Resumen de Factoring

FACTORING
Este instrumento permite que una empresa a la que le pagarán Dentro de dos o
tres meses, por un servicio prestado, venda su Acreencia y cuente con efectivo al
instante. El factoring no es Exclusivo de las grandes empresas, pues, cualquier
Emprendedor, microempresario o persona jurídica puede Acceder a los beneficios
que esto le representa
También Se entiende por factoring una modalidad (de contrato en terminología

jurídica) financiera en laque una sociedad denominada factor se obliga frente a un
empresario a gestionar el cobro del conjunto de los créditos que éste tiene frente a
sus clientes, garantizando la totalidad o parte delos mismos, anticipando su
importe o ambas cosas a la vez. A tales prestaciones pueden añadirse otras
complementarias como informaciones comerciales, selección de clientela, llevanza
de libros y contabilidad, etc.
EXISTEN DOS MODALIDADES DE FACTORING:
a) Factoring “impropio” o “con recurso”. En este caso el acreedor originario (el que
cedió los créditos) asume el riesgo de la falta de pago del deudor. La empresa de
factoring no asume dicho riesgo.
b) Factoring “propio” o “sin recurso”. Aquí, la empresa de factoring sí asume el

riesgo de insolvencia del deudor.
VENTAJAS DEL FACTORING:

Las principales ventajas son las siguientes:
 Liquidez. Puedes anticipar el dinero que necesitas en un corto periodo de

tiempo.
 Gestiones de cobro. La empresa de factoring es la que se encarga de
cobrar las facturas de tu cliente. Por lo tanto, tu puedes destinar mayor
tiempo y esfuerzo a tu actividad empresarial.
 Análisis de tus deudores. Gracias al factoring puedes tener un análisis
fiable de tu cliente, pudiendo utilizar esta información para tu estrategia
comercial.
 Evitar el riesgo de insolvencia de tu cliente. En el caso del factoring sin
recurso, el más habitual, una vez firmado el contrato de factoring dejas de
asumir el riesgo de insolvencia del deudor.
 No se genera deudas
 Asesoramiento financiero y comercial
DESVENTAJAS DEL FACTORING:
Estas son las principales desventajas:
 Coste financiero. Es la principal ventaja que presenta este producto

financiero. Para anticipar las facturas de tus clientes deberás hacer frente a
un coste por el servicio, generalmente comisiones e intereses.
 Inconvenientes para el cliente. Aunque no es algo habitual, es posible
que en alguna ocasión, el cliente no quiera intervenir en el factoring. Y para
realizar el contrato es necesario notificar al cliente que se ha realizado un
contrato de factoring.
TASA Y CONDICIONES GENERALES
La tasa de descuento promedio en soles de las operaciones de

factoring para las empresas que realizaron ventas a medianas
empresas se posicionó en 9% al 26 de setiembre del 2016, desde un 9.54%
del 30 de diciembre del 2016; en tanto que en dólares se ubicó en
9.21% al 26 de setiembre del 2016, desde un 9.49% del 30 de diciembre
del 2016, según la SBS.
QUE ENTIDADES OFRESEN
 Genera Servicios Financieros S.A.C

 Efact S.A.C
 Comercial de Valores Servicios Financieros Perú S.A.C.
 Nuevo Capital Factoring S.A.C.
 CAPIA Renta Fija S.A.C.
 Inversiones.IO Perú S.A.C. – INV.IO PERÚ S.A.C.
 Cima Soluciones S.A.C.
 Financred Asociados S.A.C.
 Inversiones Financieras GVK S.A.C.
¿EN QUÉ CONSISTE EL FORFAITING?
El término Forfaiting hace referencia a la venta de pagarés u otro documento de pago

legal, emitido por una sociedad a otra. Veamos un caso práctico real para entenderlo
mejor. Imaginemos que nuestra empresa decide exportar sus artículos a Kenia, puesto
que allí hay un comprador que ha solicitado un pedido de varios de nuestros productos.
La mayor parte de las empresas que pertenecen a la economía de Kenia están calificadas
por las agencias como corporaciones de cierto riesgo, por lo que es conveniente solicitar
un pagaré a la empresa que nos va a comprar los productos.
CARACTERÍSTICAS DEL FORFAITING
 En esa relación existe un crédito del cedente al deudor.

 Conlleva unos gastos que asume el cedente, esos gastos son deducibles fiscalmente.
 En general, el forfaiting cubre una serie de créditos a más largo plazo que el factoring.
 La relación entre cedente y forfaiter se establece mediante un contrato que contempla
todas las condiciones y gastos.
VENTAJAS:
 El exportador mejora su liquidez al cobrar al contado, no alterando su capacidad de
endeudamiento, a la vez que no agota sus clasificaciones bancarias.
 Ahorra costes de administración y gestión de cobros.
 Permite financiar el 100% del importe de la operación.
 No se precisa de pago inicial.
 Permite ofrecer a los clientes un plazo de pago más dilatado que, comercialmente, es
una gran ventaja.
DESVENTAJAS
 La principal desventaja reside, al igual que en el factoring y el confirman, en los altos

tipos de interés, al mismo tiempo que asume el riesgo del forfaiter.
 Los controles de cambio y administrativos que tienen algunos países.
 Poca predisposición de los importadores a facilita una garantía o aval.
DIFERENCIAS ADICIONALES ENTRE FORFAITING Y FACTORING
La diferencia entre ambos términos está relacionada con el número de títulos que se

ceden. Mientras que en el forfaiting se ceden pagarés o documentos de pago aceptados
legalmente, en el caso del factoring, se produce una cesión de facturas emitidas,
entendidas estas como una prueba de que se ha realizado el servicio o se ha vendido
el bien. En un proceso habitual de factoring se pueden ceder multitud de facturas, y de
carácter mensual, en función del volumen de facturación y la forma en que se cobra a los
clientes. Por lo que se puede concluir que, el número de efectos cedidos en el factoring es
mucho mayor que en el Forfaiting.

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También Se entiende por factoring una modalidad (de contrato en terminología

b) Factoring “propio” o “sin recurso”. Aquí, la empresa de factoring sí asume el

VENTAJAS DEL FACTORING:

 Liquidez. Puedes anticipar el dinero que necesitas en un corto periodo de

DESVENTAJAS DEL FACTORING:

Estas son las principales desventajas:

 Coste financiero. Es la principal ventaja que presenta este producto

TASA Y CONDICIONES GENERALES

La tasa de descuento promedio en soles de las operaciones de

QUE ENTIDADES OFRESEN

 Genera Servicios Financieros S.A.C

¿EN QUÉ CONSISTE EL FORFAITING?

El término Forfaiting hace referencia a la venta de pagarés u otro documento de pago

CARACTERÍSTICAS DEL FORFAITING

 En esa relación existe un crédito del cedente al deudor.

 La principal desventaja reside, al igual que en el factoring y el confirman, en los altos

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