DISTRISUR LTDA.

NIT NRO 90008000-1

     
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
AUDITORIA A DICIEMBRE A 31-12-2020 ELABORO: Leybi Jamioy Chindoy
  SUPERVIS0: Maicol Pantoja

INDIC SALDO DIC 31 SALDO DIC AJUSTES Y SALDO 31 DIC

NOMBRE DE LAS CDDULAS AÑO 31 AÑO DE RECLASIFICACIONES SEGÚN
E
ANTERIOR EXAMEN DEBE HABER AUDITORIA
11 CAJA   3900 √   3900
12 BANCO   2725,05     2725,05
13 CUENTAS POR COBRAR   3500,95     3500,95
14 INVENTARIO DE MERCANCIAS   15375,85   15375,85
15 MATERIALES DE OFICINA   215,95     215,95
16 SEGUROS PRE-PAGADOS   3900     3900
17 TERRENO   2500     2500
18 EDIFICIO   15807,55     15807,55
19 EQUIPO DE TRACCION   23800,99     23800,99
20 EQUIPO DE OFICINA   1870,95     1870,95
21 MOBILIARIO DE OFICINA   375     375
  TOTALES S 73972,29     73972,29 S
             
  FUENTE: Estado de Situación Financiera          
El total del activo presenta una diferencia de $22.500
en la cedula sumaria en comparación con el estado
√ revisado Conclusión de situación financiera
La empresa puede obtener ingresos indirectos, si
S Totalizado   coloca la cuenta EDIFICOS en arrendo.
L a empresa cuenta con liquidez en efectivo y en
      bancos
 CIELO AZUL S.A.S
NIT NRO 90008000-1
CEDULA ANALITICA
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
AUDITORIA A DICIEMBRE A 31-12-2020 ELABORO: Leybi Jamioy Chindoy
  SUPERVIS0: Maicol Pantoja

INDIC SALDO DIC 31 SALDO DIC AJUSTES Y SALDO 31 DIC

SUB-ANALITICA AÑO 31 AÑO DE RECLASIFICACIONES SEGÚN
E
ANTERIOR EXAMEN DEBE HABER AUDITORIA
A CUENTAS POR COBRAR 25900 122000 √   122000
  TOTAL S 25900 122000     122000 S
             
  FUENTE: Estado de Situación Financiera          
√ revisado Conclusión        
S Totalizado 1. las cuentas por cobrar representa la cartera de la empresa y el
valor posible de cobro de cartera, presenta una disminución por
concepto cuentas incobrable por $2500 año 2019 y $1500 año 2020
2. Dentro de esta cuenta podemos apreciar un incremento elevado
de la cartera para el año 2020 con relación al año 2019
   
 CIELO AZUL S.A.S
NIT NRO 90008000-1
CEDULA SUMARIA
BALANCE GENERAL
PASIVOS
AUDITORIA A DICIEMBRE A 31-12-2020 ELABORO: Leybi Jamioy Chindoy
  SUPERVIS0: Maicol Pantoja

INDIC SALDO DIC 31 SALDO DIC AJUSTES Y SALDO 31 DIC

SUMARIAS AÑO 31 AÑO DE RECLASIFICACIONES SEGÚN
E
ANTERIOR EXAMEN DEBE HABER AUDITORIA
AA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 63280 69500 √   69500
BB DOCUMENTOS POR PAGAR 1000 6000     6000
CC PRESTAMOS POR PAGAR   4000     4000
DD IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR 664,82 16789,75     16789,75
EE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 5000 9000     9000
FF IVA POR PAGAR 9100 12740     12740
GG PRESTAMOS POR PAGAR 30000 20000     20000
HH PROVICIONES PARA OBLIGACIONES LABORALESS 1000 4000     4000
  TOTALES S 110044,82 142029,75     142029,75 S
           
  FUENTE: Estado de Situación Financiera          
√ revisado Conclusión        
S Totalizado 1. Las cuentas relacionadas del pasivo representan las obligaciones
que ha contraído la empresa par a su funcionamiento
2. La cuenta impuesta sobre la renta por pagar nos demuestra un
incremento elevado del año 2019 al año 2020, lo que nos indica que
la empresa está en un crecimiento positivo
   
 AGUITA DE COCO, S.A DE C.V
NIT NRO 90008000-1
CEDULA SUMARIA
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
AUDITORIA A DICIEMBRE A 31-12- 2019 Y 2020 ELABORO: Leybi Jamioy Chindoy
  SUPERVIS0: Maicol Pantoja
SALDO DIC 31 SALDO DIC AJUSTES Y SALDO 31 DIC
INDIC
SUMARIAS AÑO 31 AÑO DE RECLASIFICACIONES SEGÚN
E
ANTERIOR EXAMEN DEBE HABER AUDITORIA
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (Nota 2.3 y
AA
3) 588810,51 569917,32 √   569917,32
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR (Nota 2.4 y
BB
4) 2072548,34 2080210,75     2080210,75
CC DEUDORES DIVERSOS (Nota 2.4 y 4)   25678,26     25678,26
DD INVENTARIOS (Nota 2.5 y 6) 2157090,3 2331606,81     2331606,81
EE TERRENOS 1243945,42 1243945,42     1243945,42
FF EDIFICIOS 1721325,11 1721325,11     1721325,11
GG VEHICULOS 16948,52 16948,52     16948,52
HH MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 50933,96 52849,97     52849,97
TOTAL S 7851602,16 8042482,16     8042482,16 S
         
FUENTE: Estado de Situación Financiera          
√ revisado Conclusión        
S Totalizado 1, La cuenta de efectivo y equivalente de efectivo indica una
disminución pequeña en el 2020 con relación al año anterior, sin
afectar la liquides de la empresa.
 2. En el año 2019 o anterior, la empresa no contaba con ingresos por
deudores diversos, para el año 2020 existe unos ingresos que
    permiten acrecentar la cartera, está en expansión.

AGUITA DE COCO, S.A DE C.V

NIT NRO 90008000-1
CEDULA ANALITICIA
BALANCE GENERAL
PASIVO
AUDITORIA A DICIEMBRE A 31-12- 2019 Y 2020 ELABORO: Leybi Jamioy Chindoy
  SUPERVIS0: Maicol Pantoja
SALDO DIC 31 SALDO DIC AJUSTES Y SALDO 31 DIC
SUB - ANALITICA AÑO 31 AÑO DE RECLASIFICACIONES SEGÚN
ANTERIOR EXAMEN DEBE HABER AUDITORIA
CUENTAS Y DOCUMENTOS
AA
POR PAGAR C P (Nota 8) 1143215,15 1836847,42 √   1836847,42
  TOTA S 1143215,15 1836847,42     1836847,42 S
             
  FUENTE: Estado de Situación Financiera          
√ revisado Conclusión        
S Totalizado 1. la cuenta representa razonablemente las obligaciones que
adquiere la empresa de manera externa
2. Para el año 2020 obtuvo un crecimiento considerable, lo que
quiere decir que la empresa aumento su endeudamiento con
    terceros

REALIZADO POR: LEYBI PATRICIA JAMIOY CHINDOY

MICHAEL JOANN PANTOJA BENAVIDES

TGC 6