Cal!e 5 No.

4 - 74 Madrid, CundinamarcaPBX: 744 9745

MUNICIPIO DE MADRID CUNDINAMARCA

NIT: 899.999.325-8
ESTADO SITUACION FINANCIERA
DEL 01 DE DICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Cifras en pesos) (Presentación por cuentas)

Notas

Có O ACTIVOS
CORRIENTE
11 Efectivo y Equivalente al Efectivo (5)
1105 Caja
1110 Depósito en Instituciones Financieras
1132 Efectivo de uso restringido
12 Inversiones e Instrumentos Diferidos (6)
1223 Inversiones de Administración de Liquidez a Costo Amortizado
1227 Inversiones en contro|adas contabilizadas por el método de participación patrimonial
1230 Inversiones en Asociadas Contabilizadas por el Metodo de Panicipación Patrimonial

13 Cuentas por cobrar (7)

1305 Impuestos, Retención en la Fuente y Anticipos de Impuestos
1311 Ingresos no tributarios
1337 Transferencias por Cobrar
1384 Otras Cuentas por cobrar
1386 Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar (Cr)

15 Inventario (9)
1510 Mercancias en existencias
1514 Materiales y suministros
1525 En transito
19 Otros activos (14)
1908 recursos entregados en administracion
1926 Derechos en fideicomiso
1970 Activos intangibles
1975 Amortizacion acumulada de activos inyangibles (CR)

NO CORRIENTE
15 Inventario (9)
1514 Materiales y suministros
16 Propiedades, planta y equipo (10)
1605 Terrenos
1615 Construcciones en curso
1635 Bienes muebles en bodega
1640 Edificaciones
1645 Plantas, ductos y Túneles
1650 Redes, Iíneas y cables
1655 Maquinaria y equipo
1660 Equipo médico y científico
1665 Muebles, enseres y equipo de oficina
1670 Equipos de comunicación y computación
1675 Equipo de transporte, tracción y elevac.
1680 Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería
1681 Bienes de Arte y Cultura
1685 Depreciación acumulada Propiedades Planta y Equipo (Cr)
17 Bienes de uso Público e Históricos y Culturales (11)
Bienes uso público en construcción
1705
1710 Bienes de uso público en servicio
Depreciación acumulada de bienes de uso público
1785
19 Otros activos (28-39)
1904 Plan de Activos para Beneficios Pos empleo
1908 Recursos Entregados en Administración
1970 Activos Intangibles
1975 Amortización acumulada de Activos Intangibles (Cr)
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
CORRIENTE
23 Prestamos por Pagar 20
2313 Financiamiento Interno a Corto Plazo
24 Cuentas por pagar 21
2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales
2403 Transferencias por pagar
2407 Recursos a favor de terceros
2424 Descuentos de Nomina
2436 Retención en la fuente e impuesto de timbre
2440 Impuestos, contribuciones y tasas
2445 Impuesto al valor agregado IVA
2480 Administración y Prestación Servicios Salud
2490 Otras cuentas por pagar
25 Beneficios a los Empleados (22)
2511 Beneficios a Empleados a Corto Plazo
2514 Beneficios Pos empleo - Pensiones
NO CORRIENTE
 23 Prestamos por Pagar (20)
2314 Financiamiento Interno a Largo Plazo
25 Beneficios A Los Empleados (22)
2512 Beneficio empleados a largo plazo
27 Provisiones (23)
2701 Litigios y demandas
29 Otros Pasivos (24)
2902 Recursos recibidos en administración
2917 Retencion y anticipos de impuestos
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO (27)
3105 Capital fiscal
3109 Resultados de ejercicios anteriores
3110 Resultado del ejercicio
3116 Dividendos y Participaciones Decretos
3151 Ganancias o perdidas por Planes de Beneficios a los empleados
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (26)
81 Activos Contingentes
83 Deudoras de control
89 Deudoras por contra (cr)

CUENTAS DE ORDEN (26)

91
pasivos contigentes (DB)
99
acreedoras por compra (db)
5 No. 4 - 74 Madrid, CundinamarcaPBX: 744 9745 - Cõdigo Postal: 250030E-mail: contactenos@madnd-cLiridinamarca.gov.cowww.mad rid-cund

ADRID CUNDINAMARCA
899.999.325-8
UACION FINANCIERA
E AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(Presentación por cuentas)

DICIEMBRE DICIEMBRE Análisis Vertical Analisis

Analisis Vertical 2021 2020 Horizontal
2021 2020
$ 119,705,211,347.31 $ 86,853,319,281.36 38%
$ 79,720,604,849.43 $ 70,391,072,648.54 27% 26% 13%
$ - $ - 0% 0% 0%
$ 72,160,711,016.72 $ 69,351,223,776.54 25% 26% 4%
$ 7,559,893,832.71 $ 1,039,848,872.00 3% 0% 627%
0% 0% 0%
$ 488,683,395.00 $ 488,683,395.00
$ - $ - 0% 0% 0%
$ 300,000,000.00 $ 300,000,000.00 0% 0% 0%
$ 188,683,395.00 $ 188,683,395.00 0% 0% 0%

$ 19,924,045,970.49 $ 14,516,414,248.87 7% 5% 37%

$ 13,868,692,919.47 $ 9,058,942,669.00 5% 3% 53%
$ 1,318,774,365.02 $ 110,164,318.00 0% 0% 1097%
$ 4,795,315,376.00 $ 4,941,349,425.00 2% 2% -3%
$ 12,388,849.00 $ 477,083,375.87 0% 0% -97%
-$ 71,125,539.00 -$ 71,125,539.00 0% 0% 0%

$ 716,862,107.41 $ 295,572,490.00 0% 0% 143%

$ 321,249,277.41 $ 275,381,863.51 0% 0% 17%
$ - $ 20,190,626.49 0% 0% -100%
$ 395,612,830.00 $ - 0% 0% 0%
$ 18,855,015,024.98 $ 1,161,576,498.95 6% 0% 1523%
$ 17,493,585,578.40 $ - 6% 0% 0
$ - $ - 0% 0% 0%
$ 1,708,468,317.46 $ 1,531,068,417.46 1% 1% 12%
-$ 347,038,870.88 -$ 369,491,918.51 0% 0% -6%

$ 172,392,860,236.01 $ 183,081,954,503.54 59% 68% -6%

$ 63,404,393.38 $ - 0% 0% 0%
$ 63,404,393.38 $ - 0% 0% 0%
$ 95,725,610,512.23 $ 90,095,109,229.29 33% 33% 6%
$ 9,911,304,557.00 $ 9,911,304,557.00 3% 4% 0%
$ 23,766,807,160.96 $ 28,010,569,801.52 8% 10% -15%
$ 979,203,013.85 $ - 0% 0% 0%
$ 49,022,589,645.68 $ 41,702,057,082.79 17% 15% 18%
$ - $ - 0% 0% 0%
$ - $ - 0% 0% 0%
$ 534,773,743.36 $ 240,980,777.00 0% 0% 122%
$ 127,744,412.00 $ 104,596,912.00 0% 0% 22%
$ 581,298,555.25 $ 318,081,878.57 0% 0% 83%
$ 10,718,432,813.21 $ 9,170,625,515.80 4% 3% 17%
$ 7,304,555,854.43 $ 6,223,075,480.12 3% 2% 17%
$ 150,972,164.35 $ 150,972,164.35 0% 0% 0%
$ 535,885,197.00 $ 535,885,197.00 0% 0% 0%
-$ 7,907,956,604.86 -$ 6,273,040,136.86 -3% -2% 26%
$ 47,242,119,367.24 $ 48,014,204,551.12 16% 18% -2%
$ 2,430,676,076.64 $ 2,430,676,076.64 1% 1% 0%
$ 49,243,744,063.92 $ 49,243,744,063.92 17% 18% 0%
-$ 4,432,300,773.32 -$ 3,660,215,589.44 -2% -1% 21%
$ 29,361,725,963.16 $ 44,972,640,723.13 10% 17% -35%
$ 29,422,207,492.56 $ 29,519,518,083.76 10% 11% 0%
$ 4,399,098.15 $ 15,453,122,639.37 0% 6% -100%
$ - $ - 0% 0% 0%
-$ 64,880,627.55 $ - 0% 0% 0%
$ 292,098,071,583.32 $ 269,935,273,784.90 100% 100% 8%
0%
$ 40,827,183,864.70 $ 47,374,133,434.29 -14%
$ - $ - 0% 0%
$ - $ - 0% 0% 0%
$ 15,211,382,646.70 $ 15,842,188,363.52 22% 25% -4%
$ 11,321,489,171.38 $ 7,589,033,209.08 16% 12% 49%
$ - $ 235,724,193.00 0% 0% -100%
$ 1,715,703,119.76 $ 2,129,425,026.77 2% 3% -19%
$ 538,045.00 $ - 0% 0% 0%
$ 478,126,236.00 $ 202,248,700.00 1% 0% 136%
$ 1,058,053,726.00 $ 191,542,000.00 2% 0% 452%
$ 2,487,390.00 $ - 0% 0% 0%
$ - $ - 0% 0% 0%
$ 634,984,958.56 $ 5,494,215,234.67 1% 9% -88%
0% 0% 0%
$ 1,885,812,853.00 $ 2,012,426,987.00 3% 3% -6%
$ 23,729,988,365.00 $ 29,519,518,083.77 34% 47% -20%

$ 28,220,548,287.33 $ 15,050,908,758.92 41% 24% 88%

$ 8,141,153,619.00 $ - 12% 0% 0%
$ 8,141,153,619.00 $ - 12% 0% 0%
$ 2,439,763,046.00 $ 1,397,803,720.00 4% 2% 75%
$ 2,439,763,046.00 $ 1,397,803,720.00 4% 2% 75%
$ 7,074,885,187.40 $ 7,074,885,187.40 10% 11% 0%
$ 7,074,885,187.40 $ 7,074,885,187.40 10% 11% 0%
$ 6,578,219,851.52 0% 11% -100%
$ 10,218,712,256.93 $ 6,234,329,673.52 15% 10% 64%
$ 346,034,178.00 $ 343,890,178.00 1% 1% 1%
$ 69,047,732,152.03 $ 62,425,042,193.21 100% 100% 11%
0%
$ 223,050,339,431.29 $ 207,510,231,591.69 7%
$ 157,142,012,542.65 $ 157,142,012,542.65 54% 58% 0%
$ 75,890,334,689.69 $ 65,329,918,406.79 26% 24% 16%
$ 10,538,302,372.15 $ 10,560,416,282.90 4% 4% 0%
$ 459,179,011.00 $ 313,988,191.00 0% 0% 46%
-$ 20,979,489,184.20 -$ 25,836,103,831.65 -7% -10% -19%

$ 223,050,339,431.29 $ 207,510,231,591.69 76% 77% 7%

$ 292,098,071,583.32 $ 269,935,273,784.90 100% 100% 8%

$ - $ - 0%
$ 1,869,205.42 $ 1,869,205.42 0%
$ 17,456,854,539.29 $ 17,456,854,539.29 0%
$ 17,458,723,744.71 $ 17,458,723,744.71 0%
$ - $ - 0%
$ 37,746,692,234.82 $ 28,829,938,205.19 31%
$ 37,746,692,234.82 $ 28,829,938,205.19 31%
 Variación Absoluta Variación
Relativa

$ 32,851,892,065.95 38%
$ 9,329,532,200.89 13%
$ - 0%
$ 2,809,487,240.18 4%
$ 6,520,044,960.71 627%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%

$ 5,407,631,721.62 37%
$ 4,809,750,250.47 53%
$ 1,208,610,047.02 1097%
-$ 146,034,049.00 -3%
-$ 464,694,526.87 -97%
$ - 0%
$ 421,289,617.41 143%
$ 45,867,413.90 17%
-$ 20,190,626.49 -100%
$ 395,612,830.00 0%
$ 17,693,438,526.03 1523%
$ 17,493,585,578.40 0%
$ - 0%
$ 177,399,900.00 12%
$ 22,453,047.63 -6%
-$ 10,689,094,267.53 -6%
$ 63,404,393.38 0%
$ 63,404,393.38 0%
$ 5,630,501,282.94 6%
$ - 0%
-$ 4,243,762,640.56 -15%
$ 979,203,013.85 0%
$ 7,320,532,562.89 18%
$ - 0%
$ - 0%
$ 293,792,966.36 122%
$ 23,147,500.00 22%
$ 263,216,676.68 83%
$ 1,547,807,297.41 17%
$ 1,081,480,374.31 17%
$ - 0%
$ - 0%
-$ 1,634,916,468.00 26%
-$ 772,085,183.88 -2%
$ - 0%
$ - 0%
-$ 772,085,183.88 21%
-$ 15,610,914,759.97 -35%
-$ 97,310,591.20 0%
-$ 15,448,723,541.22 -100%
$ - 0%
-$ 64,880,627.55 0%
$ 22,162,797,798.42 8%
$ - 0%
-$ 6,546,949,569.59 -14%
$ - 0%
$ - 0%
-$ 630,805,716.82 -4%
$ 3,732,455,962.30 49%
-$ 235,724,193.00 -100%
-$ 413,721,907.01 -19%
$ 538,045.00 0%
$ 275,877,536.00 136%
$ 866,511,726.00 452%
$ 2,487,390.00 0%
$ - 0%
-$ 4,859,230,276.11 -88%
$ - 0%
-$ 126,614,134.00 -6%
-$ 5,789,529,718.77 -20%
$ 13,169,639,528.41 88%
$ 8,141,153,619.00 0%
$ 8,141,153,619.00 0%
$ 1,041,959,326.00 75%
$ 1,041,959,326.00 75%
$ - 0%
$ - 0%
-$ 6,578,219,851.52 -100%
$ 3,984,382,583.41 64%
$ 2,144,000.00 1%
$ 6,622,689,958.82 11%
$ - 0%
$ 15,540,107,839.60 7%
$ - 0%
$ 10,560,416,282.90 16%
-$ 22,113,910.75 0%
$ 145,190,820.00 46%
$ 4,856,614,647.45 -19%
$ 15,540,107,839.60 7%
$ 22,162,797,798.42 8%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ 8,916,754,029.63 31%
$ 8,916,754,029.63 31%
INDICADOR FORMULA CANTIDADES

Resta
Fondo de maniobra Activo correitne - Pasivo 119,705,211,347
corriente = =
O Capital de trabajo 40,827,183,865

División
Razon corriente Activo Corriente 119,705,211,347
= =
Pasivo corriente 40,827,183,865

Endeudamiento total o Pasivo total 69,047,732,152

razon de deuda = =
Activo total 292,098,071,583

Endeudamiento a Pasivo corriente 40,827,183,865

corto plazo = =
Patrimonio neto 223,050,339,431

Endeudamiento a Pasivo No corriente 28,220,548,287

largo plazo = =
Patrimonio neto 223,050,339,431

Apalancamiento Pasivo total 69,047,732,152

= =
Patrimonio neto 223,050,339,431

Conclusión: Evidenciando este anàlisis podemos deducir que la alaldia de Madrid tiene una cantidad favorable de activos, su
patrimonio tiene un valor considerable lo cual ayuda a tener un endeudamiento de corto plazo, tenemos una liquidez minima,
muy buena lo cual ayuda como base del patrimonio. Podemos deducir que aunque sus cambios de un año a otro (2020/2021) e
valor muy bueno, ya que la entidad no cuenta con muchas deudas. Lo que ayuda a que siga marchando de la mejor manera. A
debido a que estas deudas generan que el análisis vertical y que el indicador de endeudamiento total esten sin ninguna noveda
los recursos públicos que se le estan dando.
 RESULTADOS OBSERVACIÓN

Si en este caso da un resultado mayor a uno representa que a entidad tiene un equilibrio
$ 78,878,027,483 financiero en el cual puede cubrir las responsabilidades.

La alcaldia cuenta con un valor mayor a uno en este caso 2,93 lo cual significa que la
2.93
alcaldía de Madrid tiene una buena cobertura del pasivo corriente.

En este caso el porcentaje es bajo 24% es la representación que la entidad se encuentra

24% con pocas responsabilidades o deudas

El patrimonio logra tener un valor considerable lo cual hace que la cobertura de

18% endeudamiento a corto plazo se puede manejar.

Si este resultado nos da superior a 1 significa que hay problemas de liquidez pero como
0.13 es inferior nos genera un resultado optimo con mayor solvencia.

Según este indice la entidad publica cuenta con una buena capacidad de apalancamiento
0.31 ya que tiene un buen soporte con base al patrimonio total.

drid tiene una cantidad favorable de activos, sus pasivos son un valor bajo, lo cual indica que tiene buena cobertura de endeudamiento, su
de corto plazo, tenemos una liquidez minima, esto ayuda a tener menor solvencia, por ultimo evidenciamos un acapacidad de apalancamiento
que sus cambios de un año a otro (2020/2021) es poca, la entidad tiene un buen capital, se maneja de una manera optima, y sus pasivos son un
a a que siga marchando de la mejor manera. Al utilizar el método MECI revisaríamos la regulación y control que está generando la entidad
endeudamiento total esten sin ninguna novedad, por ende con este control Interno se enfocaría en la revisiòn de la buena marcha y manejo de
entidad tiene un equilibrio
abilidades.

93 lo cual significa que la

pasivo corriente.

que la entidad se encuentra

as

ace que la cobertura de

anejar.

mas de liquidez pero como

ayor solvencia.

pacidad de apalancamiento
monio total.

e endeudamiento, su
acidad de apalancamiento
ma, y sus pasivos son un
á generando la entidad
uena marcha y manejo de