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1.-ESTUDIO DE FACTIBILIDAD EMPRESA DE SUPERVISION TECNICA GRUPO 6 v2

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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA

PRESTADORA DE SERVICIOS DE SUPERVISIÓN Y ASESORÍAS DE OBRAS


CIVILES EN EL DISTRITO DE SANTA MARTA, COLOMBIA

EDWIN MANUEL ARENAS QUINTERO


FREDY JOSE FERNANDEZ BARRANCO
JUAN CAMILO MONTENEGRO SOCARRAS

GRUPO 6

UNIVERSIDAD DEL MAGDALENA


FACULTAD DE INGENIERIA
ESPECIALIZACION EN GERENCIA DE PROYECTOS DE INGENIERIA
SANTA MARTA
2019
TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN.......................................................................................................7
ANTECEDENTES......................................................................................................8
OBJETIVOS.............................................................................................................11
ALCANCE................................................................................................................12
1. GENERALIDADES...........................................................................................13
1.1. COBERTURA.............................................................................................13
1.2. PROPOSITO – BENEFICIOS – VENTAJAS DEL PROYECTO................13
1.3. JUSTIFICACIÓN........................................................................................14
1.4. FACTORES DE ÉXITO..............................................................................15
1.5. PARTICIPANTES DEL PROYECTO.........................................................16
1.5.1. Entidades públicas...............................................................................16
1.5.2. Entidades promotoras..........................................................................17
1.5.3. Entidades crediticias............................................................................17
1.5.4. Entidades y personas directamente participantes...............................18
1.6. RECURSOS...............................................................................................18
1.6.1. Talento humano...................................................................................18
1.6.2. Recursos naturales..............................................................................18
1.6.3. Recursos tecnológicos.........................................................................18
1.6.4. Económicos.........................................................................................19
1.6.5. Espacio................................................................................................19
1.6.6. Tiempo.................................................................................................19
1.7. CRONOGRAMA.........................................................................................20
2. ANALISIS DEL CONTEXTO............................................................................21
2.1. CONTEXTO SOCIAL.................................................................................21
2.2. CONTEXTO ECONÓMICO........................................................................22
2.3. CONTEXTO EMPRESARIAL.....................................................................23
2.4. PARTES INTERESADAS...........................................................................25
3. ESTUDIO DE MERCADO................................................................................27
3.1. DEFINICIÓN DEL PBS...............................................................................27
3.2. NATURALEZA DE LA ENTRADA AL MERCADO.....................................29
3.3. DEMANDA..................................................................................................30
3.4. DEFINICIÓN DE LA POBLACIÓN.............................................................30
3.5. DATOS RELEVANTES..............................................................................31

2
3.6. FUENTES DE INFORMACION..................................................................32
3.7. OFERTA.....................................................................................................35
3.8. REGIMEN DE MERCADO.........................................................................36
3.9. PRECIO......................................................................................................37
3.10. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN...............................................39
4. ASPECTOS TÉCNICOS Y DE INGENIERÍA...................................................40
4.1. TAMAÑO....................................................................................................40
4.2. LOCALIZACIÓN.........................................................................................41
4.3. DISEÑO DE INGENIERIA DE PROYECTO..............................................42
4.3.1. Determinación de la información básica para los diseños..................42
4.3.2. Desarrollo de las especificaciones del PBS........................................48
4.3.3. Selección y descripción de la tecnología, maquinaria, equipos,
herramientas, materiales e insumos................................................................50
4.3.4. Determinación del personal operativo.................................................50
4.3.5. Selección y descripción del proceso...................................................51
4.3.5.1. Procesos de servicios...................................................................51
4.3.5.2. Procesos administrativos..............................................................54
4.3.5.3. Procesos de comercialización......................................................54
4.3.5.4. Organigrama por enfoque de procesos........................................55
4.3.6. Determinación de las fuentes contaminantes.....................................55
4.3.7. Obras civiles........................................................................................56
5. ANALISIS JURIDICO ADMINISTRATIVO.......................................................57
5.1. DEFINICIÓN DEL TIPO DE SOCIEDAD...................................................57
5.2. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS.............................................................58
5.3. ORGANIGRAMA........................................................................................58
6. ESTUDIO ECONOMICO..................................................................................60
6.1. CONCEPTUALIZACIÓN............................................................................60
6.2. INVERSIONES DEL PROYECTO.............................................................60
6.3. PLAN DE INVERSIÓN...............................................................................60
6.4. PRESUPUESTO DE INGRESOS..............................................................61
6.5. ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIA DEL PROYECTO.........................68
6.6. CRONOGRAMA DE INVERSIONES.........................................................70
7. EVALUACION FINANCIERA...........................................................................71
7.1. PUNTO DE EQUILIBRIO...........................................................................71
7.2. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN....................................71
3
7.3. TASA MÍNIMA ACEPTABLE DE RETORNO TMAR.................................72
7.4. RIESGO DE LA INVERSIÓN DE MI PROYECTO.....................................72
7.5. TASA DE INFLACION EN COLOMBIA......................................................73
7.6. VALOR PRESENTE NETO........................................................................73
7.7. TASA INTERNA DE RENDIMIENTO TIR..................................................74
7.8. COSTO ANUAL UNIFORME EQUIVALENTE CAVE................................75
7.9. DEFINICION DE FACTIBILIDAD...............................................................75
REFERENCIA BIBLIOGRÁFICA Y ELECTRONICAS............................................77
ANEXO 1. WBS DE ESTUDIO DE FACTIBILIDAD Y DEL SERVICIO DE LA
EMPRESA REALIZADO EN PROJECT..................................................................78

4
LISTA DE TABLAS

Tabla 1 Organismos de regulación..........................................................................16


Tabla 2 Entidades de control...................................................................................17
Tabla 3 Cronograma................................................................................................20
Tabla 4 Cargos de la empresa................................................................................40
Tabla 5 Maquinas, herramientas, tecnología y materiales......................................50

5
LISTA DE FIGURAS

Figura 1 Ubicación de la Ciudad de Santa Marta dentro del Departamento..........21


Figura 2 Participación del PIB del Magdalena por actividades 2015......................23
Figura 3 Variación anual del valor agregado, según actividad económica 2015....23
Figura 4 Variación acumulada doce meses de la producción y los despachos
nacionales de cemento gris.....................................................................................24
Figura 5 Variación anual del concreto premezclado...............................................25
Figura 6 Formato de Encuesta................................................................................34
Figura 7 Costos de Personal Fijos y Variables.......................................................38
Figura 8 Otros Costos..............................................................................................38
Figura 9 WBS de la empresa...................................................................................48
Figura 10 WBS del estudio de factibilidad...............................................................49
Figura 11 Flujograma de Servicio............................................................................52
Figura 12 Organigrama por procesos......................................................................55
Figura 13 Organigrama............................................................................................59

6
INTRODUCCIÓN

El presente proyecto ilustrará la creación del estudio de factibilidad para la


formación de una empresa; que ofrecerá los servicios de control y seguimiento de
obras civiles en el Distrito de Santa Marta, a través de la Supervisión Técnica
Estructural y Asesorías Profesionales. Se expondrán unas etapas de análisis,
evaluación, formación de metodologías y desarrollo de propuestas, para la
conformación de una empresa de ingeniería en Colombia.

Se estructurarán los datos necesarios para la creación de la empresa, de tal


manera que se exponga una serie de pasos que contribuyan al desarrollo efectivo
de una organización o empresa, en aspectos como la infraestructura
organizacional y administrativa.

Ahora bien, el sector constructor en el país corresponde a uno de los sectores o


dependencias que genera un desarrollo significativo en los ámbitos económicos y
social, aportando al producto interno bruto – PIB de cada una de las regiones y
subregiones de la nación. De esta forma según datos obtenidos por Camacol la
cual argumenta que “En el año 2018 se vendieron aproximadamente en el país
172 000 viviendas nuevas, por un monto de $ 32 billones “. Lo que reflejaría la
importancia de dicho sector y el apoyo del estado colombiano en su
mantenimiento.

Por esta razón, nace la idea de explorar e incursionar en el planteamiento de una


empresa que satisfaga las necesidades profesionales, renovando la confianza y
seguridad del usuario. A través de una propuesta de control y seguimiento en las
obras civiles a contratar, que permita la materialización de las ideas y sueños de
los clientes.

De esta forma satisfacer una necesidad del mercado, relacionada con la aplicación
de la Supervisión Técnica Estructural, la cual proporcione calidad a las obras
civiles. Aludiendo a los sucesos que se vienen presentando en los últimos años,
en donde proyectos de vivienda, vías, puentes, hidroeléctricas entre otros. Han
estado inmersos en la deficiencia de planeación en aspectos económicos, de
tiempo y calidad.

Es por lo que, en el desarrollo del trabajo se presentara un análisis o estudio de


mercado que comprenda todo el sector constructivo inmobiliario. Identificando la
oferta existente y las condiciones bajo las cuales se rige esta oferta y así poder
ofrecer posibles soluciones a las temáticas anteriormente mencionadas como
deficientes.

Todo esto con el fin de formular un modelo financiero, que sostenga la inversión y
utilidad de la empresa, la cual permita el funcionamiento óptimo. Bajo los criterios
de rentabilidad y sostenibilidad que conformaran el proceso de factibilidad del
proyecto.

7
GENERALIDADES

1.1.- ANTECEDENTES

ANTECEDENTES

La ingeniería civil nace como alternativa de la ingeniería militar en el continente


europeo a mediados del siglo XVIII, con la finalidad de ser una herramienta
prestadora de servicios para la ejecución de construcciones que suplan las
necesidades básicas de las poblaciones. [ CITATION Fer01 \l 9226 ]

De ahí es replicada a otros continentes por la necesidad de tecnificar y organizar


conocimientos que se presentan desde inicios de los asentamientos urbanos.

Ahora bien, en Colombia encontramos una serie de normas, las cuales rigen las
procesos constructivos y diseños estructurales de cada proyecto de obra civil.
Dentro de las normas imprescindibles se resalta la actual norma sismorresistente
NSR-10.

La cual es modificada constantemente con el fin de brindar calidad y seguridad en


los procesos. De esta forma en el año 1997 a través de la ley 400 se “establecen
criterios y requisitos mínimos para el diseño, construcción y supervisión técnica de
edificaciones nuevas …”.

Siendo el término de “Supervisión Técnica Estructural” uno de los conceptos de


innovación hasta ese momento, el cual tendría la facultad de cumplir con la
verificación permanente de los diseños y especificaciones establecidas en el
proyecto.

De esta misma forma el concepto y alcance de este término se ha complementado


al largo de los años a través de leyes y decretos reglamentarios, siendo este
último el N° 945 de 2017 que establece “medidas enfocadas a la protección del
comprador de viviendas, seguridad de las edificaciones …”, la cual establece
responsabilidades y obligatoriedad de la Supervisión Técnica teniendo en cuenta
especificaciones de los proyectos.

Actualmente en Colombia se han presentado dificultades; en relación con grandes


proyectos de obra civil. Los cuales han generado una pérdida de credibilidad y
desconfianza en los procesos de inversión, ejecución y compra de proyectos de
construcción como viviendas, vías, puentes entre otros los cuales han presentado
deficiencias en las áreas de planeación, ejecución y calidad de sus procesos. Es
por esta razón que nace la oportunidad de incursionar en la creación de una
empresa que preste los servicios de Supervisión Técnica y Asesorías
interdisciplinarias que garanticen proyectos.

8
Para la construcción de los antecedentes, se ha realizado una revisión y análisis
bibliográfico sobre los estudios de factibilidad para la construcción de empresas
prestadoras de servicios de ingeniería tales como:

1- Título: Plan de negocio para la creación de una empresa constructora


enfocada en arquitectura sostenible
Autor: Jurado Coronel, José Manuel
Año de Publicación: 2011- Bogotá
Tipo de documento: Documento de sitio web. Repositorio trabajos de
grado Pontificia Universidad Javeriana

Comentario.

El interés principal del autor fue realizar un plan de negocio base a partir de
la creación de una constructora, enfocada en edificaciones sostenibles, la
cual nace de la preocupación personal por la situación actual del planeta
desde el punto de vista ambiental.
A través de la conformación de la empresa ECO-REV S.A.S, el autor
desarrolla un proyecto piloto inmobiliario de viviendas, dirigido a habitantes
de la ciudad de Bogotá, para mayores de 21 años, y con un nivel
socioeconómico enmarcado en los estratos 5 y 6.

2- Título: Plan de negocio: INGETRANS Y CO S.A.S


Autor: Vega García Johao Ariel
Año de Publicación: 2011- Bogotá
Tipo de documento: Documento de sitio web. Repositorio trabajos de
grado Universidad de la Sabana.

Comentario.

El autor sustenta el aprovechamiento de una oportunidad existente dentro


del negocio de la construcción y el conocimiento, lo que lo conduce a
explorar la viabilidad de constituir una empresa que mejore la prestación del
servicio de suministro de materiales de calidad y soluciones logísticas
integrales para el constructor pequeño en la ciudad de Bogotá. El autor
realiza este plan de negocio para identificar mejores y mayores
oportunidades para implementar una oferta enfocada en satisfacer en un
95% las necesidades del grupo de intereses.

3- Título: Diseño de una empresa dedicada al servicio de obras civiles, en


Quito
Autor: Larrea Fernández Lizbeth Susana
Año de Publicación: 2012- Quito
Tipo de documento: Documento de sitio web. Repositorio trabajos de
grado Universidad Central de Ecuador.

9
Comentario.

El presente trabajo se enfoca en la creación de una empresa constructora


en la ciudad de Quito. En donde proyectan una evaluación preliminar de
índole económico – financiera para conocer si el proyecto es rentable. Se
concluye por el diagnostico que las empresas dedicadas al servicio de
obras civiles dependen del prestigio, publicidad y de las relaciones que
tengan con el sector público y privado, con el fin de cubrir las necesidades
básicas de vivienda en la sociedad.
Se trae este ejemplo, con el fin de señalar la factibilidad en la creación de
proyectos o empresas en el ámbito de las obras civiles, notando lo
rentabilidad a nivel local e internacional.

10
1.2 DESPLIEGUE ESTRATÉGICO DEL PROYECTO

 Descripción del proyecto (visión-propósito)

OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Realizar el diagnóstico y el estudio de factibilidad en la creación de una empresa


de servicios de control y seguimiento de obras civiles; en la implementación de la
Supervisión Técnica Estructural y Asesorías en el Distrito de Santa
Marta/Colombia. Con un tiempo estimado de 2 meses y un costo de 10 millones
de pesos.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

- Identificar los aspectos generales que inciden en la dirección del estudio de


factibilidad (Antecedentes – Objetivos – Alcance – Cobertura – Propósito –
Justificación entre otros).

- Registrar y relacionar los diferentes contextos en los que se desarrollaran


las temáticas del proyecto.

- Identificar las condiciones del mercado para la creación de una empresa de


servicios de control y seguimiento de obras civiles, en la implementación de
la supervisión técnica estructural y asesorías.

- Realizar el estudio económico – financiero, para determinar las condiciones


en que se podrá ejecutar la empresa.

- Desarrollar una estructura de negocio innovadora, basada en la


infraestructura organizacional y administrativa de la empresa; bajo los
criterios o estándares de calidad-organización de los entes normativos y
reguladores del país.

- Determinar y proyectar las inversiones, posibles ingresos y gastos de la


empresa.

- Evaluar a través de indicadores financieros la factibilidad del proyecto.

11
ALCANCE

- Se realizará el estudio de factibilidad para la creación de una empresa de


Supervisión Técnica estructural y Asesorías de ingeniería civil en el Distrito
de Santa Marta/Colombia. El cual será entregado al final del ciclo
académico (sin ejecución de la propuesta).

- Se analizaron los riesgos relacionados, para así evitar desestabilización de


la empresa en el mercado.

- Se definirán modelos o planes administrativos, inversiones, fuentes de


financiación, contrataciones, planeación y criterios para la evaluación de la
propuesta.

- Razonamiento de la viabilidad técnica, de recursos humanos, materiales,


administrativas y financiera.

- Lograr el liderazgo en el mercado regional y nacional.

LIMITACIONES

- El proyecto se limita a la ejecución del proceso de factibilidad y aplicación


de los criterios de evaluación.

- La empresa está limitada al territorio colombiano, debido a las leyes que


sustentan el concepto de Supervisión Técnica estructural.

12
1. GENERALIDADES

1.1. COBERTURA

De acuerdo con el análisis realizado, se identifica una disposición de clientes o


una demanda potencial de índole directa e indirecta en toda la región caribe, la
cual actúa como limitante inicial del proyecto. Además, es posible abordar
posterior a la consolidación de la empresa a nivel regional y nacional.

Teniendo en cuenta lo anterior y el ámbito de formulación y posible aplicación del


desarrollo de la empresa, se resaltan una serie de sectores beneficiados, tales
como: Desarrollo de infraestructura, expansión de zonas comerciales y negocios,
satisfacción de necesidades básicas como vivienda, incremento de empleos en la
región, asesorías especializadas y hasta en aspectos ambientales que contribuyan
a la sostenibilidad de las obras civiles y las especificaciones ambientales del
contexto de las construcciones.

Dentro de la gama de posibilidades a la hora de adquirir contratos tenemos: las


empresas grandes, medianas y pequeñas las cuales poseen la capacidad de
contratar y de subcontratar proyectos con cualquier entidad pública y a su vez
privadas como es el caso de nosotros, así mismo las empresas estatales a través
de procesos licitatorios abiertos, y sin olvidar los contratos privados, que hacen
parte de todas aquellas personas que requieran los servicios de la empresa.

El director del DANE, Mauricio Perfetti, estimo conforme al censo del 2018, que la
región caribe tendrá 10,8 millones de habitantes[ CITATION ElH18 \l 9226 ], los
cuales están distribuidos en 194 municipios; dentro de los cuales encontramos un
72,7% de habitantes que se encuentran en sectores económicos medio y alto. Los
cuales se convierten de manera directa e indirecta en potenciales usuarios y
beneficiarios de los servicios de la empresa.

1.2. PROPOSITO – BENEFICIOS – VENTAJAS DEL PROYECTO

Los tres conceptos hacen parte o referencian la finalidad y herramientas a


implementar por la empresa, para adquirir los beneficios de directivos y
trabajadores.

Ahora el impacto principal que se busca generar con el presente estudio de


viabilidad es orientar una adecuada caracterización de alternativas que tengan
unos criterios que faciliten la toma de decisiones en los aspectos administrativos,
mercados financieros y modelos de negocios. Además, se busca proporcionar
certeza en la transcendencia de la empresa en el tiempo, generando así
responsabilidad social frente al personal que labore en la organización. Es decir;
contar con una empresa viable, estable y sostenible correspondiente al objeto del
mercado.

13
El propósito de la conformación de la empresa se basa en proporcionar aspectos
que se han devaluado en el mercado constructivo en Colombia; como lo son
garantizar la seguridad de los procesos constructivos, confianza en el inversionista
de proyectos. A través de un pilar de calidad, que sea la estructura inicial para el
buen desarrollo de los negocios, con el fin de consolidar una marca en el mercado,
fomentando la lealtad del cliente y asegurando la viabilidad del negocio basado en
la planificación, control y seguridad.

Ahora, exteriorizando los beneficios no solo para los representantes y trabajadores


de la empresa, tenemos el impacto social que generaría una empresa de este tipo,
alcanzando beneficios en los ámbitos de; desarrollo de infraestructuras, expansión
de zonas comerciales y negocios, satisfacción de necesidades básicas como
vivienda, incremento de empleos en la región y sostenibilidad ambiental.

Por esta razón el compromiso está en identificar unas estrategias innovadoras y


sobresalientes en el mercado, como se registra en el libro Administración de
costos, un enfoque estratégico[CITATION Blo08 \l 9226 ], “Una empresa que
desee tener éxito en su operación debe implementar una estrategia, la cual
referencie un conjunto de políticas, procedimientos y métodos para hacer negocios
que producen éxito a largo plazo. Las estrategias corporativas hacen referencia a
acciones específicas para alcanzar los objetivos de la misión”. De esta forma
tenemos una estrategia de Calidad en los servicios, a través de las certificaciones
que permita una alta imagen de la empresa para los diversos procesos de
licitación, estandarizando procesos con las normas ISO y OSHAS.

Entre otros tenemos el nivel de la cobertura de aproximadamente del 72,7% que


corresponde los sectores económicos medio y alto de la población de la región
caribe, estos datos son suministrado por el DANE en el último censo 2018, y la
seguridad que se garantiza a las empresas constructoras y/o clientes con el
objetivo de cumplir sueños.

1.3. JUSTIFICACIÓN

Planteando como problema la determinación de la viabilidad de la creación de una


empresa que preste los servicios de Supervisión Técnica Estructural y Asesorías
interdisciplinarias de obras civiles, localizada en el Distrito de Santa
Marta/Colombia; este trabajo facilitara la manera de estructurar una idea de
negocio, la cual permita contar con información organizada para determinar la
viabilidad como punto para la toma de decisiones.

De esta forma aprovechar la oportunidad presentada en el mercado laboral con la


generación de empleo y al progreso del país. Los clientes serán todas las
empresas públicas o privadas, empresas pequeñas, medianas o grandes,
personas naturales y jurídicas, que deseen desarrollar cualquier proyecto civil a
nivel regional y nacional, garantizando así la seguridad.

14
Teniendo en cuenta lo anterior, se resalta una viabilidad optimista en cada uno de
los aspectos que intervienen en la ejecución de una empresa en Colombia.
Inicialmente con el apoyo por parte de las legislaciones colombianas, entes
reguladores y normativos del país. Los cuales brindan ventajas y beneficios en el
desarrollo de nuevas empresas en el territorio colombiano, a través de normas
técnicas.

De igual forma existe una justificación económica- financiera representativa, la


cual obedece a la existencia o búsqueda de fuentes financieras para la
conformación de la empresa, tales recursos corresponderán a la adquisición de
bienes como inmueble, material tecnológico (computadores y licencias de
software), transporte y comunicación las cuales serán de transcendencia en la
conformación de la empresa, y no representan grandes cantidades de inversión
inicial.

Bajo estas consideraciones se identifica un ambiente favorable y positivo, que


requiera de personal capacitado y con las competencias, para cumplir con los
objetivos y misión del proyecto, garantizando la calidad de vida de habitantes de la
región.

1.4. FACTORES DE ÉXITO

La mayor parte de los proyectos cuando están en su inicio se generan en parte


con un objetivo ya sea cumplir una necesidad, solucionar un problema, aprovechar
una oportunidad o direccionar una empresa, pero durante el inicio se enfocan
primordialmente en su objetivo final y no tienen cuenta muchos factores durante su
trayecto. Conforme a lo anterior uno de los temas importantes que no debe ser
pasado por alto son los factores de éxito del proyecto; los cuales son aspectos
importantes y/o fundamentales que garantizan o dan certeza que el proyecto que
deseamos presentar sea exitoso.

Para identificar los factores claves de éxito se debe mirar hacia adentro del
negocio, saber cuáles son los procesos o características que distinguen el
producto o servicio y cuáles son los que se debe dominar a plenitud para crear la
ventaja competitiva. Esta identificación suele ser fácil en la mayoría de los casos
en que el producto o servicio es innovador, pero no lo es tanto cuando se entra a
un mercado muy competitivo en el cual la similitud de los procesos, productos y
servicios es alta.

Dentro del caso actual los servicios de ingeniería civil ya sea construcción,
asesoría o diseño se encuentra un gran mercado lo cual debe tenerse en cuenta
ya que dentro del portafolio de servicios se plantea abarcar también parte de estas
zonas del mercado pero el factor de éxito más influyente de nuestro proyecto
conlleva la supervisión y asesoría técnica estructural la cual es un mercado
relativamente nuevo por consecuencia de la ley generada por los diferentes

15
siniestros presentados en el país en los últimos años con respecto a caídas de
estructuras y por tanto genera un mercado nuevo en el cual se plantea ingresar el
proyecto presentado.

Teniendo en cuenta lo anterior, se procede a describir los factores de éxito más


importantes:

 Mercado nuevo y obligación de cumplimiento: el primer factor de éxito


mencionado anteriormente como el más importante es la obligatoriedad de
nuestro servicio y el mercado nuevo en alza que se está presentado con
respecto a este servicio.
 Profesionales especializados: Esto concibe el hecho de que la empresa
va a contar con profesionales especializados en las diferentes áreas de la
ingeniera civil, pero haciendo énfasis en la parte estructural debido a que
representa el servicio primordial pero además de esto contara con una
gama de especialistas en diferentes áreas para tener mayor proyección en
diferentes ramas de la ingeniera a futuro. Además, se tendrán a disposición
profesiones externos para brindar un servicio de óptima calidad a los
clientes ya que en el caso de dudas o problemas la empresa contara con
especialistas externos que presentarán una segunda opinión de la manera
más rápida posible esclareciendo temas problemáticos.
 Cumplimiento de normas y estándares según leyes del estado: lo
anterior conlleva el hecho de que la empresa garantizara y se adaptará a
las diferentes leyes y normas de obligatorio cumplimiento estableciendo
formatos estándar que sean aplicables a la mayor parte de proyectos.
 Actualización en información: cumpliendo con los objetivos de calidad de
la empresa, se establecerán jornadas de capacitación para el personal en
obra; teniendo en cuenta las actualizaciones de la norma NSR-10, decretos
expedidos por el estado y organizaciones.
 Servicio de calidad: lo importante ante todo es brindar desde un principio
a los clientes un servicio de calidad y confiabilidad alta para satisfacer todas
sus necesidades y generar la confianza suficiente para que el cliente vuelva
a requerir de nuestros servicios.

1.5. PARTICIPANTES DEL PROYECTO

1.1.1. Entidades públicas

Las entidades de regulación son aquellas que se encargan del monitoreo y


verificación del cumplimiento de la normatividad y que regulan los principios y
normas importantes dentro de la construcción. Las entidades de regulación
importantes para el presente proyecto son las siguientes:

Tabla 1 Organismos de regulación


ORGANISMOS DE DOCUMENTOS

16
REGULACION
Consejo Profesional
1 Licencia para ejercer profesión
Nacional de Ingeniería
2 Curaduría Urbana Licencia de construcción
Licencias ambientales, permisos, concesiones,
3 DADSA autorizaciones y salvoconductos en el perímetro
urbano
4 Secretaria de planeación Normatividad de ordenamiento territorial
5 ICONTEC Normatividad
6 NSR-10 Normatividad
Fuente: propia

Los organismos de control tienen como función ejercer control sobre las entidades
públicas o privadas según le competa a la organización designada. El control se
ejerce ya sea en el ámbito normativo, presupuestal o técnico dependiendo de la
institución reguladora ya que cada rama maneja una especialidad especifica. Las
siguientes son las entidades de control de mayor importancia para el proyecto:

Tabla 2 Entidades de control


ENTIDADES DE CONTROL DOCUMENTOS
1 La Contraloría General de la República
2 Procuraduría general de la nación
3 Congreso de la república de Colombia
4 Código de policía y convivencia
5 ESSMAR Permisos de disposición
Documentos necesarios para
6 Cámara de comercio
conformación de la empresa
Licencias ambientales, permisos,
concesiones, autorizaciones y
7 DADSA
salvoconductos en el perímetro
urbano
Fuente: propia

1.1.2. Entidades promotoras

Dentro de las entidades promotoras que impulsan el proyecto presentado se


encuentra el estado colombiano como uno de los más importantes impulsores
debido a la obligación del cumplimiento de la ley de vivienda segura que certifique
la rigurosidad en la verificación de las normas sismoresistentes que aplican a las
diferentes edificaciones. Por lo anterior mencionado se deja en claro quién es la
promotora primordial en este caso, esto último conlleva a que las entidades
privadas de cualquier tipo tengan presente al momento de desarrollar alguna
construcción la búsqueda de asesoría técnica especializada para el cumplimiento
de las normas y reglamentos dispuestos por el estado.

1.1.3. Entidades crediticias

17
Las entidades crediticias participantes del proyecto para el caso actual serán de
primordial importancia ya que para iniciar el proyecto se necesita un capital de
inversión el cual se establece que será comprendido por recursos financieros
bancarios ya que parte del capital será también aportado por los socios creadores
de la empresa. Las entidades crediticias necesarias en el presente proyecto son
las siguientes:

1. Bancolombia
2. Banco de Bogotá
3. Banco Colpatria
4. Corporación de la mujer
5. Fiducia de occidente
 Las anteriores entidades son las dispuestas y presentadas para los socios
como participantes del presente proyecto.

1.1.4. Entidades y personas directamente participantes

Para que toda organización, empresa o proyecto salga adelante es necesario


contar con la participación de diferentes colaboradores que permitan su normal
funcionamiento y ejecución. Dentro de los cuales se encuentran los gestores,
patrocinadores, preparadores, ejecutores y operadores, que para la presente
propuesta el equipo encargado desempeñará todas las funciones antes
mencionadas exceptuando la parte de patrocinio la cual será realizada por
agentes externos al equipo.

1.6. RECURSOS

1.1.5. Talento humano

El talento humano es parte importante de la empresa a materializarse debido a


que se desarrolla en su mayor parte con personal en campo y en oficina. En su
mayoría el personal necesario comprenderá de ingenieros civiles especialistas en
diferentes ámbitos. Para lo siguiente es necesario contar con personal en obra
capacitado que brindara su apoyo en todo momento y se encargara de realizar el
contacto y comunicación con la oficina principal en caso de ser necesario.

Por proyectos constructivos se contará con un profesional en ingeniera con


dedicación del 100% y con profesionales especialistas en el área que tendrán una
dedicación dependiendo de las veces que sean necesarios.

1.1.6. Recursos naturales

18
El presente proyecto no conlleva en ninguno de sus ámbitos recursos naturales ya
que se enfoca en la prestación de un servicio enfocado en el apoyo y supervisión
técnica estructural.

1.1.7. Recursos tecnológicos

El recurso tecnológico necesario para el presente proyecto conlleva en su


mayoría, la utilización de equipos para el personal dispuesto en campo y equipos
de cómputo ya sean portátiles o de mesa dependiendo de la finalidad pero que de
igual forma cumplen la misma función de dar apoyo al personal capacitado.

Además de lo anterior se contará con programas especializados en diseño y


asesoría estructural que ayudaran en la toma de decisiones a los profesionales.

1.1.8. Económicos

En lo que respecta a los recursos necesarios para el funcionamiento de la


empresa comprenderá en su mayor parte los costos para pago de personal,
servicios y arriendo para oficina de ser el caso, maquinaria y equipo
computacional para la prestación del servicio.

1.1.9. Espacio

El espacio necesario para el correcto funcionamiento y prestación del servicio de


asesoría técnica especializada comprenderá un espacio destinado a oficina y un
espacio predeterminado para oficina del profesional presente en obra, aunque
también deberá estar presente en su mayor parte en las actividades realizadas en
obra.

1.1.10. Tiempo

El tiempo comprende la disponibilidad del personal para dedicarse a la prestación


del servicio el cual será igual al tiempo de ejecución durante todas las actividades
de ámbito estructural presentes en la obra. Para lo cual se establece una
dedicación en tiempo diaria de 8 horas del personal presente en obra dentro de la
cual el personal especializado externo también debe contar con el tiempo
necesario cuando sea requerido.

19
1.7. CRONOGRAMA

Tabla 3 Cronograma
AÑO 2019
MES MES 1 MES 2

No SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA


DESCRICIÓN
. 1 2 3 4 5 6 7 8

1 Generalidades              
2 Estudio del Contexto                
3 Estudio del Mercado                
4 Aspectos técnicos
               
Jurídica
5
Administrativa                
Análisis de
6
inversiones                
Evaluación
7 Económica y
Financiera                
Fuente: propia

20
2. ANALISIS DEL CONTEXTO

A lo largo de este capítulo se analizan las tendencias actuales y potenciales que


generarán oportunidades y amenazas para el sector a nivel nacional y más
profundo a la región caribe. Se estudiarán estos cuatros aspectos:

a) Social
b) Económico
c) Empresarial
d) Partes Interesadas

2.1. CONTEXTO SOCIAL

Colombia es un país que identifica diferentes culturas y formalismos,


adicionalmente posee una amplia diversificación de razas permitiendo el
intercambio cultural y brindando una identidad social a cada Región del País. Es
importante anotar que gracias a esta diversificación cultural es que se desarrollan
necesidades, ahí es donde se debe identificar las oportunidades de negocio, con
una población determinada y con unos rasgos culturales específicos, detectando
Cómo y de Qué forma satisfacer las necesidades que surgen a partir de una
identificación social. La caracterización sociocultural específica para el negocio se
centra en una población que le gusta proyectar una imagen con altos niveles de
educación, conocimiento y que le gusta sobresalir por su pulcritud en todos los
contextos.

Teniendo en cuenta que el proyecto propuesto se radicara en la ciudad de Santa


Marta-Magdalena siendo este un lugar donde se desarrollan y planean grandes
proyectos de edificación puesto su gran atributo turístico y comercial,
convirtiéndose en un sitio estratégico para el desarrollo de esta empresa.

Figura 1 Ubicación de la Ciudad de Santa Marta dentro del Departamento.

Fuente: https://es.wikipedia.org/wiki/Santa_Marta_(Colombia)

21
La ciudad de Santa Marta se encuentra a orillas de la bahía del mismo nombre. El
balneario El Rodadero es uno de los principales destinos del Caribe colombiano.
Su casco urbano se encuentra entre la Sierra Nevada de Santa Marta y el mar
Caribe y se halla a pocos kilómetros del parque Tayrona. Entre sus atracciones
culturales e históricos están la Casa de la Aduana, la Catedral Basílica, la
Biblioteca Banco de la República, el Seminario San Juan Nepomuceno, el
camellón Rodrigo de Bastidas y los parques de Bolívar y de Los Novios. La altura
promedio de la ciudad es de 2 msnm. Sin embargo, en el territorio del municipio la
altura se eleva hasta los 5.775 msnm en el Pico Cristóbal Colón, que es el más
elevado de toda Colombia. Este se encuentra ubicado en la Sierra Nevada de
Santa Marta. Tiene una extensión total de 2.393,35 Km 2 y con una población total
de 507.324 habitantes.

El proyecto pretende desarrollarse en la región caribe; según la página WEB


Empresite.com se encuentran 92 empresas dedicadas a la construcción de obras
civiles en el departamento del Magdalena y 801 en el resto de la región caribe,
estas se convierten en directamente potenciales usuarios y beneficiarios de los
servicios de la empresa. Debido a la seguridad que se va a garantiza al momento
de realizar su proyecto de edificación. A su vez, también se encontrarían siendo
beneficiarios indirectamente un 72,7% de habitantes que se encuentran en
sectores económicos medio y alto, este valor extraído del DANE. Debido que este
grupo población es el que predomina al momento de comprar apartamentos en
estos proyectos de edificación.

El poder político es el encargado de desarrollar la normativa que regule el


funcionamiento de cualquier sector económico. Por lo tanto, la posible aceptación
o rechazo de un nuevo negocio por parte de la opinión pública, como es el caso de
las supervisiones y asesorías de obras civiles, resulta fundamental debido a su
decisiva influencia sobre el poder político. Las nuevas normativas nacionales han
incrementado la importancia de las supervisiones en las obras civiles. Debido
múltiples incidentes con edificaciones donde la estructura no ha sido la adecuada.
Esto para dar más seguridad y confiabilidad de las construcciones de
edificaciones.

2.2. CONTEXTO ECONÓMICO

La empresa se concentrará por su razón social en el Sector Servicios, en la


economía regional el Sector Servicios genera la mayor parte del PIB 67% una
tendencia que se presenta en las principales economías del mundo.

Según la dinámica competitiva del Magdalena del 2016-2018 realizada por la


Cámara de Comercio de Santa Marta se encuentra que por ramas de actividad
económica, en 2015 la mayor participación en el Magdalena la registró en
actividades de servicios comunales y sociales (29,2%), seguida de comercio

22
hoteles, restaurantes, bares y similares (17,3%), agricultura, ganadería, caza y
pesca (15.4%) establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y
servicios a las empresas (11.1%), Transporte, almacenamiento y comunicaciones
(8.5%), industria manufacturera, ( 5.8%) y construcción (8.7%) Por su parte,
electricidad, gas y agua y explotación y minas y canteras, tuvieron una
participación del 3.6%.y 0.5% respectivamente.

Figura 2 Participación del PIB del Magdalena por actividades 2015.

Fuente: DANE

También muestra que las actividades económicas que más crecieron en el


departamento durante 2015 fueron en explotación minas y canteras (44.0%), le
siguió comercio, reparación, restaurantes y hoteles (5.0%), establecimientos
financieros, seguros, actividades inmobiliarias y servicios a las empresas (5.0%)
transporte y almacenamiento (4.9%), e industria (3.9). Mientras que se observó un
menor promedio en actividades y servicios sociales (3.5), construcción (2.9),
suministro de gas y agua (2.0) el sector agropecuario presentó un decrecimiento,
variación negativa con 0,8%

Figura 3 Variación anual del valor agregado, según actividad económica 2015.

Fuente: DANE
Se puede evidenciar que el PIB en el Sector de la construcción ha tenido un
crecimiento considerable lo cual puede ser representativo para este tipo de
servicios, generando nuevas oportunidades de negocio, así como promover la
búsqueda a la satisfacción de las necesidades del cliente teniendo en cuenta que
cada día son más variadas.

23
2.3. CONTEXTO EMPRESARIAL

Según la presidenta de la Cámara Colombiana de la Construcción (Camacol),


Sandra Forero, el sector en el 2017 no fue el mejor, pero se prevé una mejoría por
dos aspectos: la confianza del comprador ha mejorado, y el impulso a la inversión
en vivienda. Además, debido al desarrollo de algunos sectores económicos como
el comercio, industria y turismo han hecho de que la región caribe sea un foco
donde muchos inversionistas han puesto sus ojos. Es así como en las ciudades
más grandes se ve un aumento de obras de edificación que se ejecuten con el fin
de entregar mejores servicios a la comunidad, lo que trae consigo la atracción de
otros habitantes de diferentes puntos del país a invertir en proyectos de edificación
en sectores habilitados para el turismo, como a la orilla de distintos cursos de
agua como mares y ríos, debido a esto se incrementan el desarrollo de empresas
especializadas en este tipo de servicios.

De esta forma la puesta en servicio de la supervisiones y asesorías civiles en el


ámbito civil inducirá a una seguridad y confiabilidad a los dueños de proyectos de
edificación contribuyendo de este modo a evitar posibles desplomes de edificios.
El sector de la construcción en Colombia ha estado deprimido desde 2015, esto se
puede evidenciar mediante el análisis de la producción y venta de cemento gris y
concreto.

Figura 4 Variación acumulada doce meses de la producción y los despachos nacionales de cemento gris.

Fuente: DANE – ECG

La ilustración muestra la variación en producción y despachos de cemento gris


desde 2013 hasta mayo de 2017. En este se muestra que desde finales de 2014
ambas variables disminuyen, presentando variaciones negativas desde mediados
de 2016 hasta el día de hoy.

24
Figura 5 Variación anual del concreto premezclado.

Fuente: DANE – ECG

En cuanto a la producción de concreto premezclado, también se presentan


disminuciones respecto a períodos anteriores. En el gráfico se ve una abrupta
caída en la producción a abril de 2017.

Estos dos indicadores, cemento y concreto, se usan también para obras civiles.
Por lo tanto, la caída presentada es también influida por un menor dinamismo de
estas.
Pese a que durante 2018 el sector presentó varios trimestres en recesión, uno de
los datos presentados en el PIB del año fue la recuperación del sector de la
construcción, que mostró importantes signos de mejora a futuro.

Esta senda de crecimiento motivó a que La Cámara Colombiana de la


Construcción (Camacol) diera una expectativa de crecimiento importante para este
sector durante 2019 de entre 3,1% y 4,1%.

Dicha expectativa viene acompañada de algunos factores que ayudarían a que la


construcción en Colombia sea uno de los motores claves en el crecimiento
económico del país.

2.4. PARTES INTERESADAS

Cada organización dispone de sus partes interesadas, también denominadas


grupos de interés, públicos de interés, corresponsables u otros. La palabra inglesa
apropiada para este término es stakeholder. Teniendo en cuenta que una parte
interesada son todas aquellas organizaciones, grupos o individuos que afecta o
son afectado por el proyecto. Se puede decir que para esta propuesta los

25
stakeholder internos son los propietarios del proyecto que ente caso también
ejercerían la gerencia y la mano de obra.

Por otra parte, entre los stakeholders externos el de mayor importancia es el


gobierno, debido a la creación de la ley de vivienda segura. Además, otro de los
agentes externos interesados el cual también es de vital importancia son las
empresas que deseen llevar a cabo construcciones donde se vea necesario la
supervisión estructural que en su mayoría se dedican a la construcción de
apartamentos lo que se denomina como clientes. Seguido de estos se encuentran
los proveedores que para el presente serían los encargados de suministrar los
materiales e insumos para el desempeño de las actividades propuestas.

En este orden de ideas se también se presentan stakeholders de manera indirecta


que son beneficiarios del servicio prestado por la empresa como lo es la sociedad
en general la cual se vería afectada positivamente al contar con entidades que
ayuden al cumplimiento normativo de las diferentes obras que se desarrollen en el
territorio colombiano y cuenten con viviendas más seguras.

26
3. ESTUDIO DE MERCADO

3.1. DEFINICIÓN DEL PBS

Obedeciendo al objetivo principal del presente documento, que es la creación del


estudio de factibilidad para el desarrollo de una empresa prestadora de servicios
de Supervisión Técnica y Asesorías en obras civiles, en el Distrito de Santa
Marta/Colombia.

Se plantea la comercialización de la figura de supervisión Técnica estructural,


como el servicio principal para el desarrollo de la actividad económica de la
empresa. La cual ofrecerá un servicio de calidad, que brinde seguridad en la
inversión de capital en el campo de obra civil por parte de constructoras y
consumidores finales (compradores de inmuebles).

La supervisión técnica, es en términos generales ejercer la inspección en trabajos


realizados por otros. La NSR-10 define la actividad de supervisar como asegurar
que se logren fielmente los requisitos y especificaciones de los planos, resultado
de estudios previos contratados.

A su vez, de una forma singular y segregada la supervisión consistirá en la


verificación permanente o itinerante (Dependiendo las características del proyecto)
de la construcción de la estructura; la cual se deberá adelantar de acuerdo con los
diseños, planos y especificaciones realizadas por el diseñador estructural. Todo
esto teniendo en cuenta lo establecido por la Norma Sismo Resistente vigente la
NSR-10 y apoyándose a su vez en Supervisores e Ingenieros residentes. Este
último estará en obra verificando que todos los procesos se lleven a cabalidad. Así
mismo se deberá verificar, que los elementos estructurales como no estructurales
se construyan siguiendo los diseños, planos, y especificaciones realizadas por el
diseñador, de acuerdo con el grado de desempeño requerido.

Además de hacer cumplir cabalmente con todas las normas nacionales y locales
vigentes aplicables y demás reglamentaciones que garanticen la estabilidad y
calidad de la estructura. La Supervisión Técnica Estructural certificara el alcance
de la revisión efectuada, en cumplimiento a lo establecido en la Ley 1796 de 2016
y el Decreto Reglamentario N°945 de 2017 y demás que los modifiquen o
sustituyan, donde se efectuara un certificado de ocupación del proyecto.

Dentro de los subprocesos a la hora de ejecutar una Supervisión Técnica


Estructural, se tienen:

- Aprobación de un programa de control de calidad de la construcción de la


estructura de la edificación, o de los elementos no estructurales.

27
- Aprobación del laboratorio, o laboratorios, que realicen los ensayos de
control de calidad.
- Realizar los controles exigidos por el reglamento NSR-10 para los
materiales estructurales.
- Aprobación de los procedimientos constructivos propuestos por el
constructor.
- Revisión de especificaciones de planos estructurales, arquitectónicos, de
redes y no estructurales.
- Mantener actualizado un registro escrito de todas las labores realizadas de
acuerdo con lo establecido en 1.2.2.1 del reglamento NSR-10.
- Velar en todo momento por la obtención de la mejor calidad de la obra.
- Ordenar los estudios necesarios para evaluar la seguridad de la parte o
partes afectadas, y ordenar las medidas correctivas correspondientes,
supervisando los trabajos de reparación.
- Entregar al contratante y radicar en la oficina de planeación la certificación
técnica de ocupación de la obra, con sus respectivas actas de supervisión,
en la cual se certifica que la obra conto con la supervisión correspondiente
y que la edificación se ejecutó de conformidad con los planos, diseños y
especificaciones técnicas, estructurales y geotécnicas exigidas por el
reglamento colombiano de construcciones sismo resistentes y aprobadas
en las respectivas licencias.

De esta forma es como la empresa buscara garantizar una propuesta de trabajo


activa y concordante con las necesidades del mercado, haciendo referencia a los
caracteres de calidad, seguridad y confianza que una entidad de este tipo debe
proporcionar a todos los actores que intervienen en tales proyectos constructivos,
población directa e indirecta involucrada.

Dentro de los factores competitivo o atractivos para la comercialización de los


servicios de supervisión; están la posibilidad de garantizar la presencia de no tan
solo un residente técnico en obra sino también de visitas periódicas a los
proyectos constructivos por parte de Supervisores con mayor experiencia
constructiva. Además de una lista de especialistas que hacen parte del área de
asesoramiento.

Seguidamente, la empresa presenta una serie de servicios alternos o


complementarios los cuales están organizados en un portafolio o paquete de
asesorías en todas las fases del proceso constructivo de un proyecto inmobiliario.
Es decir; desde la fase preliminar e inicio de obra y durante el proceso constructivo
del proyecto. Cada una de estas fases contiene una serie de servicios que estarán
individualizados o segregados en el desarrollo del presente capitulo.

De igual forma como alternativa sustitutiva al servicio o producto principal del


proyecto, en la creación de la empresa. Tenemos la ejecución o desarrollo de

28
interventorías para proyectos estatales a nivel regional (Caribe Colombiano) como
proyectos de inversión privada.

3.2. NATURALEZA DE LA ENTRADA AL MERCADO

La Supervisión Técnica Estructural y el portafolio de asesorías ofrecido por la


empresa, corresponde a los servicios promocionados a nivel local, regional y con
una proyección nacional posterior a la consolidación del proyecto de negocio. A
nivel local la empresa se ubicará en el Distrito de Santa Marta, en las áreas
localizadas por el POT como empresariales, dicha ubicación ofrecerá una ventaja
de comercio y relaciones laborales.

Seguidamente, dicho proyecto de formación de una empresa de este tipo posee


ventajas comparativas y representativas, debido a la diversidad de su mercado
según los tipos de clientes ya que; se puede disponer de entes públicos y
privados. Ahora según el tipo de clasificación por recursos; es considerado un
proyecto o factor de producción, por tanto, está la necesidad de contratar
empleados, técnicos, profesionales y/o especialistas para producir los servicios; lo
que proyecta a la empresa como una iniciativa generadora o fuente de empleos a
nivel local y regional. Lo que impulsaría el apoyo del estado colombiano y su
posible viabilidad legal, y de recursos económico a través de fuentes de
financiación para la conformación.

Los servicios ofrecidos por la empresa se sitúan dentro del sector constructivo,
aunque no incluye las labores de construcción; la supervisión y asesorías
conforman o hacen parte del proceso y las metodologías constructivas. La
industria de la construcción ha sido clave para el desarrollo económico del País en
los últimos años debido a su gran dinamismo, y se constituye como uno de los
sectores más importantes y de mayor incidencia por su estrecha vinculación con la
creación de infraestructuras básicas como: Puentes, carreteras, puertos, vías
férreas, plantas de energía eléctrica, hidroeléctricas y termoeléctricas, así como
sus correspondientes líneas de transmisión y distribución, presas, obras de
irrigación, construcciones industriales y comerciales, instalaciones telefónicas y
telegráficas, perforación de pozos, plantas petroquímicas e instalaciones de
refinación y obras de edificación no residencial, entre otras.

La mitad de los sectores productivos de la economía Nacional se relacionan en


mayor o menor grado con el sector de la construcción como proveedores directos.
La industria constructora es, por lo tanto, un elemento básico en el desarrollo del
entorno económico que proporciona soluciones para el diseño de una estructura
sólida que garantice una óptima utilización de los recursos de las Compañías para
que éstas cumplan con éxito su actividad económica.

29
Teniendo en cuenta lo anterior y la importancia de dicho sector económico, se
busca desarrollar dicha oportunidad y suplir una nueva necesidad del mercado
constructivo. Proporcionando calidad y seguridad en los procesos.

3.3. DEMANDA

Se considera viable la prestación del servicio de Supervisiones Técnicas


Estructurales, a causa de la presencia de una necesidad real en el mercado de
dicha demanda. Además, se pueden identificar como clientes potenciales a los
pequeños y medianos constructores, que antes no tenían la obligación de
contratar este servicio para sus obras, pero actualmente la legislación nacional lo
establece como un requisito para ejecutar un proyecto de edificación.

Tampoco podemos dejar de lado a los futuros compradores de propiedad


horizontal quienes al conocer los siniestros ocurridos en cuento a los fallos de
diseño y construcción de estructura como es el caso del edificio Space en la
ciudad de Medellín. En consecuencia, esto genera en el consumidor mayor
confiabilidad tener un respaldo técnico de una empresa de Supervisión Estructural,
lo cual se puede reflejar que en la actualidad los posibles compradores acuden a
las salas de ventas en muchas ocasiones acompañados de profesionales en el
área de la construcción, a fin de contar con un asesoramiento que les permita
mayor seguridad al momento de decidir invertir en un inmueble.

Según Camacol en la región caribe colombiana existen 116 empresas que realizan
la construcción y que podrían ser potenciales usuarios del servicio de esta
empresa. De esta forma, aparte de nuestros servicios como empresa de
ingeniería; la entidad u organización presenta de forma adyacente las siguientes
cualidades representativas:

 Legalización de procesos constructivos por medio de certificados de


ocupación.
 Calidad y seguimiento en las fases preliminares y de construcción de la
obra.
 Seguridad en la inversión por parte de las empresas constructoras y
usuarios finales
 Trabajadores (supervisores - Residentes) con interdisplinariedad y
experiencia.
 Confianza de nuestros procesos a través de normas colombianas de
calidad

3.4. DEFINICIÓN DE LA POBLACIÓN

30
Se espera poder atender como mercado objetivo al grupo de empresas
constructoras que operen en la ciudad de Santa Marta, para iniciar negociaciones
y poder expandirnos en un futuro a nivel regional y nacional.

Según Camacol el cual sostiene que “En el año 2018 se vendieron


aproximadamente en el país 172 000 viviendas nuevas, por un monto de $ 32
billones” aporta al producto interno bruto (PIB). Esto representa una gran
importancia a nivel nacional de este sector, el cual se caracteriza por sus
importantes niveles de inversión y su localización geográfica estratégica en las
zonas turísticas y comerciales del Distrito de Santa Marta, ya que aquí se
encuentra su principal fuente de demanda. De estas se pueden establecer los
siguientes segmentos de mercado:

 Entidades publicas
 Empresas privadas
 Organizaciones no gubernamentales
 Personas naturales

3.5. DATOS RELEVANTES

A continuación, se relacionan los aspectos o variables que se deben tener en


cuenta al momento de promocionar los servicios y las características de los
consumidores para su adquisición.

1 – Consumidor.
 Nivel de adquisición
 Capacidad Instalada
 Tipo de proyectos a ejecutar
2 – Producto.
 Capacidad de la empresa
 Atención
 Seguridad
 Precio
 Financiación
 Información y Otros Servicios
 Tiempo
3 – Caracterizar el producto: Indicar todos los servicios
a. Supervisión Técnica Estructural
Inspección de procesos.
Principales:
 Control de planos
 Control de especificaciones
 Control de materiales

31
 Control de calidad
 Control de ejecución
Complementarios:
 Replanteo
 Dimensiones Geométricas
 Condiciones de la cimentación
 Instalación de formaletas
 Instalación de acero
 Mezclado, transporte y colocación de concreto
 Alzado de mampostería
b. Portafolio de Asesorías – Complementario
Fase preliminar:
 Tramites de licencia de construcción
 Asesoramiento en diseños:
 Estructural
 Arquitectónico
 Redes (Hidráulico, sanitario, eléctrico, Aire acondicionado,
contraincendios)
 Presupuesto
 Programación de obra
Fase de ejecución del proyecto.
 Modificación de diseños:
 Estructural
 Arquitectónico
 Redes (Hidráulico, sanitario, eléctrico, Aire acondicionado,
contraincendios)
 Control y seguimiento del cronograma de obra
 Asesoría y control de procesos constructivos
c. Interventoría – Sustitutivo
 Interventoría técnica
 Interventoría administrativa
 Control de presupuesto
 Control de programación

3.6. FUENTES DE INFORMACION

Se denominan fuentes de información a diversos tipos de documentos que


contienen datos útiles que dependiendo del nivel de información pueden ser
primarias, secundarias y terciarias. Teniendo en cuenta el concepto antes
mencionado, para el presente proyecto se tiene muy poca información que pueda
verse determinada entre los tres tipos antes mencionado debido a que el mercado
para la supervisión técnica estructural es relativamente nuevo como consecuencia

32
de la novedad de la ley de vivienda segura impuesta por el gobierno a todas las
constructoras o dueños de construcción. Sin embargo, se puede identificar cierta
documentación que debido a su relevancia se constituye como una fuente de
información primaria.

Normalmente lo que respecta a la información primaria, se encuentra en manos de


la competencia y la poca indagación que se obtiene acerca del tema no puede ser
veraz cuando se trata sobre los PBS’s relacionados con otras empresas pero lo
anterior se ve aplicado a servicios que tienen una amplia oferta en el mercado, lo
que nos lleva a la situación actual del proyecto el cual es un mercado
completamente nuevo y por lo anterior la información de tipo primaria es
prácticamente nula con respecto al tema. Si es de vital importancia adquirir
fuentes primarias es necesario que sea tomada directamente por los encargados
del proyecto para realizar sus propias conclusiones y con esto establecer
información fidedigna de tipo primaria. Lo anterior se puede lograr por medio de
encuestas o cualquier otro tipo de medio de recolección.

En Colombia se menciona por primera vez la palabra interventoría en el decreto


1050 del 55, en el artículo 273, y evoluciona hasta estructura con concepto en el
decreto 150 del 76, asignándole funciones (verificar la ejecución y cumplimiento de
los trabajos y actividades del contratista) y competencias en el año 96. A partir de
ahí, el concepto se ha refinado hasta quedar consignado en la actual ley 1150 del
2007, en donde se ha incluido la pertinencia del control y vigilancia paralelas del
contratante junto con la interventoría, pero la existencia de la figura de la
interventoría no garantiza ni asegura la calidad de las obras, por lo que
prematuramente podríamos decir que el concepto de interventoría ha venido
decayendo con el pasar de los años a un ámbito muy alejado de su concepto
principal establecido en años anteriores. Según informes económicos no. 56 de
Camacol se puede ver el avance en los últimos años sobre la oferta y demanda de
viviendas en el cual muestra lo siguiente:

En diciembre de 2008 se tenían aproximadamente 76500 unidades de vivienda


mientras que en diciembre del 2013 estaos números aumentaron a 147595
unidades.

Para obtener la información suficiente se ve necesario el planteamiento de una


encuesta la cual contara con las siguientes preguntas para tener información
sólida que permita un estudio de factibilidad más complejo. Las preguntas
planteadas para la encuesta serían las siguientes:

1. ¿Buscaría los servicios de supervisión técnica estructural aun si no es de


obligatoriedad?
2. ¿Qué es lo más importante en la prestación de un servicio de supervisión
técnica estructural la calidad o economía?

33
3. ¿Contrataría los servicios de supervisión técnica estructural con una
empresa local?
4. ¿Conoces otras empresas que presten los servicios de supervisión técnica
estructural?
5. ¿Consideraría contratar los servicios ofrecidos por una empresa nueva?
6. ¿Qué tipo de servicios de ingeniería civil contrata tu empresa?
7. ¿Qué tipo de obra civil realiza tu empresa?

El formato de encuesta será el siguiente:

Figura 6 Formato de Encuesta


FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS DE INGENIERÍA Versión 1.
15 de Marzo
FORMATO DE ENCUESTA del 2019
S.A.C. S.A.S.
Fecha: No.
La presente encuesta tiene como finalidad obtener información del posible
cliente sobre los servicios que serán prestados por la empresa. Tenga en cuenta
que los datos entregados son de completa confidencialidad y de uso exclusivo
para estadísticas de mercado.
Realice la lectura de las preguntas de manera calmada y responda según
criterio.
1. ¿Buscaría los servicios de supervisión técnica estructural aun si no es de
obligatoriedad?
 Si
 No
2. ¿Qué es lo más importante en la prestación de un servicio de supervisión
técnica estructural la calidad o economía?
 Calidad
 Economía
3. ¿Contrataría los servicios de supervisión técnica estructural con una
empresa local?
 Si
 No
4. ¿Conoces otras empresas que presten los servicios de supervisión técnica
estructural?
 Si
 No
5. ¿Consideraría contratar los servicios ofrecidos por una empresa nueva?
 Si
 No
6. ¿Qué tipo de servicios de ingeniería civil contrata tu empresa?

34
 Asesoría
 Construcción
 Interventoría
7. ¿Qué tipo de obra civil realiza tu empresa?
 Edificaciones
 Vías y puentes
 Hidráulicas

Fuente: propia

Para que la encuesta realizada sea una muestra representativa del mercado
actual es necesario aplicar una fórmula para el cálculo del tamaño de la muestra,
pero antes de calcular el tamaño de la muestra necesitamos determinar varias
cosas:

 Tamaño de la población. Una población es una colección bien definida de


objetos o individuos que tienen características similares. Hablamos de dos
tipos: población objetivo, que suele tiene diversas características y también
es conocida como la población teórica. La población accesible es la
población sobre la que los investigadores aplicaran sus conclusiones.
 Margen de error (intervalo de confianza). El margen de error es una
estadística que expresa la cantidad de error de muestreo aleatorio en los
resultados de una encuesta, es decir, es la medida estadística del número
de veces de cada 100 que se espera que los resultados se encuentren
dentro de un rango específico.
 Nivel de confianza. Son intervalos aleatorios que se usan para acotar un
valor con una determinada probabilidad alta.
 La desviación estándar. Es un índice numérico de la dispersión de un
conjunto de datos (o población).

La fórmula es la siguiente:

N∗Z 2a∗p∗q
n=
d 2∗( N−1 ) + Z 2a∗p∗q
Donde son los siguientes:

N = tamaño de la población
Z = nivel de confianza
P = probabilidad de éxito, o proporción esperada
q = probabilidad de fracaso
d = precisión (Error máximo admisible en términos de proporción)

35
100∗1,6452∗0,05∗0,95
n=
0,052∗( 100−1 )+1,645 2∗0,05∗0,95
n=34

El total de encuestas a realizar para que la información obtenida sea una muestra
representativa del mercado actual es de 34 teniendo en cuenta que esta será
relacionada en la región Caribe.

RESULTADOS DEL ESTUDIO DE LA DEMANDA?

3.7. OFERTA

El estudio de oferta tiene por objeto identificar la forma como se han atendido y se
atenderán en un futuro, las demandas o necesidades de la comunidad. Pero no
siempre suele ser tarea fácil estimar, con algún grado de certeza, la oferta en un
proyecto determinado, puesto que la información que interesa está en manos de la
competencia, que por obvias razones no está interesada en divulgarla, ya que en
algunas ocasiones se constituye en un arma poderosa para competir en el
mercado; sin embargo, a través de algunos mecanismos indirectos de información
global se podrá llegar a tener una idea aproximada del comportamiento de la
oferta.

Teniendo en cuenta lo relacionado anteriormente para el presente proyecto el cual


es la creación de una empresa prestadora del servicio de supervisión técnica
estructural el mercado y la oferta es completamente desconocido a día de hoy
debido a que el nacimiento de este servicio lo precede la ley 1796 del 13 de julio
del 2016 establecida en el territorio colombiano recientemente la cual tiene como
objeto Generar medidas enfocadas a la protección del comprador de vivienda, el
incremento de la seguridad de las edificaciones y el fortalecimiento de la función
pública que ejercen los curadores urbanos. En este contexto, la ley se orienta
principalmente en 5 aspectos:

 Revisión independiente de diseños.


 Supervisión Técnica Independiente.
 Eliminación de excepciones para no revisar o supervisar proyectos.
 Fortalecimiento del régimen de responsabilidad de profesionales que
participan en el proceso constructivo.
 Amparo de perjuicios patrimoniales a los compradores de vivienda.

36
En lo que respecta a la oferta en el ámbito local se tiene conocimiento de 3
empresas que se dediquen netamente a la supervisión técnica; a lo que pueden
sumarse los supervisores independientes (para obras de baja cuantía). Ahora esto
representa una oferta limitada y aumento de posibles contrataciones (lo anterior no
incluye el territorio nacional). Por tanto, a la obligatoriedad de la ley se proyecta
que el crecimiento de supervisores técnicos independientes crezca, pero estos
datos aún no están cuantificados.

3.8. REGIMEN DE MERCADO

Para el presente proyecto se plantean los siguientes conceptos según el número


de empresas que concurren al mercado, con el fin de inferir, en primera instancia,
el régimen del mismo, esto es, observar si se trata de un solo proveedor
(monopolio) o por lo contrario, son varios (oligopolio) o muchos (competencia) los
que atienden la demanda. Según el concepto anterior la empresa que se plantea
en el presente proyecto entraría dentro del marco oligopólica debido a que a pesar
de ser un servicio reciente se tiene conocimiento de al menos otra empresa
prestado de este servicio por lo cual no puede determinarse como monopólica
pero al haber pocas empresas de este tipo en el mercado la mejor opción es
consolidarse desde un principio para abarcar la mayor parte de la demanda y
poder ser líder en el mercado de supervisión técnica estructural.

Para realizar una proyección con respecto a cómo será la oferta en unos años es
necesario primero establecer unas bases de información que deberían ser
tomadas directamente para el presente proyecto debido a las prácticamente nulas
fuentes de información que se encuentran acerca del tema por las razones
mencionadas anteriormente, pero según el comportamiento del mercado al ser un
producto o servicio nuevo lo que se espera es que la oferta aumente con el tiempo
para abarcar la demanda necesaria la cual solo podrá crecer debido a que todas
las ciudades del país presenta un desarrollo en su área urbano lo cual conlleva a
la ampliación de nuevos edificios y por ende será necesario la contratación por
parte de los constructores o dueños de edificios a una empresa o persona
independiente encargada de la supervisión técnica estructural.

Lo anterior conlleva una demanda insatisfecha la cual se genera cuando las


demandas detectadas en el mercado no están suficientemente atendidas lo cual
representa la situación actual del proyecto y por ende confirma la viabilidad de
este.

3.9. PRECIO

La fijación de precios constituye un aspecto esencial en el proceso de producción


y comercialización de bienes y servicios. El precio tiene ciertas limitaciones

37
dependiendo del mercado donde se maneje, de los productos necesarios para su
fabricación, de la cantidad de empresas ofertantes y muchos más que establecen
un precio de mercado base como resultado. Dependiendo de la clase de producto
o servicio y teniendo en cuenta la estructura de mercado, se pueden identificar
algunas modalidades empleadas para la fijación de los precios las cuales son las
siguientes:

 Los precios determinados por la estructura de costos de la empresa.


 Los precios fijados por el mercado.
 Fijación de precios con base en la competencia.
 Los precios políticos.
 Precios vigentes en el mercado internacional.
 Precios o tarifas en proyectos de servicios públicos.

Para el proyecto es necesario establecer un precio, conforme a los gastos para la


prestación del servicio y la rentabilidad que se desea obtener, debido a; que al no
contar con un mercado conocido y una oferta limitada. Se pueden estipular los
precios según lo visualicen o diseñen los dueños de las empresas, teniendo en
cuenta la capacidad de pago y aceptación por parte de la demanda; la cual en su
mayoría son las constructoras. Lo anterior conlleva a que la modalidad empleada
para establecer un precio sea basándose en la estructura de costos de la
empresa. La estimación del precio no puede hacerse en base a otros productos en
el mercado, debido a; la poca oferta presente por la novedad del servicio.

Figura 7 Costos de Personal Fijos y Variables


SALARIO TIPO DE COSTO
CARGO PRESTACIONES DEDICACION
MENSUAL GASTO MENSUAL
Gerente $ 2 000 000 Fijo 1.72 100% $ 3 440 000
Asesor de ventas,
$ 1 000 000 Fijo 1.72 100% $ 1 720 000
servicios y licitaciones
Asesor marketing $ 1 000 000 Fijo 1.72 50% $ 860 000
Contador $ 1 500 000 Fijo 1.72 40% $ 1 032 000
Coordinador de
seguridad en el $ 1 100 000 Fijo 1.72 40% $ 756 800
trabajo
SUBTOTAL COSTOS PERSONAL FIJO  $ 7 808 800
Supervisor de obra $ 2 000 000 Variable 1.72 20% $ 688 000
Residentes de obra $ 1 500 000 Variable 1.72 100% $ 2 580 000
Asesores externos
$ 3 500 000 Variable 1.72 10% $ 602 000
especializados
SUBTOTAL COSTOS PERSONAL VARIABLE POR SUPERVISIÓN TECNICA
$ 3 870 000
ESTRUCTURAL CONTINUA
Supervisor de obra $ 2 000 000 Variable 1.72 10% $ 344 000
Residentes de obra $ 1 500 000 Variable 1.72 25% $ 645 000
Asesores externos
$ 3 500 000 Variable 1.72 10% $ 602 000
especializados
SUBTOTAL COSTOS PERSONAL VARIABLE POR SUPERVISIÓN TECNICA $ 1 591 000

38
ESTRUCTURAL INTINERANTE
Fuente: propia

Figura 8 Otros Costos

ITEM COSTO MENSUAL TIPO DE GASTO


     
Arriendo de local $ 1 200 000.00 Fijo
Servicios varios $ 500 000.00 Fijo
Marketing $ 890 000.00 Fijo
Papelería $ 210 000.00 Variable
Viáticos $ 500 000.00 Fijo
SUBTOTAL OTROS COSTOS $ 3 300 000.00  
Fuente: propia

Obedeciendo a la relación de costos señalada, y al actual decreto 2090 de la


sociedad de arquitectos el cual establece las tarifas para diferentes tipos de
trabajo donde se establecen los honorarios para interventoría (igual al 15% de los
honorarios del proyecto a realizar), esto se presenta como una base para
establecer un precio en el mercado, pero teniendo en cuenta que la supervisión
técnica estructural no comprende todos los ámbitos como lo hace la interventoría
este valor puede llegar a ser menor al 15%. Por lo anterior para ser competitivos a
nivel de mercado se puede establecer el servicio por un 5% del costo total del
proyecto o establecer un costo mensual que pueda llegue al 5% al finalizar la obra.

3.10. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN

Por ser un servicio no se debe limitar su promoción en un lugar físico, por lo cual
se hará por los siguientes medios:

 A través del diseño de una página WEB, donde se pueda mostrar todos
nuestros servicios y medios de contacto al público.
 Enviando publicidad vía correo electrónico para capturar futuros clientes,
para lo que se requerirá de una base de datos de las empresas que
realizan construcción que puede ser negociada con Camacol y Cámara de
Comercio.
 Publicidad escrita a través de revistas especializadas de la construcción y
revistas gremiales del sector de la industria.
 Con la creación y difusión de un brochure para hacer la presentación de la
empresa y de los servicios que se van a ofrecer.
 Visitas a las diferentes empresas constructoras y de Gerencia de proyectos
inmobiliarios, donde se les presentara el brochure con los servicios que
prestamos.

39
 También se contará con una oficina cuya localización se definirá en el
estudio técnico, allá serán recibidos los clientes de la mejor manera y se les
presentaran todos los servicios que se plantean prestar.

CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO?

TENDENCIAS, CARACTERÍSTICAS, DEMANDA ACTUAL Y POTENCIAL?

40
4. ASPECTOS TÉCNICOS Y DE INGENIERÍA

4.1. TAMAÑO

El tamaño del proyecto hace referencia a la capacidad de producción de un bien o


de la prestación de un servicio durante la vigencia del proyecto. Para el proyecto
se plantea una capacidad de prestación de servicios de al menos dos a tres
contratos anuales de supervisión para tener cubiertos todos los gastos y costos de
operación mínimos mes a mes teniendo en cuenta personal y otros gastos
administrativos que puedan presentarse en el transcurso del servicio prestado.

Lo anterior se teniendo en cuenta que el proyecto se iniciaría con un préstamo y la


cantidad de contratos antes mencionada se da teniendo en cuenta también el
monto para pago de la deuda inicial.

Para el proyecto se plantea tener un personal mínimo necesario para


funcionamiento el cual se verá integrado de la siguiente manera:

Tabla 4 Cargos de la empresa.


CANTIDA
CARGO DEDICACIÓN
D
Gerente 1 100%
Supervisor de obra 1 40%
Residentes de obra 1 100%
Asesores externos especializados 1 30%
Asesor de ventas, servicios y 40%
1
licitaciones
Asesor de markenting 1 40%
Contador 1 50%
Talento Humano 1 50%
Tesorería 1 50%
Secretaria 1 100%
Asesor legal 1 20%
Fuete: propia

Lo anterior corresponde a la proyección de la nominal para el funcionamiento


efectivo de la empresa. Además de la compra o arriendo de los siguientes ítems:

 Oficina Física
 Papelería
 Marketing
 Viáticos
 Servicios Varios

41
Siempre que se trate de establecer el tamaño más adecuado de un proyecto se
deberá apelar a la información disponible en torno al mercado, al proceso
productivo, a la localización, a la disponibilidad de insumos y otros factores que
serán considerados más o menos relevantes dependiendo del proyecto de que se
trate; de todos modos, a la dimensión definitiva se llegará mediante un proceso de
aproximaciones sucesivas la cual para el presente proyecto se podría establecer
una aproximación teniendo en cuenta que en Colombia hay más de mil empresas
de construcción lo cual se podría identificar el mercado como un porcentaje de esa
cantidad.

Para el territorio del caribe hay un total de 116 empresas de construcción por lo
cual se podría determinar cómo el mercado objetivo debido a la poca oferta
presentada en la actualidad por lo que se plantea ubicar las oficinas de atención
en la ciudad de Santa Marta lo cual nos daría ventaja ya que en la ciudad es
donde se conglomeran la mayoría de las constructoras. El personal presentado
anteriormente es el personal mínimo para un contrato, pero estas cantidades
variaran dependiendo de obras que soliciten supervisión técnica estructural el cual
aumentaría la cantidad de residentes.

Para garantizar un buen servicio es necesario tener en cuenta varios aspectos


como son los siguientes:

 Encontrar los mejores equipos y suministros en términos de la relación


costo beneficio.
 Lograr con los proveedores, condiciones económicas y financieras
mutuamente beneficiosas.
 Diseñar adecuadamente el lugar donde se instalarán los equipos, así como
las áreas de servicios complementarios.

De lo anterior para el presente proyecto solo aplicarían el primer y el último


aspecto ya que el segundo aplica mejor para empresas que se encargar de
ofrecer un producto. La tecnología es parte muy importante y primordial para la
creación de la empresa ya que será lo más utilizado. La tecnología principalmente
se compondrá de computadores con programas de office y licencias de AutoCAD
además de programas de diseño estructural como SAP o algún otro y además
contar con equipo de oficina básico.

4.2. LOCALIZACIÓN

El desarrollo de este ítem en el proceso de formulación y determinación de la


factibilidad para la creación de una empresa y su ubicación en el territorio; es
transcendente debido a la optimización de rasgos como cubrimiento de exigencias
del mercado o requerimientos del proyecto, minimización de los costos de
inversión y, costos y gastos durante el periodo productivo del proyecto.

42
Ahora, en esta oportunidad no es necesario la implementación de un estudio
detallado, para la ubicación o sectorización de la empresa. Debido a, la limitación
geográfica en los objetivos del proyecto, donde se proyecta la instalación de
oficinas en el sector comercial del Distrito de Santa Marta/Colombia, área
referenciada por el Plan de Ordenamiento Territorial – POT y con dirección Calle
18 entre Carrera 5 y 6. De esta forma aumentar significativamente el número de
posibles contratos con entes públicos y privados. Además de una serie de
ventajas locativas como:

- Existencia de vías de comunicación


- Medios de transporte
- Servicios públicos básicos
- Tecnología
- Disponibilidad de área para los requerimientos actuales y futuras
ampliaciones de mercado.

4.3. DISEÑO DE INGENIERIA DE PROYECTO

1.1.11. Determinación de la información básica para los diseños.

La designación de esta serie de datos o de información necesaria con relación con


los consumidores y con el producto. Radican su importancia en la necesidad de
identificar unos objetivos para el cumplimiento del proceso como lo son:

 Crear hipótesis las cuales logren comprobarse de forma cuantitativa.


 Lograr obtener información básica sobre actitudes, sentimientos y
experiencias de los posibles consumidores o clientes.
 Generar nuevas ideas o posibles segmentos de mercado.

Esto con el fin de generar ventajas en el desarrollo de la propuesta y a su vez


caracterizar el servicio idóneo a comercializar. Dichas ventajas serian:

 Poseer información específica y colectiva del mercado.


 Conseguir una descripción de los conocimientos, actitudes y
comportamiento sociales del sector a incursionar.

De esta forma y obedeciendo a lo anterior tenemos que es indispensable segregar


las características de las figuras o conceptos que intervienen.

Consumidor.

43
Corresponde a los posibles usuarios que harán uso del servicio y los cuales
caracterizan, expanden o delimitan el mercado. Teniendo en cuenta aspectos
como: Gustos, calidad exigida, sector, estrato, educación entre otros.

Ahora, el cliente posee una serie de expectativas con relación al desarrollo de un


servicio y en este caso de la Supervisión Técnica Estructural, dentro de los
procesos constructivos. Estas percepciones son captadas a través de los métodos
de recolección de datos, indicados en los anteriores capítulos de la propuesta.
Siguiendo con la definición del consumidor tenemos.

 Consumidor institucional: El cual se caracteriza por tomar decisiones


racionales, basadas en las variables técnicas del servicio, como su calidad,
precio, oportunidad y disponibilidad entre otras.
 Consumidor individual: toma decisiones de campo basado en
consideraciones de carácter emocional como la moda, exclusividad,
prestigio entre otras variables.

Teniendo en cuenta esto, el desarrollo de nuestra propuesta está basada en las


siguientes variables.

Tendencia: Variable que se proyecta de forma positiva, debido a; la disposición


actual del estado colombiano, constructoras y personas naturales de disponer de
una tercera figura dentro del proceso constructivo, que se encargue de realizar el
seguimiento en los procesos y materiales de construcción garantizando así
calidad.

Este nivel de tendencia se ve apalancado por la obligatoriedad en su


implementación, por parte de sujetos constructores de obras civiles. La cual es
sustentada por la legislación colombiana.

Gusto: Teniendo en cuenta que la conciencia en el uso de bienes y servicios por


parte de los seres humanos, esta inclinada en conocer nuevas cosas. Este tiende
a disponer y consumir lo novedoso y duradero de un producto o servicio. De esta
forma se presenta la Supervisión Técnica Estructural como un servicio nuevo y
con calidad, que permitirá salvaguardar las inversiones en el sector constructivo y
de esta forma garantizar un servicio final duradero.

Calidad exigida: De acuerdo con los últimos acontecimientos presentados en el


territorio nacional, conforme al deteriora miento y perdida de inversiones ene l
sector constructivo tanto en consumidores institucionales como individuales. Los
inversionistas y constructores están exigiendo mayor control y calidad en los
procesos constructivos y materiales usados para estos.

44
Por esta razón es conformada la Supervisión Técnica Estructural como figura
obligatoria, que permitirá certificar las fases constructivas con calidad y seguridad.

Oportunidad: Al considerarse una figura de poco tiempo en su implementación


dentro de las etapas constructivas. La oportunidad de adquirir dicho servicio bajo
una oferta grande de empresas es baja. Por lo que por esta razón aumentarían las
posibles contrataciones con nuestra empresa en la región caribe, donde la
tendencia aumenta.

Sector: Al determinar los servicios y segmentos de mercado de la empresa esta


se sitúa dentro del sector de la construcción de infraestructura. Que, aunque en
los últimos años ha presentado una baja en el desarrollo de proyectos e
inversiones de capital. Para el año 2019 proyecta un alza en la inversión de
recursos tanto públicos como privados, según CAMACOL, lo que garantizaría las
posibles contrataciones.

De igual forma dicho sector converge con el funcionamiento y creación de nuevas


infraestructuras, para el funcionamiento de otros sectores como el industrial y el
comercial. Lo que mantendría en posible equilibrio el sector.

Estrato: Debido a las inversiones necesarias para la realización de un proyecto


constructivo que requiera de los servicios de Supervisión Técnica Estructural, el
estrato socioeconómico de los posibles clientes se sitúa en un estrato alto. Pero
como complemento o alternativa la empresa presenta un portafolio de servicios de
asesorías a un menor precio en el mercado.

Factores comunes que caracterizan a los consumidores: los factores que


relacionan a dichos clientes son aquellos que buscan proporcionar calidad en los
procesos y seguridad en las inversiones para el sector constructivo. De igual forma
aquellos que buscan cumplir las normas técnicas y legales que establece el
gobierno nacional.

Producto.

Precio: Variable de gran interés para la adquisición del servicio por parte del
consumidor, para la viabilidad financiera y sostenimiento del proyecto. El cálculo
de los costos directos e indirectos es un paso imprescindible para la designación
del precio, debido a; los costos por logística, operación, marketing, adquisición del
servicio entre otros.

Ahora dentro del proceso para fijar el precio del servicio de la Supervisión Técnica
Estructural se va a implementar una metodología de “Precio de mercado” la cual
indica.

 Calcular el costo de adquirir o producir un producto o servicio (Unidad)

45
 Calcular el costo de marketing
 Calcular costos operativos
 Obtener el costo unitario de los costos periódicos (Sumando los costos de
marketing y operativos, y a su vez dividirlo por el número de unidad que se
piensa vender)
 Sumar el costo unitario de adquisición más el costo unitario de los costos
periódicos
 Investigar el precio de la competencia (precio de mercado).
 Verificar que el precio de mercado sea superior al costo total unitario.

Lo anterior está registrado en la página web Pymerang (Articulo_Marketing y


redes/política de precios). Ahora la entrada al mercado se dispondrá con una tarifa
atractiva al mercado. De acuerdo con lo anterior se calcula el precio del servicio de
la supervisión técnica estructural, conforme a los cálculos de costos directos e
indirectos de la empresa y en relación con los precios de la competencia. El
desglose del precio del servicio se mostrará en el capítulo del estudio económico.

Durabilidad: teniendo en cuenta la naturaleza del servicio, el concepto de


durabilidad hace parte del tipo de contrato, es decir; la Supervisión Técnica
Estructural se encarga de realizar el control y seguimiento a la construcción de la
estructura de una obra civil y su ve de revisar los elementos tipo no estructurales
que la norma disponga. De esta forma los contratos serán por “obra labor”
inspeccionando dichas actividades.

Pero más que un tiempo o un contrato de “obra labor” dentro del proceso
constructivo, la empresa busca garantizar la calidad y seguridad en la inversión de
una obra; que por diseño puede estar entre los 30 y 50 años de vida útil.

Especificaciones Técnicas: Hacen parte de un compilado en donde se definen


las normas, exigencias, procedimiento y personal entre otros aspectos, que
deberán ser empleados en todos los trabajos en donde se aplique la Supervisión
Técnica Estructural.

A continuación, se presenta un resumen de las especificaciones estandarizadas


bajo la norma NSR-10.

I.1.2 — OBLIGATORIEDAD DE LA SUPERVISIÓN TÉCNICA

I.1.2.1 — De acuerdo con lo requerido por el Título V de la Ley 400 de 1997 en su


Artículo 18, la construcción de la estructura de edificaciones cuya área construida,
independientemente de su uso, sea mayor de 3000 m², debe someterse a una
supervisión técnica, realizada de acuerdo con los requisitos del Título V de la Ley
400 de 1997 y del Título I del presente Reglamento.

46
I.1.2.1.1 — Según lo establecido en el Parágrafo 1 del Artículo 18 de la Ley
400 de 1997, se excluyen de la obligatoriedad de la supervisión técnica las
estructuras que se diseñen y construyan siguiendo las recomendaciones del
Título E del presente Reglamento, siempre y cuando sean menos de 15
unidades de vivienda.

I.1.2.1.2 — El Parágrafo 2 del Artículo 18 de la Ley 400 de 1997, autoriza al


diseñador estructural, o al ingeniero geotecnista para exigir, de acuerdo con
su criterio, supervisión técnica en edificaciones de cualquier área; cuya
complejidad, procedimientos constructivos especiales o materiales
empleados, la hagan necesaria, consignado este requisito en los planos
estructurales o en el estudio geotécnico respectivamente. En la
correspondiente licencia de construcción deberá dejarse explicita esta
obligación.

I.1.2.2 — En aquellos casos en que no se requiera supervisión técnica, el Artículo


19 de la Ley 400 de 1997, indica que el constructor tiene la obligación de realizar
los controles de calidad con el alcance exigido por esta Ley y el presente
Reglamento, requiere para los diferentes materiales estructurales y elementos no
estructurales, y debe llevar registro escrito donde se consignen los resultados
obtenidos.

I.1.2.3 — De acuerdo con el Artículo 20 de la Ley 400 de 1997, las edificaciones


de atención a la comunidad (Grupos de Uso III y IV) independientemente de su
área, deben someterse a una supervisión técnica.

I.1.3 — ALCANCE DE LA SUPERVISION TECNICA

I.1.3.1 — El alcance mínimo que debe cubrir la supervisión técnica, así como los
controles mínimos exigidos, están definidos en el Capítulo I.2.

I.1.4 — CUALIDADES QUE DEBE TENER EL SUPERVISOR TECNICO

I.1.4.1 — El supervisor técnico debe ser un profesional que reúna las calidades
exigidas el capítulo 5 del Título VI de la Ley 400 de 1997 y en la Ley 1229 de
2008.

I.1.5 — REGLAMENTACIONES ADICIONALES

I.1.5.1 — En el capítulo I.4 se indica el procedimiento recomendado para realizar


las labores de supervisión técnica, y puede servir de guía a quienes las lleven a
cabo o a quienes las contraten, mientras la “Comisión Asesora Permanente del
Régimen de Construcciones Sismo Resistentes” las reglamenta según lo
dispuesto en la Ley 400 de 1997

47
- Todo lo anterior se encuentra desglosado de forma específica a lo largo de 26
páginas del capítulo I de la presente Normar NSR-10, en donde se proyectan
todas las especificaciones en relación con las normas, procedimiento, y
características del personal para la implementación idónea de la Supervisión
Técnica Estructural.

Canales de comercialización: Hacen parte de todos los medios, que se han


proyectado para la entrada de la empresa en el mercado laboral de las
construcciones en la región caribe. De acuerdo con las estrategias del mercado
globalizado se implementarán las redes sociales como herramienta principal, las
cuales aparecen representadas en el siguiente listado.

 Diseño de una página WEB, donde se pueda mostrar todos nuestros


servicios y medios de contacto al público.
 Publicidad vía correo electrónico para capturar futuros clientes, para lo que
se requerirá de una base de datos de las empresas que realizan
construcción que puede ser negociada con Camacol y Cámara de
Comercio.
 Creación y difusión de un brochure para hacer la presentación de la
empresa y de los servicios que se van a ofrecer.
 Visitas a las diferentes empresas constructoras y de Gerencia de proyectos
inmobiliarios, donde se les presentara el brochure con los servicios que
prestamos.
 Montaje de una oficina cuya localización se definirá en el estudio técnico,
allá serán recibidos los clientes de la mejor manera y se les presentaran
todos los servicios que se plantean prestar. 

48
1.1.12. Desarrollo de las especificaciones del PBS

Figura 9 WBS de la empresa

Supervicion Tecnica Estructural

Control de Control de Control de Control de Control de


Planos Especificaciones Materiales Calidad Ejecución

Carga de Analisis de Especificaci Instalación Recepcion Procesos de Obra Actividades


Diseños Materiales de Preliminare Proceso
Archivos Archivos ones o aplicación ejecución terminada
materiales s constructivo

Registro de Clasificación Revision del Certificados Aprobar Verificar Asegurar Control y


cuadro de Documenta Replanteo
contenido de planos de Calidad laboratorios proceso condiciones seguimiento Armado de
especificaci ción de de
de planos productos ambientales elementos obras falsas
Analisis de ones del Designar -Seguridad
Verificacion Ejecucion
simbologia proyecto ensayos
Registro de de ficha Verificación del plan de Verificación
tecnica Limpieza
cambios de Verificar calidad de medidas
Revision de Analisis de distintivos
Verificación normativa
memorias resultados de
de medidas de calculo Programaci
y escala seguridad ón de obra
Mano de
obra y
equipos Desarme de
obra falsas
Fuente: propia

49
Figura 10 WBS del estudio de factibilidad
Estudio de Factibilidad para la creacion de una empresa de supervición tecnica estructural y asesoria de
obra civil en Santa Marta
Analisis Estudio del Aspectos Analisis Juridico Analisis de Evaluacion
Generalidades Economica
de Mercado tecnicos Administrativo inversiones
contexto Financiera
Definicion Tipo de
Introduccion Tamaño Localizacion Diseño de Conceptos Punto de
Contexto del PBS sociedad
Ingenieria equilibrio
Social
Entrada al Funciones Inversiones
Antecedentes
Contexto mercado administrativas del
Información básica Periodo de
Economico proyecto recuperación
Objetivos Demanda para los diseños
Contexto Plan de de inversión
Organigrama
Empresarial Especificaciones del inversión
Alcance Población PBS Tasa mínima
Partes
Presupuesto aceptable de
Interesadas
Datos Tecnología, equipos, de Ingresos retorno
Cobertura herramientas, TMAR
relevantes
materiales e insumos Estado de
Proposito del Fuentes de Valor
perdida y
Proyecto información Determinacion del presente
ganancia
personal operativo neto
Justificación Oferta Cronograma
Selección y de Tasa interna
Factores Regimen de descripción del inversiones de
de Exito mercado proceso. Rendimiento
TIR
Participantes
Precio Organigrama Definición de
del Proyecto
factibilidad
Analisis de Determinación de
Recursos
comercialización las fuentes
contaminantes
Cronograma
Obras civiles
Fuente: propia

50
1.1.13. Selección y descripción de la tecnología, maquinaria, equipos, herramientas,
materiales e insumos

Tabla 5 Maquinas, herramientas, tecnología y materiales


MÁQUINA HERRAMIENTAS TECNOLOGIA MATERIALES
Formatos de
Flexómetro Computador
inspecciones
Software con
No aplica Nivel Planos
licencias
Cinta Métrica Impresora Papelería
Plomada Disco duro externo
Fuente: propia

Obedeciendo a la naturaleza de los servicios y las actividades a realizar durante la


supervisión técnica estructural y asesorías especializadas en obra. los elementos
necesarios hacen parte de un conjunto de herramientas, tecnología y materiales.

El análisis del PBS se realiza de forma general, debido a; la similitud de los


procesos conforme a los elementos implementados, permitiendo de esta forma
multifuncionalidad de estos mismos.

1.1.14. Determinación del personal operativo

El enfoque por proceso nos permitirá organizar y simplificar el personal necesario


para el funcionamiento efectivo de la empresa. Permitiendo la interrelación de los
profesionales en cada área, de esta forma se presenta a continuación los perfiles
profesionales según el proceso.

1. Proceso de direccionamiento
a. Gerente. Realizar las negociaciones definitivas de proyectos,
definiendo los parámetros económicos, los recursos a asignar para el
proyecto, y los plazos para el cumplimiento de los contratos
asignados.
b. Representante legal. Representar a la empresa ante las
autoridades administrativas, judiciales y de policía, en toda clase de
negocios, juicios y diligencias.
2. Proceso de realización
a. Supervisor. Establecer el control de los proyectos que le sean
asignados. Atender las solicitudes que requieran el cliente y
resolverlas en el menor tiempo posible.

51
b. Residente de obra. Realizar las labores de Supervisión técnica en
cada una de las obras asignadas cumpliendo con las Normas
establecidas por la Ley y las Normas internas de la empresa.
c. Especialista externo. Realizar las labores de Asesoramiento en
cada una de las obras asignadas cumpliendo con las Normas
establecidas por la Ley y las Normas internas de la empresa
3. Proceso de Soporte
a. Asesor de Marketing
b. Contador
c. Coordinador de seguridad en el trabajo
d. Asesor de ventas
e. Asesor legal
4. Proceso de medición y mejora
a. Recursos Humanos
b. Ingeniero de Presupuesto

1.1.15. Selección y descripción del proceso

Este término de “Proceso” hace parte de una actualización de los enfoques para
los sistemas de gestión de la calidad, dentro de la ISO 9001. La cual lo define
como el “Conjunto de actividades que están interrelacionadas y que pueden
interactuar entre sí. Estas actividades transforman los elementos de entrada en
resultados, con la importancia de la asignación de recursos”. Ahora siguiendo con
el contenido de la ISO 9001como fuente, esta establece que los procesos constan
de:

 Elementos de entrada y salida, los cuales pueden ser tangibles o


intangibles. Al igual que los resultados puede ser también no intencionales,
como lo es la contaminación ambiental.
 Clientes y partes interesadas que tengan necesidades y expectativas en los
procesos, definiendo de esta forma los resultados.
 Sistema de medición para proporcionar información sobre el desempeño
del proceso.

Este enfoque basado en proceso de sistema de gestión de calidad presenta una


serie de ventajas representativas que aportan valor a la organización, tales como.

 Permitir la gestión y control de cada una de las interacciones entre los


procesos y las jerarquías funcionales de la organización.
 Lograr los resultados mediante la integración y alineación de los procesos
 Focalizar los esfuerzos en la eficiencia y eficiencia de los procesos.
 Aportar confianza a los clientes en cuanto al desempeño de la organización
 Ofrecer transparencia en las operaciones de la organización

52
 Facilitar oportunidades para priorizar las iniciativas de mejora, estimulando
la participación de personal y la clarificación de sus responsabilidades.

1.1.15.1. Procesos de servicios

53
Figura 11 Flujograma de Servicio

Inicio

Gerencia Técnica Cotizació


Analizar la necesidad del cliente y estructurar la cotización, asignando número de c

Se espera a que el cliente, apruebe la cotización

Si
¿El cliente solicita ajuste a la cotización?
Analizar nuevamente la cotización enviada y realizar los a

No

¿El cliente aprueba la cotización?

No
Si
Analizar las causas por las que el cliente no acep

Gerencia Técnica
Ejecutar la Supervisión técnica de acuerdo con la NSR-10 y la normativa de vivienda segura establec

Comité de Evaluación  Informes de seguim


Elaborar informes de seguimiento, informe final y certificación de ocupación exigid

Comité de Evaluación  Encuesta de Satisf


Realizar encuesta de satisfacción del cliente, para evaluar el grado de percep

Fin
Fuente: propia

54
Fase del proceso general, donde se buscará el cumplimiento de objetivos
parciales para la satisfacción de las necesidades del cliente. Para el cumplimiento
de dicha meta, se deberá seguir unas pautas, los cuales la ISO 9001 los registra
de esta forma:

 Planificación de la realización de producto

En esta sección se determinan las especificaciones que definen el servicio de la


Supervisión Técnica Estructural y los objetivos de calidad los cuales ya fueron
registrados, en la información básica del Servicio (anteriormente) y aparecen
desglosados en el Capítulo I de la norma NSR-10.

 Documentación, Metodología y Recursos

Serán aquellos necesarios para llevar a cabo la ejecución del servicio. Dicha
documentación permitirá identificar y comunicar las características, formar al
personal, revisar y mejorar los procesos. De esta forma la empresa contara con
una serie de formatos estandarizados, los cuales permiten hacer un seguimiento
de los procesos constructivos en obra y a servir el apoyo para los mecanismos de
auditorías.

Los recursos tecnológicos, materiales y equipos se encuentran registrados en las


tablas de desgloses de maquinaria.

 Ejecución de controles y registro de calidad

Hacer referencia a la construcción de los planes de control, criterios de aceptación


y rechazo del servicio.

 Procesos relaciones con el cliente

Se desarrollarán y revisarán los requisitos relacionados con el producto y la


comunicación con el cliente. Esto con el fin de satisfacer las necesidades.

 Diseño y desarrollo

Incluye las etapas de planificación, desarrollo y revisión de diseños, al igual que


los cambios.

 Compras

Se realizarán los procesos de compras, verificarán la información y


especificaciones de dichos elementos para la conformación de la oficina y
materiales en obra de los supervisores y residentes.

55
 Producción y prestación del servicio

Se realizará el control de la producción, validación de los procesos de producción


tanto en la propiedad del cliente y la preservación del producto. Además, se debe
tener en cuenta el control de los productos de seguimiento y medición

1.1.15.2. Procesos administrativos

Corresponde a la fase gerencial de la empresa, donde el equipo que lo conforman


tiene como objetivo la planeación, organización, dirección y control de todas las
áreas y actividades que realizan en la empresa. Y de igual forma son los
encargados de señalar y hacer cumplir dichas metas.

Se van a tener básicamente dos tipos de contratos para realizar en la empresa: el


primero son los subcontratos con terceros para los servicios OUT SURCING
servicios como Recursos Humanos, Contabilidad, etc. Que serán contratados con
empresas locales especialistas en cada una de las ramas anteriormente
mencionadas.

El otro tipo de contrato va a ser para el personal, este se va a manejar de dos


tipos: el contrato a término fijo inferior a un año y el contrato indefinido, cada uno
tiene una característica determinada.

El fijo inferior a un año es un contrato que te permite como dueño establecer el


tiempo que requieres al empleado siempre inferior a un año, es importante aclarar
que si no se avisa la terminación de este con treinta días de anticipación este se
renueva automáticamente por un periodo igual al contratado, además después de
tres periodos el contrato se vuelve indefinido. El otro tipo de contrato que se va a
utilizar es el contrato a término indefinido, este da cierta tranquilidad tanto al
contratante como al contratado de la estabilidad del recurso en la empresa, este
contrato tiene un periodo de prueba de dos meses y en el momento que el
contratante lo quiera acabar debe haber una indemnización previa.

1.1.15.3. Procesos de comercialización

Para la promoción de los servicios se utilizará los mecanismos explicados en el


capítulo 13.10 Análisis de la comercialización. Todo lo anterior, con el objeto de
vender el servicio a través de información, persuasión y recuerdo creando el
mundo de la empresa en la mente de los clientes.

Para esta publicidad de utilizarán los siguientes criterios:

56
 Utilizando mensajes claros sin ambigüedades
 Destacando los atributos del servicio ofrecido
 Realzando la importancia de tener una cultura de mantenimiento
 Distinguiendo la estructura organizacional y el estilo de gerencia de la
empresa
 Dando continuidad a la publicidad en estos medios

1.1.15.4. Organigrama por enfoque de procesos

Figura 12 Organigrama por procesos

DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO

Satisfacción del Cliente


Junta de socios Gerente
Solicitud del Cliente

Supervisiones Técnica Estructural Asesoría de obra civil

Planeación Comercialización Gestión de riesgo

Calidad Contabilidad Jurídico Marketing


Calidad

Personal

Presupuesto
Inventario
Integración

Fuente: Propia

1.1.16. Determinación de las fuentes contaminantes

En este ítem se hace un resumen o compilado del estudio sobre los posibles
impactos ambientales que podrían ser generados por la producción de un
producto o la prestación de un servicio. Con el fin de definir estrategias
ambientales para prevenir, mitigar, corregir y compensar los posibles impactos y
efectos en los recursos ambientales dentro del contexto de la prestación del
servicio.

57
Teniendo en cuenta lo anterior, la naturaleza, la definición, el proceso para la
promoción y ejecución del servicio de Supervisión Técnica Estructural y el
portafolio de asesorías. se concibe de que la prestación de cada uno de estos
servicios no representa un agente contaminante directo ni indirecto, aunque se
situé dentro del sector de la construcción.

Ahora bien, este tipo de servicio ofrece un plus ambiental, ya que; representa una
figura de autoridad dentro de los lotes de control de las especificaciones y de
calidad en obra. A las cuales se les realiza el seguimiento de licencias y permisos
ambientales con el fin de mitigar la contaminación y así disminuir la explotación
indebida de recursos.

1.1.17. Obras civiles

Es necesario calcular el tamaño físico para cada una de las actividades que se
realizarán en la planta. Es necesario recordar que se está planeando una pequeña
empresa, lo cual significa hacer una planeación lo suficientemente adecuada como
para que la empresa pueda crecer si las condiciones del mercado lo permiten. Las
áreas que se considera deben tener la empresa se anotan a continuación:

 Módulos para los técnicos y consultores


 Módulos administrativos
 Sanitarios para las oficinas
 Cuarto de Vigilancia
 Estacionamiento
 Recepción

Debido a estos espacios, la oficina se acomoda a un área de 30 metros cuadrados


lo cual aplica para el lugar definido en la localización.

58
5. ANALISIS JURIDICO ADMINISTRATIVO

5.1. DEFINICIÓN DEL TIPO DE SOCIEDAD

La empresa es un conjunto de recursos organizados, con el fin de realizar


actividades de producción o intercambio de bienes o servicios, que satisfacen las
necesidades de un mercado en particular. Cuando se pretende constituir
legalmente una empresa para que pueda realizar esta actividad, es necesario
tomar en cuenta los siguientes aspectos:

a. El número de socios que desean iniciar el negocio.


b. La cuantía del capital social (aportaciones por socio).
c. Las responsabilidades que se adquieren frente a terceros.
d. Los gastos de constitución de la empresa.
e. Los trámites para implantarla legalmente.
f. Las obligaciones fiscales que se deberán afrontar.
g. Las diferentes obligaciones laborales que se adquieren.

Las decisiones iniciales acerca del tipo de organización de una empresa no tienen
que ser permanentes. La estructura legal puede modificarse conforme lo haga la
empresa.

Para nuestro proyecto, la constitución de la empresa, teniendo en cuenta que hay


tres propietarios y en consecuencia estamos hablando de sociedad de personas,
se constituirá como una Sociedad por Acciones Simplificada (S.A.S.), este tipo de
sociedad brinda a los empresarios del país las ventajas de las sociedades
anónimas y al mismo tiempo les permite diseñar los mecanismos de
gobernabilidad de sus empresas a la medida de sus necesidades. En términos
generales este tipo de sociedad ofrece flexibilidad en temas tales como:
constitución, organización y funcionamiento, convocatorias, reformas estatutarias y
reorganización de la sociedad, juntas directivas y acuerdos de accionistas.

Esta modalidad de empresas permite a los miembros del proyecto simplificar


trámites y comenzar la empresa con un bajo presupuesto. Por ejemplo, las S.A.S.
no necesitan revisor fiscal y pueden ser personas naturales o jurídicas.

Se pueden fijar las reglas que van a regir el funcionamiento de la sociedad se


conforman, estatutos flexibles que se adapten a las condiciones y a los
requerimientos de cada socio.

La creación de la empresa es más fácil. Una S.A.S. se puede crear mediante


documento privado, lo cual le ahorra a la empresa tiempo y dinero. La
responsabilidad de sus socios se limita a sus aportes, sin tener la pesada
estructura

59
de una sociedad anónima, por todo este tipo de ventajas se determinó que es el
tipo de sociedad más conveniente para la empresa.

5.2. FUNCIONES ADMINISTRATIVAS

Para cada proyecto se debe definir la estructura organizativa que más se adapte a
los requerimientos para su posterior operación. La decisión de desarrollar
internamente actividades que pudieran subcontratarse influye directamente en los
costos por la mayor cantidad de personal que pudiera necesitarse, la mayor
inversión está en oficinas, equipamiento y costo en materiales e insumos para la
prestación del servicio.

Cuando se habla de la administración debemos aclarar lo que son las funciones


administrativas, Este se puede definir como el acto de administrar como planear,
organizar, dirigir, coordinar y controlar ciertas actividades a realizar que abarcan
los elementos de la administración, estas funciones pueden ser:

a. Planear: Visualizar el futuro y trazar el programa de acción.


b. Organizar: Construir las estructuras material y social de la empresa.
c. Dirigir: Guiar y orientar al personal.
d. Coordinar: Enlazar, unir y armonizar todos los actos y esfuerzos colectivos.
e. Controlar: Verificar que todo suceda de acuerdo con las reglas
establecidas y las órdenes dado.

Para el desarrollo de un proyecto el Gerente debe tener en cuenta una estructura


relacionada con la actividad administrativa, la cual involucra el estudio económico,
los costos, la inversión, los cronogramas de inversión, las depreciaciones y
amortizaciones, e incluso el capital de trabajo, con el propósito de fijar
precedentes de utilidad y beneficio.

Esta estructura debe generar una visión general del proyecto y ayuda a determinar
si se incursiona o no, ya que estos parámetros financieros y económicos van a fijar
el presente y las pautas de la ejecución exitosa del mismo

5.3. ORGANIGRAMA

Este organigrama planteado está propuesto para que funcione adecuadamente la


Empresa. Si la demanda de servicios se incrementaría que sería lo deseable, la
Junta de Socios tendrá la función de planear y resolver el incremento de personal.

60
Figura 13 Organigrama

Junta de Socios

Gerente

Asesor Marketing Asesoría Legal

Supervisor Asesor de Coordinador


Asesores Contador ventas,
de obra de seguridad
servicios y en el trabajo
licitaciones
Ingeniero
Residente
Fuente: Propia

61
6. ESTUDIO ECONOMICO

6.1. CONCEPTUALIZACIÓN

El estudio económico financiero conforma una etapa importante de los proyectos


de inversión, en el que figura de manera sistemática y ordenada la información de
carácter monetario, en resultado a la investigación y análisis efectuado en la etapa
anterior - Estudio Técnico-; que será de gran utilidad en la evaluación de la
rentabilidad económica del proyecto.

Este estudio en especial comprende el monto de los recursos económicos


necesarios que implica la realización del proyecto previo a su puesta en marcha,
así como la determinación del costo total requerido en su periodo de operación.

Teniendo en cuenta lo anterior como se mencionó en capítulos anteriores el


modelo utilizado para calcular el valor del servicio ofrecido se hizo teniendo en
cuenta los gastos y costos necesarios para el correcto funcionamiento de la
empresa los cuales serán presentados a continuación:

6.2. INVERSIONES DEL PROYECTO


La inversión necesaria para el correcto funcionamiento de la empresa se
estableció teniendo en cuenta los gastos para el primer mes de funcionamiento y
la compra de los insumos y muebles de oficina. Para lo siguiente la inversión
inicial se calculo sea igual a $35.600.000, o para el cual se solicitará un préstamo
o búsqueda de inversionistas que puedan dar este capital inicial de inversión.

La inversión inicial será pagada en un total de 3 años para mayor facilidad de


pagos para la empresa lo cual permitirá que dentro de los egresos se tenga en
cuenta el pago de la cuota mensual por el préstamo realizado.

6.3. PLAN DE INVERSIÓN


La inversión inicial se plantea gastar para los costos de funcionamiento de
personal de la empresa y para los materiales y muebles para que la empresa
funcione de manera correcta los cuales son los siguientes:

  PARTE DE LA INVERSION INICIAL


Can
  DESCRIPCION t Valor Un. Valor total
1 Computadores 6 $ 1.400.000,00 $ 8.400.000,00
2 Muebles de Trabajo 6 $ 200.000,00 $ 1.200.000,00
3 Impresora 3 $ 600.000,00 $ 1.800.000,00
4 Softwares estructurales 3 $ 1.000.000,00 $ 3.000.000,00

62
5 Aire acondicionado 1 $ 1.500.000,00 $ 1.500.000,00
  Total     $ 15.900.000,00

El restante será utilizado para cubrir los costos de personal del primer mes de
funcionamiento de la empresa de la siguiente manera.

COSTOS PERSONAL          
SALARIO
CARGO CANT PREST DEDICACION Enero
MENSUAL
Gerente $ 2.000.000 100% $ 3.440.000
1 1,72
Supervisor de obra Contratos
$ 2.000.000 20% $ 1.376.000
continuos 2 1,72
Supervisor de obra Contratos
$ 2.000.000 10% $ 688.000
itinerantes 2 1,72
Residentes de obra Contratos
$ 1.500.000 100% $ 5.160.000
continuos 2 1,72
Residentes de obra Contratos
$ 1.500.000 25% $ 1.290.000
itinerantes 2 1,72
Asesores externos
$ 3.500.000 10% $ 2.408.000
especializados 4 1,72
Asesor de ventas, servicios y
$ 1.000.000 100% $ 1.720.000
licitaciones 1 1,72
Asesor marketing $ 1.000.000 50% $ 860.000
1 1,72
Contador $ 1.500.000 40% $ 1.032.000
1 1,72
Coordinador de seguridad en el
$ 1.100.000 40% $ 756.800
trabajo 1 1,72
SUBTOTAL COSTOS PERSONAL $ 18.730.800,00

Además de los costos de personal serán necesarios los gastos administrativos


que corresponderían a los siguientes:

AUMENTO
ITEM COSTO MENSUAL TIPO DE GASTO Enero
ANUAL
Arriendo de local $ 1.200.000,00 Fijo 0% $ 1.200.000
Servicios varios $ 500.000,00 Fijo 0% $ 500.000
Papelería $ 280.000,00 Variable 0% $ 280.000
Marketing $ 890.000,00 Fijo 0% $ 890.000
Viáticos $ 500.000,00 Fijo 0% $ 500.000
SUBTOTAL OTROS COSTOS $ 3.370.000,00     $ 3.370.000

6.4. PRESUPUESTO DE INGRESOS


El presupuesto calculado teniendo en cuenta los ingresos mínimos para la
subsistencia de la empresa se relacionaron teniendo en cuenta los costos fijos y

63
variables de la empresa dependiendo solo de los ingresos de su principal servicio
como lo es la supervisión técnica estructural.

64
GASTOS Y COSTOS ANUALES PROYECTO

COSTOS PERSONAL

LPERSONA
GASTOTIPO DE

eNoviembr
PRESTACI

VR.TOTAL
MENSUAL

Septiembr

Diciembre
DEDICACI
SALARIO

Octubre
Febrero
CARGO

Agosto
Marzo
ONES

Enero

Junio
Mayo

Julio
Abril
ON

e
$
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Gerente Fijo 100% $ 3.440.000 3.440.00
2.000.000 1 1,72 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 3.440.000 41.280.000
0
Supervisor
$
de obra $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Variable 20% $ 1.376.000 1.376.00
Contratos 2.000.000 2 1,72 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 1.376.000 16.512.000
0
continuos
Supervisor
de obra $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Variable 10% $ 688.000
Contratos 2.000.000 2 1,72 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 688.000 8.256.000
itinerantes
Residentes
$
de obra $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Variable 100% $ 5.160.000 5.160.00
Contratos 1.500.000 2 1,72 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 5.160.000 61.920.000
0
continuos
Residentes
$
de obra $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Variable 25% $ 1.290.000 1.290.00
Contratos 1.500.000 2 1,72 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 1.290.000 15.480.000
0
itinerantes
Asesores
$
externos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Variable 10% $ 2.408.000 2.408.00
especializa 3.500.000 4 1,72 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 2.408.000 28.896.000
0
dos
Asesor de
$
ventas, $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Fijo 100% $ 1.720.000 1.720.00
servicios y 1.000.000 1 1,72 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 1.720.000 20.640.000
0
licitaciones
Asesor $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Fijo 50% $ 860.000
marketing 1.000.000 1 1,72 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 860.000 10.320.000
$
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Contador Fijo 40% $ 1.032.000 1.032.00
1.500.000 1 1,72 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 1.032.000 12.384.000
0
Coordinado $ Fijo 40% $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 756.800 $ $ $
r de 1.100.000 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 756.800 9.081.600

65
seguridad
en el 1 1,72
trabajo
                                       
SUBTOTAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $
COSTOS            
18.730.800 18.730.800 18.730.800 18.730.800 18.730.800
$ 18.730.800
18.730.800 18.730.800
$ 18.730.800 $ 18.730.800
18.730.800
$ 18.730.800
PERSONAL 224.769.600

OTROS COSTOS
AUME
COSTO TIPO DE
ITEM NTO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre VR. TOTAL
MENSUAL GASTO
ANUAL
                                 
$
Arriendo de $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
1.200.000,0 Fijo 0% $ 14.400.000
local 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000
0
Servicios $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Fijo 0% $ 6.000.000
varios 500.000,00 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Papelería Variable 0% $ 3.360.000
280.000,00 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000 280.000
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Marketing Fijo 0% $ 10.680.000
890.000,00 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000 890.000
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Viáticos Fijo 0% $ 6.000.000
500.000,00 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000
SUBTOTAL $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
OTROS 3.370.000,0     $ 40.440.000
COSTOS 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000 3.370.000
0
                                 
$ $ $ $ $ $ $ $ $
SUBTOTAL $ $ $
GASTOS
      22.100.80 22.100.80 22.100.80 22.100.80 22.100.80 22.100.80 22.100.80 22.100.80 22.100.80 $ 265.209.600
22.100.800 22.100.800 22.100.800
0 0 0 0 0 0 0 0 0
APORTE $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
CAPITAL
      $ 10.350.041
811.654 820.565 829.574 838.682 847.889 857.198 866.609 876.124 885.743 895.467 905.298 915.237
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
INTERESES       $ 3.966.342
381.936 372.927 363.819 354.612 345.303 335.892 326.377 316.759 307.034 297.203 287.264 277.216
PAGO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
PRESTAMO
  Fijo   $ 14.316.382
1.193.590 1.193.492 1.193.393 1.193.293 1.193.192 1.193.090 1.192.987 1.192.882 1.192.777 1.192.670 1.192.562 1.192.453
TOTAL, $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $
COSTOS Y       23.294.39 23.294.29 23.294.19 23.294.09 23.293.99 23.293.89 23.293.78 23.293.68 23.293.47 $ 279.525.982
GASTOS 23.293.577 23.293.362 23.293.253
0 2 3 3 2 0 7 2 0

La tabla a continuación detallada presenta los ingresos esperados y proyectados para el primer año de trabajo de la empresa el cual se ve relacionado de la
siguiente manera:

66
INGRESOS ANUALES PROYECTO
INGRESOS ANUALES                              

INGRESO
CARGO CONTRATOS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre VR. TOTAL
MENSUAL

$
Supervisión técnica estructural $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ - 21.000.00
continua 10.500.000 2,00 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 168.000.000
0
$
Supervisión técnica estructural $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ 5.000.000 $ - 10.000.00
itinerante 2,00 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 80.000.000
0
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Consultoría $ 5.000.000   $ - $ - $ -
- - - - - - - - - -
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Interventoría $ 5.000.000   $ - $ - $ -
- - - - - - - - - -
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Administración delegada   $ - $ - $ -
10.000.000 - - - - - - - - - -
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Otros ingresos $ 1.000.000   $ - $ - $ -
- - - - - - - - - -
                               
$
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
SUBTOTAL INGRESOS     $ - 31.000.00
31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 31.000.000 341.000.000
0

67
Para la empresa se realizó la misma proyección, pero esta vez a 10 años teniendo en cuenta las mismas consideraciones establecidas para el primer año. El
resultado de lo anterior se ve reflejado en la siguiente tabla:

COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS A 10 AÑOS PROYECTO


COSTOS PERSONAL
TIPO DE PRESTACIONE AUMENTO
CARGO SALARIO MENSUAL CANT DEDICACION MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO S ANUAL
Gerente $ 2.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 41.280.000 $ 42.931.200 $ 44.648.448 $ 46.434.386 $ 48.291.761 $ 50.223.432 $ 52.232.369 $ 54.321.664 $ 56.494.530 $ 58.754.312 $ 495.612.102
Supervisor de obra Contratos continuos $ 2.000.000 Variable 2 1,72 20% 12,00 4% $ 16.512.000 $ 17.172.480 $ 17.859.379 $ 18.573.754 $ 19.316.705 $ 20.089.373 $ 20.892.948 $ 21.728.666 $ 22.597.812 $ 23.501.725 $ 198.244.841
Supervisor de obra Contratos intinerantes $ 2.000.000 Variable 1 1,72 10% 12,00 4% $ 4.128.000 $ 4.293.120 $ 4.464.845 $ 4.643.439 $ 4.829.176 $ 5.022.343 $ 5.223.237 $ 5.432.166 $ 5.649.453 $ 5.875.431 $ 49.561.210
Residentes de obra Contratos continuos $ 1.500.000 Variable 2 1,72 100% 12,00 4% $ 61.920.000 $ 64.396.800 $ 66.972.672 $ 69.651.579 $ 72.437.642 $ 75.335.148 $ 78.348.554 $ 81.482.496 $ 84.741.796 $ 88.131.467 $ 743.418.153
Residentes de obra Contratos intinerantes $ 1.500.000 Variable 1 1,72 25% 12,00 4% $ 7.740.000 $ 8.049.600 $ 8.371.584 $ 8.706.447 $ 9.054.705 $ 9.416.893 $ 9.793.569 $ 10.185.312 $ 10.592.724 $ 11.016.433 $ 92.927.269
Asesores externos especializados $ 3.500.000 Variable 3 1,72 10% 12,00 4% $ 21.672.000 $ 22.538.880 $ 44.210.880
Asesor de ventas, servicios y licitaciones $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 20.640.000 $ 21.465.600 $ 22.324.224 $ 23.217.193 $ 24.145.881 $ 25.111.716 $ 26.116.185 $ 27.160.832 $ 28.247.265 $ 29.377.156 $ 247.806.051
Asesor markenting $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 50% 12,00 4% $ 10.320.000 $ 10.732.800 $ 11.162.112 $ 11.608.596 $ 12.072.940 $ 12.555.858 $ 13.058.092 $ 13.580.416 $ 14.123.633 $ 14.688.578 $ 123.903.026
Contador $ 1.500.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 12.384.000 $ 12.879.360 $ 13.394.534 $ 13.930.316 $ 14.487.528 $ 15.067.030 $ 15.669.711 $ 16.296.499 $ 16.948.359 $ 17.626.293 $ 148.683.631
Coordinador de seguridad en el trabajo $ 1.100.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 9.081.600 $ 9.444.864 $ 9.822.659 $ 10.215.565 $ 10.624.187 $ 11.049.155 $ 11.491.121 $ 11.950.766 $ 12.428.797 $ 12.925.949 $ 109.034.662

SUBTOTAL COSTOS PERSONAL $ 205.677.600,00 $ 213.904.704,00 $ 199.020.456,96 $ 206.981.275,24 $ 215.260.526,25 $ 223.870.947,30 $ 232.825.785,19 $ 242.138.816,60 $ 251.824.369,26 $ 261.897.344,03 $ 2.253.401.825

GASTOS
TIPO DE AUMENTO
ITEM COSTO MENSUAL MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO ANUAL

Arriendo de local $ 1.200.000,00 Fijo 12,00 4% $ 14.400.000 $ 14.976.000 $ 15.575.040 $ 16.198.042 $ 16.845.963 $ 17.519.802 $ 18.220.594 $ 18.949.418 $ 19.707.394 $ 20.495.690 $ 77.995.045
Servicios varios $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
Papeleria $ 200.000,00 Variable 12,00 4% $ 2.400.000 $ 2.496.000 $ 2.595.840 $ 2.699.674 $ 2.807.661 $ 2.919.967 $ 3.036.766 $ 3.158.236 $ 3.284.566 $ 3.415.948 $ 12.999.174
Marketing $ 890.000,00 Fijo 12,00 4% $ 10.680.000 $ 10.680.000
Viaticos $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
SUBTOTAL OTROS COSTOS $ 3.290.000,00 $ 39.480.000 $ 29.952.000 $ 31.150.080 $ 32.396.083 $ 33.691.927 $ 35.039.604 $ 36.441.188 $ 37.898.835 $ 39.414.789 $ 40.991.380 $ 166.670.090

SUBTOTAL GASTOS $ 245.157.600 $ 243.856.704 $ 230.170.537 $ 239.377.358 $ 248.952.453 $ 258.910.551 $ 269.266.973 $ 280.037.652 $ 291.239.158 $ 302.888.724 $ 2.420.071.915
APORTE CAPITAL $ 10.350.041 $ 11.799.046 $ 13.450.913 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 68.414.847
INTERESES $ 4.079.973 $ 2.630.968 $ 979.101 $ 7.690.042
PAGO CUOTA $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 76.104.889
TOTAS GASTOS Y COSTOS $ 259.587.614 $ 258.286.718 $ 244.600.551 $ 254.711.399 $ 266.433.259 $ 278.838.670 $ 291.985.029 $ 305.936.236 $ 320.763.543 $ 336.546.524 $ 1.283.619.541

COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS A 10 AÑOS PROYECTO


COSTOS PERSONAL
TIPO DE PRESTACIONE AUMENTO
CARGO SALARIO MENSUAL CANT DEDICACION MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO S ANUAL
Gerente $ 2.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 41.280.000 $ 42.931.200 $ 44.648.448 $ 46.434.386 $ 48.291.761 $ 50.223.432 $ 52.232.369 $ 54.321.664 $ 56.494.530 $ 58.754.312 $ 495.612.102
Supervisor de obra Contratos continuos $ 2.000.000 Variable 2 1,72 20% 12,00 4% $ 16.512.000 $ 17.172.480 $ 17.859.379 $ 18.573.754 $ 19.316.705 $ 20.089.373 $ 20.892.948 $ 21.728.666 $ 22.597.812 $ 23.501.725 $ 198.244.841
Supervisor de obra Contratos intinerantes $ 2.000.000 Variable 1 1,72 10% 12,00 4% $ 4.128.000 $ 4.293.120 $ 4.464.845 $ 4.643.439 $ 4.829.176 $ 5.022.343 $ 5.223.237 $ 5.432.166 $ 5.649.453 $ 5.875.431 $ 49.561.210
Residentes de obra Contratos continuos $ 1.500.000 Variable 2 1,72 100% 12,00 4% $ 61.920.000 $ 64.396.800 $ 66.972.672 $ 69.651.579 $ 72.437.642 $ 75.335.148 $ 78.348.554 $ 81.482.496 $ 84.741.796 $ 88.131.467 $ 743.418.153
Residentes de obra Contratos intinerantes $ 1.500.000 Variable 1 1,72 25% 12,00 4% $ 7.740.000 $ 8.049.600 $ 8.371.584 $ 8.706.447 $ 9.054.705 $ 9.416.893 $ 9.793.569 $ 10.185.312 $ 10.592.724 $ 11.016.433 $ 92.927.269
Asesores externos especializados $ 3.500.000 Variable 3 1,72 10% 12,00 4% $ 21.672.000 $ 22.538.880 $ 44.210.880
Asesor de ventas, servicios y licitaciones $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 20.640.000 $ 21.465.600 $ 22.324.224 $ 23.217.193 $ 24.145.881 $ 25.111.716 $ 26.116.185 $ 27.160.832 $ 28.247.265 $ 29.377.156 $ 247.806.051
Asesor markenting $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 50% 12,00 4% $ 10.320.000 $ 10.732.800 $ 11.162.112 $ 11.608.596 $ 12.072.940 $ 12.555.858 $ 13.058.092 $ 13.580.416 $ 14.123.633 $ 14.688.578 $ 123.903.026
Contador $ 1.500.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 12.384.000 $ 12.879.360 $ 13.394.534 $ 13.930.316 $ 14.487.528 $ 15.067.030 $ 15.669.711 $ 16.296.499 $ 16.948.359 $ 17.626.293 $ 148.683.631
Coordinador de seguridad en el trabajo $ 1.100.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 9.081.600 $ 9.444.864 $ 9.822.659 $ 10.215.565 $ 10.624.187 $ 11.049.155 $ 11.491.121 $ 11.950.766 $ 12.428.797 $ 12.925.949 $ 109.034.662

SUBTOTAL COSTOS PERSONAL $ 205.677.600,00 $ 213.904.704,00 $ 199.020.456,96 $ 206.981.275,24 $ 215.260.526,25 $ 223.870.947,30 $ 232.825.785,19 $ 242.138.816,60 $ 251.824.369,26 $ 261.897.344,03 $ 2.253.401.825

GASTOS
TIPO DE AUMENTO
ITEM COSTO MENSUAL MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO ANUAL

Arriendo de local $ 1.200.000,00 Fijo 12,00 4% $ 14.400.000 $ 14.976.000 $ 15.575.040 $ 16.198.042 $ 16.845.963 $ 17.519.802 $ 18.220.594 $ 18.949.418 $ 19.707.394 $ 20.495.690 $ 77.995.045
Servicios varios $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
Papeleria $ 200.000,00 Variable 12,00 4% $ 2.400.000 $ 2.496.000 $ 2.595.840 $ 2.699.674 $ 2.807.661 $ 2.919.967 $ 3.036.766 $ 3.158.236 $ 3.284.566 $ 3.415.948 $ 12.999.174
Marketing $ 890.000,00 Fijo 12,00 4% $ 10.680.000 $ 10.680.000
Viaticos $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
SUBTOTAL OTROS COSTOS $ 3.290.000,00 $ 39.480.000 $ 29.952.000 $ 31.150.080 $ 32.396.083 $ 33.691.927 $ 35.039.604 $ 36.441.188 $ 37.898.835 $ 39.414.789 $ 40.991.380 $ 166.670.090

SUBTOTAL GASTOS $ 245.157.600 $ 243.856.704 $ 230.170.537 $ 239.377.358 $ 248.952.453 $ 258.910.551 $ 269.266.973 $ 280.037.652 $ 291.239.158 $ 302.888.724 $ 2.420.071.915
APORTE CAPITAL $ 10.350.041 $ 11.799.046 $ 13.450.913 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 68.414.847
INTERESES $ 4.079.973 $ 2.630.968 $ 979.101 $ 7.690.042
PAGO CUOTA $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 76.104.889
TOTAS GASTOS Y COSTOS $ 259.587.614 $ 258.286.718 $ 244.600.551 $ 254.711.399 $ 266.433.259 $ 278.838.670 $ 291.985.029 $ 305.936.236 $ 320.763.543 $ 336.546.524 $ 1.283.619.541

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COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS A 10 AÑOS PROYECTO
COSTOS PERSONAL
TIPO DE PRESTACIONE AUMENTO
CARGO SALARIO MENSUAL CANT DEDICACION MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO S ANUAL
Gerente $ 2.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 41.280.000 $ 42.931.200 $ 44.648.448 $ 46.434.386 $ 48.291.761 $ 50.223.432 $ 52.232.369 $ 54.321.664 $ 56.494.530 $ 58.754.312 $ 495.612.102
Supervisor de obra Contratos continuos $ 2.000.000 Variable 2 1,72 20% 12,00 4% $ 16.512.000 $ 17.172.480 $ 17.859.379 $ 18.573.754 $ 19.316.705 $ 20.089.373 $ 20.892.948 $ 21.728.666 $ 22.597.812 $ 23.501.725 $ 198.244.841
Supervisor de obra Contratos intinerantes $ 2.000.000 Variable 1 1,72 10% 12,00 4% $ 4.128.000 $ 4.293.120 $ 4.464.845 $ 4.643.439 $ 4.829.176 $ 5.022.343 $ 5.223.237 $ 5.432.166 $ 5.649.453 $ 5.875.431 $ 49.561.210
Residentes de obra Contratos continuos $ 1.500.000 Variable 2 1,72 100% 12,00 4% $ 61.920.000 $ 64.396.800 $ 66.972.672 $ 69.651.579 $ 72.437.642 $ 75.335.148 $ 78.348.554 $ 81.482.496 $ 84.741.796 $ 88.131.467 $ 743.418.153
Residentes de obra Contratos intinerantes $ 1.500.000 Variable 1 1,72 25% 12,00 4% $ 7.740.000 $ 8.049.600 $ 8.371.584 $ 8.706.447 $ 9.054.705 $ 9.416.893 $ 9.793.569 $ 10.185.312 $ 10.592.724 $ 11.016.433 $ 92.927.269
Asesores externos especializados $ 3.500.000 Variable 3 1,72 10% 12,00 4% $ 21.672.000 $ 22.538.880 $ 44.210.880
Asesor de ventas, servicios y licitaciones $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 20.640.000 $ 21.465.600 $ 22.324.224 $ 23.217.193 $ 24.145.881 $ 25.111.716 $ 26.116.185 $ 27.160.832 $ 28.247.265 $ 29.377.156 $ 247.806.051
Asesor markenting $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 50% 12,00 4% $ 10.320.000 $ 10.732.800 $ 11.162.112 $ 11.608.596 $ 12.072.940 $ 12.555.858 $ 13.058.092 $ 13.580.416 $ 14.123.633 $ 14.688.578 $ 123.903.026
Contador $ 1.500.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 12.384.000 $ 12.879.360 $ 13.394.534 $ 13.930.316 $ 14.487.528 $ 15.067.030 $ 15.669.711 $ 16.296.499 $ 16.948.359 $ 17.626.293 $ 148.683.631
Coordinador de seguridad en el trabajo $ 1.100.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 9.081.600 $ 9.444.864 $ 9.822.659 $ 10.215.565 $ 10.624.187 $ 11.049.155 $ 11.491.121 $ 11.950.766 $ 12.428.797 $ 12.925.949 $ 109.034.662

SUBTOTAL COSTOS PERSONAL $ 205.677.600,00 $ 213.904.704,00 $ 199.020.456,96 $ 206.981.275,24 $ 215.260.526,25 $ 223.870.947,30 $ 232.825.785,19 $ 242.138.816,60 $ 251.824.369,26 $ 261.897.344,03 $ 2.253.401.825

GASTOS
TIPO DE AUMENTO
ITEM COSTO MENSUAL MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO ANUAL

Arriendo de local $ 1.200.000,00 Fijo 12,00 4% $ 14.400.000 $ 14.976.000 $ 15.575.040 $ 16.198.042 $ 16.845.963 $ 17.519.802 $ 18.220.594 $ 18.949.418 $ 19.707.394 $ 20.495.690 $ 77.995.045
Servicios varios $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
Papeleria $ 200.000,00 Variable 12,00 4% $ 2.400.000 $ 2.496.000 $ 2.595.840 $ 2.699.674 $ 2.807.661 $ 2.919.967 $ 3.036.766 $ 3.158.236 $ 3.284.566 $ 3.415.948 $ 12.999.174
Marketing $ 890.000,00 Fijo 12,00 4% $ 10.680.000 $ 10.680.000
Viaticos $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
SUBTOTAL OTROS COSTOS $ 3.290.000,00 $ 39.480.000 $ 29.952.000 $ 31.150.080 $ 32.396.083 $ 33.691.927 $ 35.039.604 $ 36.441.188 $ 37.898.835 $ 39.414.789 $ 40.991.380 $ 166.670.090

SUBTOTAL GASTOS $ 245.157.600 $ 243.856.704 $ 230.170.537 $ 239.377.358 $ 248.952.453 $ 258.910.551 $ 269.266.973 $ 280.037.652 $ 291.239.158 $ 302.888.724 $ 2.420.071.915
APORTE CAPITAL $ 10.350.041 $ 11.799.046 $ 13.450.913 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 68.414.847
INTERESES $ 4.079.973 $ 2.630.968 $ 979.101 $ 7.690.042
PAGO CUOTA $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 76.104.889
TOTAS GASTOS Y COSTOS $ 259.587.614 $ 258.286.718 $ 244.600.551 $ 254.711.399 $ 266.433.259 $ 278.838.670 $ 291.985.029 $ 305.936.236 $ 320.763.543 $ 336.546.524 $ 1.283.619.541

COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS A 10 AÑOS PROYECTO


COSTOS PERSONAL
TIPO DE PRESTACIONE AUMENTO
CARGO SALARIO MENSUAL CANT DEDICACION MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO S ANUAL
Gerente $ 2.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 41.280.000 $ 42.931.200 $ 44.648.448 $ 46.434.386 $ 48.291.761 $ 50.223.432 $ 52.232.369 $ 54.321.664 $ 56.494.530 $ 58.754.312 $ 495.612.102
Supervisor de obra Contratos continuos $ 2.000.000 Variable 2 1,72 20% 12,00 4% $ 16.512.000 $ 17.172.480 $ 17.859.379 $ 18.573.754 $ 19.316.705 $ 20.089.373 $ 20.892.948 $ 21.728.666 $ 22.597.812 $ 23.501.725 $ 198.244.841
Supervisor de obra Contratos intinerantes $ 2.000.000 Variable 1 1,72 10% 12,00 4% $ 4.128.000 $ 4.293.120 $ 4.464.845 $ 4.643.439 $ 4.829.176 $ 5.022.343 $ 5.223.237 $ 5.432.166 $ 5.649.453 $ 5.875.431 $ 49.561.210
Residentes de obra Contratos continuos $ 1.500.000 Variable 2 1,72 100% 12,00 4% $ 61.920.000 $ 64.396.800 $ 66.972.672 $ 69.651.579 $ 72.437.642 $ 75.335.148 $ 78.348.554 $ 81.482.496 $ 84.741.796 $ 88.131.467 $ 743.418.153
Residentes de obra Contratos intinerantes $ 1.500.000 Variable 1 1,72 25% 12,00 4% $ 7.740.000 $ 8.049.600 $ 8.371.584 $ 8.706.447 $ 9.054.705 $ 9.416.893 $ 9.793.569 $ 10.185.312 $ 10.592.724 $ 11.016.433 $ 92.927.269
Asesores externos especializados $ 3.500.000 Variable 3 1,72 10% 12,00 4% $ 21.672.000 $ 22.538.880 $ 44.210.880
Asesor de ventas, servicios y licitaciones $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 100% 12,00 4% $ 20.640.000 $ 21.465.600 $ 22.324.224 $ 23.217.193 $ 24.145.881 $ 25.111.716 $ 26.116.185 $ 27.160.832 $ 28.247.265 $ 29.377.156 $ 247.806.051
Asesor markenting $ 1.000.000 Fijo 1 1,72 50% 12,00 4% $ 10.320.000 $ 10.732.800 $ 11.162.112 $ 11.608.596 $ 12.072.940 $ 12.555.858 $ 13.058.092 $ 13.580.416 $ 14.123.633 $ 14.688.578 $ 123.903.026
Contador $ 1.500.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 12.384.000 $ 12.879.360 $ 13.394.534 $ 13.930.316 $ 14.487.528 $ 15.067.030 $ 15.669.711 $ 16.296.499 $ 16.948.359 $ 17.626.293 $ 148.683.631
Coordinador de seguridad en el trabajo $ 1.100.000 Fijo 1 1,72 40% 12,00 4% $ 9.081.600 $ 9.444.864 $ 9.822.659 $ 10.215.565 $ 10.624.187 $ 11.049.155 $ 11.491.121 $ 11.950.766 $ 12.428.797 $ 12.925.949 $ 109.034.662

SUBTOTAL COSTOS PERSONAL $ 205.677.600,00 $ 213.904.704,00 $ 199.020.456,96 $ 206.981.275,24 $ 215.260.526,25 $ 223.870.947,30 $ 232.825.785,19 $ 242.138.816,60 $ 251.824.369,26 $ 261.897.344,03 $ 2.253.401.825

GASTOS
TIPO DE AUMENTO
ITEM COSTO MENSUAL MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
GASTO ANUAL

Arriendo de local $ 1.200.000,00 Fijo 12,00 4% $ 14.400.000 $ 14.976.000 $ 15.575.040 $ 16.198.042 $ 16.845.963 $ 17.519.802 $ 18.220.594 $ 18.949.418 $ 19.707.394 $ 20.495.690 $ 77.995.045
Servicios varios $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
Papeleria $ 200.000,00 Variable 12,00 4% $ 2.400.000 $ 2.496.000 $ 2.595.840 $ 2.699.674 $ 2.807.661 $ 2.919.967 $ 3.036.766 $ 3.158.236 $ 3.284.566 $ 3.415.948 $ 12.999.174
Marketing $ 890.000,00 Fijo 12,00 4% $ 10.680.000 $ 10.680.000
Viaticos $ 500.000,00 Fijo 12,00 4% $ 6.000.000 $ 6.240.000 $ 6.489.600 $ 6.749.184 $ 7.019.151 $ 7.299.917 $ 7.591.914 $ 7.895.591 $ 8.211.414 $ 8.539.871 $ 32.497.935
SUBTOTAL OTROS COSTOS $ 3.290.000,00 $ 39.480.000 $ 29.952.000 $ 31.150.080 $ 32.396.083 $ 33.691.927 $ 35.039.604 $ 36.441.188 $ 37.898.835 $ 39.414.789 $ 40.991.380 $ 166.670.090

SUBTOTAL GASTOS $ 245.157.600 $ 243.856.704 $ 230.170.537 $ 239.377.358 $ 248.952.453 $ 258.910.551 $ 269.266.973 $ 280.037.652 $ 291.239.158 $ 302.888.724 $ 2.420.071.915
APORTE CAPITAL $ 10.350.041 $ 11.799.046 $ 13.450.913 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 68.414.847
INTERESES $ 4.079.973 $ 2.630.968 $ 979.101 $ 7.690.042
PAGO CUOTA $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 14.430.014 $ 15.334.041 $ 17.480.806 $ 19.928.119 $ 22.718.056 $ 25.898.584 $ 29.524.386 $ 33.657.800 $ 76.104.889
TOTAS GASTOS Y COSTOS $ 259.587.614 $ 258.286.718 $ 244.600.551 $ 254.711.399 $ 266.433.259 $ 278.838.670 $ 291.985.029 $ 305.936.236 $ 320.763.543 $ 336.546.524 $ 1.283.619.541

69
Además de lo anterior como en el año uno se hizo la proyección de ingresos correspondientes a los 10 primeros años de funcionamiento. Teniendo en cuenta que el
aumento anual se basó teniendo en cuenta un índice de precios al consumidor (IPC) asumido con un aumento del 5% anual entregando la siguiente tabla:

INGRESOS ANUALES
INGRESOS ANUALES

CARGO SALARIO MENSUAL CONTRATOS MESES AUMENTO ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL

Supervision tecnica estructural continua $ 10.000.000 2,00 12,00 5% $ 220.000.000 $ 241.000.000 $ 253.050.000 $ 265.702.500 $ 278.987.625 $ 292.937.006 $ 307.583.857 $ 322.963.049 $ 339.111.202 $ 356.066.762 $ 2.877.402.001
Supervision tecnica estructural itinerante $ 3.000.000 2,00 6,00 5% $ 66.000.000 $ 69.300.000 $ 72.765.000 $ 76.403.250 $ 80.223.413 $ 84.234.583 $ 88.446.312 $ 92.868.628 $ 97.512.059 $ 102.387.662 $ 830.140.907
Consultoria $ 5.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Interventoria $ 5.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Administracion delegada $ 10.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros ingresos $ 1.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

SUBTOTAL INGRESOS $ 286.000.000 $ 310.300.000 $ 325.815.000 $ 342.105.750 $ 359.211.038 $ 377.171.589 $ 396.030.169 $ 415.831.677 $ 436.623.261 $ 458.454.424 $ 3.707.542.908

INGRESOS ANUALES
INGRESOS ANUALES

CARGO SALARIO MENSUAL CONTRATOS MESES AUMENTO ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL

Supervision tecnica estructural continua $ 10.000.000 2,00 12,00 5% $ 220.000.000 $ 241.000.000 $ 253.050.000 $ 265.702.500 $ 278.987.625 $ 292.937.006 $ 307.583.857 $ 322.963.049 $ 339.111.202 $ 356.066.762 $ 2.877.402.001
Supervision tecnica estructural itinerante $ 3.000.000 2,00 6,00 5% $ 66.000.000 $ 69.300.000 $ 72.765.000 $ 76.403.250 $ 80.223.413 $ 84.234.583 $ 88.446.312 $ 92.868.628 $ 97.512.059 $ 102.387.662 $ 830.140.907
Consultoria $ 5.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Interventoria $ 5.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Administracion delegada $ 10.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros ingresos $ 1.000.000 6,00 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

SUBTOTAL INGRESOS $ 286.000.000 $ 310.300.000 $ 325.815.000 $ 342.105.750 $ 359.211.038 $ 377.171.589 $ 396.030.169 $ 415.831.677 $ 436.623.261 $ 458.454.424 $ 3.707.542.908

70
6.5. ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIA DEL PROYECTO

En contabilidad, el estado de resultados, estado de rendimiento económico o estado de pérdidas y ganancias, es un estado financiero que muestra ordenada
y detalladamente la forma de cómo se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo determinado.

El estado financiero es cerrado, ya que abarca un período durante el cual deben identificarse perfectamente los costos y gastos que dieron origen al ingreso
de este. Por lo tanto, debe aplicarse perfectamente al principio del periodo contable para que la información que presenta sea útil y confiable para la toma de
decisiones.

Para el presente proyecto el resultado de los estados de perdida y ganancia proyectada se estableció para el primer año y proyectado a 10 años el cual se
ve reflejado de la siguiente forma:
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO A 10 AÑOS

UTILIDAD DE PROYECTOS
INGRESOS ANUALES
CARGO INVERSION INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
INGRESOS ANUALES $ 286.000.000 $ 310.300.000 $ 325.815.000 $ 342.105.750 $ 359.211.038 $ 377.171.589 $ 396.030.169 $ 415.831.677 $ 436.623.261 $ 458.454.424 $ 3.707.542.908
GASTOS ANUALES $ 259.587.614 $ 258.286.718 $ 244.600.551 $ 254.711.399 $ 266.433.259 $ 278.838.670 $ 291.985.029 $ 305.936.236 $ 320.763.543 $ 336.546.524 $ 2.817.689.543
UTILIDAD BRUTA $ 26.412.386 $ 52.013.282 $ 81.214.449 $ 87.394.351 $ 92.777.778 $ 98.332.919 $ 104.045.140 $ 109.895.442 $ 115.859.718 $ 121.907.900 $ 889.853.365
IMPUESTOS $ 17.164.383 $ 26.800.768 $ 28.840.136 $ 30.616.667 $ 32.449.863 $ 34.334.896 $ 36.265.496 $ 38.233.707 $ 40.229.607 $ 284.935.523
TOTAL UTILIDAD DESPUES DE
$ (35.600.000) $ 26.412.386 $ 34.848.899 $ 54.413.681 $ 58.554.215 $ 62.161.111 $ 65.883.056 $ 69.710.244 $ 73.629.946 $ 77.626.011 $ 81.678.293 $ 604.917.842
IMPUESTOS

71
UTILIDAD DE PROYECTOS
INGRESOS ANUALES
CARGO INVERSION INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VR.TOTAL
INGRESOS ANUALES $ 286.000.000 $ 310.300.000 $ 325.815.000 $ 342.105.750 $ 359.211.038 $ 377.171.589 $ 396.030.169 $ 415.831.677 $ 436.623.261 $ 458.454.424 $ 3.707.542.908
GASTOS ANUALES $ 259.587.614 $ 258.286.718 $ 244.600.551 $ 254.711.399 $ 266.433.259 $ 278.838.670 $ 291.985.029 $ 305.936.236 $ 320.763.543 $ 336.546.524 $ 2.817.689.543
UTILIDAD BRUTA $ 26.412.386 $ 52.013.282 $ 81.214.449 $ 87.394.351 $ 92.777.778 $ 98.332.919 $ 104.045.140 $ 109.895.442 $ 115.859.718 $ 121.907.900 $ 889.853.365
IMPUESTOS $ 17.164.383 $ 26.800.768 $ 28.840.136 $ 30.616.667 $ 32.449.863 $ 34.334.896 $ 36.265.496 $ 38.233.707 $ 40.229.607 $ 284.935.523
TOTAL UTILIDAD DESPUES DE
$ (35.600.000) $ 26.412.386 $ 34.848.899 $ 54.413.681 $ 58.554.215 $ 62.161.111 $ 65.883.056 $ 69.710.244 $ 73.629.946 $ 77.626.011 $ 81.678.293 $ 604.917.842
IMPUESTOS

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO DEL PRIMER AÑO DE FUNCIONAMIENTO

UTILIDAD DE PROYECTOS
INGRESOS ANUALES
CARGO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre VR.TOTAL
INGRESOS MENSUALES $ - $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 341.000.000
GASTOS MENSUALES $ 23.294.390 $ 23.294.292 $ 23.294.193 $ 23.294.093 $ 23.293.992 $ 23.293.890 $ 23.293.787 $ 23.293.682 $ 23.293.577 $ 23.293.470 $ 23.293.362 $ 23.293.253 $ 279.525.982
UTILIDAD BRUTA $ 7.705.708 $ 7.705.807 $ 7.705.907 $ 7.706.008 $ 7.706.110 $ 7.706.213 $ 7.706.318 $ 7.706.423 $ 7.706.530 $ 7.706.638 $ 7.706.747 $ 84.768.408
IMPUESTOS $ 2.542.884 $ 2.542.916 $ 2.542.949 $ 2.542.983 $ 2.543.016 $ 2.543.050 $ 2.543.085 $ 2.543.120 $ 2.543.155 $ 2.543.191 $ 2.543.227 $ 27.973.575
TOTAL UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 5.162.824 $ 5.162.890 $ 5.162.957 $ 5.163.025 $ 5.163.094 $ 5.163.163 $ 5.163.233 $ 5.163.304 $ 5.163.375 $ 5.163.447 $ 5.163.521 $ 56.794.833

72
6.6.

UTILIDAD DE PROYECTOS
INGRESOS ANUALES
CARGO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto S
INGRESOS MENSUALES $ - $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $ 31.000.000 $
GASTOS MENSUALES $ 23.294.390 $ 23.294.292 $ 23.294.193 $ 23.294.093 $ 23.293.992 $ 23.293.890 $ 23.293.787 $ 23.293.682 $
UTILIDAD BRUTA $ 7.705.708 $ 7.705.807 $ 7.705.907 $ 7.706.008 $ 7.706.110 $ 7.706.213 $ 7.706.318 $
IMPUESTOS $ 2.542.884 $ 2.542.916 $ 2.542.949 $ 2.542.983 $ 2.543.016 $ 2.543.050 $ 2.543.085 $
TOTAL UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 5.162.824 $ 5.162.890 $ 5.162.957 $ 5.163.025 $ 5.163.094 $ 5.163.163 $ 5.163.233 $
CRONOGRAMA DE INVERSIONES

La inversión inicial está planteada para que su gasto se de en los primeros dos
meses del inicio de la empresa teniendo en cuenta que una parte se estableció
para los muebles de oficina y maquinaria de trabajo como computador e
impresoras donde se ve relacionado de la siguiente manera:

  INSTALACIONES      
  DESCRIPCION Cant Valor Un. Valor total
1 Computadores 6 $ 1.400.000,00 $ 8.400.000,00
2 Muebles de Trabajo 6 $ 200.000,00 $ 1.200.000,00
3 Impresora 3 $ 600.000,00 $ 1.800.000,00
4 Softwares estructurales 3 $ 1.000.000,00 $ 3.000.000,00
5 Aire acondicionado 1 $ 1.500.000,00 $ 1.500.000,00
  Total     $ 15.900.000,00

El capital restante obtenido del préstamo se definió que será para cubrir los gastos
de personal del primer mes de trabajo siendo relacionado así:

 
COSTOS PERSONAL
 
SALARIO
CARGO CANT PREST DEDICACION Enero
MENSUAL
Gerente $ 2.000.000 1 1,72 100% $ 3.440.000
Supervisor de obra Contratos
$ 2.000.000 2 1,72 20% $ 1.376.000
continuos
Supervisor de obra Contratos
$ 2.000.000 2 1,72 10% $ 688.000
itinerantes
Residentes de obra Contratos
$ 1.500.000 2 1,72 100% $ 5.160.000
continuos
Residentes de obra Contratos
$ 1.500.000 2 1,72 25% $ 1.290.000
itinerantes
Asesores externos
$ 3.500.000 4 1,72 10% $ 2.408.000
especializados
Asesor de ventas, servicios y
$ 1.000.000 1 1,72 100% $ 1.720.000
licitaciones
Asesor markenting $ 1.000.000 1 1,72 50% $ 860.000

73
Contador $ 1.500.000 1 1,72 40% $ 1.032.000
Coordinador de seguridad en
$ 1.100.000 1 1,72 40% $ 756.800
el trabajo
       TOTAL  $ 18.730.800,00

El cronograma de inversión se verá reflejado de la siguiente manera.

No. DESCRIPCION Mes 0 Mes 1


INVERSION
1  $ 15.900.000,00  $ 18.730.800,00
INICIAL

74
7. EVALUACION FINANCIERA

7.1. PUNTO DE EQUILIBRIO

La determinación del punto de equilibrio es una de las partes más fundamentales


para cualquier negocio o empresa dentro del cual permite establecer de una
manera gráfica el momento justo cuando se tienen las ventas o ingresos
necesarios para cubrir la totalidad de los costos y gastos que la empresa tiene
como consecuencia del prestamos inicial y la inversión inicial realizada al presente
proyecto.

Para el presente proyecto con la información obtenida en el capítulo 6


correspondiente al estudio económico de la oferta se obtuvo que el punto de
equilibrio para la empresa se presenta en el primer año como se relaciona en las
siguientes graficas:

Punto de equilibrio en proyección a 10 años.

Punto de equilibrio en el primer año de funcionamiento.

7.2. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN

75
Para la empresa es muy importante saber cuándo se obtiene la inversión realizada
en un principio para establecer cuando fue el tiempo necesario para poder
recuperarlo.
Para lo cual se establece una formula capaz de establecer el momento exacto
donde se recupera la inversión inicial la cual es la siguiente:

(b−c )
PRI=a+
d

Donde:

a = Año inmediato anterior en que se recupera la inversión.


b = Inversión Inicial.
c = Flujo de Efectivo Acumulado del año inmediato anterior en el que se recupera
la inversión.
d = Flujo de efectivo del año en el que se recupera la inversión.

Teniendo en cuenta la formula anterior el resultado será el siguiente:

(35.600.000−11.633 .398)
PRI=2+
30.037 .405

PRI=2,7 años
Realizando el cambio a meses se obtiene que la recuperación se da a los 32
meses y medio después del inicio de la empresa.

7.3. TASA MÍNIMA ACEPTABLE DE RETORNO TMAR

Tasa de rendimiento fijada por el inversionista teniendo en cuenta las


circunstancias de riesgo y del punto de referencia para decidir sus inversiones.
Para El presente proyecto se calcula la tasa mínima aceptable de retorno será
calculada teniendo en cuenta la siguiente formulación:

TMAR=Tasade inflacion+ Riesgo de inversion

Teniendo en cuenta lo anterior se destacan los siguientes términos para el cálculo.

7.4. RIESGO DE LA INVERSIÓN DE MI PROYECTO

El riesgo de inversión representa un porcentaje de remuneración que obtendrá el


inversor por confiar su dinero en tu proyecto, se determina con base en datos del
estudio de mercado y se expresa de manera porcentual.

76
Toma en cuenta los siguientes casos:

 Bajo riesgo. Si la demanda de tu producto o servicio es estable y NO existe


competencia fuerte de otros productores, el porcentaje de riesgo puede ir
de 3 a 6%. Por ejemplo, un zapatero tiene un riego bajo al no cambiar sus
precios constantemente.
 Riesgo medio. Son proyectos que tienen una demanda variable y
competencia considerable, se estima un porcentaje de 6 a 10%. Por
ejemplo, una tienda de ropa, donde existe una gran competencia en
modelos y precios.
 Riesgo alto. Son negocios en los que el precio del producto cambia mucho
debido a la oferta y la demanda, se considera un porcentaje superior a
10%. Por ejemplo, negocios con nuevas ideas de emprendimiento,
productos de moda, coleccionables.

Para el presente proyecto se puede tomar como riesgo bajo debido a que en la
actualidad no se presenta mucha competencia en este mercado por lo reciente de
la oferta por lo tanto se toma un porcentaje de riesgo entre el 3% al 6%.

7.5. TASA DE INFLACION EN COLOMBIA

La tasa de inflación se conoce como el proceso económico provocado por el


desequilibrio existente entre la producción y la demanda; causa una subida
continuada de los precios de la mayor parte de los productos y servicios, y una
pérdida del valor del dinero para poder adquirirlos o hacer uso de ellos. Teniendo
en cuenta lo anterior y debido a que es necesario tener el valor de la inflación en
Colombia para el cálculo información está basada en el IPC (Índice de Precios al
Consumidor) que mide la variación de los precios de la canasta familiar (bienes y
servicios) en un lapso determinado, lo cual está controlado por el Banco de la
República de Colombia el cual cerro en el año 2018 con una inflación del 3,18%.
Con los datos suministrados se tiene que la tasa mínima de retorno para el
presente proyecto será la siguiente:

TMAR=3,18 %+ 4 %=7,18 %

7.6. VALOR PRESENTE NETO

El valor actual neto, también conocido como valor actualizado neto o valor
presente neto es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un
determinado número de flujos de caja futuros, originados por una inversión. La
metodología consiste en descontar al momento actual futuros o en determinar la

77
equivalencia en el tiempo 0 de los flujos de efectivo futuros que genera un
proyecto y comparar esta equivalencia con el desembolso inicial.

Cuando dicha equivalencia es mayor que el desembolso inicial, entonces, es


recomendable que el proyecto sea aceptado.
Para el proyecto el resultado del cálculo del valor presente neto dio como
resultado lo siguiente:

Descripción Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3 Año 4


Flujo de caja $ -35.600.000 $ -6.587.614 $ 11.633.399 $ 30.037.406 $ 32.959.126
Interés 14%        
VAN $ 135.976.356 $ 100.376.356      

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10


$ 35.286.268 $ 37.664.471 $ 40.080.729 $ 42.518.956 $ 44.959.471 $ 47.378.426
           
           

Como el valor presente neto o VPN es positivo, significará que habrá ganancias
más allá de haber recuperado el dinero invertido lo cual denota que se considera
una buena inversión.

7.7. TASA INTERNA DE RENDIMIENTO TIR

La Tasa interna de retorno (TIR) es la tasa de interés o rentabilidad que ofrece una
inversión. Es decir, es el porcentaje de beneficio o pérdida que tendrá una
inversión para las cantidades que no se han retirado del proyecto.

Es una medida utilizada en la evaluación de proyectos de inversión que está muy


relacionada con el valor actualizado neto lo cual es de vital importancia para el
presente proyecto porque según se establece para que un proyecto sea viable y
se considere una buena opción de inversión.

Con el resultado de la TMAR y la TIR se obtienen dos opciones posibles las


cuales son las siguientes:

 Si la TIR > TMAR, acéptese la inversión.


 Si la TIR < TMAR, rechace la inversión.

Teniendo en cuenta lo mencionado se obtuvieron los siguientes resultados:

TMAR=3,18 %+ 4 %=7,18 %

Y la para la TIR se obtuvo el siguiente resultado:

78
Interés 14%  
VAN $ 135.976.356 $ 100.376.356
TIR 45,1%  

Teniendo en cuenta las opciones antes mencionada la tasa interna de retorno es


mayor a la tasa mínima aceptable de retorno por tanto se considera una inversión
aceptable la cual generara las suficientes ganancias.

7.8. COSTO ANUAL UNIFORME EQUIVALENTE CAVE

El costo anual uniforme equivalente (CAUE) es un indicador utilizado en la


evaluación de proyectos de inversión y corresponden a todos los ingresos y
desembolsos convertidos en una cantidad anual uniforme equivalente que es la
misma cada período. Para el proyecto será calculado teniendo en cuenta la
siguiente formula dada por:

.356∗(1+14 % )10∗14 %
CAUE=$ 100.376 10
( 1+i ) −1

CAUE=$ 19.243 .506,63

7.9. DEFINICION DE FACTIBILIDAD

El estudio de factibilidad se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios


para llevar a cabo los objetivos o metas señalados, la factibilidad se apoya en 3
aspectos básicos importantes los cuales son:

 La Factibilidad Técnica está relacionada con encontrar las herramientas, los


conocimientos, las habilidades y las experiencias necesarias y suficientes,
para hacer que el proyecto sea exitosamente realizado.
 La Factibilidad Operativa está determinada por la disponibilidad de todos
los recursos necesarios para llevar adelante un proyecto. Por ejemplo,
encontrar quienes serían los proveedores de los principales recursos
necesarios para el proyecto, como armarías el depósito para los productos,
etc.
 La Factibilidad Económica surge de analizar si los recursos económicos y
financieros necesarios para desarrollar las actividades pueden ser cubiertos

79
con el capital del que se dispone, y en su caso, realizar el estudio financiero
correspondiente para captar capital de terceros.

El éxito del proyecto está determinado por el grado de factibilidad que se presenta
en cada uno de los 3 aspectos anteriores.

Para el presente proyecto el resultado de estos ítems nos muestra que cada uno
de los aspectos presenta condiciones altamente factibles según los estudios
realizados, lo cual permite establecer que el proyecto si se llevase a cabo será
altamente rentable para el inversionista y para las partes creadoras también.
Encontrando un gran mercado perteneciente a las condiciones dadas por la ley de
vivienda segura mencionada en capítulos anteriores y teniendo en cuenta que
para empezar el proyecto y colocarlo en funcionamiento se cuenta con el personal
suficiente para su composición y correcto funcionamiento, lo cual nos lleva a la
conclusión de que el proyecto es factible en todos los aspectos y que con el pasar
del tiempo estableciendo metas a futuro y adaptándose al mercado se tiene un
proyecto que perdure durante varios años en óptimas condiciones.

80
REFERENCIA BIBLIOGRÁFICA Y ELECTRONICAS

Blocher, E. (2008). Administración de costos, un enfoque estratégico. México:


McGraw-Hill Interamericana. Obtenido de http://www.ebooks7-24.com/?
il=325&pg=1
El Heraldo. (7 de Enero de 2018). ENTREVISTA CON MAURICIO PERFETTI DEL
CORRAL. Obtenido de “PROYECTAMOS QUE EN EL CARIBE HAY 10,9
MILLONES DE HABITANTES”: DIRECTOR DEL DANE:
https://www.elheraldo.co/economia/proyectamos-que-en-el-caribe-hay-109-
millones-de-habitantes-director-del-dane-444600
Fernández Cánovas, M. (2001). Ingeniería Militar e Ingeniería Civil, dos
ingenierías íntimamente vinculadas. Revista de obras públcias, 47-57.

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ANEXO 1. WBS DE ESTUDIO DE
FACTIBILIDAD Y DEL SERVICIO DE LA
EMPRESA REALIZADO EN PROJECT

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