Planeamiento Agregado

Unidad 2

Ing° Carlos Felipe Culquichicón Cáceres,

MBA
Ingº Carlos Torres Sifuentes, MBA
Ingº Juan Carlos Eyzaguirre Munarriz, MBA
Ingº Guillermo Barcelli Gomez, MBA
Prolegómenos

9/6/15 2
Planeamiento Agregado

• Es el plan de producción a mediano

plazo, factible desde el punto de
vista de la capacidad, que permita
lograr el plan estratégico de forma
eficaz con los objetivos tácticos de
la estrategia de operaciones
Planeamiento Agregado

• Proporciona la cantidad y el momento

adecuado de producción para un futuro
intermedio:
– Normalmente, de 3 a 18 meses.
• Combina (“agrega”) la producción
– Se suele expresar en unidades corrientes:
• Ejemplo: horas hombre, horas máquina.
• Incluye las variables de capacidad y de
demanda.
Relación del plan agregado
con otros planes
Plan
Plan de
de negocios
negocios Estrategia
Estrategia de
de
o
o plan
plan anual
anual operaciones
operaciones

Plan de ventas y operaciones

Administración
Administración
Pronósticos
Pronósticos Plan
Plan de
de Plan
Plan de
de de
de restricciones
restricciones
ventas Operaciones

Planificación de recursos Planificación de recursos

(servicios) (manufactura)

• Programación de la fuerza de • Programación maestro de

trabajo producción
• Materiales y recursos de las • Planificación de los requisitos
instalaciones de materiales

Programación
Programación
Programación
•• Programa
Programa de
de empleados
empleados yy equipos
equipos
• Programa
Programa de
de empleados
empleados •• Programa
Programa de
de órdenes
órdenes de
de
•• Programa
Programa de
de instalaciones
instalaciones producción
producción
•• Programa
Programa de
de clientes
clientes • Programa
Programa de
de órdenes
órdenes de
de compra
compra
Planeamiento Agregado

• OBJETIVO
• Satisfacer la demanda.
• Utilizar la capacidad de forma eficaz.
• Satisfacer los programas de
inventario.
• Minimizar los costos:
• Mano de obra.
• Inventario.
• Planta y equipo.
• Subcontratación.
Planeamiento Agregado

• El plan de producción resultante

especifica:
• La producción total.
• Qué artículos principales que serán fabricados.
• Cuáles de estos serán adquiridos.
• Cómo se combinarán los recursos en términos
del tipo de tecnología.
• Dónde y qué unidades organizativas realizarán
el trabajo.
• El horizonte de tiempo que abarque
el plan se le denomina Horizonte de
Planeamiento.
Criterios de agregación
Familia se productos

• Un grupo de clientes, servicios o productos

que tienen requisitos de demanda
similares y comunes de procesamiento,
mano de obra y materiales.
• Taller de confecciones textiles:
– Línea de productos por tipo de prendas
(camisas, polos y pantalones) especificaciones
y procesos comunes
• Planta de moldeo plástico:
– Tipo de moldeo (inyección y soplado) procesos
y tecnología común
Ejemplo
• Una fábrica de confecciones textiles tiene el siguiente
programa de producción para el próximo mes, trabaja
48 horas semanales con una disponibilidad del 85%.
• ¿Qué requerimiento de personal tendrá?

Cantidad hrs-hm x
Item hrs hm req
(unidades) unid

Camisas 12.000 0,083 1.000,00

Pantalones 8.000 0,150 1.200,00
Polos 26.000 0,050 1.300,00
Total     3.500,00
Ejemplo: Unidad Equivalente

Cantidad hrs-hm x Unid eq.

Item unid eq.
(unidades) unid total
Camisas 12.000 0,083 1,667 20.000
Pantalones 8.000 0,150 3,000 24.000
Polos 26.000 0,050 1,000 26.000
Total       70.000

  hrs-hmhrs-hm
hrs-hm  
0,150
0,050  
0,0833  
camisa   hrs-hm
  pantalones
polos    polo
  polos polos
 
camisas
pantalones
70.000 polosequivalentes
polos = 70.000  0.050  =1.000
equivalentes=
  hrs-hm
 hrs-hm
=1.6667
=3.000 =
    polo   polo  35.000
 camisas   hrs-hm 
hrs-hm  
pantalones 
0,050
0,050
0,050    
   polos
polos  
polos
Unidad de
Agregación

• Una empresa de plástico cuenta con 4 inyectoras,

trabaja las 24 horas del día, 7 días a la semana,
tiene las siguientes órdenes de producción:
Producción (unidades)
tc
Peso
Artículo (seg/uni
(gr/unid)
d)
Ene Feb Mar Abr
Jarra 1 1/2 lt 95 14 56.000 60.000 48.000 40.000
Jarra 1 lt 82 12 56.000 60.000 48.000 40.000
Azafate gde 275 24 100.000 100.000 100.000 100.000
Repostero #3 48 11 80.000 64.000 60.000 56.000
Repostero #4 62 12 80.000 64.000 60.000 56.000
Repostero #5 78 12 80.000 64.000 60.000 56.000

• ¿Cómo determinaría el requerimiento de

producción para la formulación del plan
agregado?
Unidad de
Agregación

• Unidad de salida
Producción (kg)
Peso
Artículo
(gr/unid)
Ene Feb Mar Abr
Jarra 1 1/2 lt 95 5.320 5.700 4.560 3.800
Jarra 1 lt 82 4.592 4.920 3.936 3.280
Azafate gde 275 27.500 27.500 27.500 27.500
Repostero #3 48 3.840 3.072 2.880 2.688
Repostero #4 62 4.960 3.968 3.720 3.472
Repostero #5 78 6.240 4.992 4.680 4.368
Requerido Total 52.452 50.152 47.276 45.108
Unidad de
Agregación

• Consumo de recursos
Producción (hrs mq)
tc
Artículo (seg/uni
d)
Ene Feb Mar Abr
Jarra 1 1/2 lt 14 217,78 233,33 186,67 155,56
Jarra 1 lt 12 186,67 200,00 160,00 133,33
Azafate gde 24 666,67 666,67 666,67 666,67
Repostero #3 11 244,44 195,56 183,33 171,11
Repostero #4 12 266,67 213,33 200,00 186,67
Repostero #5 12 266,67 213,33 200,00 186,67

Total Hrs mq 1.848,89 1.722,22 1.596,67 1.500,00

Días mq 77,04 71,76 66,53 62,50
El planeamiento
Estrategias para
Planeamiento Agregado
Estrategia Métodos de Satisfacer Demanda Debilidades

Uso del inventario para nivelar la Producir para stock y/o reducir Costo de mantener inventario.
demanda. inventarios

Postergación del exceso de Diferir órdenes, pedidos, para nivelar Insatisfacción del cliente
demanda. la producción.

Variación de la fuerza laboral Variar el número de trabajadores Entrenamiento y productividad

Variación de la producción con sobre Trabajar con horas adicionales u Mayor costo y menor productividad.
tiempos y tiempos de parada. horas de inactividad.

Subcontrato para satisfacer el Trabajar con otras firmas para Mayor costo de bienes contratados
exceso de demanda. satisfacer demanda excedente

Uso de la capacidad instalada Trabajar al máximo todas las Problemas de mantenimiento y

máquinas desgaste
Insumos requeridos para el
PA

Variables externas de
la empresa

Variables internas de
la empresa
El Proceso de Planeamiento
• Determinar los Requerimientos de la
Demanda
• Demanda por productos finales o
por componentes.
• Identificar Alternativas, Restricciones
y Costos
• Costos regulares de los tiempos
• Costo de los tiempos extras - hora extra
• Costos de contratar y despedir
• Costos de almacenar
• Costo de backorder y stockout.
Planeación Agregada
Análisis y formulación de planes
Revisar GRAFITON.PDF en aula virtual
GRAFITÓN S.A.

“Grafitón S.A.”, empresa dedicada a la producción de

lápices negros, está realizando la planeación de la
producción para el año 2003, y solicita su asesoramiento
en base a la siguiente información:
Demanda estimada:

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN

Unidades 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000

  JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Unidades 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000
GRAFITÓN S.A.

Actualmente, la dotación es de 35 operarios, los cuales trabajan 8 hs.

por día durante 20 días al mes, con una productividad de 1 unidad
cada 2 horas x operario.
La empresa contará con un inventario de 1.000 unidades al 31 de
diciembre de 2002, y durante 2003 desea contar con un inventario final
de 1.000 unidades cada mes. El costo mensual promedio de mantener
inventario es de $ 3 cada unidad.
El costo de la mano de obra seráá de $ 6 por hora, y si se trata de hora
extra el costo se incrementa en un 50 %, pudiéndose realizar hasta un
máximo de 20 % mensual de horas extras durante tres meses en el
transcurso del año. El costo de la materia prima seráá de $ 6,74 por
unidad.
El costo de contratación es de $ 1.600 por operario, y el costo de
despido es de $ 2.000 por operario.
GRAFITÓN S.A.

El Directorio de “Grafitón S.A.” le solicita, indicando recursos a insumir

y costos relevantes a incurrir, que:
• Elabore dos estrategias de operaciones puras
• Elabore una estrategia de operaciones combinada.
• Indique ¿cuál elegiría Ud. y porqué?
SOLUCIÓN
Datos Iniciales

Hm disponible 35
Jornada 8 hrs
Mes 20 días
Productividad 2 hrs-hm /unid

SI 1000
SF 1000

Cmanto 3 US$/unid
MO 6 US$/hr
Hex 50%
Hex Max 20% año
x 3 meses / año
MP 6,74 US$/unid
Contrato 1600 US$/hm
Despdido 2000 US$/hm
SOLUCIÓN GRÁFICA
Solución Gráfica

• Es confrontar gráficamente la demanda acumulada

(D) contra la producción acumulada (P)
• La diferencia que existe entre ambas curvas nos
señalarán potencialmente que decisiones tomar :
– En el caso P > D
• quiere decir que tenemos excesos de recursos por lo tanto se
tiene que decidir ¿hacer o no inventarios? O ¿asumir el
sobrecosto de trabajar por debajo de la capacidad?
– En el caso D > P
• significa que estaremos escasos de bienes y tendremos que
generar horas extras o buscar otra fuente de producción.

? ¿Por qué tiene que analizar D vs P y no la demanda mensual

(d) vs producción mensual (p), mes a mes?
Solución Gráfica

• Paso 1. Calcular D y P

días horas
  hm
20
mes 8  35
día
Producción=
Producción=  2.800
2hrs - hm
D feb =D unidene + d feb

 DPmar
DDfebi =1.000 2.000
=P
i-1 + dfebi + p mar
    ENE FEB D
MAR=3.000
feb
Pmar =5.600
ABR MAY +JUN 2.800JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Demanda   1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000
Pmar =8.400

Producción 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800

Demanda
Acumulada 0 1.000 3.000 8.000 12.000 18.000 21.000 24.000 29.000 37.000 41.000 44.000 46.000
Producción
Acumulada 0 2.800 5.600 8.400 11.200 14.000 16.800 19.600 22.400 25.200 28.000 30.800 33.600

¿Qué
Obsérvese
significa?
¿Qué
quedecisión
D>P
tomar?
 • Paso 2. Graficar y analizar
50000 El plan de producción
P=D
Solución: Política de debe satisfacer los
producción requerimientos de la
45000 a capacidad O
demanda o la política
constante.
de inventarios de la
P = SF – SI + D
40000 empresa

35000

30000
Producción > Demanda
Generación de
Inventarios
25000 Demanda Acumulada
Unidades mensuales
Producción Acumulada

20000

15000
Producción < Demanda
Falta de capacidad:
10000 ¿Qué decisión tomar?
Hrs Extras o 3’s u otras
fuentes
5000

0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
SOLUCIÓN CAPACIDAD
CONSTANTE
Capacidad constante

• Es determinar un plan agregado

basado en una capacidad fija para
todo el año
• La producción será constante todo el
año, independiente de las
variaciones de la demanda
– Las variaciones de la demanda son
absorbidas por los inventarios que
genera SF = SI + P - D
• Se determina en función
9/6/15 31
P = SF - SI + D
Capacidad constante

• En caso de haber políticas de

inventarios o stock de seguridad:
SS = SI + P - D
P = SS - SI + D
• Señale:
– ¿qué ventajas o desventajas tiene un
plan agregado por capacidad constante?

9/6/15 32
Cálculo de los Hombres Requeridos

SI
SF
1000
1000
SF = SI + P - D
Demanda Acumulada 46.000 P = SF - SI + D
Producción 46.000
P
Producción día promedio =
Días disponible
Días produc. Año 240
P
Hombres Requeridos =
Produc. Día Prom. 191,67 Productividad diaria

Hm req 47,92 hm

¿Con cuántos trabajar?

¿Con 47 o 48?
¿Por qué?
Análisis Marginal

+0,08 hm
48 hm

Costos de los Inventarios =0,08  240  4  3 = 230,4US$

Costo de Contrato = 1,600 US$
Salario = 240  0,08  6  115,20

Costo Marginal = 1,945,6 US$

47,92 hm

-0,92 hm
47 hm

Costos de Horas Extras = 0,92  240  8  6  1, 5= 15.897,6US$

Costo Marginal = 15.897,6US$

Asignación de Recursos
Hm Req 48, de acuerdo al análisis
marginal, por ser capacidad
constante, todos los meses se
  ENE
mantendrá FEB
el mismoMAR
númeroABR
de MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Demanda 1.000trabajadores
2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000
Unid UnidDías Hrs-hm 1 unid
=   8   80
= 20
hm-mes
hm-mesmes día 2 hrs-hm
SI 1.000
Unid / hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Hm Req 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Contrato /
13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
despido

Los hombres disponibles

Los hombres de enero,de febrero,
disponibles
son los son
hombres que actualmente
los hombres requeridos en enero,
están en planta, 35
Contrato/despido
48 ene = Hm Req ene - Hm dispo ene
Contrato/despido = Hm Req - Hm dispo
Contrato/despido ene = 48 - 35= 13
Producción Horas Normales

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000
Unid / hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Producción HN ene = 80  48Unid
Hm Req 48 48 48 Producción
48 HN
48 = Hm 48 req 48 48 48 48 48 48
ProduccióneneHN ene = 3.840 unid
hm-mes
Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Contrato /
13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
despido

Producción 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
HN 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
Por ser capacidad constante, el
Hex -
criterio se mantiene para todos los
meses
Movimiento de inventarios

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 3.840 5.680 4.520 4.360 2.200 3.040 3.880 2.720 -1.440 -1.600 -760 1.080
Unid / hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Hm Req 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
ContratoSF
/ ene = SIene + Pene - D ene  SIfeb
SF =13SIi + i  SI
P0i --D1.000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
despido
SFene =i 1.000+ 3.840 i+1
3.840
Obsérvese que los stocks
iniciales son negativos…
Producción 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 ¿Qué hacer?
¿por3.840
qué se3.840
han 3.840 46.080
HN 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
producido?
Hex -
Producción Horas Extras

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 3.840 5.680 4.520 4.360 2.200 3.040 3.880 2.720 -672 -832 8 1.848
Unid - hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Hm Req 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Contrato /
13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
despido

Producción 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 4.608 3.840 3.840 3.840 46.848
HN 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
Sólo se puede producir 20% de la capacidad
Hex disponible, esto es 20%
768 de 3.840. 768
A pesar de las horas extras el SI negativo
subsiste.
Producción Horas Extras

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 3.840 5.680 4.520 4.360 2.200 3.040 3.880 3.488 96 -64 776 2.616
Unid - hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Hm Req 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Contrato /
13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
despido

Producción 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 4.608 4.608 3.840 3.840 3.840 47.616
HN 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
Al subsistir las horas extras se tiene que
Hex seguir produciendo, bajo la768 768
política del 20% 1.536
de la capacidad instalada.
Se retrocede un mes y se produce 768
unidades en horas extras
Producción Horas Extras

Stocks iniciales positivos…

Plan Agregado balanceado
  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 3.840 5.680 4.520 4.360 2.200 3.040 3.944 3.552 160 0 840 2.680
Unid - hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Hm Req 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Contrato /
13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
despido

Producción 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.904 4.608 4.608 3.840 3.840 3.840 47.680
HN 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
Al subsistir las horas extras se tiene que
Hex 64
seguir produciendo, la diferencia 768
se 768 1.600
producirá un mes antes.
Con estas horas extras, el plan queda
balanceado.
Regla para uso de las Horas
Extras

1. NO se crean inventarios con horas

extras
2. Si es imprescindible la generación
de inventarios con Horas Extras,
aquellos deberán ser elaborado lo
más próximo a la fecha de consumo

?
9/6/15
Explique por qué se deben respetar estas reglas
41
Plan de Producción

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 3.840 5.680 4.520 4.360 2.200 3.040 3.944 3.552 160 0 840 2.680
Unid - hm -
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
mes
Hm Req 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Hm dispo 35 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Costo HN ene = 48  20 Horas
Días =
 8  6hm Tarifa
Contrato / Costo de contrato/despido 13 0 1.600
= Hm Req0 
despido
13 0 Costo
0 HN ene 0
Costo de contrato/despidoProducción Hm eneHm=ene046.080
= contrato/despido US$ hr-hm
díaCosto
0 0
contrato/despido
0 0 0
Costo de contrato/despido
Costo MPene = 3.840 ene =20.800
6, 74 Costo US$
Costo Inventarios
Costo MPene =
= Producción 3.840
Total
ene unitario de  3

Producción 3.840 3.840 3.840 Costos
Producción
Costo Inventarios
3.840Inventarios
Hm
= SF  Costo
ene
3.840 3.840
ene
ene = 25.882
3.904
US$
mantenimiento de inventarios
Unidad
4.608 4.608 3.840 3.840 3.840 47.680
ene = 11.520 US$
HN 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 46.080
Hex 64 768 768 1.600
 2hm
Costo HEx jul = 64hrs  6 1,50
Tarifa
Costo HEx jul = Produc. Hr Ex    Tasa Hr Ex
Costo HEx jul =1.152US$
unid hr-hm

Costos 104.28 101.61 1.028.3

Costos de producción

Costos 104.28 101.61 1.028.3

89.002 85.522 85.042 78.562 81.082 85.377 91.442 71.962 74.482 80.002
2 8 71
HN 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 552.960
Hex - - - - - - 1.152 13.824 13.824 - - - 28.800
MP 25.882 25.882 25.882 25.882 25.882 25.882 26.313 31.058 31.058 25.882 25.882 25.882 321.363
Inventarios 11.520 17.040 13.560 13.080 6.600 9.120 11.832 10.656 480 - 2.520 8.040 104.448
Contrato/des
20.800 20.800
pido

Presupuesto de Plan Agregado

Costo Promedio =
Producción El costo promedio es un buen criterio
1.028.371 para determinar el costo unitario del
Costo Promedio = 
47.680 artículo producido por el Plan Agregado
US$ Propuesto; sin embargo, por ser
Costo Promedio = 21,57
Unid promedio puede ocultar información.
Costos de producción

Costos 104.28 101.61 1.028.3

89.002 85.522 85.042 78.562 81.082 85.377 91.442 71.962 74.482 80.002
2 8 71
HN 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 46.080 552.960
Hex - - - - - - 1.152 13.824 13.824 - - - 28.800
MP 25.882 25.882 25.882 25.882 25.882 25.882 26.313 31.058 31.058 25.882 25.882 25.882 321.363
Inventarios11.520 17.040 13.560 13.080 6.600 9.120 11.832 10.656 480 - 2.520 8.040 104.448
Contrato/des
20.800 20.800
pido

Producci Costo Si clasificamos los costos podemos ver

Monto ón Unitario
(US$) (unid) (US$/unid)
cuanto del costo unitario va al margen
Costo Directo 903.123 47.680 18,94 bruto (2,63 US$) o al costo directo
Gasto (18,94 US$).
Administrativo 125.248 47.680 2,63 Podemos analizar como el PA afecta a
Total 21,57 los resultados del período.
 Plan de Producción Grafitón
Capacidad Constante
60000

50000

40000
Demanda Acumulada
Producción Acumulada

Unidades mensulaes 30000

20000

10000

0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
SOLUCIÓN CAPACIDAD
VARIABLE
Cálculo de los Hombres Requeridos

En este caso el cálculo será mes a mes, considerando que el stock final de
cada uno deberá ser 0 (cero), y se deberá consumir el stock inicial. La
producción mensual requerida se calculará con la ecuación:

0 = SI + P - D
P = 0 - SI + D
El número de hombres requeridos se calculará dividiendo la producción
mensual requerida entre el producto del número de días disponibles por la
productividad diaria de un hombre:
Producción mensual requerida
Hm req=
Días disponibles mes  Producción diaria hombre
D - SI
Hm req=
Días unid

mes hm-Días
Asignación de Recursos
SF = SI + P - D
1000 = 1000 + P - 1000
P = 1000 unid
1000 [unid]
  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO Hm-Req
SEP enero = OCT NOV DIC
20  4  días   unid 

 mes   hm día 
Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000
Hm-Req enero  12.5 hm ≈ 13 hm

SI 1.000 1.040

Unid - hm - mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80

Hm Req 13

Hm dispo 35

Contrato / despido -22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Producción 1.040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.040

HN 1.040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.040

Para calcular los hombres requeridos, en este problema, se tiene que

Hex 0

considerar que la empresa tiene por política mantener como stocks de seguridad
1000 unid. cada mes. El stock de seguridad para fines de cálculo se convertirá
en el SF proyectado de cada mes.
Asignación de Recursos

  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 1.040 1.040 1.000 1.000 1.000 1.040 1.000 1.040 1.040 1.040 1.000 1.000

Unid - hm - mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80

Hm Req 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25

Hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37

Contrato / despido -22 12 37 -12 25 -37 -1 26 37 -50 -13 -12

Producción 1.040 2.000 4.960 4.000 6.000 3.040 2.960 5.040 8.000 4.000 2.960 2.000 46.000
HN 1.040 2.000 4.960 4.000 6.000 3.040 2.960 5.040 8.000 4.000 2.960 2.000 46.000
En este caso, mientras se va asignando el recurso se tiene que ir calculando la
Hex 0

producción mensual; si hay requerimiento de hora extras igualmente se

calcularán mes a mes.
Plan de Producción
  ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Demanda 1.000 2.000 5.000 4.000 6.000 3.000 3.000 5.000 8.000 4.000 3.000 2.000

SI 1.000 1.040 1.040 1.000 1.000 1.000 1.040 1.000 1.040 1.040 1.040 1.000 1.000

Unid - hm - mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80

Hm Req 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25

Hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37

Contrato / despido -22 12 37 -12 25 -37 -1 26 37 -50 -13 -12

Producción 1.040 2.000 4.960 4.000 6.000 3.040 2.960 5.040 8.000 4.000 2.960 2.000 46.000
HN 1.040 2.000 4.960 4.000 6.000 3.040 2.960 5.040 8.000 4.000 2.960 2.000 46.000

Hex 0

Costos 66.610 59.800 155.150 101.960 155.440 134.090 60.470 139.170Costo

212.240 178.080 84.470 64.480 1.411.960
HN 12.480 24.000 59.520 48.000 72.000 36.480 35.520 60.480 96.000 48.000 35.520 24.000 552.000
Hex 0 0 0 0
Monto 0
Producción
0 0
Unitario
0 0 0 0 0 0
MP
Inventarios
7.010
3.120
13.480
3.120
33.430
3.000
  26.960
3.000
40.440
(US$)
3.000
20.490 19.950
3.120(unid)
3.000
33.970 53.920
(US$/unid)
3.120 3.120
26.960
3.120
19.950
3.000
13.480
3.000
310.040
36.720
Contrato/despido Costo 19.200
44.000 Directo59.200 24.000 862.040
40.000 74.000 46.000
2.000 41.600 18,74 100.000
59.200 26.000 24.000 513.200

Gasto Administrativo 549.920 46.000 11,95

Total 30,69
 Plan de Producción Grafitón
Capacidad Variable
50000

45000

40000

35000

30000 Demanda acumulada

Producción acumulada

Unidades mensuales 25000

20000

15000

10000

5000

0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
SOLUCIÓN CAPACIDAD
MIXTA
Capacidad mixta

• Es un plan agregado con capacidad de

producción por períodos
– Los períodos pueden ser de acuerdo a
temporadas comerciales: Navidad, verano,
escolar, día de la madre, etc.
– O calendario: primavera, verano, invierno u
otoño
• Se recomienda 3 o 4 períodos
• Para cada período se determina su
capacidad y esta será constante para los
meses que dure el período
9/6/15 53
Capacidad mixta

• Elabore el plan agregado por

capacidad mixta
• Señale ¿qué ventajas/desventajas
tiene?

9/6/15 54
Capacidad mixta
Tres períodos: ene – may, jun – set y oct - dic
50000

45000

40000

35000

30000

25000 Demanda Acumulada

Producción Acumulada
20000

15000

10000

5000

0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

9/6/15 55
Capacidad mixta

Producció Costo
Monto n Unitario
(US$) (unid) (US$/unid)
Costo Directo 862.579 46.080 18,72
Gasto Administrativo 171.360 46.080 3,72
Total 22,44

9/6/15 56
Conclusiones

• ¿Cuál es el mejor plan?

Constant
e Variable Mixto
SF 2.680 1.000 1.080
Costo Directo 18,94 18,74 18,72
Gasto
Administrativo 2,63 11,95 3,72
Total 21,57 30,69 22,44

9/6/15 57
Condiciones especiales

• Plan Agregado para empresas de servicios

– El tratamiento es similar para las empresas de
manufactura
– Los excedentes (inventarios) en una empresa de
servicios no se puede acumular por lo que serían sobre
costos de producción por capacidad ociosa
– Los faltantes (desabastecimiento) serán costo de
oportunidad perdida
– Al terminar la formulación del plan agregado se tiene
que analizar no solo el costo del servicio si no también
los costos de desabastecimiento y el de capacidad
ociosa
– Es tan importante el costo del servicio como los costos
de desabastecimiento y capacidad ociosa, en algunas
9/6/15 empresas estos costos son muchos mas importantes
58
que los costos del servicio mismo
Condiciones especiales

• Plan Agregado para procesos multi – áreas

especializadas
– ¿Cómo hacer un Plan Agregado para un proceso que
requiere de áreas especializadas?
– Por ejemplo: una fábrica de triciclos, necesita el
departamento de Carpintería Metálica; Soldadura,
Pintura, Ensamblaje y acabados
– Todos los departamentos necesitan mano de obra
calificada y no se pueden intercambiar el personal entre
las áreas
– El plan agregado se hace por departamento, de acuerdo
a las políticas de la empresa y las restricciones de la
misma
– La demanda será la misma para todos los
9/6/15 departamentos 59
Relación del PA con estrategias de
procesos (sistemas de producción)
Influencia del cliente
+ -
+

Proyecto
Variedad de productos

Volumen de producción
Taller
Calidad
Servicio

Línea discontinua
Costos

Flexibilidad Línea de ensamble

Planta procesadora
Innovación

-
- +

+
MTO ATO MTS
Estandarización
Relación del PA con estrategias de
procesos (entornos de producción)
P/T
Programa de
atención de
pedidos
Pronóstico
Capacidad Inventarios de
Plan de ventas o
de Productos en productos en
P/T Plan de
atención Procesos proceso
Inventarios de
Proyecto Capacidad
productos
terminados
de planta
asignada

Taller
Insumos Capacidad de
planta
P/T asignada
Pronóstico de
necesidades de Línea discontinua
capacidad

Insumos

Línea de ensamble
Capacidad de
planta
asignada

Planta procesadora

Insumos

MTO ATO MTS