ESTUDIO FINANCIERO DE EMPRESA DE SERVICIOS COLEGIO EDCALINT

Proyecto para el montaje de un colegio que en vista de los altos costos de construcción
cabo el desarrollo de dicho propósito.

Cantidad Costo unitario

MAUINARIA Y EQUIPO

AIRES ACONDICIONADOS $ 15 1298900

ALARMA 1 4500000
DE LABORATORIO 10 937500

Cantidad Costo unitario

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

BUS ESCOLAR $ 1 17160000

Cantidad Costo unitario

EQUIPOS

Mesas acrílicas por cuatro puestos Para preescolar primero

y segundo 30 34,900

sllas grados 4{ 5 y secundaria

240 45,000

Tablero acrílico
12 77,300

Borrador tablero
12 2,100

Marcadores para tablero

12 1,000

Escritorios docentes
12 19,000

Sillas docentes
12 10,000

Material decorativo en country y

foamy 13 10,000
Papeleras
5 28,900

Escritorio
1 257,000

Silla
1 150,000

Archivador
1 299,900

Computador
1 770,000

Papeleras
8 15,900

Botiquín
1 30,000

COmputadores
15 770,000

Total

GASTOS ORGANIZACIONALES
Concepto Costo

Registro y matricula mercantil 290,000

Concepto técnico de bomberos 35,000

Licencia de funcionamiento 15,000

Permiso de uso de suelo de carácter institucional 9,100

Total gastos 349,100

Concepto Cantidad Costo unitario

Pauta publicitaria canal 49 CMB 10 comerciales (1 min) 37,000

 Perifoneo 80 horas 5,000
Folletos 275 1,750
Volantes 1,540 250
Carteles 130 2,700
Total costo publicidad de lanzamiento

Servicio Valor mensual Valor anual

Agua 73,000 876,000

Luz 88,500 1,062,000

Telefonía móvil e internet 123,000 1,476,000

Total 284,500 3,414,000

REMUNERACIÓN
CARGO REMUNERACIÓN MENSUAL ANUAL
RECTOR $ 3,134,755 $ 31,347,550
COORDINADOR (2) $ 2,363,041 $ 23,630,410
DOCENTES ESPECIALISTAS (5) $ 1,534,628 $ 15,346,280
DOCENTES NORMALISTAS(7) $ 1,121,819 $ 11,218,190
SECRETARIA (1) $ 616,000 $ 6,160,000
CONTADOR(1) $ 300,000 $ 3,000,000
VIGILANTES(2) $ 616,000 $ 6,160,000
_

FLUJO DE CAJA
MAQUINA VIDA UTIL
A $ 19,483,500 10
B $ 4,500,000 10
C $ 9,375,000 10

VEHICULO $ 17,160,000 5
EQUIPOS $ 26,618,400
TERRENOS $ -
$ - 20

OBRAS FISICAS $ -
GASTOS ORGANIZACIONALES
PATENTES $ 349,100
PUESTA EN MARCHA $ 900,000

ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD $ 502 1 AÑO

DEMANDA PROYECTADA $ 518 2 AÑOS
$ 539 3 Y 4 AÑOS
$ 567 5 AÑOS
$ 50,000 POR ALUMNO ACTUALMENTE

$ 502 1 AÑO
$ 518 2 AÑOS
$ 539 3 Y 4 AÑOS
$ 567 5 AÑOS
$ 130,000 POR ALUMNO ACTUALMENTE

5 AÑOS Y LA TASA

FLUJO DE CAJA
AÑO 0 1
INGRESOS AFECTOS IMPUESTO $ 90,360,000
INGRESOS POR PENSION $ 25,100,000
INGRESO POR MATRICULA $ 65,260,000
(-) EGRESOS AFECTO A IMPUESTO $ 110,012,674
COSTOS DE FABRICACION $ -
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 108,025,424
GASTOS DE VENTA $ 1,987,250
(-) GASTOS NO DESEMBOLSABLES $ 9,679,510
DEPRECIACION $ 9,429,690
MAQUINARIA $ 3,335,850
EQUIPO $ 2,661,840
VEHICULO $ 3,432,000
$ -
AMORTIZACION $ 249,820
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 180,000
GASTOS ORGANIZACIONALES $ -
PATENTES $ 69,820
BASE DE DATOS $ -
ESTUDIO PREFACTIBILIDAD $ -
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO -$ 29,332,184
(-) IMPUESTO -$ 9,679,621
(=) UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO -$ 19,652,564
(+) AJUSTES POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES $ 9,679,510
DEPRECIACION $ 9,429,690
AMORTIZACION $ 249,820
(-) EGRESOS NO AFECTADO IMPUESTO
INVERSIONES TANGIBLES $ 77,136,900
MAQUINARIA $ 33,358,500
EQUIPO $ 26,618,400
VEHICULO $ 17,160,000
OBRAS FISICAS $ -
TERRENOS $ -
INVERSIONES INTANGIBLES $ 1,249,100
PATENTES $ -
GASTOS ORGANIZACIONALES $ -
PUESTA EN MACHA $ 349,100
BASE DE DATOS $ 900,000
ESTUDIO PREFACTIBILIDAD $ -
CAPITAL DE TRABAJO
BENEFICIO NO AFECTO A IMPUESTO
RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJO
VALOR DE SALVAMENTO
FLUJO DE CAJA -$ 19,652,674
EDCALINT
ostos de construcción toman en arrendamiento las instalaciones para llevar a

Costo total

$ 19,483,500
$ 4,500,000
9375000
$ 33,358,500

Costo total

$ 17,160,000
$ -

Costo total
AREA

1,047,000

10,800,000

927,600

25,200

Salón de clases
12,000

228,000

120,000

130,000
 144,500

257,000

150,000
Rectoría

299,900

770,000

Baños y aseo
127,200

Enfermería
30,000

11,550,000 Sala de sistemas

26,618,400

Costo total

370,000
 400,000
481,250
385,000
351,000
1,987,250

PRESTACIONES
SOCIALES PRIMER AÑO

$ 2,507,804 $ 33,855,354
$ 1,890,433 $ 25,520,843
$ 1,227,702 $ 16,573,982
$ 897,455 $ 12,115,645
$ 492,800 $ 6,652,800
$ 240,000 $ 3,240,000
$ 492,800 $ 6,652,800
$ 104,611,424

AÑOS
AÑOS SEGÚN LEY 1278NDE 2002

AÑOS
 AÑOS

para el siguiente año increnetaria en un 3.2% la demanda. $ 16.06

para el año 3 y 4 increnetaria en un 4% la demanda. $ 20.72 $ 538.79
para el año 5 increnetaria en un 5.2% la demanda. $ 28.02
MNO ACTUALMENTE

para el siguiente año increnetaria en un 3.2% la demanda. $ 16.06 or medio de la Resolución No. 1
para el año 3 y 4 increnetaria en un 4% la demanda. $ 20.72 $ 538.79
para el año 5 increnetaria en un 5.2% la demanda. $ 28.02
MNO ACTUALMENTE

33%

2 3 4 5
$ 93,251,520 $ 96,981,581 $ 96,981,581 $ 102,024,623
$ 25,903,200 $ 26,939,328 $ 26,939,328 $ 28,340,173
$ 67,348,320 $ 70,042,253 $ 70,042,253 $ 73,684,450
$ 110,012,674 $ 110,012,674 $ 110,012,674 $ 110,012,674
$ - $ - $ - $ -
$ 108,025,424 $ 108,025,424 $ 108,025,424 $ 108,025,424
$ 1,987,250 $ 1,987,250 $ 1,987,250 $ 1,987,250

$ 8,217,850 $ 8,217,850 $ 8,217,850 $ 8,217,850

$ 3,335,850.00 $ 3,335,850 $ 3,335,850 $ 3,335,850
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
$ 3,432,000 $ 3,432,000 $ 3,432,000 $ 3,432,000
$ 1,250,000 $ 1,250,000 $ 1,250,000 $ 1,250,000
medio de la Resolución No. 15168 del 17 de septiembre de 2014

$ 108,025,424.40