TAREA No.

Nombre: Fernanda Avilés

Curso: Séptimo "B"
Tema: Estados Financieros

SAFIED S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

ACTIVO
ACTIVO CORREINTE
Efectivo y Equivalentes $ 3.164.582,10
Cuentas y Documentos por Cobrar $ 2.264.030,16
Provisión Cuentas Incobrables $ -165.824,05
Otras Cuentas y Documentos por Cobrar $ 113.009,07
Crédito Tributario por ISD $ 618.891,74
Crédito Tributario por IVA $ 4.577,93
Crédito Tributario por Impto. Renta. $ 113.128,14
Mercadería en Transito $ 784.943,09
Inventario de Productos Terminados $ 2.700.583,57
Primas de Seguro Pagadas po anticipado $ 4.936,89
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 9.602.858,64

ACTIVO NO CORREINTE
Edificios y Otros Inmuebles $ 487.129,62
Maquinaria, Instalaciones y Adecuaciones $ 244.194,02
Muebeles y Enseres $ 179.758,55
Equipo de Computación $ 365.408,38
Vehículos $ 65.818,67
Otras propiedades Planta y Equipo $ 306,46
Costo Historico antes de Reevaluaciones $ 599.582,75
Activos por Impuestos Diferidos por diferencias temporarias $ 32.816,22
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 913.166,48
TOTAL ACTIVO $ 10.516.025,10

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas y Documentos por Pagar $ 246.537,67
Cuentas y Documentos por Pagar al Exterior $ 184.344,84
Otras Cuentas y Documentos por Pagar $ 217.879,47
Obligaciones Impuesto a la Renta por Pagar $ 356.114,62
Obligaciones Participacion Trabajadores por Pagar $ 225.123,00
Otros Pasivos por Beneficios a Empleados $ 52.758,51
Otros pasivos Corrientes $ 142.348,67
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 1.425.106,78
PASIVOS NO CORRIENTES
Provision Jubilación Patronal $ 341.438,14
Provisiones por Desahucio $ 77.961,56
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 419.399,70
TOTAL PASIVOS $ 1.844.506,48

PATRIMONIO
Capital Suscrito $ 3.097.000,00
Reserva Legal $ 878.895,74
Reserva Facultativa $ 10.491,81
Reserva de Capital $ 11.662,53
Utilidad no Distribuida Ejercicios Anteriores $ 3.689.833,84
Perdida Acumulada Ejercicios Anteriores $ 48.858,40
Resultados Acumulados porvenientes de Adopción NIIF $ 80.094,53
UTILIDAD DEL EJERCICIO PATRIMONIO $ 952.398,59
Dividendos Declarados $ 455.455,06
TOTAL PATRIMONIO NETO $ 8.671.518,64
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 10.516.025,10
 SAFIED S.A.
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

Ventas locales tarifa 0% IVA $ 11.344.163,80

Ventas Netas locales Tarifa 0% IVA $ 35.659,56
Ganancias Netas por reversiones de pasivos jubilacion patronal y desahucio $ 42.296,18
Otras Rentas Gravadas $ 22.261,22
Ingresos Financieros Intereses con Instituciones Financieras no relacionadas locales $ 45.886,36
TOTAL INGRESOS $ 11.490.267,20
Inventario Inicial $ 1.840.459,15
Costo de Ventas $ 183.827,10
Importaciones $ 7.268.458,23
Inventario Final $ 2.700.583,57

Gastos Sueldos y Salarios $ 863.728,69

Gastos Beneficios Sociales $ 147.424,05
Gasto Aporte IESS $ 170.061,55
Gastos Honorarios Profesionales $ 258.173,15
Gasto Provisión Jubilación Patronal $ 115.912,42
Gasto Provisión Deshaucio $ 29.807,45
Otros Gastos Beneficios Empleados $ 17.061,02
Gasto Depreciación Porpiedad, Planta y Equipo $ 108.513,93
Gasto provision Cuentas Incobrables $ 3.209,43
Gasto Promocion y Publicidad $ 185.818,17
Gasto No Deducible Promocion y Publicidad $ 5.482,66
Gasto Transporte $ 146.128,58
Gasto Combustibles $ 2.699,99
Gastos de Viaje $ 75.243,21
Gasto No Deducible Viaje $ 7.148,95
Gastos de Gestion $ 41.787,18
Gastos Arrendamiento de Inmuebles $ 110.285,11
Gasto Suministros y Materiales $ 111.752,00
Gasto Mantenimiento y Reparaciones $ 144.466,91
Gastos Seguros y Reaseguros $ 50.899,67
Gasto Impuestos y Contribuciones $ 61.234,55
Gastos Servicios Publicos $ 63.530,92
Otros Gastos $ 589.953,94
Gasto No Deducible Otros gastos $ 4.864,86
Gastos de Transacciones $ 89.801,57
Gasto intereses Bancarios $ 9.792,76
Baja de Inventarios $ 101.964,75
TOTAL COSTOS $ 6.903.354,56
TOTAL GASTOS $ 3.086.092,60
TOTAL COSTOS Y GASTOS $ 9.989.447,16
Saldo anticipo Impto. Rta. pendiente de pago $ 86.374,67
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1.500.819,99
PARTICIPACION TRABAJADORES $ 225.123,00
Gastos No Deducibles Locales $ 17.496,47
UTILIDAD GRAVADA $ 1.424.458,47
IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO $ 356.114,62
Retenciones en la Fuente que le han sido realizadas en el periodo fiscal $ 89.464,57
Credito Tributario Años Anteriores $ 1.424,14
Credito Tributario por ISD $ 267.826,72
Subtotal Saldo a Favor del Contribuyente $ 26.264,39
 SAFIED S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

INCREMENTO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 68.684,00

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ 569.590,83
Clases de Cobros por actividades de Operación $ 11.934.287,84
Cobros procedentes de las Ventas de bienes y servicios $ 11.823.844,08
Otros Cobros por actividades de operación $ 110.443,76
Clases de pagos por actividades de operación $ -10.749.458,53
Pagos a Proveedores $ 9.874.209,83
Pagos a Empleados $ -875.248,70
Dividendos Pagados $ -455.476,92
Intereses Pagados $ -86.541,83
Impuestos a las Ganancias Pagadas $ 151.903,27
Otras entradas (salidas) de efectivo $ -225.123,00
FLUJOS DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION $ -50.906,83
Adquisiciones de Porpiedad, Planta y Equipo $ 50.906,83
FLUJOS DE EFECTIVO UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSION $ -450.000,00
Otras entradas (salidas) de efectivo $ -450.000,00
INCREMENTO (DISMINUCION) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 68.684,00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO $ 3.095.898,00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO $ 3.164.582,00
GANANCIA (PERDIDA) ANTES DE PARTICIPACION TRABAJADORES $ 1.500.819,99
Ajustes por partidas distintas al efectivo $ 69.640,18
Ajustes po Gastos de depreciación y amortización $ 108.513,93
Ajustes po gastos en provisiones $ 42.824,99
Ajustes por gastos por impuesto a la Renta $ 151.903,27
Ajustes por gastos por participación trabajadores $ -225.123,00
Otros Ajustes por partidas distintas al efectivo $ 8.479,01
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS $ 1.000.914,47
Incremento o disminución en cuentas por cobrar clientes $ 554.464,45
Incremento o disminución en cuentas por cobrar $ -635.972,51
Incremento o disminución en inventarios $ -1.000.914,47
Incremento o disminución en cuentas por pagar comerciales $ 63.751,78
Incremento o disminución en otras cuentas por pagar $ 90.387,25
Incremento o disminución en beneficios a empleados $ 382.891,08
Incremento o disminución en otros pasivos $ -455.476,92
Flujos de efectivo netos procedentes y utilizados en actividades de operación $ 569.590,83
 SAFIED S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

CAPITAL RESERVA LEGAL RESERVA FAC. Y ESTAT. GANANCIAS ACUM. PERDIDAS ACUM. GANANCIA NETA TOTAL PATRIMONIO

SALDO AL FINAL DEL PERIODO $ 3.097.000,00 $ 878.795,74 $ 10.491,81 $ 3.689.833,84 $ -48.858,40 $ 952.398,59 $ 8.671.518,64
SALDO DEL PERIODO ANTERIOR $ 3.047.000,00 $ 719.082,43 $ 9.286,81 $ 3.128.319,27 $ - $ 1.049.665,59 $ 8.045.984,10
CAMBIOS DEL AÑO EN EL PATRIMONIO $ 50.000,00 $ 159.813,31 $ 1.205,00 $ 561.514,57 $ -48.858,40 $ -97.267,00 $ 625.534,54
DIVIDENDOS $ - $ - $ - $ -455.455,18 $ - $ -1.049.665,59 $ -455.455,18
$
TRANSFERENCIA DE RESULTADOS A OTRAS CUENTAS PATRIMONIALES - $ 104.966,55 $ - $ 944.699,04 $ - $ - $ -
OTROS CAMBIOS $ 50.000,00 $ 54.846,76 $ 1.205,00 $ 72.270,71 $ -48.858,40 $ - $ 128.591,13
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO $ - $ - $ - $ - $ - $ 952.398,59 $ 952.398,59