AVANCE - TRABAJO FINAL - GRUPO 12 Ultimo

STRATEGIC FINANCIAL PLANNING 2020-2023
DOCENTE:
MARCO CARDENAS
INTEGRANTES:
1. ARRIETA JIMENEZ, HUGO SANTIAGO

2. PALPA RIOS, FIORELLA
3. PERAMAS EFFIO, JOSE LUIS
4. ROCA AVILA, YOSELIN
5. SOTO CASTILLO, PATTY
RAZÓN SOCIAL
RUC
DOMICILIO FISCAL
ACTIVIDAD PRINCIPAL DE
LA EMPRESA
MISIÓN
VISIÓN
ORGANIGRAMA
PRODUCTO
VALOR DE VENTA
EMPRESA NEGOCIACIONES PERUANITA S.A.C
Negociaciones Peruanita S.A.C
20509946605
Mza. A Lote. 25 urb. Condominio Las Flores (Frente de inmobiliaria arteco) Lima - Lima – Ate.
Una empresa dedica a la comercialización de arroz
Integrar competitivamente la cadena productiva con productos y servicios de valor agregado, para
la satisfacción de nuestros consumidores, generando desarrollo sostenible en nuestros
colaboradores, proveedores, comunidad y accionistas.
Ser un grupo empresarial innovador de excelencia en alimentos.
ARROZ SUPERIOR ROMPE OLLA X 5KG

S/13.50
EMPRESA NEGOCIACIO
HISTÓRICO DE VENTAS
VENTAS 2017
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

UNIDADES 111,711.00 94,358.00 77,582.00 143,908.00 148,942.00 59,332.00 97,578.00
VENTAS 2018

UNIDADES 115,062.33 97,188.74 79,909.46 148,225.24 153,410.26 61,111.96 100,505.34
VENTAS 2019

UNIDADES 118,514.20 100,104.40 82,306.74 152,672.00 158,012.57 62,945.32 103,520.50
GOCIACIONES PERUANITA S.A.C
CO DE VENTAS
NTAS 2017
AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

57,936.00 58,156.00 95,935.00 109,538.00 86,343.00 1,141,319.00
NTAS 2018

59,674.08 59,900.68 98,813.05 112,824.14 88,933.29 1,175,558.57
NTAS 2019

61,464.30 61,697.70 101,777.44 116,208.86 91,601.29 1,210,825.33
EMPRESA NEG
PRESUPUE
PRESUPUESTO DE
CRECE 5% MÁS QUE EL AÑO ANTERIOR - ANUAL
VENTAS
PRODUCTO ARROZ SUPERIOR ROMPE OLLA X 5 KG

PORCENTAJE DE VALOR DE VENTA
AÑOS CANTIDAD
CRECIMIENTO UNITARIO
2019 1,210,825
2020 1,247,150 3% S/13.50
2021 1,284,565 3% S/13.50
2022 1,323,102 3% S/13.50
2023 1,362,795 3% S/13.50
TOTAL 6,428,436
PRESUPUES
MESES ENERO FEBRERO MARZO

UNIDADES 122,069.63 103,107.53 84,775.95
PRESUPUES

UNIDADES 125,731.71 106,200.76 87,319.22
PRESUPUES

UNIDADES 129,503.67 109,386.78 89,938.80
PRESUPUES

UNIDADES 133,388.78 112,668.39 92,636.97
EMPRESA NEGOCIACIONES PERUANITA S.A.C
PRESUPUESTO DE VENTAS
ERIOR - ANUAL
MPE OLLA X 5 KG
TOTAL
S/16,836,526.17
S/17,341,621.96 S/18,208,703.06
S/17,861,870.62
S/18,397,726.74
S/70,437,745.48
DETALLE
PRESUPUESTO DE VENTAS 2020
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

157,252.16 162,752.94 64,833.68 106,626.12 63,308.23 63,548.63

161,969.72 167,635.53 66,778.69 109,824.90 65,207.48 65,455.09

166,828.81 172,664.60 68,782.05 113,119.65 67,163.70 67,418.74

171,833.68 177,844.54 70,845.51 116,513.23 69,178.61 69,441.31
ANITA S.A.C
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

104,830.76 119,695.13 94,349.33 1,247,150

107,975.69 123,285.98 97,179.81 1,284,565

111,214.96 126,984.56 100,095.20 1,323,102

114,551.41 130,794.10 103,098.06 1,362,795
EMPRESA NEGOCIACI
PRODUCCIÓN 2019
Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Inventario Final 8,893 10,962 8,914 7,339 14,533 14,348
Ventas 118,514 100,104 82,307 152,672 158,013 62,945
Unidades requeridas 109,621 89,142 73,393 145,333 143,479 48,597
Inventario Inicial 10,962 8,914 7,339 14,533 14,348 4,860
Unidades a producir 120,583 98,057 80,732 159,866 157,827 53,457
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN E
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Ventas 122,070 103,108 84,776 157,252 162,753 64,834
### Inventario Inicial 11,398 9,171 7,560 14,969 14,778 5,006

Ventas 125,732 106,201 87,319 161,970 167,636 66,779

Ventas 129,504 109,387 89,939 166,829 172,665 68,782

Ventas 133,389 112,668 92,637 171,834 177,845 70,846
TOTAL DE UNIDADES A PRODUCIR DEL AÑO 2020 AL 2023

NEGOCIACIONES PERUANITA S.A.C
RODUCCIÓN 2019
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2019
4,860 9,866 5,160 5,654 9,612 10,660 8,094
103,521 61,464 61,698 101,777 116,209 91,601 1,210,825
98,661 51,598 56,538 96,124 106,596 80,942 1,100,024
9,866 5,160 5,654 9,612 10,660 8,094 110,002
108,527 56,758 62,192 105,736 117,256 89,036 1,210,026
DE PRODUCCIÓN EN UNIDADES
UESTO DE PRODUCCIÓN 2020

5,006 10,162 5,315 5,823 9,901 10,979 8,337
106,626 63,308 63,549 104,831 119,695 94,349 1,247,150
101,621 53,146 58,234 99,007 109,794 83,370 1,133,994
10,162 5,315 5,823 9,901 10,979 8,337 113,399
111,783 58,461 64,057 108,908 120,774 91,707 1,247,393

5,156 10,467 5,474 5,998 10,198 11,309 8,587
109,825 65,207 65,455 107,976 123,286 97,180 1,284,565
104,669 54,741 59,981 101,978 113,088 85,871 1,168,013
10,467 5,474 5,998 10,198 11,309 8,587 116,801
115,136 60,215 65,979 112,175 124,397 94,458 1,284,815

5,310 10,781 5,638 6,178 10,504 11,648 8,845
113,120 67,164 67,419 111,215 126,985 100,095 1,323,102
107,809 56,383 61,780 105,037 116,481 88,447 1,203,054
10,781 5,638 6,178 10,504 11,648 8,845 120,305
118,590 62,021 67,959 115,541 128,129 97,292 1,323,359

5,470 11,104 5,807 6,363 10,819 11,998 9,110
116,513 69,179 69,441 114,551 130,794 103,098 1,362,795
111,044 58,074 63,634 108,188 119,975 91,101 1,239,145
11,104 5,807 6,363 10,819 11,998 9,110 123,915
122,148 63,882 69,997 119,007 131,973 100,211 1,363,060
5,218,627
EMPRESA NEGOCIACIO
COSTOS
MATERIA PRIMA
COSTO POR 5
COSTO SACO DE 50 KG COSTO POR 1 KG
KG
ARROZ PILADO S/70.00 S/1.40 S/7.00
TOTAL (Unidades)
INVENTARIO INICIAL DE
M.P 8,094
INVENTARIO FINAL
ESPERADO DE M.P 9,110
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA
ARROZ PILADO
CANTIDADES CANTIDADES
(PAQUETES DE 5 KG) POR KG
KG UTILIZADOS EN
PRODUCCION 5,218,627 26093133
INVENTARIO FINAL
DESEADO DE MATERIA
PRIMA EN KG 9,110 45550
5,227,737 26,138,684
MENOS INVENTARIO
INICIAL DE MATERIA
PRIMA 8,094 40471
5,219,643 26,098,213
PRECIO POR 5KG S/7.00 S/1.40
COSTO TOTAL S/36,537,498 S/36,537,498
MATERIA PRIMA 2021

ARROZ PILADO
CANTIDAD 1,284,815
PRECIO POR 5KG S/7.00
COSTO TOTAL S/8,993,702.89
EGOCIACIONES PERUANITA S.A.C
COSTOS
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2021
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Unidades a producir 129,134 103,907 85,660 169,601 167,439
unidades por hora 60 60 60 60 60
horas totales 2152 1732 1428 2827 2791
valor por hora 7.53 7.53 7.53 7.53 7.53
costo total 16206.341907 13040.3808 10750.3809 21284.882 21013.597154
Horas anuales = días laborales * horas al día.

Días laborales 1 año = 216
Horas laboradas/día = 8
Total horas lab. 1 año = 1,728
Sueldo básico (mes) S/. 930

Sueldo básico (año) S/. 13,020
Soles / HH 7.53
JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBREOCTUBRENOVIEMBRE DICIEMBRE 2021
56,713 115,136 60,215 65,979 112,175 124,397 94,458 1,284,815
60 60 60 60 60 60 60 720
945 1919 1004 1100 1870 2073 1574 21,414
7.53 7.53 7.53 7.53 7.53 7.53 7.53 90
7117.4382617 14449.5834 7556.93405 8280.38182 14078.0055 15611.8295 11854.4894 161,244
7.53
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 69,072
ENERO FEBRERO MARZO

UNIDADES A PRODUCIR 129,134 103,907 85,660
LUZ 450 400 350
AGUA 270 240 210
INTERNET 160 160 160
TELEFONO 60 60 60
ALQUILER DE LOCAL 1480 1480 1480
ALQUILER DE VEHICULO 400 400 400
ENVASE 2,102 1,865 1,547
MANTENIMIENTO DE MAQUINAS 100 100 100
DEPRECIACION DE MAQUINARIA 500 500 500
PERSONAL DE MANTENIMIENTO 40 40 40
SUPERVISOR 400 400 400
TOTAL 5962.27 5644.6 5246.7
169,601 167,439 56,713 115,136 60,215 65,979
600 650 300 400 250 250
360 390 180 240 150 150
160 160 160 160 160 160
60 60 60 60 60 60
1480 1480 1480 1480 1480 1480
400 400 400 400 400 400
2,678 2,678 2,879 1,844 1,200 1,140
100 100 100 100 100 100
500 500 500 500 500 500
40 40 40 40 40 40
400 400 400 400 400 400
6777.79 6857.79 6499.16 5623.64 4740.15 4679.66
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2021
112,175 124,397 94,458 1,284,815
400 450 400 4,900
240 270 240 2,940
160 160 160 1,920
60 60 60 720
1480 1480 1480 17,760
400 400 400 4,800
1,796 2,100 1,724 23,552
100 100 100 1,200
500 500 500 6,000
40 40 40 480
400 400 400 4,800
5575.98 5960.12 5503.85 69,072
Presupuesto Costo de ventas 2021
COSTO MATERIA PRIMA 8,993,703

COSTO MANO DE OBRA 161,244
COSTO INDIRECTO DE FABRICACION 69,072
COSTO TOTAL 9,224,019
CANTIDAD PRODUCIDA 1,284,815
COSTO UNITARIO 7

UNIDADES 125731.71 106200.76 87319.22

69 COSTO DE VENTAS 902,660.68 762,442.88 626,887.42

SOLES 1697378.15 1433710.26 1178809.53
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

161969.72 167635.53 66778.69 109824.90 65207.48
COSTO DE VENTAS 2021

1,162,822.75 1,203,499.09 479,421.57 788,461.51 468,141.45

2186591.24 2263079.70 901512.30 1482636.13 880300.96
VENTAS S/ 17,341,621.96
COSTO DE VENTAS 9,222,223.25
U.BRUTA S/ 8,119,398.71
gastas ad 1062759.42
gastos de ventas 1483070.36
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
65455.09 107975.69 123285.98 97179.81 1,284,565

469,919.12 775,185.54 885,102.14 697,679.11 9,222,223.25

883643.72 1457671.78 1664360.78 1311927.40 17,341,622
100%
53%
47%
6%
9%
Costo labor presupuestado 2021
Gerencia General
Detalle Jan Feb Mar Apr

Gastos de personal 3,033 3,033 3,033 3,033
Sueldos 2,000 2,000 2,000 2,000
Asig Familiar 930 93 93 93 93
Salarios 0 0 0 0
Comisiones 0 0 0 0
Gratificaciones 167 167 167 167
Vacaciones 167 167 167 167
Capacitaciòn 0 0
Atención al personal 0 0 0 0
ESSALUD 9% 180 180 180 180
onp 13% 260 260 260 260
Seguro de vida 0 0 0 0
EPS 0 0 0 0
Sencico 0 0 0 0
Senati 0 0 0 0
CTS 167 167 167 167
Otras remuneraciones 0 0 0 0
or

90 COSTO DE PRODUCCION 0 0 0 0
91 COSTO DEL SERVICIO 0 0 0 0
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,033 3,033 3,033 3,033
95 GASTOS DE VENTAS 0 0 0 0
Gerencia de operaciones
Detail Jan Feb Mar Apr

Sueldos 1,600 1,600 1,600 1,600
Comisiones 0 0 0 0
Vacaciones 133 133 133 133
Capacitaciòn 1,000 0 0 0
ESSALUD 9% 144 144 144 144
onp 13% 208 208 208 208
EPS 0 0 0 0
Sencico 0 0 0 0
Senati 0 0 0 0
CTS 133 133 133 133
or
Detail Jan Feb Mar Apr

90 COSTO DE PRODUCCION 3,445 2,445 2,445 2,445
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0 0 0 0
Gerencia de Administración y Finanzas

Sueldos 1,600 1,600 1,600 1,600
Salarios 0 0 0 0
Comisiones 0 0 0 0
Vacaciones 133 133 133 133
ESSALUD 9% 144 144 144 144
onp 13% 208 208 208 208
EPS 0 0 0 0
Sencico 0 0 0 0
Senati 0 0 0 0
CTS 133 133 133 133
or

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,445 2,445 2,445 2,445
Gerencia de Comercial

Sueldos 1,600 1,600 1,600 1,600
asignacion familiar 930 93 93 93 93
Comisiones 0 0 0 0
Vacaciones 133 133 133 133
ESSALUD 9% 144 144 144 144
onp 13% 208 208 208 208
EPS 0 0 0 0
Sencico 0 0 0 0
Senati 0 0 0 0
CTS 133 133 133 133
or

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0 0 0 0
95 GASTOS DE VENTAS 3,945 2,445 2,445 2,445
May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec 2021
3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 36,396
2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
93 93 93 93 93 93 93 93 1,116
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
167 167 167 167 167 167 167 167 2,000
167 167 167 167 167 167 167 167 2,000
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
180 180 180 180 180 180 180 180 2,160
260 260 260 260 260 260 260 260 3,120
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
167 167 167 167 167 167 167 167 2,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0
May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec 2,021

3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 36,396
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 36,396
0 0 0 0 0 0 0 0 0

2,445 2,445 3,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 31,340
1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 19,200
93 93 93 93 93 93 93 93 1,116
0 0 0 0 0 0 0 0 0
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
0 0 1,000 0 0 0 0 0 2,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0
144 144 144 144 144 144 144 144 1,728
208 208 208 208 208 208 208 208 2,496
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
0 0 0 0 0 0 0 0 0

2,445 2,445 3,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 31,340
2,445 2,445 3,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 31,340
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

2,445 2,445 3,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 31,340
1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 19,200
93 93 93 93 93 93 93 93 1,116
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
0 0 1,000 0 0 0 0 0 2,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0
144 144 144 144 144 144 144 144 1,728
208 208 208 208 208 208 208 208 2,496
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
0 0 0 0 0 0 0 0 0

2,445 2,445 3,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 31,340
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,445 2,445 3,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 31,340
0 0 0 0 0 0 0 0 0

3,945 2,445 2,445 2,445 3,945 2,445 2,445 2,445 33,840
1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 19,200
93 93 93 93 93 93 93 93 1,116
0 0 0 0 0 0 0 0 0
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
1,500 0 0 0 1,500 0 0 0 4,500
0 0 0 0 0 0 0 0 0
144 144 144 144 144 144 144 144 1,728
208 208 208 208 208 208 208 208 2,496
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
133 133 133 133 133 133 133 133 1,600
0 0 0 0 0 0 0 0 0

3,945 2,445 2,445 2,445 3,945 2,445 2,445 2,445 33,840
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,945 2,445 2,445 2,445 3,945 2,445 2,445 2,445 33,840
GERENCIA GENERAL
S/ 2,000.00
G. DE OPERACIONES
S/ 1,600.00
G. DE ADM. Y FINAN.
S/ 1,600.00
G.MARQ Y VENT.
S/ 1,600.00
PLANILLA
CTA CONTABLE DESCRIPCION DE CUENTA CONTABLE GERENCIA GENERAL
94111001 Sueldos 24,000

94111002 Asig Familiar 1,116
94114001 Gratificaciones Ordinarias Empleados 2,000
94115001 Vacaciones-Empleados 2,000
94116001 Capacitacion -
94171001 Essalud Empleados 2,160
94191001 Comp.por Tiempo de Servicios -Empleados 2,000
onp 3,120
TOTALES 33,276
CTA CONTABLE DESCRIPCION DE CUENTA CONTABLE GERENCIA GENERAL
numero de trabajadores 4
94111001 Sueldos 96,000
94111002 Asig Familiar 4,464
94114001 Gratificaciones Ordinarias Empleados 8,000
94115001 Vacaciones-Empleados 8,000
94116001 Capacitacion 0
94171001 Essalud Empleados 8,640
94191001 Comp.por Tiempo de Servicios -Empleados 8,000
onp 12,480
TOTALES 133,104
GERENCIA DE GERENCIA DE GERENCIA
ADMINISTRACION OPERACIONES COMERCIAL
19,200 19,200 19,200

1,116 1,116 1,116
1,600 1,600 1,600
1,600 1,600 1,600
2,000 2,000 4,500
1,728 1,728 1,728
1,600 1,600 1,600
2,496 2,496 2,496
28,844 28,844 31,344
GERENCIA DE GERENCIA DE GERENCIA

ADMINISTRACION OPERACIONES COMERCIAL
11 19 4
211,200 364,800 76,800
4,464 7,812 4,464
17,600 30,400 6,400
17,600 30,400 6,400
10,000 16,000 18,000
19,008 32,832 6,912
17,600 30,400 6,400
27,456 47,424 9,984
297,472 512,644 125,376
CANTIDAD DESCRIPCION MATERIALES PRECIO TOTAL
120 Unidades archivador revistero plastificado S/3.70 S/ 444.00
4 Cajas Boligrafo S/21.00 S/ 84.00
40 Unidades Calculadora S/11.50 S/ 460.00
16 cajas Chinches S/4.00 S/ 64.00
40 Unidades Engrapador S/6.00 S/ 240.00
40 Unidades Goma en barra S/4.00 S/ 160.00
48 paquete Hoja Bond A4 de 80 gr S/11.00 S/ 528.00
16 Unidades Memorias de 16 gb S/14.00 S/ 224.00
32 Unidades Perforador S/6.50 S/ 208.00
4 Unidades Pizarra Acrilica S/20.00 S/ 80.00
40 Unidades Plumones S/1.00 S/ 40.00
200 Unidades Sobre Manila S/0.30 S/ 60.00
16 Unidades Tampon azul S/2.00 S/ 32.00
16 Unidades Tijera S/2.00 S/ 32.00
16 Unidades Regla S/1.00 S/ 16.00
20 Unidades Resaltador S/2.00 S/ 40.00
12 Cajas Grapas S/2.50 S/ 30.00
12 Unidades Saca Grapas S/1.50 S/ 18.00
TOTAL S/114.00 S/2,760.00
GERENCIA GERENCIA GERENCIA DE ADMINISTRACION GERENCIA DE OPERACIONES
S/ 111.00 S/ 111.00 S/ 111.00
S/ 21.00 S/ 21.00 S/ 21.00
S/ 115.00 S/ 115.00 S/ 115.00
S/ 16.00 S/ 16.00 S/ 16.00
S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00
S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 40.00
S/ 132.00 S/ 132.00 S/ 132.00
S/ 56.00 S/ 56.00 S/ 56.00
S/ 52.00 S/ 52.00 S/ 52.00
S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 20.00
S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00
S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00
S/ 8.00 S/ 8.00 S/ 8.00
S/ 8.00 S/ 8.00 S/ 8.00
S/ 4.00 S/ 4.00 S/ 4.00
S/ 10.00 S/ 10.00 S/ 10.00
S/ 7.50 S/ 7.50 S/ 7.50
S/ 4.50 S/ 4.50 S/ 4.50
S/690.00 S/690.00 S/690.00
GERENCIA COMERCIAL
S/ 111.00
S/ 21.00
S/ 115.00
S/ 16.00
S/ 60.00
S/ 40.00
S/ 132.00
S/ 56.00
S/ 52.00
S/ 20.00
S/ 10.00
S/ 15.00
S/ 8.00
S/ 8.00
S/ 4.00
S/ 10.00
S/ 7.50
S/ 4.50
S/690.00
Gastos administrativos - Presupuesto 2021
Detalle
Salario
Remuneraciones - Sueldos y Salarios / sueldos
Remuneraciones - Sueldos y Salarios / asignación familiar
Remuneraciones / gratificaciones
Remuneraciones / vacaciones
Capacitacion
essalud
cts
onp
Depreciación
Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo, costo / edificaciones
Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo, costo / muebles y enseres
Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo, costo / equipos diversos
Otros gastos
Gasto de oficina
Gasto de limpieza
Gasto de botiquín
Servicios prestados por terceros

Mantenimiento y reparaciones / equipos computos
Servicios básicos / energía eléctrica
Servicios básicos / agua
Servicios básicos / teléfono
Total gastos administrativos
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Jul
S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231
56000 56000 56000 56000 56000 56000 56000
744 744 744 744 744 744 744
4667 4667 4667 4667 4667 4667 4667
4667 4667 4667 4667 4667 4667 4667
2167 2167 2167 2167 2167 2167 2167
5040 5040 5040 5040 5040 5040 5040
4667 4667 4667 4667 4667 4667 4667
7280 7280 7280 7280 7280 7280 7280
S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/ 824

250 250 250 250 250 250 250
144 144 144 144 144 144 144
430 430 430 430 430 430 430
S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/ 702

386 386 386 386 386 386 386
306 306 306 306 306 306 306
10 10 10 10 10 10 10
S/ 1,907 S/ 1,757 S/ 1,757 S/ 1,907 S/ 1,757 S/ 1,757 S/ 1,907

150 150 150
1456 1456 1456 1456 1456 1456 1456
133 133 133 133 133 133 133
167 167 167 167 167 167 167
S/ 88,663 S/ 88,513 S/ 88,513 S/ 88,663 S/ 88,513 S/ 88,513 S/ 88,663
Aug Sep Oct Nov Dec 2021
S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/ 85,231 S/1,022,768
56000 56000 56000 56000 56000 S/672,000
744 744 744 744 744 S/8,928
4667 4667 4667 4667 4667 S/56,000
4667 4667 4667 4667 4667 S/56,000
2167 2167 2167 2167 2167 S/26,000
5040 5040 5040 5040 5040 S/60,480
4667 4667 4667 4667 4667 S/56,000
7280 7280 7280 7280 7280 S/87,360
S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/ 824 S/9,887

250 250 250 250 250 S/3,000
144 144 144 144 144 S/1,730
430 430 430 430 430 S/5,157
S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/ 702 S/8,422

386 386 386 386 386 S/4,633
306 306 306 306 306 S/3,671
10 10 10 10 10 S/118
S/ 1,757 S/ 1,757 S/ 1,907 S/ 1,757 S/ 1,757 S/21,683

0 150 S/600
1456 1456 1456 1456 1456 S/17,475
133 133 133 133 133 S/1,599
167 167 167 167 167 S/2,008
S/ 88,513 S/ 88,513 S/ 88,663 S/ 88,513 S/ 88,513 S/ 1,062,759
Gasto de ventas - Presupuesto 2021
Detalle Jan Feb Mar

Dpto Comercial S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 2,289
Gastos de promociones y articulos promocionales 1414 1414 1414
Gastos de otros medios y redes sociales 875 875 875
Sueldos S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 11,280

Remuneraciones - Sueldos y Salarios / sueldos 6400 6400 6400
Remuneraciones - Sueldos y Salarios / asignación familiar 372 372 372
Remuneraciones / gratificaciones 533 533 533
Remuneraciones / vacaciones 533 533 533
Capacitacion 1500 1500 1500
eesalud 576 576 576
cts 533 533 533
onp 832 832 832
Marketing S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 110,020

Publicidad, publicaciones, relaciones públicas / relaciones 242 242 242
Gasto de inversión publicitaria 109779 109779 109779
Total gastos de ventas S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 123,589

Apr May Jun Jul Aug Sep Oct
S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 2,289
1414 1414 1414 1414 1414 1414 1414
875 875 875 875 875 875 875
S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 11,280

6400 6400 6400 6400 6400 6400 6400
372 372 372 372 372 372 372
533 533 533 533 533 533 533
533 533 533 533 533 533 533
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
576 576 576 576 576 576 576
533 533 533 533 533 533 533
832 832 832 832 832 832 832
S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 110,020

242 242 242 242 242 242 242
109779 109779 109779 109779 109779 109779 109779
S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 123,589

Nov Dec 2021
S/ 2,289 S/ 2,289 S/ 27,466
1414 1414 S/ 16,963
875 875 S/ 10,503
S/ 11,280 S/ 11,280 S/ 135,360

6400 6400 S/ 76,800
372 372 S/ 4,464
533 533 S/ 6,400
533 533 S/ 6,400
1500 1500 S/ 18,000
576 576 S/ 6,912
533 533 S/ 6,400
832 832 S/ 9,984
S/ 110,020 S/ 110,020 S/ 1,320,244

242 242 S/ 2,900
109779 109779 S/ 1,317,344
S/ 123,589 S/ 123,589 S/ 1,483,070

Detalle del Activo Fijo que cuenta la empresa actualmente
Item Descripción
1 muebles de oficina
2 maquinaria
equipos de computo
equipos de computo
equipos de computo
equipos de computo
3 equipos de computo
Total
Asignado / Vida útil Vida útil
Area Tributaria Técnica Importe Anual
ADMINISTR 5 2,008 402

G. Operacio 5 30,000 6,000
g.administr 5 1,700 340
G. Comercia 5 1,700 340
G. Comercia 5 1,700 340
40,508 8,102
Depreciación
Jan-18 Feb-18 Mar-18 Apr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18
33 33 33 33 33 33 33 33
500 42 500 500 500 500 500 500
28 28 28 28 28 28 28 28
28 28 28 28 28 28 28 28
28 28 28 28 28 28 28 28
28 28 28 28 28 28 28 28
28 28 28 28 28 28 28 28
675 217 675 675 675 675 675 675
Valor
Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18 Total-18 residual
33 33 33 33 368 1,640
500 500 500 500 5,042 24,958
28 28 28 28 312 1,388
28 28 28 28 312 1,388
28 28 28 28 312 1,388
28 28 28 28 312 1,388
28 28 28 28 312 1,388
675 675 675 675 6,968 33,540
2019 2020
402 402
6,000 6,000
340 340
340 340
340 340
340 340
340 340
8,102 8,102
FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE CAPITAL
ACTIVO FIJO
Area
Descripción del Activo Equipos informáticos
Objetivo Financiero
Objetivo no financiero Incrementar la productividad del trabajo
Fecha de Inicio 01/01/2021 Término
Costo S/. 28,708.00 Financiamiento
Flujo de Caja ENE FEB MAR ABR MAY JUN

2,008 25,000 1,700 0 0
Detalle del Activo Fijo
Item Descripción
1 FOTOCOPIADORA DE 2DO USO MARCA: KONICA MINOLTA MODELO: BIZHUB 22

2 MONTACARGA
3 COMPUTADORA
Total
Elaborado por: Revisado por :

Fecha : Fecha :
MONTACARGA 20%
FOTOCOPIADORA 20%
DE GASTOS DE CAPITAL - 2021
JO
Código del Activo
31/03/2021
Financiamiento Ajeno
JUL AGO SEP OCT NOV DIC

0 0 0 0 0 0
Depreciación
Vida útil Vida útil

Asignado / Area Importe Anual Jan-21
Tributaria Técnica
ADMINISTRACION 5 2,008 402 0

G. Operaciones 5 25,000 5,000 0
G. Comercial 5 1,700 340 0
28,708 5,742 0
Aprobado por:
Fecha :
epreciación
Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21 Sep-21
33 33 33 33 33 33 33 33
0 417 417 417 417 417 417 417
0 0 28 28 28 28 28 28
33 450 478 478 478 478 478 478
Valor
Oct-21 Nov-21 Dec-21 Total-21 2022
residual
33 33 33 368 1,640 402

417 417 417 4,167 20,833 5,000
28 28 28 255 1,445 340
478 478 478 4,790 23,918 5,742
2023
402
5,000
340
5,742
SERVICIO DE LA DEUDA
Préstamo 70,000
TCEA 5.00%
Período 2 Años
n Saldo Interés Amortizac. Cuota

0 70,000
1 70,000 3,500 34,146 37,646
2 35,854 1,793 35,854 37,646
Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21
Año 1
Intereses 292 292 292 292 292 292
Amortización 2,846 2,846 2,846 2,846 2,846 2,846
Año 2
Intereses 149 149 149 149 149 149
Amortización 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988
Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21 Total-21
292 292 292 292 292 292 3,500

2,846 2,846 2,846 2,846 2,846 2,846 34,146
149 149 149 149 149 149 1,793

2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988
P&L - 2021
Ene Feb Mar Abr
Ventas 1,697,378 1,433,710 1,178,810 2,186,591

Costo de ventas 902,661 762,443 626,887 1,162,823
Utilidad Bruta 794,717 671,267 551,922 1,023,768
Gastos de administración 88,663 88,513 88,513 88,663
Gastos de ventas 123,589 123,589 123,589 123,589
Utilidad Operativa 582,465 459,165 339,820 811,516
Depreciación y amortización 675 250 1,125 1,154
Utilidad antes de intereses e impuestos 581,790 458,915 338,694 810,362
Gastos financieros 292 292 292 292
Utilidad antes de impuestos 581,498 458,623 338,403 810,071
Impuesto a la renta 30% 174,449 137,587 101,521 243,021
Utilidad neta 407,049 321,036 236,882 567,050
May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic 2021
2,263,080 901,512 1,482,636 880,301 883,644 1,457,672 1,664,361 1,311,927 17,341,622

1,203,499 479,422 788,462 468,141 469,919 775,186 885,102 697,679 9,222,223
1,059,581 422,091 694,175 412,160 413,725 682,486 779,259 614,248 8,119,399
88,513 88,513 88,663 88,513 88,513 88,663 88,513 88,513 1,062,759
123,589 123,589 123,589 123,589 123,589 123,589 123,589 123,589 1,483,070
847,478 209,988 481,922 200,057 201,622 470,234 567,156 402,146 5,573,569
1,154 1,154 1,154 1,154 1,154 1,154 1,154 1,154 12,433
846,325 208,835 480,769 198,903 200,469 469,080 566,003 400,992 5,561,136
292 292 292 292 292 292 292 292 3,500
846,033 208,543 480,477 198,612 200,177 468,788 565,711 400,701 5,557,636
253,810 62,563 144,143 59,584 60,053 140,637 169,713 120,210 1,667,291
592,223 145,980 336,334 139,028 140,124 328,152 395,998 280,490 3,890,345
3% 3%
2022 2023
100.0%
53.2%
46.8%
6.1%
6.0%
32.1%
0.1%
32.1%
0.0%
32.0%
9.6%
22.4%

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STRATEGIC FINANCIAL PLANNING 2020-2023

1. ARRIETA JIMENEZ, HUGO SANTIAGO

Negociaciones Peruanita S.A.C

Una empresa dedica a la comercialización de arroz

Ser un grupo empresarial innovador de excelencia en alimentos.

ARROZ SUPERIOR ROMPE OLLA X 5KG

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

PRODUCTO ARROZ SUPERIOR ROMPE OLLA X 5 KG

MESES ENERO FEBRERO MARZO

MESES ENERO FEBRERO MARZO

MESES ENERO FEBRERO MARZO

MESES ENERO FEBRERO MARZO

PRESUPUESTO DE VENTAS 2020

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

PRESUPUESTO DE VENTAS 2021

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

PRESUPUESTO DE VENTAS 2022

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

PRESUPUESTO DE VENTAS 2023

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Detalle ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

TOTAL DE UNIDADES A PRODUCIR DEL AÑO 2020 AL 2023

UESTO DE PRODUCCIÓN 2020

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2020

UESTO DE PRODUCCIÓN 2021

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2021

UESTO DE PRODUCCIÓN 2022

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2022

UESTO DE PRODUCCIÓN 2023

JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2023

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA 2021

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

Horas anuales = días laborales * horas al día.

Sueldo básico (mes) S/. 930

ENERO FEBRERO MARZO

COSTO MATERIA PRIMA 8,993,703

CANTIDAD PRODUCIDA 1,284,815

MESES ENERO FEBRERO MARZO

MESES ENERO FEBRERO MARZO

MESES ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

COSTO DE VENTAS 2021

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

PRESUPUESTO DE VENTAS 2021

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL