Eje 3 Gestión de Riesgos

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA
Módulo:
Prevención y Gestión del riesgo
Eje 3: Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de

riesgo y diagrama de flujo de procesos de gestión frente a amenazas de fraude de
contratación de adquisición de bienes.
Estudiantes:
Cristian Álzate Tejada
Karen Viviana Caballero Celis
Profesor: Javier Plutarco Castañeda Torres
Bogotá D.C., 19 de julio de 2021.

Eje 2: Diagnóstico y Establecimiento del Contexto
Contenido
1. INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA......................................1

2. INTRODUCCIÓN..............................................................................................4
3. DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA........................................6
3.1. Diagnóstico y Establecimiento del contexto..................................................................6
3.2. Historia..........................................................................................................................6
3.3. Objeto Social.................................................................................................................7
3.4. Misión...........................................................................................................................7
3.5. Visión............................................................................................................................8
3.6. Valores Corporativos.....................................................................................................9
3.7. Objetivos Corporativos..................................................................................................9
3.8. Portafolio de bienes y servicios...................................................................................10
3.9. Factores internos y externos........................................................................................11
3.9.1. Matriz de factores internos......................................................................................12
3.9.2. Matriz de factores externos......................................................................................15
4. CONTEXTO ESTRATÉGICO O EXTERNO EN EL ÁREA DE
CONTRATACIÓN DE ADQUISICIÓN DE BIENES...................................................18
5. CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS..............20
6. DIAGRAMA DE FLUJO..................................................................................21
7. TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS...............................................................22
8. CONCLUSIONES............................................................................................31
9. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS................................................................32
2
Eje 2: Diagnóstico y Establecimiento del Contexto
Lista de tablas
Tabla 1: Factores internos y externos…………..………………………..…..10
Tabla 2: Matriz de factores internos ….………..……………………………11
Tabla 3: Matriz de factores externos…………..…………………………….16
Tabla 4: Tabla 4: Cuestionario de identificación y análisis de riesgos…..….20
Tabla 5: Diagrama de flujo………………………………………..….……...21
Tabla 6: Gestión del Riesgo………………………………….……………....22
3
Eje 3: Herramientas de identificación, cuestionario, análisis y diagrama de flujo del
proceso de gestión de riesgo.
1. INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA
Nombre de la actividad evaluativa
Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de
riesgos y diagrama de flujo de proceso en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude
de contratación de adquisiciones de bienes
Objetivo de aprendizaje
Aplicar las herramientas de identificación de riesgos en la etapa de valoración
del mismo.
Descripción de la tarea
La tarea tiene como finalidad que el estudiante mediante el análisis de una
organización o empresa del sector real o como parte de un caso documentado, aplique
las herramientas de identificación de riesgos, cuestionario de identificación y análisis de
riesgos, y diagrama de flujo de procesos, a fin de determinar la información necesaria
que requiere un gerente sobre su organización para adelantar procesos de tratamiento de
los mismos, el área de contratación de adquisiciones de bienes.
1
Requisitos para la tarea
Para desarrollar la tarea se debe realizar las siguientes actividades:
Delante de manera ordenada y sistemática la lectura del referente de
pensamiento, incluyendo las actividades de aprendizaje y los recursos para el
aprendizaje, lecturas complementarias y demás recursos.
Consulte otros documentos o portales de internet que sean de alta credibilidad,
sobre la valoración de riesgos en el desarrollo de la gestión de los mismos y la
aplicación de las herramientas mencionadas.
Revise de manera detallada la rúbrica de evaluación a fin de cumplir con lo
requerido.
Instrucciones
 Siga las siguientes instrucciones para adelantar la tarea:
 Ubique una organización o empresa e identifíquela con la razón social, el
objeto social, la misión, la visión, los objetivos corporativos y el
portafolio de bienes y servicios.
 Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve
contexto de la empresa que es objeto de análisis, de su situación interna y
2
externa, y específicamente en el área de contratación de adquisición de
bienes.
 Desarrolle el cuestionario de identificación y análisis de riesgos en el área
de contratación que tiene la empresa, en los tres momentos, la etapa
precontractual, contractual y postcontractual para la adquisición de
bienes, siguiendo el formato del referente de pensamiento.
 Posteriormente con la contextualización de la empresa en el área de
contratación y con la información obtenida del cuestionario de
identificación y análisis de riesgos, construya un diagrama de flujo del
proceso de la etapa precontractual, contractual y post contractual o si
prefiere integre los tres momentos.
 Luego determine cuáles son los momentos o actividades en las cuales es
susceptible de presentarse riesgos de corrupción o errores en las tres
etapas o cuales sobran o hay situaciones de burocracia que ralentiza el
proceso contractual.
 Formule para las que identifique un posible tratamiento a fin de evitar
que se materialicen.
3
2. INTRODUCCIÓN
El siguiente trabajo tiene como finalidad dar a conocer la institución de
Formación para el Trabajo y Desarrollo Humano Centro de Estudios Especializados
CESDE SAS identificar y analizar el diagnóstico de la gestión del riesgo que se tiene
para dicha empresa, evaluar si son factibles y viables; y como ha sido a llegar a ser una
institución reconocida en la ciudad de Medellín como líder en el sector educación.
La respuesta a esta necesidad debe materializarse en un “plan de prevención,
atención y recuperación en emergencias” entendiéndose como la sumatoria de acciones,
estrategias y recursos técnicos para prevenir, controlar y recuperarse de aquellos eventos
que puedan generar un impacto negativo sobre las personas, los bienes, el negocio y el
medio ambiente.
Todas las actividades de una organización implican riesgos que se deberían
gestionar. El proceso de gestión del riesgo ayuda a tomar decisiones teniendo en cuenta
la incertidumbre y la posibilidad de futuros sucesos o circunstancias (previstas o
imprevistas) y sus efectos sobre los objetivos acordados. (Gonzales, 2016). De manera
que minimice el impacto que los riesgos puedan generar.
La prioridad de este plan es reconocer el proceso del proceso de contratación de
bienes y servicios que maneja CESDE y el desarrollo de la etapa precontractual,
4
contractual y postcontractual para la adquisición de bienes que permita dar una respuesta
oportuna al proceso de contratación.
Este documento es una guía de acción cuyo diseño está alineado con las políticas
y objetivos estratégicos de la empresa, así como con la legislación nacional y la
normatividad técnica internacional para la gestión integral de riesgos.
5
3. DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA
3.1. Diagnóstico y Establecimiento del contexto.
Información De La Empresa
Razón Social: Centro de Estudios Especializados “Cesde SAS”
Dirección: Calle 49 41 - 9 Medellín
Calle 49 47 - 10 Bello
Calle 21 # 4-79 Bogotá
Contacto: (57) (4) 2291100 Área Comercial
57) (4) 4808822 Área Administrativa
Línea Bogotá: (+57) (1) 4823318 - 316 280 00 80
Correo electrónico: comunicaciones@cesde.edu.co
3.2. Historia
El 15 de julio de 1972, CESDE fue fundada como una Institución de Educación
para el Trabajo y el Desarrollo Humano.
En sus inicios ofreció el programa de validación del bachillerato y
progresivamente la Institución comenzó a ofrecer Formación Técnica a la comunidad
antioqueña en las áreas de Administración, Comunicación Visual e Informática.
6
Con estos programas bandera, CESDE se consolidó como una de las mejores
instituciones de educación para el trabajo y el desarrollo humano en la ciudad de
Medellín, convirtiéndose en una verdadera alternativa para la capacitación, llegando a
ocupar en 1984 el primer puesto a nivel nacional entre instituciones de educación no
formal, según estadísticas y resultados del ICFES.
Finalizando 2006, con el propósito de ofrecer formación en escenarios múltiples,
se crea la coordinación de Ambientes Virtuales de Aprendizaje, la cual se introduce
dentro del Proceso Docente Educativo a manera de metodología para implementar el
trabajo independiente y la semi presencialidad en algunos submódulos.
En el 2017, hace su llegada a la sede Bogotá en convenio con la Universidad
Central, con 12 programas académicos y un amplio portafolio de servicios empresariales
3.3. Objeto Social
Su objeto social es la educación de los colombianos en las diferentes áreas del
conocimiento, haciendo especial énfasis en la formación para el trabajo y el desarrollo
humano, para que las empresas cuenten con el talento de los hombres y mujeres que
requieren para su desarrollo y competitividad.
3.4. Misión
7
 Transformamos vidas a través de servicios educativos, con base en altos
estándares de calidad y tecnologías de punta
 Transformamos vidas: generando oportunidades para el mejoramiento de la
calidad y el nivel de vida de los estudiantes, empleados, egresados, accionistas,
sus familias y el sector empresarial.
 Servicios educativos: ofreciendo programas pertinentes que propendan por la
formación de seres humanos integrales.
 Altos estándares de calidad: aplicando el modelo pedagógico y empresarial
establecido por la institución para superar las expectativas de los usuarios.
 Tecnologías de punta: incorporando permanentemente las últimas tendencias en
las tecnologías de la información y la comunicación
3.5. Visión
Acercar el mundo a nuestros estudiantes con altos estándares de calidad,
innovación y tecnología, brindamos servicios educativos para la formación
laboral, que inspira en nuestros estudiantes, egresados y colaboradores, el desarrollo
futuro y la transformación de sus vidas; incrementamos nuestro entorno de actuación y
la competitividad de nuestras organizaciones aliadas, y en los territorios donde operemos
generaremos los mayores impactos sociales, positivos y sostenibles, facilitados por
nuestro excelente talento humano.
8
3.6. Valores Corporativos
 Servicio: Búsqueda constante de la superación de las expectativas de los clientes
internos y externos, con calidez.
 Integridad: Pensar y actuar con rectitud.
 Cumplimiento: Hacer realidad las promesas y llevarlas a cabo en el momento
pactado.
 Respeto: Reconocer, aceptar y valorar las cualidades y derechos de los demás.
 Innovación: Búsqueda de caminos para idear soluciones nuevas y diferentes.
 Compromiso: Disposición permanente hacia la consecución de los objetivos
institucionales.
3.7. Objetivos Corporativos
 Nuestro objetivo es duplicar nuestros ingresos al 2023 de manera socialmente
responsable, diversificando su origen con 30% de nuevos negocios.
 Incrementar el impacto de nuestros servicios educativos con altos estándares de
calidad a través de la innovación educativa, la apropiación de la tecnología y un
equipo humano comprometido con la formación de personas íntegras, que
aporten al desarrollo de una mejor sociedad y del país.
9
3.8. Portafolio de bienes y servicios
Cesde SAS cuenta con una oferta de formación Técnica Laboral así:
Medellín 34 programas Presencial
Bogotá 12 programas Presencial
Bello 8 programas Presencial
Portafolio de E-Cesde se contemplan Diplomados, Cursos y Seminarios en
diversas áreas del conocimiento en modalidad presencial, en línea y 100% virtual.
Portafolio empresarial, trabajado a la medida de las necesidades de las empresas.
10
3.9. Factores internos y externos
FACTORES INTERNOS FACTORES EXTERNOS

FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS
Respuesta
oportuna en
Acompañamiento
procesos internos Cambio de
en proceso Sistema de
que garantizan ubicación de la
académico de los financiación
respuestas sede en Bogotá.
estudiantes.
inmediatas a los
clientes.
Equipo docente
comprometido Posicionamiento Adquirir una sede bajos costos de la
con su labor de la sede Bogotá como sede propia compentencia
académica.
No recibir
Oferta académica Reconocimiento Riesgo alto de
información
amplia de la Institución delicuencia común
actualizada
Acompañamiento
a estudiantes para definición de Pauta comercial El sena por ser una
el inicio de su tarifas acorde al por medios institución de
formación mercado tradicionales educación gratuita
profesional
No contar con la
opción de ampliación de la
Educación profesionalización oferta educativa y Entrada de nuevos
enfocada en el dentro de Convenios con competidores al
saber -ser - hacer institución. universitarios mercado
La falta de
No existe
Duración de los Fortalecimiento conectividad con
flexibilidad en
programas por ser de Educación operadores de
horarios para
cortos online servicios de
estudiantes.
internet
no existe en Alianzas Cuarentenas

Doble titulación Bogotá, bolsa de estratégicas para ocasionadas por el
en tiempos cortos. empleo para beneficio de la Covid 19, ocasiona
estudiantes. comunidad deserción
académica
Tabla 1: Factores internos y externos
11
3.9.1. Matriz de factores internos
Esta matriz nos permite evaluar que tan fuerte o débil se encuentra la empresa
para afrontar los retos exigidos por su entorno. Recordemos que las variables internas
son todas aquellas que son de nuestro dominio y pueden ser controladas por la
organización.
12
MATRIZ DE FACTORES INTERNOS

P5:PUNTUACION
P1:FACTORES P4:CALIFICACION PONDERADA
P2:PONDERACION
ID INTERNOS ENTRE 1 Y 4 PARA RESULTA DE
0,0-1,0
CLAVES CADA FACTOR MULTIPLICAR
CALIF*POND
Acompañamien
to en proceso
0,09 4 0,36
académico de
los estudiantes.
1
Equipo docente
comprometido
0,05 4 0,2
con su labor
académica.
2
Oferta
académica 0,08 4 0,32
3 amplia
Acompañamien
to a
estudiantes
0,04 4 0,16
para el inicio de
su formación
profesional
4
Educación
enfocada en el
0,05 3 0,15
saber -ser -
5 hacer
Duración de los
programas por 0,09 4 0,36
6 ser cortos
13
Doble
titulación en 0,09 4 0,36
tiempos cortos.
7
Respuesta
oportuna en
procesos
internos que
0,05 2 0,1
garantizan
respuestas
inmediatas a
8 los clientes.
Posicionamient
o de la sede 0,07 1 0,07
9 Bogotá
No recibir
información 0,06 2 0,12
10 actualizada
definición de
tarifas acorde al 0,06 2 0,12
mercado
11
No contar con
la opción de
profesionalizaci 0,09 1 0,09
ón dentro de
12 institución.
No existe
flexibilidad en
0,09 2 0,18
horarios para
estudiantes.
13
no existe en
Bogotá, bolsa
0,09 2 0,18
de empleo para
estudiantes.
14
TOTALES 1 2,77
Tabla 2: Matriz de factores internos
14
Análisis de matriz de factores internos
Cesde es una institución que ha crecido a lo largo de 48 años de experiencia y
que continuamente busca el mejorar día a día es por ello por lo que a nivel interno
cuenta varias fortalezas que los estudiantes han sabido aprovechar y de alguna manera
ha ayudado al crecimiento constante, como institución aún tienen varias cosas por
aprender y mejorar y así llegar a la excelencia académica y al posicionamiento en el
sector de EFTDH.
Por ello, se hace alusión a la misión y visión de Cesde cuando se habla de
Transformar vidas generando oportunidades para el mejoramiento de la calidad y el
nivel de vida de los estudiantes, empleados, egresados, accionistas, sus familias y el
sector empresarial.
3.9.2. Matriz de factores externos
Esta matriz permite a las organizaciones capturar o evidenciar información
externa a la institución como lo son; aspectos económicos, demográficos, sociales,
políticos, ambientales, culturales, tecnológicos y competitivos, lo que identificaremos
como oportunidades y amenazas.
15
MATRIZ DE FACTORES EXTERNOS

P5:PUNTUACION
P4:CALIFICACION
P1:FACTORES PONDERADA
P2:PONDERACION ENTRE 1 Y 4
ID EXTERNOS RESULTA DE
0,0-1,0 PARA CADA
CLAVES MULTIPLICAR
FACTOR
CALIF*POND
Cambio de
ubicación de la 0,09 4 0,36
sede en Bogotá.
1
Adquirir una
sede como sede 0,09 4 0,36
propia
2
Reconocimiento
0,09 3 0,27
de la Institución
3
Pauta comercial
por medios 0,09 3 0,27
tradicionales
4
ampliación de la
oferta educativa
0,09 4 0,36
y Convenios con
5 universitarios
Fortalecimiento
de Educación 0,07 3 0,21
6 online
16
Alianzas
estratégicas para
0,09 4 0,36
beneficio de la
7 comunidad
Sistema de
0,1 1 0,1
financiación
8
bajos costos de
0,01 1 0,01
la compentencia
9
Riesgo alto de
delicuencia 0,05 2 0,1
10 común
El sena por ser
una institución
0,04 2 0,08
de educación
11 gratuita
Entrada de
nuevos 0,08 2 0,16
competidores al
12 mercado
La falta de
conectividad con
operadores de 0,07 1 0,07
servicios de
13 internet
Cuarentenas
ocasionadas por
el Covid 19,
0,04 2 0,08
ocasiona
deserción
14 académica
TOTALES 1 2,79
Tabla 3: Matriz de factores externos
17
4. CONTEXTO ESTRATÉGICO O EXTERNO EN EL ÁREA DE
CONTRATACIÓN DE ADQUISICIÓN DE BIENES.
Gestionar los servicios con terceros contratados por la Institución con el fin de
garantizar el cumplimiento de los compromisos acordados de acuerdo con la
normatividad vigente y políticas institucionales de Cesde, a fin de proteger los intereses
de la Institución.
Abarca cada una de las etapas que se establecen para la contratación de servicios
en ambas vías (como contratante o contratista) en CESDE y su seguimiento durante su
ejecución, así como su evaluación final.
Cesde como institución contratante siendo actuando como Ordenador del gasto
puede contratar servicios de:
o Solicitud del servicio
o Presupuesto
o Modalidad contractual
o Cuantía y materia
o Requisitos
o Cotizaciones – propuestas
Bajo dos tipos de proveedores
18
o Contratista prestador del servicio.
o En algunos servicios CESDE será el contratista.
Este proceso de da bajo un Acuerdo de voluntades mediante el cual una parte se
obliga para con otra a dar, hacer o no hacer alguna cosa. Para efectos de determinar el
procedimiento a seguir, el ordenador del gasto deberá aplicar los criterios de cuantía y
materia. Para efectos del presente procedimiento, el contrato de prestación de servicios
genera obligaciones de hacer para el Contratista.
En la gestión del proceso de adquisición de bienes y servicios CESDE trabaja
con compromiso de entregar servicios de manera eficiente en la gestión comercial y de
servicio. A través de la intranet utilizada por CESDE para la requisición de compra de
bienes o servicios y atraves de Diamante/compras se centralizan, unifican y optimizan
los procesos comerciales, operativos y administrativos del canal de compra y
distribución. Realizan un seguimiento constante a sus actividades para verificar el
cumplimiento normativo aplicable en el plano nacional e internacional y así como la
observancia de los parámetros del Sistema de Gestión de Calidad; en materia de
abastecimiento desarrollan tres auditorías anuales: auditoría interna, auditoría ICONTEC
y la revisoría fiscal, estas dos últimas realizadas por entes externos. Con los agentes
realizan auditorías internas que tienen en cuenta indicadores de venta, recaudo y
servicio. Las acciones de retroalimentación con los proveedores incluyen el envío de los
resultados de las auditorías en un informe detallado, que incluye el diseño de planes de
19
mejora; con los agentes la retroalimentación se realiza de forma continua, a través del
seguimiento cotidiano de la operación que lideran las áreas comerciales y de apoyo.
5. CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS.
CUESTIONARIO DE IDENTIFICACION Y ANALISIS DE RIESGOS

NECESITA MAS
No. PREGUNTAS SI NO NO SABE
INFORMACION
PRECONTRACTUAL
¿Contrata externamente alguno de sus
1 X
procesos?
¿Tienen capacidad de realizar facturación
2 X
electrónica?
¿Aplica su empresa alguna política para
garantizar la honradez y calidad en todos sus
3 contratos, tratos y publicidad (una política de X
compras justa o estipulaciones para la
protección de los consumidores, etc.)?
¿Tiene un sistema de evaluación u optimización
4 de tiempos en los procesos de adquisición de X
bienes?
CONTRACTUAL
¿Tiene capacidad para hacer y utilizar archivos
1 X
electrónicos?
¿Cumple con la facturación acorde a los costes
2 X
negociados y tiempos de entrega?
¿Hace un seguimiento cotidiano de la operación
3 X
que lideran las áreas comerciales y de apoyo?
POSCONTRACTUAL
¿Proporciona su empresa información clara y
1 precisa luego de realizar el proceso de compra y X
adquisición de bienes?
¿Tiene un plan de contingencia en caso de
2 emergencia, para seguir ofreciendo el servicio a X
sus clientes?
3 ¿En casos de crisis económica, la institución X
20
está capacitada para tener autosostenibilidad, y

en su defecto sostenerse ante una crisis
mundial?
¿Tiene un proceso definido para el proceso de
4 X
Post-venta y garantía de los productos?
¿Los tiempos de respuesta de las PQR se
5 X
cumplen?
Tabla 4: Cuestionario de identificación y análisis de riesgos
6. DIAGRAMA DE FLUJO
Tabla 5: Diagrama de flujo
7. TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS
21
TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS

No FRECUENC CONSECUENC ACEPTABILID
RIESGO MEDIDAS
. IA IA AD
Riesgo
financiero- por
incumplimiento
ANTICIPA
1 s en los pagos TOLERABLE GRAVE TOLERABLE
R
de obligaciones
con
proveedores
Riesgo de la
empresa a ser
sancionada u
obligada a
indemnizar por
incumplimiento
de normas o
regulaciones y
obligaciones
contractuales; ELIMINA
2 REMOTO REMOTO INACEPTABLE
por otro lado, R
se da por
consecuencias
como fallas en
los contratos y
transacciones
derivadas de
actuaciones
malintencionad
as.
Riesgo de
reputación –
por contratar
bajo prácticas ELIMINA
3 REMOTO CRITICO INACEPTABLE
corruptas que R
afecten el buen
nombre de la
organización.
4 Riesgo OCASIONA GRAVE TOLERABLE PREVENI
financiero- L R
Firma de
contrato con
cláusulas
desfavorables
22
para la
compañía
Riesgo de
pérdida, al ser
sancionada u
obligada a
indemnizar por OCASIONA PREVENI
5 GRAVE TOLERABLE
incumplimiento L R
de normas o
regulaciones y
obligaciones
contractuales
Riesgo
tecnológico –
por accesos
indebidos al ELIMINA
6 GRAVE DESASTROSO INACEPTABLE
sistema que R
genere perdidas
de información
sensible
Riesgo de
pérdida de
clientes,
disminución de
ingresos o
vinculación a
procesos
judiciales por ELIMINA
7 REMOTO REMOTO REMOTO
desprestigio, R
mala imagen,
publicidad
negativa cierta
o no, respecto
de la compañía
y sus prácticas
y negocios.
Tabla 6: Tratamiento de Riesgos
Para efectos de seguimiento, control y evaluación del servicio, se conformará un
Comité Operativo para lo cual tanto CESDE como EL CONTRATANTE designarán un
23
delegado cada una. Ambos delegados se reunirán por lo menos una vez por semestre
académico, y podrán invitar a sus reuniones a las personas que estimen conveniente, de
acuerdo con las actividades que se planeen o que se estén desarrollando
Duración: El término del presente convenio será por un año, contado a partir de
la firma del mismo y se prorrogará automáticamente por periodos iguales, salvo que
alguna de las partes manifieste por escrito su intención de darlo por terminado con no
menos de treinta (30) días de anticipación a la fecha de vencimiento inicial o de
cualquiera de sus prórrogas.
Terminación unilateral: Cualquiera de las partes podrá dar por terminado
unilateralmente el presente Convenio en cualquier tiempo sin necesidad de justificación,
declaración judicial, ni reconvenciones o requerimientos previos, y sin que haya lugar a
indemnización de perjuicios por el solo hecho de la terminación de este modo, derechos
a los que renuncian ambas partes en su recíproco beneficio, notificando por escrito a la
otra con no menos de treinta (30) días de anticipación.
Autonomía: EL CONTRATANTE como CESDE conservan plena autonomía
jurídica, financiera y administrativa; adicionalmente, CESDE conserva plena autonomía
académica. Por lo tanto, no se genera entre ellas ningún tipo de relación de dependencia
o subordinación de la una en relación con la otra, como tampoco vínculos laborales, de
seguridad social, societarios ni de responsabilidad solidaria frente a las obligaciones que
24
cada una contraiga en desarrollo de sus respectivos objetos sociales y estatutos.
Consecuencialmente, cada una ejercerá sus derechos y responderá por sus obligaciones
de manera independiente.
Prevalencia: El presente convenio es único y prevalece sobre cualquier escrito o
acuerdo verbal anterior entre las partes y deja sin efecto todo documento suscrito
previamente por quienes en él intervienen.
Reformas al convenio: Cualquier modificación a los términos del presente
convenio deberá constar por escrito formalizado mediante otro si, el cual deberá ser
firmado por el Representante Legal de cada una de las partes como requisito de
continuidad del presente convenio
Actualización de documentos: Cada vez que se renueve el convenio, Ambas
partes deberán actualizar e informar oportunamente si existe cambio en la
documentación de la empresa tal como: certificado de existencia y representación legal
con vigencia no mayor a 30 días, documento de identidad del representante legal y
fotocopia del rut.
Actores del convenio: Las personas que intervienen en el siguiente convenio
tendrán la siguiente denominación:
25
Vinculado: todo aquel que tiene una relación jurídica con una sociedad
comercial, entidad de economía solidaria, asociación, corporación o fundación.
Empleado: todo aquel que tiene una relación laboral con una empresa comercial
y que se encuentra vinculado bajo cualquier modalidad del contrato regulado por la ley
laboral.
Contratista: todo aquel que tiene una relación jurídica con una empresa
comercial o entidad sin ánimo de lucro y que se encuentra vinculado bajo contrato de
prestación de servicios.
Grupo familiar básico: hijos, hermanos, padre, madre, cónyuge o compañero permanente
del vinculado
Afiliado: Todo aquel que tiene una relación jurídica con alguna entidad de
economía solidaria (cooperativas, precoperativas, fondos de empleados y asociaciones
mutuales) a través de inscripción.
Lavado de activos o financiación del terrorismo
En Cesde existe un objetivo es minimizar la posibilidad que a través de distintas
actividades de la empresa se introduzcan recursos provenientes de lavado de activos o
destinados a la financiación de terrorismo.
26
Riesgo legal
Posibilidad de pérdida, al ser sancionada u obligada a indemnizar por
incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales; por otro lado, se
da por consecuencias como fallas en los contratos y transacciones derivadas de
actuaciones malintencionadas.
Riego operativo
Riesgo de incurrir en pérdidas por deficiencias en la empresa o nivel interno o
externo, fallas o inadecuaciones en cuanto al área de talento humano, o en los procesos
de la empresa, problemas tecnológicos, por otro lado, en infraestructura o por
ocurrencias de acontecimientos externos.
Riesgo reputacional
Posibilidad de pérdida de clientes, disminución de ingresos o vinculación a
procesos judiciales por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa cierta o no,
respecto de la compañía y sus prácticas y negocios.
27
Cláusulas de contratación
Las condiciones de CESDE para proveedores se rigen bajo una orden de compra
o un contrato jurídico, según corresponda; Para la realización y/o ejecución del
suministro, el proveedor deberá adoptar las medidas necesarias en su organización para,
promover buenas prácticas para el apoyo y respeto en la protección de los derechos
humanos; evitar incurrir en complicidades -cualquiera sea su modalidad- en el abuso de
los derechos.
Políticas de Compras
 Todo servicio debe estar soportado en un contrato, u orden de servicio.
 Toda contratación de servicios u obra o labor debe tener disponibilidad
presupuestal, o en su defecto, ser aprobado por el comité de compras.
 El pago derivado de un contrato se hace efectivo solamente cuando se haya
firmado dicho contrato. (considerar que en contratación de servicios generalmente
se pide anticipo)
 La facturación se recibe hasta el 25 de cada mes.
 Cuando se genera un otro si, estos igualmente deben ser firmados por los
representantes de ambas compañías.
 Este procedimiento rige a partir del 2021, los contratos que existan a esta fecha se
rigen por el procedimiento activo a la fecha.
28
 La verificación de un servicio es 100% responsabilidad del Ordenador del Gasto
que solicitó el servicio.
 Se definirá un término de respuesta para cada proceso que puede variar teniendo
en cuenta: Datos suministrados, entrega oportuna de información y
documentación. etc
 Cualquier modificación del contrato debe ratificarse a través de otro sí.
 La finalización de cada contrato debe tener como soporte el formato de evaluación
y seguimiento diligenciado.
Excepciones
Los contratos suscritos antes del 1º de junio de 2011, no tendrán: evaluación de
proveedores, ni registro de proveedores RR20, ya que estos por las negociaciones
realizadas hasta la fecha han sido considerados como proveedores.
Salvedad
Los contratos de servicios por concepto de honorarios por servicios docentes
serán realizados por el área de Gestión Humana.
Alcance
29
En general todas las compras de la Institución deben pasar por el comité, sin
embargo, existen las siguientes excepciones:
 Se procederá con la aprobación del Director Administrativo y Financiero y/o
Rector para compras y/o servicios que comprometan el normal funcionamiento
de la institución y que por temas de tiempo no se pueda esperar el siguiente
comité y la aprobación se hará por correo electrónico, sin embargo, éstas
quedarán registradas en el acta del siguiente comité.
 Se llevarán al comité de compras las solicitudes que estén por encima de
$500.000
8. CONCLUSIONES
30
Al trabajar bajo el procedimiento del área de contratación de bienes y servicios
para CESDE, se evidencia que el proceso de contratación de servicios es un
procedimiento que siempre debe tener la autorización del comité de compras, toda
actividad que realice una empresa implica riesgo que debe mitigarse, dado que una
adecuada gestión del riesgo ayuda a la toma de decisiones y reorientar de los objetivos
institucionales en caso que estos estén presentando la posibilidad de futuros eventos de
riesgo.
La Institución de Educación Técnica Laboral Cesde, tiene alineados y definidos
los procedimientos tendientes a la contratación de bienes o servicios toda vez que se
busca Gestionar las compras de productos y servicios que requiere la organización de
manera oportuna, con calidad y buen precio, apoyados en proveedores confiables como
aporte para el logro de del propósito superior de la institución.
9. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
 Página Web Cesde 2020, http://www.cesde.edu.co/la-institucion
31
 Procedimiento Compras y adquisiciones de bienes y servicios Cesde
2019. Dirección de calidad.
 David, F. (2013). Conceptos de Administración Estratégica. México.

Edición 14. Pearson Educations.
 David, F. (1988). La Gerencia Estratégica. Colombia. Legis.
 Reyes, E. Prevención y Gestión del riesgo - eje 3 Propongamos en
práctica. Obtenido de Areandina:
https://areandina.instructure.com/courses/13545
 https://es.scribd.com/document/469596515/PREVENCION-Y-
GESTION-DE-RIESGO-EJE-3-2-docx
 Reyes, E. Gerencia estratégica - eje 4 Propongamos en práctica. Obtenido
de Areandina: https://areandina.instructure.com/courses/13545
32

Eje 3 Gestión de Riesgos

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FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

Prevención y Gestión del riesgo

Eje 3: Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de

Cristian Álzate Tejada

Karen Viviana Caballero Celis

Profesor: Javier Plutarco Castañeda Torres

Bogotá D.C., 19 de julio de 2021.

1. INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA......................................1

Tabla 1: Factores internos y externos…………..………………………..…..10

Tabla 2: Matriz de factores internos ….………..……………………………11

Tabla 3: Matriz de factores externos…………..…………………………….16

Tabla 4: Tabla 4: Cuestionario de identificación y análisis de riesgos…..….20

Tabla 5: Diagrama de flujo………………………………………..….……...21

Tabla 6: Gestión del Riesgo………………………………….……………....22

1. INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA

Nombre de la actividad evaluativa

Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de

de contratación de adquisiciones de bienes

Aplicar las herramientas de identificación de riesgos en la etapa de valoración

La tarea tiene como finalidad que el estudiante mediante el análisis de una

las herramientas de identificación de riesgos, cuestionario de identificación y análisis de

riesgos, y diagrama de flujo de procesos, a fin de determinar la información necesaria

que requiere un gerente sobre su organización para adelantar procesos de tratamiento de

los mismos, el área de contratación de adquisiciones de bienes.

Requisitos para la tarea

Para desarrollar la tarea se debe realizar las siguientes actividades:

Delante de manera ordenada y sistemática la lectura del referente de

pensamiento, incluyendo las actividades de aprendizaje y los recursos para el

aprendizaje, lecturas complementarias y demás recursos.

Consulte otros documentos o portales de internet que sean de alta credibilidad,

sobre la valoración de riesgos en el desarrollo de la gestión de los mismos y la

aplicación de las herramientas mencionadas.

Revise de manera detallada la rúbrica de evaluación a fin de cumplir con lo

 Siga las siguientes instrucciones para adelantar la tarea:

 Ubique una organización o empresa e identifíquela con la razón social, el

objeto social, la misión, la visión, los objetivos corporativos y el

portafolio de bienes y servicios.

 Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve

contexto de la empresa que es objeto de análisis, de su situación interna y

externa, y específicamente en el área de contratación de adquisición de

 Desarrolle el cuestionario de identificación y análisis de riesgos en el área

de contratación que tiene la empresa, en los tres momentos, la etapa

precontractual, contractual y postcontractual para la adquisición de

bienes, siguiendo el formato del referente de pensamiento.

 Posteriormente con la contextualización de la empresa en el área de

contratación y con la información obtenida del cuestionario de

identificación y análisis de riesgos, construya un diagrama de flujo del

proceso de la etapa precontractual, contractual y post contractual o si

prefiere integre los tres momentos.

 Luego determine cuáles son los momentos o actividades en las cuales es

susceptible de presentarse riesgos de corrupción o errores en las tres

etapas o cuales sobran o hay situaciones de burocracia que ralentiza el

 Formule para las que identifique un posible tratamiento a fin de evitar

El siguiente trabajo tiene como finalidad dar a conocer la institución de

Formación para el Trabajo y Desarrollo Humano Centro de Estudios Especializados

institución reconocida en la ciudad de Medellín como líder en el sector educación.

La respuesta a esta necesidad debe materializarse en un “plan de prevención,

atención y recuperación en emergencias” entendiéndose como la sumatoria de acciones,

estrategias y recursos técnicos para prevenir, controlar y recuperarse de aquellos eventos