ACTIVIDAD DE SIMULACIÓN # 2

APRENDIZ:

SANDRA MILENA CARDONA BROCHERO

INSTRUCTORA:

SARA LUZ CASTRO GUTIERREZ

TECNÓLOGO EN DIRECCIÓN DE VENTAS

FICHA: 2023410

COMPETENCIA:

CONTABILIZAR LOS RECURSOS DE OPERACIÓN, INVERSION Y FINANCIACIÓN DE

ACUERDO CON LAS NORMAS Y POLITICAS ORGANIZACIONALES.

BARANQUILLA-ATLANTICO

2020

GC-F -005 V. 05
 Regional Atlá ntico

Centro Comercio y Servicios

Coordinació n Comercializació n y Logística

Actividad de simulació n. 2

PROGRAMA DE FORMACION: TECNOLOGO DIRECCIÓ N DE VENTAS

COMPETENCIA: Contabilizar los recursos de operació n, inversió n y financiació n de acuerdo

con las normas y políticas organizacionales.

RESULTADO DE APRENDIZAJE: Contabilizar las diferentes transacciones generadas en el

desarrollo del objeto comercial de una empresa, aplicando con honestidad y transparencia las
normas contables comerciales y tributarias.

INSTRUCTOR: SARA LUZ CASTRO GUTIERREZ

ACTIVIDADES DE SIMULACION SOBRE EL MANEJO DE LOS IMPUESTOS IVA, CONSUMO E ICA.

Usted ha sido contratado como Coordinador de ventas, y le asignaron por 1 mes a realizar el puesto de
la asistente de contabilidad de la empresa LA SOLUCION SAS Responsable de IVA NIT No. 802.021.198-
3 y se dedica a la compra y venta de electrodomésticos al por menor. Có digo de la actividad econó mica
(204) tarifa del Ica 9.6/1000, a continuació n, se presenta unos hechos econó micos para que usted
realice sus contabilizaciones en comprobantes de diario, sistema de Inventario permanente y realice las
facturas de ventas.

Agosto 5

1. Se recibe factura y se procede a realizar pago del siguiente servicio así:

TIGO S.A. Servicio de Telefonía Móvil $85.000

IVA19% $16.150
Consumo 4% $ 3.400

Total, a pagar $ 104.550

Se pagó con cheque No. 2030 del Banco Davivienda por $104.550

GC-F -005 V. 05
LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE
DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 1
FECHA: D: 05 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
5135 SERVICIOS   $ 88.400
513595 Otros $ 88.400    
2408 IVA $ 16.150   
240810 IVA Descontable $ 16.150   
1110 BANCOS   $ 104.550 
111005 DAVIVIENDA $ 104.550    
SUMAS IGUALES $ 104.550 $ 104.550
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

Agosto 6

2. La empresa compra mercancía a crédito a CREDITITULOS S.A. quien es Gran

contribuyente – factura No. 4001 así:

4 TV A $1.200.000 C/U REF 1002 $4.800.000

10 Nevera a $850.000 C/U REF. 5002 $ 8.500.000

10 lavadoras a 1.300.000 C/U 13.000.000

Total $ 26.300.000

Menos descuento Comercial 2% por 526.000

sub-total……………………………………………………………… 25.774.000
IVA 19% 4.897.060

TOTAL, A PAGAR $ 30.671.060

GC-F -005 V. 05
LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE
DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 2
FECHA: D: 06 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA   26.068.000 
EMPRESA
143505 TV REF 1002 4.704.000    
143510 NEVERA REF 5002 8.330.000    

143515 LAVADORA 12.740.000  

2208 IVA 4.952.920   

220810 IVA DESCONTABLE 4.952.920    
2205 NACIONALES     30.118.967  
220510 CREDITITULOS S.A. 30.118.967   
2365 RETEFUENTE 651.700   651.700 
2368 RETEICA 250.253    250.253 
Contabilizamos compra segun factura
Nº4001
SUMAS IGUALES $31.020.92 $31.020.92
0 0
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

Agosto 7

3.Se compra mercancía a LUISA DIAZ (No responsable de IVA) por ICA 9.6/1000
có digo actividad Econó mica, correspondiente a un televisor referencia 1001, por
valor$1.700.000 se pagó con cheque 2031 del Banco Davivienda Egreso 1002.

GC-F -005 V. 05
 LA SOLUCIÓN S.A. S. COMPROBANTE DE
DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 3
FECHA: D: 07 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA   $1.700.000 
EMPRESA
1110 BANCO   $1.624.180 
2365 RETEFUENTE $59.500   $59.500
2368 RETEICA $16.320  $16.320 
Contabilizamos compra y se hace
comprobante de egreso Nº1002
SUMAS IGUALES $1.700.000 $1.700.000
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

Agosto 9

4. Se devuelve una nevera comprada a Credititulos S.A. Contabiliza la Devolució n en

compra, se recibió nota crédito 2042 la nevera es de la factura No. 4001.

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 4
FECHA: D: 09 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla

GC-F -005 V. 05
 CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 833.000
EMPRESA
143510 Nevera REF 5002 833.000   
2205 NACIONALES 962.448
220510 CREDITITULOS S.A. 962.448    
2365 RETEFUENTE 20.825  20.825  
2368 RETEICA 7.997 7.997   
2408 IVA     158.270 
240810 IVA DESCONTABLE 158.270    
Contabilizamos devolucion con nota
credito Nº2042 de la factura Nº4001
SUMAS IGUALES $991.270 $991.270
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

Agosto 12

5.Se Vende mercancía crédito segú n factura No. 7742 a Distrisolució n S.A. quien en
Gran Contribuyente así:

2 Neveras REFE 5002 a $1.124.550 cada uno $2.249.100

2 Televisor REF 1002 a $1.587.600 cada uno 3.175.200

Sub-Total $5.424.300
19% IVA $1.030.617
TOTAL A PAGAR $6.454.917

COSTO DE VENTA $ 4.018.000

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 5

GC-F -005 V. 05
 FECHA: D: 12 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1305 CLIENTES   6.112.643 
130510 Distrisolució n S.A. 4.323.578    
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y 342.274  
CONTRIBUCIONES O SALDO A FAVOR.
135515 Retenció n en la fuente 135.608   
135517 Impuesto a las ventas retenido 154.593    

135518 Impuesto de industria y comercio 52.073    

retenido
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR     5.424.300 
MENOR
413536 Venta de Electrodomésticos y muebles 5.424.300     
2408 IVA   $1.030.617 
240805 Iva Generado $1.030.617      
Contabilizamos Venta de Factura Nº
7742
SUMAS IGUALES $6.454.917 $6.454.917
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 6
FECHA: D: 12 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR   4.018.000 
MENOR
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA   4.018.000 
EMPRESA
Contabilizamos costos de ventas segun
factura Nº 7742
SUMAS IGUALES $4.018.000 $4.018.000
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario

GC-F -005 V. 05
    

Responsables de Iva. DIAN 012635 DIC14/2018

LA SOLUCION S.A.S DIAN 0187 Enero 23/97
Numeració n autorizada DEL 1 AL 999999
NIT: 802.021.198-3 Prefijo: A013 RES. DIAN 18763001859501 DE 2019-11-21-a-2021-
05-21

PUNTO DE
SEÑORES: VENTA: NUMERO INTERNO: FACTURA ELECTRONICA DE VENTA:

Calle 58 #36-23 13-00185603 N.º: 7742

DISTRISOLUCION S.A. Telé fono:
Barranquilla – FECHA EMICION: FECHA DE VENCIMIENTO:
NIT: 890-334-414-1 Atlá ntico.
12/08/2020 15:15:52 12/08/2020
Direcció n: Calle 54 #45-25 3010506

Barranquilla - Atlá ntico PEDIDO: CONDICION DE PAGO:

Telé fono: 301380 P090031032 CREDITO

PRECIO VALOR NETO

DESCRIPCION %
COD.BARA REFERENCIA CANTIDAD PRECIO POR UNIDAD %IVA
NETO
ARTICULOS DCTO

000001002 TELEVISOR 2 1.587.600 0,0 19 3.175.200

000005002 NEVERA 2 1.124.550 0,0 19 2.249.100

ENCUENTRA LAS INSTRUCIONES DE USO EN CADA ARTÍCULO
RELACIONADO. SUBTOTAL 5.424.300

VALOR DESCUENTO 0,00

EN PRODUCTOS DE OBSEQUIO NO SE ACEPTAN DEVOLUCIONES VALOR NETO 5.424.300

DE PRODUCTO FABRICADOS SOBRE MEDIDA. EL SERVICIO DE

IMPUESTO A LA BOLSA
TRANSPORTE ESTA SUJETO A RETENCION EN LA FUENTE POR
IVA VENTAS 1.030.617
PARTE DEL CLIENTE, AGENTE RETENEDOR.
TOTAL FACTURA COP 6.454.917

GC-F -005 V. 05
NOTA: Almacé n LA SOLUCION S.A.S. esta con la mejora permanente de la excelencia de su cliente.

Tu opinió n es fundamental para lograr ese objetivo.

Para conocer tu opinió n te invitamos a escanear el siguiente có digo.

https//es.sorveymonkey.com/r/ALMACENES

PROVEEDOR TECNOLOGICO CARVAJAL TECNOLOGIA Y SERVICIOS S.A.S- NOMBRE DEL SW: Cen-Financiero-NIT 890.321.151-0

Agosto 14

6. Se vende a CREDIESPECIALES LTDA, quien es Responsable de IVA, segú n factura

No. 7743

2 neveras a $1.124.550 cada una $2.249.100

IVA 19% ............................ 427.329

Total $2.676.429

se recibió cheque del Banco de Occidente.

COSTO DE VENTA $ 1.666.000

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 7
FECHA: D: 14 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1105 CAJA   $2.598.610 
110505 Caja General $2.598.610    

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y $77.819   

CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135515 RETEFUENTE $56.228   
135518 RETEICA $21.591    
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR   $2.249.100 

GC-F -005 V. 05
 MENOR
413536 Venta de Electrodomésticos y muebles $2.249.100      
2408 IVA   $427.329 
240805 Iva Generado $427.329    
Contabilizamos Venta segú n Factura      
Nº7743
SUMAS IGUALES $2.676.429 $2.676.429
Preparado Revisado Aprobado Contabilizado
    Auxiliares Diario
   

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 8
FECHA: D: 14 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR   $ 1.666.000
MENOR
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA   $ 1.666.000
EMPRESA
Contabilizamos costos de Ventas segun
factura Nº 7743
SUMAS IGUALES $ 1.666.000 $ 1.666.000
Preparado Revisado Aprobado Contabilizado
    Auxiliares Diario
   

GC-F -005 V. 05
 Responsables de Iva. DIAN 012635 DIC14/2018
LA SOLUCION S.A.S DIAN 0187 Enero 23/97
Numeració n autorizada DEL 1 AL 999999
NIT: 802.021.198-3 Prefijo: A013 RES. DIAN 18763001859501 DE 2019-11-21-a-
2021-05-21

PUNTO DE
SEÑORES: NUMERO INTERNO: FACTURA ELECTRONICA DE VENTA:
VENTA:
13-00185603 N.º: 7743
CREDIESPECIALES LTDA. Calle 58 #36-23
Teléfono: FECHA EMICION: FECHA DE VENCIMIENTO:
NIT: 800-354-484-2 Barranquilla –
14/08/2020 16:15:52 14/08/2020
Atlá ntico.
Direcció n: Calle 70 #50-28
3010506
Barranquilla - Atlá ntico PEDIDO: CONDICION DE PAGO:

Teléfono: 301360 P080041033 CONTADO

DESCRIPCION % PRECIO VALOR

COD.BARA REFERENCIA CANTIDAD PRECIO POR UNIDAD %IVA
ARTICULOS DCTO NETO NETO

NEVERA 4
000005003 2 1.124.550 0,0 19 2.249.100
pies Nofros
ENCUENTRA LAS INSTRUCIONES DE USO EN CADA
SUBTOTAL 2.249.100

GC-F -005 V. 05
ARTÍCULO RELACIONADO.
VALOR DESCUENTO 0,00

VALOR NETO 2.249.100

EN PRODUCTOS DE OBSEQUIO NO SE ACEPTAN
IMPUESTO A LA BOLSA
DEVOLUCIONES DE PRODUCTO FABRICADOS SOBRE
IVA VENTAS 427.329
MEDIDA. EL SERVICIO DE TRANSPORTE ESTA SUJETO A
TOTAL FACTURA COP 2.676.429
RETENCION EN LA FUENTE POR PARTE DEL CLIENTE,

AGENTE RETENEDOR.

NOTA: Almacé n de LA SOLUCION S.A.S. esta con la mejora permanente de la excelencia de su cliente.

Tu opinió n es fundamental para lograr ese objetivo.

Para conocer tu opinió n te invitamos a escanear el siguiente có digo.

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PROVEEDOR TECNOLOGICO CARVAJAL TECNOLOGIA Y SERVICIOS S.A.S- NOMBRE DEL SW: Cen-
Financiero-NIT 890.321.151-0

Agosto 17

7.Se Compra a De todo para el hogar S.A. quien es gran contribuyente mercancías
segú n factura No. 8205 por valor de $ 833.000 incluido IVA del 19%. ICA 9,6/1000
correspondiente a 2 exprimidores eléctricos valor c/U.$350.000, se pagó con cheque
del Banco Davivienda No. 2032 Egreso 1003.

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 9
FECHA: D: 1 7 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1110 BANCOS $833.000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA   $700.000 
EMPRESA
2408 IVA $133.000   
240810 IVA Descontable $133.000    
Contabilizamos Compra segun Factura Nº    

GC-F -005 V. 05
 8205
SUMAS IGUALES $833.000 $833.000
Preparado Revisado Aprobado Contabilizado
    Auxiliares Diario
   

Agosto 22

8. El cliente de Distrisolució n S.A. devuelve el televisor de la factura No. 7742 y se le

envía Nota Crédito No. 3205.

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 10
FECHA: D: 22 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1305 CLIENTES     $1.789.066
130510 Distrisolució n S.A. $1.789.066    
1355 ANTICIPO DE IMPUETOS Y   $100.178 
CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135515 Retencion en la Fuente $39.690   
135517 Impuesto a las Ventas Retenido $45.247    
135518 Impuesto de industria y comercio $15.241    
retenido
2408 IVA   $301.644   
240805 Iva Generado $301.644
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $1.587.600   
417505 TELEVISOR REF 1002 $1.587.600    
     
Contabilizamos devolució n en Venta      
segú n factura Nº7742 Nota Crédito
3205
SUMAS IGUALES $1.889.244 $1.889.244

GC-F -005 V. 05
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 11
FECHA: D: 22 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL   $1.176.00
POR MENOR 0
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR   $1.176.000
LA EMPRESA
Contabilizamos costos de ventas
segun factura Nº7742
SUMAS IGUALES $1.176.00 $1.176.000
0
Preparad Revisado Contabilizado
o Aprobado
    Auxiliares Diario
 

LA SOLUCION S.A.S.
NIT 802.021.198-3
Calle 58 · 36-23 Teléfono: 3010506
Responsable de Iva
Barranquilla- Atlántico
Fecha: AGOSTO 22/2020
Cliente: DISTRISOLUCION S.A. NOTA CREDITO
NIT: 890-334-414-1 Nº3205
Dirección. Calle 54 Nº45-25
Concepto: Devolución de 1 TELEVISOR REF 1002 por valor de Valor

GC-F -005 V. 05
 $1.587.600 $ 357.000
Documento. Relativo Fact. 2468
Código Cuenta Débitos Créditos
4175 Devoluciones en ventas $1.587.600
2408 IVA $301.644
1305 CLIENTE $1.889.244
130510 Distrisolución S.A.
Elaborado por: Revisado por: Contabilizado Firma y sello:
SANDRA Juan Mena Por Luis Rodríguez
CARDONA Manuel perez

9. Se vende al cliente Juan Sá nchez, quien no es responsable del IVA, factura No. 7744
así:

2 exprimidores por valor de $472.500 cada uno, má s el 19% IVA, se recibió el

dinero en efectivo (Billetes) $1.124.550.

COSTO DE VENTA $ 700.000

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 12
FECHA: D: 22 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1105 CAJA   $1.124.550 
110505 Caja General $1.124.550    
2408 IVA   $179.550 
240805 Iva Generado $179.550   
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR   $945.000 
MENOR
413536 Ventas de Electrodomesticos y Muebles $945.000    
Contabilizamos Venta segú n Factura      
Nº7744
SUMAS IGUALES $1.124.550 $1.124.550
Preparado Revisado Aprobado Contabilizado

GC-F -005 V. 05
     Auxiliares Diario
   

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 13
FECHA: D: 22 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR   $ 700.000
MENOR
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA   $ 700.000
EMPRESA
Contabilizamos costos de Ventas segun
factura Nº 7744
SUMAS IGUALES $ 700.000 $ 700.000
Preparado Revisado Aprobado Contabilizado
    Auxiliares Diario
   

GC-F -005 V. 05
 LA SOLUCION S.A.S
NIT: 802.021.198-3 Responsables de Iva. DIAN 012635 DIC14/2018
DIAN 0187 Enero 23/97
Numeració n autorizada DEL 1 AL 999999
Prefijo: A013 RES. DIAN 18763001859501 DE 2019-11-21-a-2021-
05-21

PUNTO DE
SEÑORES: NUMERO INTERNO: FACTURA ELECTRONICA DE VENTA:
VENTA:
13-00185603 N.º: 7744
JUAN SANCHEZ. Calle 58 #36-23
Teléfono: FECHA EMICION: FECHA DE VENCIMIENTO:
C.C: 1.046.469.617 Barranquilla –
22/08/2020 14:30:52 22/08/2020
Atlá ntico.
Direcció n: CRA 54 #53-37
3010506
Barranquilla - Atlá ntico PEDIDO: CONDICION DE PAGO:

Teléfono: 3225756 P070031035 CONTADO

PRECIO VALOR NETO

DESCRIPCION %
COD.BARA REFERENCIA CANTIDAD PRECIO POR UNIDAD %IVA
NETO
ARTICULOS DCTO

000004032
EXPRIMIDORES 2 472.500 0,0 19 945.000
ENCUENTRA LAS INSTRUCIONES DE USO EN CADA
ARTÍCULO RELACIONADO. SUBTOTAL 945.000

VALOR DESCUENTO 0,00

EN PRODUCTOS DE OBSEQUIO NO SE ACEPTAN VALOR NETO 945.000

DEVOLUCIONES DE PRODUCTO FABRICADOS SOBRE IMPUESTO A LA BOLSA

MEDIDA. EL SERVICIO DE TRANSPORTE ESTA SUJETO A IVA VENTAS 179.550

RETENCION EN LA FUENTE POR PARTE DEL CLIENTE,
TOTAL FACTURA COP 1.124.550
AGENTE RETENEDOR.

NOTA: Almacé n de LA SOLUCION S.A.S. esta con la mejora permanente de la excelencia de su cliente.

Tu opinió n es fundamental para lograr ese objetivo.

Para conocer tu opinió n te invitamos a escanear el siguiente có digo.

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GC-F -005 V. 05
PROVEEDOR TECNOLOGICO CARVAJAL TECNOLOGIA Y SERVICIOS S.A.S- NOMBRE DEL SW: Cen-
Financiero-NIT 890.321.151-0

Agosto 29

10. Compra a crédito segú n factura No. 4022 a Credititulos S.A. 2 Televisores
referencia 1002 por $1.200,000 descuento comercial del 2% má s el 19% valor total de
la factura $2.798.880.

LA SOLUCIÓN S.A.S. COMPROBANTE DE

DIARIO
NIT 802.021.198-3 No. 14
FECHA: D: 29 M: 08 A: 2020 CIUDAD: Barranquilla
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA   $2.352.000 
EMPRESA
143505 2 TELEVISORES REF 1002 $2.352.000    
2205 NACIONALES   $2.717.501 
220510 Credititulos S.A. $2.717.501   
2365 RETEFUENTE $58.800   $58.800 
2368 RETEICA $22.579   $22.579 
2408 IVA   $446.880   
240810 Iva Descontable $446.880    
Contabilizamos compra segú n factura    

GC-F -005 V. 05
 Nº4022
SUMAS IGUALES $2.798.880 $2.798.880
Preparad Revisado Aprobado Contabilizado
o
    Auxiliares Diario
   

MATERIALES: Factura de ventas, notas créditos, comprobantes de diario,

calculadoras, Tabla de retenció n en la fuente e ICA vigente
Es muy importante tener en cuenta todos los
cambios de la normatividad que realizó el gobierno nacional, con la implementació n
de la LEY 2010-2019

TIEMPO 4 HORAS

Nota para el precio de costo tener en cuenta:

la utilidad se establece en un 35% del precio de costo que es 100% y el precio de

venta equivale al 135%

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