en el entorno, es decir, las tendencias de
mento de vida (edad, ambiente socioeconómico, hábitos y demás
con el que podremos generar un fortalecimiento de este segmento

uipos, las instalaciones, los recursos económicos, la estructura

del proyecto.
ia y equipo, equipo de oficina, inversiones en activos, gastos
nto de equilibrio donde la empresa no perderá ni ganara para así
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Evaluar la viabilidad financiera al crear la agencia de - Realizar el presupuesto en cuanto a los activos que se tendrian para el desar
publicidad en la ciudad de Bogota, que se - Realizar la proyeccion que se tendria en la empresa, teniendo en cuenta el es
O caracterice por sus servicios, innovación, calidad,
precio, variedad en los productos y que busque
- Realizar presupuestos de ventas de nuestros productos y servicios para valid

B satisfacer las necesidades de los clientes

J
E
T
I
V
O
S
e tendrian para el desarrollo de las actividades en la empresa
teniendo en cuenta el estudio del sector.
os y servicios para validar la utilidad del negocio
 PLANTEA
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbu

Mediante el siguiente proyecto daremos a conocer la creación de la empresa

PUBLI-WORLD, ubicada en la ciudad de Bogotá que se dedicara a la publicidad y
diseño, ofreciendo el mejor portafolio de servicios a las diferentes empresas y
clientes que necesiten implementar nuevas herramientas para mejorar y fortalecer
el mercado con sus consumidores.

La empresa PUBLI-WORLD se dedicara a prestar los siguientes servicios y

productos:
Diseño gráfico e imagen corporativa.
Marketing digital.
Posicionamiento de marca.
 
 
Lo que se quiere lograr es posicionarnos como una empresa líder en el mercado
de la publicidad, que nuestros consumidores se sientan identificados y cómodos
con nuestros productos, queremos que la empresa PUBLI WORLT tenga gran
aceptación en el mercado, que el cliente a la hora de adquirir los productos se
sienta a gusto y satisfecho con lo que ha adquirido. De esta manera el análisis
financiero nos permite evaluar la gestión contable, financiera y económica de la
empresa para determinar las inversiones, ingresos, costos y los gastos que incurren
en el montaje y ejecución de la empresa para realizar los desembolsos pertinentes
y empezar con la prestación del servicio.
 

La tecnología
Plotter a usa
de corte son máquinas
Grecutter industriales
laser (1.30)mts (1) para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requiere
Plotter de impresión HP 510 (1) 15,375,000 1 15,375,000
900,000 1 900,000
Compresor de 150 Libras de presión 800,000 1 800,000
Aerógrafo K30 para pintor (2) 100,000 2 200,000
Aerógrafo Set especial con tres agujas 250,000 1 250,000
Mesas para corte y trazo con una superficie de 360,000 1 360,000
1.60mts * 2.20mts
Guillotina eléctrica 4,000,000 1 4,000,000
Maquina troqueladora 4,300,000 1 4,300,000
Camara profesional Samsung Gx10 1,100,000 1 1,100,000
Camara Sony de 14 mega pixeles 450,000 1 450,000
Fotocopiadora Kónica 250 7,000,000 1 7,000,000
Portatil HP 1,300,000 8 10,400,000
impresora Hp multifuncional 400,000 3 1,200,000
Teléfono
Videbeamde mesa Panasonic
y pantalla Altavoz
grande para proyección de 70,000 8 560,000
cine y publicidad y video documentales 300,000 1 300,000
empresariales 1 110,000
Pantalla Gigante 3x4mts 110,000

Escritorios para oficina con tres gavetas 150,000 13 1,950,000

silla exclusivas para escritorio de oficina 75,000 13 975,000

silla amobladas 30,000 5 150,000
Archivadores metalico de 4 puestos, lamina Cold
200,000 1 200,000
Roll - Lamina Al Frio Calibre 22
COSTO TOTAL 50,580,000
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
e forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

e hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

Gerente General $ 2,500,000 Salario Admon

Diseñador $ 1,500,000 Salario operativo
Supervisor $ 1,200,000
Jefe administrativo $ 1,500,000

Asesor comercial
$ 781,242
Operario I $ 781,242
Operario II $ 781,242
Operario II $ 781,242
salario mensual salario anual
$ 9,547,488 $ 114,569,854
$ 5,386,464 $ 64,637,562

$ 11,222
 ANALISIS SECTORIAL

LIDERES DEL MERCADO

UBICACIÓN GEOGRAFICA

BARRERAS DE ENTRADA

EXPERIENCIA DE LA COMPETENCIA EN
EL MERCADO

PARTICIPACION EN EL MERCADO

PRODUCTOS

CANALES DE VENTA

MEDIOS PUBLICITARIOS

En el 2018 la creatividad y el talento Colombiano se destacan dentro de los principales rank

internacionales de posicionamiento en agencias de marketing , publicidad , medios , diseño
investigación y relaciones publicas . El crecim
sector está en hacer crecer las inversiones de manera constante y salir del estado de
estancamiento que prevalece el segmento, meta que solo podrá cumplirse al atender la dem
de los clientes más generales en términos de consultoría, rapidez y adopción de nuevas
tecnologías para hacer más ágil el estudio de las audiencias. La industria está obligada a
revalorizar su oferta para no solo funcionar como eje estratégico en las elecciones, sino má
importante posicionarse como socio real para las empresas en términos generales.
Las redes sociales
trasformado la forma en que se maneja a las marcas y para muestra existe una finalidad de
de crisis de marca en las plataformas .
Es por ello que el sector donde nos encontramos es bastante competitivo pero tenemos la c
que saldremos adelante con este proyecto, somos una microempresa que quiere innovar, s
que nuestros productos son de gran diferencia ya contamos con personal especializado, pa
a donde queremos llegar, contamos con ingenieros que son la cabeza de nuestra empresa,
revalorizar su oferta para no solo funcionar como eje estratégico en las elecciones, sino má
importante posicionarse como socio real para las empresas en términos generales.
Las redes sociales
trasformado la forma en que se maneja a las marcas y para muestra existe una finalidad de
de crisis de marca en las plataformas .
Es por ello que el sector donde nos encontramos es bastante competitivo pero tenemos la c
que saldremos adelante con este proyecto, somos una microempresa que quiere innovar, s
que nuestros productos son de gran diferencia ya contamos con personal especializado, pa
a donde queremos llegar, contamos con ingenieros que son la cabeza de nuestra empresa,
generan ideas nuevas conectas con la tecnología digital, diseños exclusivos. Trabajaremos
nuestras capacidades para posicionarnos en este mercado que es realmente amplio pero
fortalecido.
 ANALISIS SECTORIAL

TOP 1. Agencia de publicidad Blue De sing Colombia

TOP 2. DMMG Colombia
TOP 3. Celestial media world group
TOP 4. MPW Colombia
TOP 5. MC Cann world group
TOP 6. Mindsh are
TOP 7. publicis
TOP 8. BBDO World wide
TOP 9. Starcom
TOP 10. JWT
Muchas de las empresas grandes del sector se encuentran
ubicadas en Bogotá, lo que hace que la ubicación geografica
de la empresa sea más competida.

Como se meciona en el punto anterior, la ubicación puede ser

una barrera de entrada ya que hay muchas empresas del
sector en bogotá, la competitividad en precios y la acreditacion
de la competencia son barreras de entrada fuertes

Hay empresas que tienen incluso más de 10 años en el

mercado, lo que implica que tengan ya una gran parte del
mercado conclientes fidelizados y un posicionamiento de
marca, además de una experiencia detrabajo tanto con los
clientes, como el mercado de la publicidad
Los siguientes son unos de los ítems más importantes en la
participación del mercado.

En el mercado local hay un amplio portafolio de productos y

con precios muy competidos con unasgrandes cadenas de
valor con losque entraríamos a competir.
En ésta era las ventas por internet son lo principal, pero en
Colombia las ventas fisicas son todavia un canal muy fuerte

La mayoría de las empresas se publicitan por internet,se

amplía mucho en mercado. Pero también en Bogotá se utilizan
los anuncios físicos y el voz a voz.
ento Colombiano se destacan dentro de los principales ranking
ento en agencias de marketing , publicidad , medios , diseño web ,
cas . El crecimiento de
nversiones de manera constante y salir del estado de
segmento, meta que solo podrá cumplirse al atender la demanda
n términos de consultoría, rapidez y adopción de nuevas
el estudio de las audiencias. La industria está obligada a
o funcionar como eje estratégico en las elecciones, sino más
ocio real para las empresas en términos generales.
Las redes sociales han
maneja a las marcas y para muestra existe una finalidad de casos
ormas .
nos encontramos es bastante competitivo pero tenemos la certeza
e proyecto, somos una microempresa que quiere innovar, sabemos
gran diferencia ya contamos con personal especializado, para llegar
mos con ingenieros que son la cabeza de nuestra empresa,
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 110,595,805

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 50,580,000

b. Inversión en Capital de trbajo 280,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 59,735,805
TOTAL 110,595,805

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 110,595,805

a. Financiación Propia ( socios) 49,768,112
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 27,372,462

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Mano de Obra
Directa Materiales Directos CIF Variables Otros variables
Fotografias de productos para catalogos 3,000 1500 150
Estudio fotografico publicitario 2,500 1600 160
Fotografia de moda 2,800 1400 140
Fotografia corporativa 3,000 1500 150

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 0 154,463,854
COSTOS FIJOS 5,858,500
Depreciación de los activos relacionados con producción 288,208 3,458,500
Mantenimiento maquinaria y otros 200,000 2,400,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 131,805,354
Depreciación activos de administración 236,292 2,835,500
Salarios de Administración 9,547,488 114,569,854
Arriendo 450,000 5,400,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 750,000 9,000,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 16,800,000
Salarios de Ventas 900,000 10,800,000
Publicidad 500,000 6,000,000
Gasto 3 -
Gasto n -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 50,580,000

Valor Años de depreciación Vr depreciación Vr depreciación

anual mensual
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 34,585,000 10 3,458,500 288,208
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 3,635,000 10 363,500 30,292
Equipo de computo y tecnología 12,360,000 5 2,472,000 206,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 50,580,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la cap

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 312

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

Fotografias de
Estudio fotografico Fotografia de Fotografia
productos para
publicitario moda corporativa
catalogos
Maquina
Plotter detroqueladora
corte Grecutter laser (1.30)mts (1) 1000 2000 500 800
1000 2000 500 800
Aerógrafo K30 para pintor (2) 1000 2000 500 800
impresora Hp multifuncional 1000 2000 500 800
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 4000 8000 2000 3200

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO
Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4
AÑO 1 80% 75% 85% 88%

Fotografias de
Estudio fotografico Fotografia de Fotografia
productos para
publicitario moda corporativa
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 catalogos
Costos Variables por Unidad 200 400 500 450
% participación en las ventas de c/u 6% 14% 9% 71%
Costos Fijos totales 154,463,854.08
Costos fijos totales por línea de productos 8,888,179 22,088,183 13,246,737 110,240,755
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 998,400 1,872,000 530,400 878,592
Costos fijos por unidad 9 12 25 125
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 209 412 525 575
% De utilidad Operacional Esperada por línea 40% 40% 40% 40%
PRECIO 292 577 735 806
 Incremento de unidades Número unidades Número Número
vendidas para los años /Año 2 unidades / Año 3 unidades / Año 4
proyectados %

Fotografias de productos para catalogos 7% 1,068,288 1,143,068 1,223,083

Estudio fotografico publicitario 7% 2,003,040 2,143,253 2,293,280
Fotografia de moda 7% 530,400 567,528 607,255
Fotografia corporativa 7% 878,592 940,093 1,005,900
Producto 5

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

IPC 3.90% 3.50% 3.50%

PRECIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Fotografias de productos para catalogos 292 304 315 326
Estudio fotografico publicitario 577 599 620 642
Fotografia de moda 735 764 790 818
Fotografia corporativa 806 837 866 897

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Fotografias de productos para catalogos 200 208 215 223
Estudio fotografico publicitario 400 400 414 428
Fotografia de moda 500 520 538 557
Fotografia corporativa 450 468 484 501
 % de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
por unidad producir/año cada producto
4,650 100,800 6%
4,260 250,500 14%
4340 150,230 9%
4650 1,250,230 71%
0
1,751,760
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

nal contratado, defina la capacidad de producción

ios prestados en un día Número de unidades que produce en un año

Producto 5 Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5

1,248,000 2,496,000 624,000 998,400

AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 5 Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
998,400 1,872,000 530,400 878,592

Producto 5
0

-
878,592
-
-

0
 Número
unidades / Año 5

1,308,699
2,453,810 $ 96,232,542
$ 32,485,453
$ 58,987,501
$ -

AÑO 5
3.50%

AÑO 5
337
664
847
928

AÑO 5
230
443
576
518
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50% 3.50% 3.50%

0 1 2 3 4 5
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

 0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

y realizar la tabla de amortización.
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones