PARCIAL I

PREGUNTA 1

1.-Conforme al material bibliográfico y la actividad correspondiente al primer módulo de la

asignatura, describa cuáles son las clases de operaciones que pueden realizar las entidades
financieras, explicando en qué consiste cada una de ellas 

RESPUESTA A LA PREGUNTA 1.-

CLASES DE ENTIDADES FINANCIERAS:

Según lo dispuesto por el ARTÍCULO 2 de la Ley 21.526 Quedan expresamente comprendidas en
las disposiciones de esta ley las siguientes clases de entidades:

1) Bancos comerciales: pueden recibir depósitos a plazo o a la vista, dar créditos, efectúan  todas
las operaciones activas, pasivas y de servicios que les esté permitido a una banca integrada y que
nos les sea prohibido por la ley de E.F. o por el BCRA.

2) Bancos de inversión: pueden dar préstamos a medianos o largo plazo, no opera con el  público
en general sino con empresas, siendo dadores de leasing, participes de  fideicomiso, también
pueden emitir bonos, otorgar avales, realizar operaciones en  moneda extranjera, etc.

3) Bancos hipotecarios: pueden dar préstamos hipotecarios, pero no pueden por ejemplo  aceptar

depósitos a la vista, o sea que conceden créditos para la adquisición, construcción,  reforma de
inmuebles urbanos o rurales, puede también otorgar avales o fianzas  vinculadas con sus
operaciones.

4) Compañías financieras: están destinadas a otorgar créditos al público para la

adquisición de bienes muebles o personales. Emitir letras y pagarés, otorgar avales.  Tampoco

pueden recibir depósitos a la vista.

5) Sociedades de ahorro y préstamo para la vivienda u otros inmuebles: requieren el  previo

ahorro del cliente para después poder adquirir un crédito. Puede recibir depósitos  a  plazo,
conceder créditos para la  adquisición, construcción,  reforma de viviendas  sustituyendo el
gravamen de hipoteca.

6) Cajas de crédito: otorgan créditos a corto y mediano plazo. Pueden recibir depósitos a  la vista.
También pueden recibir depósitos a plaza pero hasta un monto de 10.000 pesos por titular.
Debitar letras de cambio giradas contra los depósitos a la vista.

OPERACIONES PERMITIDAS por las Entidades Financieras: conforme a

su  ARTÍCULO  20:  “Las  operaciones  que  podrán  realizar  las entidades  enunciadas  en  el
artículo 2 serán las previstas en este título y otras que el Banco Central de la República Argentina
considere compatibles con su actividad.” Teniendo siempre en cuenta si se trata  de una banca
integrada o especializada.
 

OPERACIONES PROHIBIDAS: CONFORME al ARTÍCULO 28 DE ENTIDADES FINANCIERAS

Las entidades comprendidas en esta ley no podrán:

a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales, industriales, agropecuarias o de otra  clase,

salvo con expresa autorización del Banco Central, quien la deberá otorgar con

carácter general y estableciendo en la misma límites y condiciones que garanticen la no  afectación

de la solvencia y patrimonio de la entidad. Cuando ello ocurriere, la  superintendencia deberá
adoptar los recaudos necesarios para un particular control de  estas actividades;

b) Constituir gravámenes sobre sus bienes sin previa autorización del Banco Central de  la
República Argentina;  c) Aceptar en garantía sus propias acciones;

 d) Operar con sus directores y administradores y con empresas o personas vinculadas con  ellos,
en condiciones más favorables que las acordadas de ordinario a su clientela, y

e) Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepción de los

bancos  comerciales.

2.-Enuncie cuáles son los requisitos necesarios para que el B.C.R.A. conceda la autorización para
funcionar a una entidad financiera.

RESPUESTA A LA PREGUNTA 2.-

LEY 21.526 L.E.F.

El ART. 7 de la citada ley, establece que las entidades no podrán iniciar sus actividades sin
previa  autorización del B.C.R.A. 

En su ART. 8, dispone que al considerarse la autorización para funcionar se evaluará:

a- La conveniencia de la iniciativa

b- Las características del proyecto 

c- Las condiciones generales y particulares del mercado 

d- Los antecedentes y responsabilidades de los solicitantes

e- Su experiencia en la actividad financiera

3.-Explique cuáles son las principales funciones del B.C.R.A. y cómo son elegidos sus directores

RESPUESTA A LA PREGUNTA 3.-

3.- FUNCIONES  DEL  BCRA,  LEY  24144:  CARTA  ORGÁNICA  DEL  BCRA,  QUE

REGULA SUS FUNCIONES Y ATRIBUCIONES:

ARTÍCULO 4º — Son funciones y facultades del banco:

a) Regular el funcionamiento del sistema financiero y aplicar la Ley de Entidades Financieras y las
normas que, en su consecuencia, se dicten;

b) Regular la cantidad de dinero y las tasas de interés y regular y orientar el crédito;

c) Actuar como agente financiero del Estado nacional y depositario y agente del país ante las
instituciones monetarias, bancarias y financieras internacionales a las cuales la Nación haya
adherido, así como desempeñar un papel activo en la integración y cooperación internacional;

d) Concentrar y administrar sus reservas de oro, divisas y otros activos externos;

e) Contribuir al buen funcionamiento del mercado de capitales;

f) Ejecutar la política cambiaria en un todo de acuerdo con la legislación que sancione el Honorable
Congreso de la Nación;

g) Regular, en la medida de sus facultades, los sistemas de pago, las cámaras liquidadoras y
compensadoras, las remesadoras de fondos y las empresas transportadoras de caudales, así como
toda otra actividad que guarde relación con la actividad financiera y cambiaria;

 h) Proveer a la protección de los derechos de los usuarios de servicios financieros y a la defensa
de la competencia, coordinando su actuación con las autoridades públicas competentes en estas
cuestiones.

En el ejercicio de sus funciones y facultades, el banco no estará sujeto a órdenes, indicaciones o

instrucciones del Poder Ejecutivo nacional, ni podrá asumir obligaciones de cualquier naturaleza
que impliquen condicionarlas, restringirlas o delegarlas sin autorización expresa del Honorable
Congreso de la Nación.

La Ley 24.144 en su ARTÍCULO 7º, dispone que el presidente, el vicepresidente y los directores
serán designados por el Poder Ejecutivo Nacional con acuerdo del Senado de la Nación; durarán
seis (6) años en sus funciones pudiendo ser designados nuevamente. El Poder Ejecutivo Nacional
podrá realizar nombramientos en comisión durante el tiempo que insuma el otorgamiento del
acuerdo del Senado de la Nación.

PREGUNTA 2

1.-Responda, según la clasificación contenida en el Código Civil y Comercial, qué clase de

depósito es el contrato de depósito bancario, explicando las modalidades que  puede adoptar
dicho contrato. Desarrolle la diferencia entre estas últimas.

CONTRATO DE DEPÓSITO BANCARIO

Operación por la cual la entidad financiera recibe fondos de sus clientes con la obligación de
restituirlos en la misma moneda al depositante cuando lo exija (a la vista) o al vencer el plazo por
el cual se hizo el depósito. El depósito bancario queda configurado “…cuando el depositante
transfiere la propiedad [del dinero] al banco depositario, quien tiene la obligación de restituirlo
en la moneda de la misma especie, a simple requerimiento del depositante, o al vencimiento del
término o del preaviso convencionalmente previsto.”

El artículo 1390 CCCN lo define y aclara que se transfiere la propiedad del  dinero, ¨hay depósito
de dinero cuando se trasfiere la propiedad al banco depositario¨.  El art. 1390 exige para la
configuración del contrato, la trasferencia de la propiedad al banco depositario, lo que
necesariamente se hará mediante la tradición, momento en el que el depositario gozará de los
derechos propios a su calidad.

Caracteres: el contrato de depósito bancario es; irregular, típico y nominado, de custodia, real,
voluntario, de confianza, de adhesión, no formal, de tracto sucesivo, bilateral, oneroso.

El depósito bancario puede adoptar dos modalidades: depósito a la vista  (art. 1391 )  y depósito

a plazo (art. 1392).

En el DEPÓSITO A LA VISTA el depositante conserva la disponibilidad total de los recursos

pudiendo hacer uso de ellos cuando lo considere sin necesidad de  aviso previo a la entidad. Los
contratos donde se verifican este tipo de depósitos son la cuenta corriente bancaria y la caja de
ahorro.

Respecto al depósito a la vista, el nuevo Código prevé que “si el depósito está a nombre de dos o
más personas, cualquiera de ellas puede disponerlo, aun en caso de muerte de una, excepto que se
haya convenido lo contrario” (art. 1391 del CCyCN). Entonces, ante la titularidad de la
disponibilidad de fondos de las cuentas abiertas a nombre de dos o más personas, cualquiera de
ellas puede disponer de la totalidad de los fondos. Es decir que el nuevo Código adopta la regla de
la titularidad indistinta, salvo pacto en contrario. Esta previsión legal es importante en materia de
embargo, concurso o quiebra, fallecimiento o incapacidad sobreviniente de unos de los
cotitulares, respecto de la suerte de esa disponibilidad por parte de quien no esté afectado. Este
tipo de depósitos, conforme lo dispuesto por la ley de entidades financieras, solo puede ser
llevado a cabo por los denominados bancos comerciales, está prohibida su realización, para las
demás entidades comerciales, sea que cuenten o no con autorización para funcionar.

En el DEPÓSITO A PLAZO el cliente renuncia a la disponibilidad inmediata del dinero  hasta un

tiempo determinado. El nuevo Código determina que  “otorga al depositante el derecho a una
remuneración si no retira la suma depositada antes del término o del preaviso convenidos” (art.
1392 del CCyCN). La tasa pasiva que pagara el banco se acuerda al momento de constituir el plazo
fijo de acuerdo a las modalidades de este tipo  de depósito. 

La nueva norma legal establece una remuneración para este tipo de depósito a plazo o a término
mientras la suma depositada no se retire anticipadamente. Se trata de una verdadera inversión, ya
que el fin perseguido por el cliente depositante es la obtención de la mayor renta posible para su
imposición; en función de esta renta perseguida, el cliente acepta inmovilizar la suma depositada.
Por supuesto que el retiro antes del vencimiento, hace perder los intereses pactados.
Básicamente los depósitos a plazo fijo pueden ser transferibles o  intransferibles.    En el caso de
los primeros,“el banco debe extender un certificado transferible por endoso, excepto que se haya
pactado lo contrario, en cuyo caso la transmisión sólo puede realizarse a través del contrato de
cesión de derechos” (art. 1392 del CCyCN).

La norma confirma el principio de que el depósito a plazo genera la extensión de un certificado

transferible por endoso, para facilitar su negociación y obtener liquidez. El endoso debe ser puro y
simple (no sujeto a condiciones) y nominado. El plazo mínimo es de 30 días.La regla adoptada por
el nuevo Código es la transferibilidad de tales inversiones, salvo que las partes convengan que sea
intransferible; pero este carácter que no puede ser impuesto por el banco como condición de
recepción ni por la autoridad de aplicación. Este este tipo de certificado, equivalente a un título de
crédito, por lo que se aplican las normas de la ley 20.663 y supletoriamente las disposiciones del
decreto ley 5965/1963 de la letra de cambio y el pagaré como así también las previstas para los
títulos valores, en los arts. 1815 a 1851 del nuevo Código.

Cuando el depósito a plazo es intransferible significa que sólo el titular puede retirar los fondos al
vencimiento. El artículo 1392 al definir los depósitos a plazo  establece que cuando no se trate de
un certificado transferible la transmisión sólo puede  realizarse a través del contrato de cesión de
derechos.

El Código de Comercio derogado regulaba el depósito comercial en sus artículos 572 a 579, sin
ahondar en el depósito bancario, salvo por la referencia contenida en este último artículo (579)
sobre los depósitos hechos en bancos públicos, lo que quedaban sujetos a “…las disposiciones de
las leyes, estatutos o reglamentos de su institución.”

Por su parte, los artículos 2182 a 2239 del antiguo Código Civil regían el contrato de depósito,
distinguiendo el depósito regular del irregular según se transfiriera la mera detentación de la cosa
(regular) o directamente la propiedad de la misma (irregular) (art. 2191).

Bajo el nuevo Código no quedan dudas de que a través del depósito bancario se transfiere la
propiedad del dinero a la entidad financiera, quien queda obligada a restituir esos fondos en la
misma moneda recibid

No obstante en el tratamiento del contrato de depósito de cosas en general el código regula y

define específicamente al depósito irregular y al depósito necesario a diferencia del derogado
código civil que lo diferenciaba en voluntario/necesario y regular/irregular.

Artículo 1368 DEPÓSITO NECESARIO: es aquel en el que la persona depositante no puede elegir la

persona del depositario por un acontecimiento que lo somete a una necesidad imperiosa. Es
también el caso de los efectos que introducen los viajeros en los hoteles. En contraposición
podemos entender que en la medida que el depositante puede elegir libremente al depositario el
depósito tendrá carácter voluntario.

Y respecto al DEPÓSITO IRREGULAR en el artículo 1367 se refiere a los efectos del mismo
indicando que cuando se entrega una cantidad de cosas fungibles que no se  encuentran en saco
cerrado se transmite el dominio de la cosa aunque el  depositante no haya autorizado su uso o
aunque lo haya prohibido. El depositario debe restituir la misma calidad y cantidad, y al tratarse de
cosas fungibles faculta al depositario a servirse de ella bajo las reglas del mutuo.
 

2.-En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que declaró en
la causa manifestó que uno de ellos, el comerciante demandado, pagó una vieja deuda que tenía
con su cónyuge con dinero proveniente de un préstamo que el otro comerciante le realizara, y
que su cónyuge había depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En
mérito de ello el juez decide oficiar al banco a los fines de que informe si dicha persona, la
cónyuge del testigo, tenía a su nombre un depósito a plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el
monto de dicho depósito. El banco, al contestar el oficio, manifiesta que no puede brindar la
información requerida en razón del deber de secreto bancario que le impide hacerlo. Responda
si la postura del banco se ajusta o no a derecho, fundamentando su respuesta.

La postura del banco no se ajusta a derecho, ya que la obligación de secreto bancario desaparece
frente a:

1.- organismos de supervisión del sistema financiero, mandatarios o apoderados del cliente,
cónyuge y sucesores universales del cliente;

2.- frente al propio Banco cuando tiene un conflicto con su cliente; y

3.- Frente a la administración de Justicia el Banco está exonerado de guardar secreto sólo ante
pedidos del Juez de Instrucción en procesos criminales. La violación de esta obligación genera
responsabilidad civil, penal y administrativa.

El secreto financiero es el deber impuesto a las entidades financieras de no revelar las

informaciones que posean de sus clientes y las operaciones y negocios que realicen con ellos. La
mencionada obligación, implícita en la relación de confianza existente entre el banco y el cliente,
es un elemento necesario a la actividad financiera porque hace a la naturaleza de esa actividad y al
propio interés de la profesión del banquero.

En cuanto a la naturaleza jurídica del secreto bancario éste constituye una modalidad específica
del secreto profesional. Son sujetos de la relación obligacional, por una parte las personas físicas
que administran y fiscalizan las entidades financieras y por la otra los clientes, entendiendo por
tales a todas aquellas personas que utilicen los servicios de una entidad financiera aunque sea en
forma accidental.

El secreto bancario tiene consagración legal en la legislación bancaria específica con la sanción de
la Ley 18061 cuyos conceptos recoge posteriormente la Ley 21.526.

La ley de E.F. en su art. 39, establece un listado de excepciones al deber de secreto, las cuales
deben interpretarse en forma estricta y con carácter taxativo, a.-cuando el cliente autoriza su
revelación; b.-cuando la información ha perdido el carácter de secreta por causas ajenas a la
entidad. Aparecen enumeradas en dicho artículo:

1.-Pedidos de informes a jueces en las causas judiciales; se refiere a pedidos de informe que
realicen los jueces en causas judiciales, cualquiera fuese el ámbito de su competencia. Debe
tratarse de un juez del Poder Judicial, pueden pertenecer a cualquier materia y debe tratarse de
una causa judicial abierta y concreta, pudiendo responder a un pedido de parte o a una actuación
de oficio.
2.-Informes que solicite el B.C.R.A.; esta excepción comprende informes que solicite el B.C.R.A,  a
las entidades, los que tendrían un carácter eminentemente confidencial

El régimen establecido en el art. 39 y ss que permite invocar el secreto, está absolutamente

descalificado para ser aplicado contra terceros por los que actúan irregularme como banca de
hecho, sin perjuicio de la obligación de secreto de los negocios mercantiles que establece el
estatuto del comerciante, el que no podrá ser invocado frente al B.C.R.A.,  por la aplicación de las
normas propios del estatuto bancario, en contra del B.C.R.A.

ARTICULO 39. — Las entidades comprendidas en esta ley no podrán revelar las operaciones que
realicen, ni las informaciones que reciban de sus clientes.

Sólo se exceptúan de tal deber los informes que requieran:

a) Los jueces en causa judiciales con los recaudos establecidos por las leyes respectivas;

b) El Banco Central de la República Argentina en ejercicio de sus funciones.

c) Los organismos recaudadores de impuestos nacionales, provinciales o municipales sobre la base

de las siguientes condiciones:

— Debe referirse a un responsable determinado;

— Debe encontrarse en curso una verificación impositiva con respecto a ese responsable, y

— Debe haber sido requerido formal y previamente;

d) Las entidades deberán guardar absoluta reserva sobre las informaciones que lleguen a su
conocimiento.

El personal de las entidades deberá guardar absoluta reserva sobre las informaciones que lleguen
a su conocimiento.

ARTICULO 40. — Las informaciones que el Banco Central de la República Argentina reciba o recoja
en ejercicio de sus funciones tendrán carácter estrictamente confidencial. Tales informaciones no
serán admitidas en juicio, salvo en los procesos por delitos comunes y siempre que se hallen
directamente vinculadas con los hechos que se investiguen. El personal de Banco Central de la
República Argentina deberá guardar absoluta reserva sobre las informaciones que lleguen a su
conocimiento. Las informaciones que publique el Banco Central de la República Argentina sobre
las entidades comprendidas en esta ley sólo mostrarán los totales de los diferentes rubros, que
como máximo podrán contener la discriminación del balance general y cuenta de resultados
mencionados en el artículo 36

  

3.-En materia de garantías, explique las dos formas de ejecución en el contrato de prenda con
registro, en caso de incumplimiento de la obligación garantizada.

La obligación de garantía se define como “la obligación accesoria o no, pero vinculada y
coordinada con la obligación principal, que crea un derecho subjetivo a favor del beneficiario, que
se adiciona al derecho de crédito que se quiere asegurar”. En este orden, se afirma que, en un
sentido técnico jurídico, las garantías son aquellas medidas o modos de asegurar el cumplimiento
de una obligación mediante la creación de un derecho subjetivo o de una facultad que se
yuxtapone al derecho de crédito cuya satisfacción se quiere asegurar. Con mayor precisión
jurídica, se ha señalado que la garantía es una norma de derecho o un precepto de autonomía
privada que viene a añadir al crédito algo que éste no tiene por sí mismo, de forma tal que esa
adición refuerza al acreedor la seguridad de que ha de ver realizado su derecho; en definitiva, no
es más que una ampliación del poder jurídico del acreedor, respecto de los poderes que
ordinariamente tendría de no haberse constituido la garantía. El concepto adoptado de garantía
permite incluir en el mismo, tanto los tradicionales medios de aseguramiento –como los reales y
personales-, así como las obligaciones asumidas por el propio deudor tendientes a elevar la
probabilidad de cobro del crédito por parte del acreedor, tales como las obligaciones de no gravar
bienes, de mantener su endeudamiento dentro de determinados ratios, de no tomar ciertas
decisiones asamblearias como las de fusión, escisión, disolución, etc.

Los contratos de garantías, son aquellos contratos accesorios que se suscriben para asegurar el
cumplimiento de obligaciones de un contrato principal. Así, sólo serán exigibles cuando no se
cumpla la prestación principal, siendo sus principales modalidades la fianza, la hipoteca,
la prenda y la anticresis. se divide en 2: Garantías Reales y Garantías Personales.

Garantías Personales: Es donde una o varias personas, con todo su patrimonio sin afectación de
bienes determinados, se hace cargo ante  el incumplimiento  de la  obligación principal del deudor,
de cumplir con esa obligación. Es el garante que deberá cumplir, en caso que el deudor principal
no cumpla. Responde con todo su patrimonio sin que afecte bienes determinados al cumplimiento
de la garantía. Garantías Reales: Implica que una cosa, sea la garantía para el acreedor. Aquí
hay  un desmembramiento de los derechos reales, por un lado el dueño de la cosa conserva el
dominio y la nuda propiedad de la misma y otorga a favor del acreedor un derecho real de
garantía. El derecho real de prenda si el objeto es un bien mueble y el derecho real de hipoteca si
el objeto es un bien inmueble. Son más eficaces las garantías reales q las personales, porque el
acreedor corre con la suerte patrimonial del fiador o garante si este se insolventa, cae en quiebra
etc ha perdido materialmente la garantía, mientras que en la garantía real es el derecho real sobre
una cosa y sobre esa cosa el acreedor tiene la garantía sobre la cosa. Otorga al acreedor un
derecho real de garantía sobre un bien determinado que el garante conserva.

El contrato de Prenda sin desplazamiento o con registro. En el derecho nacional, los dos primeros
antecedentes legislativos que buscaron superar el apuntado inconveniente que presentaba la
prenda con desplazamiento fueron la Ley N° 9643 de warrant y la N° 9644 que instituyó la
denominada prenda agraria, ambas de 1914. Sin embargo, será recién el 28 de mayo de 1946, con
el dictado del Decreto-Ley N° 15.348/46, que se lograría instaurar un sistema de garantía
prendaria que compatibilice los derechos del acreedor y las necesidades del deudor de continuar
con la utilización de los bienes prendados. El mencionado decreto instauró el régimen de la
denominada “prenda con registro”, también llamada hipoteca mobiliaria. El deudor es quien
ostenta la posesión de la cosa prendada, por medio de un simple registro con la correspondiente
individualización, de modo que se facilite la utilización de la cosa por el deudor y quedando el
acreedor garantizado con prenda, pero sin la cosa prendada.
La prenda con registro tiene la particularidad y ventaja de no requerir de la entrega al
acreedor, de la cosa afectada a la garantía, como ocurre con la prenda tradicional o común. Es un
sistema que permite otorgar crédito porque constituye una garantía muy fuerte. Esta fortaleza
deriva no sólo por el carácter de derecho real, que implica el derecho de persecución de la cosa,
sino además por el privilegio especial sobre la cosa pren- dada, expresamente otorgado al
acreedor. De acuerdo con lo previsto por el art. 2 de la L.P.R., los bienes afectados a la garantía
quedan en poder del deudor o del constituyente del gravamen que garantizó con un bien propio
una deuda ajena La inexistencia de tradición de la cosa –recaudo exigido por la prenda común
para la existencia de la garantía- fue reemplazada por la inscripción del contrato en el Registro de
Créditos Prendarios. Incluso entre las partes del contrato el mismo tiene efectos desde el
momento mismo de su celebración, lo que demuestra que el requisito de la inscripción es a
efectos de la oponibilidad de la garantía, más no hace a su existencia.

El régimen de la prenda con registro originariamente fue previsto para un grupo limitado de
acreedores, los que se presuponían estaban dotados de cierta solvencia económica. Recién con el
dictado del Decreto N° 897/1995, que eliminó el hasta ése momento Art. 5, se permitió que
cualquier persona pudiera revestir el carácter de acreedor en una prenda con registro. Es
justamente en esta falta de tradición de los bienes gravados por el derecho de prenda donde
radica la principal diferencia entre las prendas civiles y comerciales y la prenda con registro o sin
desplazamiento.

La Ley de Prenda con Registro (LPR), N° 12.962 establece dos procedimientos de cobro y

ejecución para el caso de incumplimiento del pago de la obligación principal, a) Ejecución
prendaria del art. 26 LPR; b) Trámite extrajudicial del art. 39 LPR (denominado Secuestro
Prendario).

a)     Ejecución Prendaria: La ejecución prendaria es un procedimiento sumarísimo instituido por la

ley con la única finalidad de dar eficacia a la garantía por ella creada, permitiendo la rápida subasta
de los bienes afectados y la satisfacción del acreedor; así, dicho procedimiento corresponde
únicamente cuando se trata de ejecutar la prenda y en consecuencia, si esta se ha extinguido por
perdida total del bien afectado, el tenedor del certificado sólo tendrá la acción ejecutiva común

ARTICULO 26. El certificado de prenda da acción ejecutiva para cobrar el crédito, intereses, gastos
y costas. La acción ejecutiva y la venta de los bienes se tramitarán por procedimiento sumarísimo,
verbal y actuado. No se requiere protesto previo ni reconocimiento de la firma del certificado ni de
las convenciones anexas.

b)    Trámite especial extrajudicial:.

El trámite especial extrajudicial dispuesto por el art. 39 de la Ley 12.962 se limita básicamente a
suplir, a favor de las instituciones oficiales o bancarias -debido a la garantía de solvencia y seriedad
que las mismas ofrecen, la desposesión que sufre el acreedor cuyo privilegio prendario reviste
carácter registral con relación al acreedor prendario ordinario.
La iniciación de lo dispuesto en el art. 39 de la Ley de Prenda con Registro no importa la iniciación
de un proceso de ejecución, sino que está destinado, por el contrario, a facilitarle al acreedor la
ulterior venta extrajudicial de los bienes afectados a la garantía.

A sí es como el secuestro del art. 39, ante el incumplimiento del deudor, se activa simplemente
para lograr una recomposición de la relación prendaria, sin la intervención del deudor. La misión
del procedimiento del art. 39 de la Ley de Prenda con Registro es netamente una actividad
jurisdiccional, que se puede calificar de colaborativa, que busca recomponer la relación prendaria
y su objeto procesal se agota con la entrega del bien; no se trata de un juicio de ejecución, sino la
facultad que tienen las instituciones oficiales, bancarias y financieras a fin de realizar la prenda sin
demoras y con menores gastos en beneficio de ambas partes. Se trata de una acción (acción de
secuestro) tendiente a poner a disposición de la institución acreedora los bienes objeto de prenda
con registro a los efectos de su remate.

El secuestro así solicitado no tiene carácter precautorio, sino esencialmente ejecutivo, puesto que
por medio de él se pretende impedir la degradación u ocultamiento del bien con el fin de facilitar
la efectividad del crédito a través de la realización sin demoras y mínimos gastos

La actividad jurisdiccional está limitada a la comprobación de los recaudos de admisibilidad de la

medida y al diligenciamiento de la orden de secuestro concluyendo la misión de juez con la
entrega del bien al acreedor para su enajenación extrajudicial, todo ello sin perjuicio de los
derechos reservados al deudor para hacerlos valer en juicio ordinario

ARTICULO 39. Cuando el acreedor sea el Estado, sus reparticiones autárquicas, un banco, una
entidad financiera autorizada por el BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA o una
institución bancaria o financiera de carácter internacional, sin que tales instituciones deban
obtener autorización previa alguna ni establecer domicilio en el país, ante la presentación del
certificado prendario, el juez ordenará el secuestro de los bienes y su entrega al acreedor, sin que
el deudor pueda promover recurso alguno. El acreedor procederá a la venta de los objetos
prendados, en la forma prevista por el artículo 585 del Código de Comercio, sin perjuicio de que el
deudor pueda ejercitar, en juicio ordinario, los derechos que tenga que reclamar el acreedor. El
trámite de la venta extrajudicial preceptuado en este artículo no se suspenderá por embargo de
bienes ni por concurso, incapacidad o muerte del deudor.

En resumen,  el procedimiento normado en el art. 39 de la Ley de Prenda con Registro no

configura la apertura de un proceso judicial, sino un mero trámite especial con el único fin de
secuestrar el bien prendado y proceder luego a su subasta extrajudicial. Por esta razón es que no
permite al deudor prendario oponer excepciones ni recursos, como tampoco caduca la instancia
judicial, porque sencillamente nunca fue iniciada

 PREGUNTA 3

1.Elabore un concepto del contrato de cuenta corriente bancaria, indicando por lo menos tres de
las principales obligaciones que surgen para las partes contratantes, y en caso de brindarse el
servicio de caja, cuáles son las clases de cheques que contempla nuestra legislación.
 

Contrato de Cuenta Corriente Bancaria

La cuenta corriente Bancaria es un contrato nominado, típico, consensual, formal, bilateral,

oneroso y de ejecución continua. 

El art. 1393 del C.C.yC, define a la Cuenta Corriente Bancaria como el contrato por el cual un
banco se compromete a inscribir diariamente y por su orden, los créditos y débitos a los fines
mantener  actualizado el saldo actualizado de la misma y en disponibilidad del  cuentacorrentista
y, en su caso, prestar a un servicio de caja. Es un contrato regulador de  operaciones  múltiptles
por el cual  el banco principalmente se  obliga  a atender los  libramientos de pagos emitidos por el
cliente; manteniendo disposición de este dinero  depositado (o bien el crédito girado al
descubierto).

Las obligaciones de las parte:

Entidad bancaria: posee la obligación de mantener los saldos al día, atender las órdenes de pago
emitida por el cliente (siempre que hubiera fondos en la cuenta o descubierto sin usar), enviar
extracto de cuenta mensual con detalle de créditos y débitos dentro de los ocho días de cerrado
el  mes,  acreditar  en el  día  los  depósitos  en  efectivo  y  los  cheques  en  los  plazos  de
compensación vigentes, cerrar las cuentas corrientes de acuerdo a las disposiciones legales, en
caso  contrario serán pasibles de multas más allá de la responsabilidad solidaria por los cheques
rechazados sin fondos, si corresponde entregar libreta de cheques para dar correcto servicio.

Cliente: no librar cheques sin provisión de fondos, actualizar firma, denunciar inconvenientes con
cheques relativos a ROBO- EXTRAVÍO- HURTO, informar cambio de domicilio; cumplir con el pago
de comisiones gastos e intereses convenidos con el banco; integrar correctamente los cheques
firmándolos de puño y letra.

En el contrato de Cuenta Bancaria, se encuentran implícitos el servicio de caja y de cheque, donde

el Banco, se convierte en cajero y pagador de las obligaciones que asume el cliente respecto de
terceros o de obligaciones que se instrumentan en los cheques, pudiendo el banco, prestar
servicios adicionales relacionados con la cuenta y que resultan de la convención de partes,
reglamentaciones o por usos y prácticas según las previsiones del art. 1384 C.C.y C.

El Servicio de caja consiste en la obligación por parte de la entidad de realizar pagos y cobros en

nombre y por cuenta del cliente en aplicación de unas instrucciones previamente recibidas. El
servicio de cheques, es un servicio opcional, previo pacto, a disposición del cliente bancario, en
cuyo caso el cuentacorrentista puede realizar la solicitud de los formularios correspondientes. Al
no imponerse el servicio de cheque asociado como un hecho necesario, y teniendo en cuenta, los
dispuesto por el art. 1395,  no se restringe por la ausencia del servicio específico, la posibilidad de
que los fondos sean extraídos por medios distintos del cheque.

La Cuenta corriente bancaria, no se identifica con el cheque, si no que ocurre lo contrario, el

cheque se identifica con la cuenta corriente bancaria, dado que la misma existencia y operatividad
del cheque, presupone una cuenta contra la cual girarlo. El cheque necesita de la cuenta corriente
para operar, pero no a la inversa. No existe disposición legal ni en el Decreto Ley 4776/63  ni en el
Código de Comercio que establezca que para que exista cuenta corriente debe haber cheques o
que éstos son indispensables para que la cuenta corriente opere. La cuenta corriente bancaria
puede operar sin cheques.

El art. 1397 C.C y C., define al cheque como una orden de pago pura y simple librada contra una
entidad financiera, en la que el librador debe tener los fondos suficientes en cuenta corriente o
autorización para girar en descubierto, a la fecha de vencimiento del cheque. 

La Ley nro. 24.452 establece las CLASES DE CHEQUES según se menciona a continuación:

COMUN: orden de pago pura y simple pagadero a la vista, librado contra un banco donde el cliente
tiene fondos suficientes o autorización para girar en  descubierto. Tiene una sola fecha la del
libramiento que es la misma que la de pago. Es siempre pagadero a la vista. 

DE PAGO DIFERIDO: Es una orden de pago librada a cierto tiempo vista. A la fecha de
vencimiento  el cuentacorrentista deberá contar con la provisión de fondos necesarios o si existe
apertura de crédito no rebasar el límite de descubierto. Tiene dos fechas la del Libramiento o
emisión y la de  vencimiento o pago, que puede llegar hasta 365 días. 

Las formas de libramiento son:

AL PORTADOR: No indica beneficiario. La persona lo completa con su nombre y lo presenta en

el  banco. 

CRUZADO: son dos rayas en el margen superior izquierdo. El portador  no puede cobrarlo por
ventanilla debe depositarlo en una cuenta propia o transferirlo por endosamiento. 

CERTIFICADO: el banco certifica  por 5 días antes del vencimiento que  el monto  se  encuentra

depositado y que nadie que no sea el tenedor del cheque podrá usar ese fondo. La
certificación  tiene un costo que es cobrado por el banco

A LA ORDEN: indica el nombre del beneficiario. El cheque puede circular con la tradición más
el  endoso qué legítima al nuevo tenedor por todos los derechos crediticios que el cheque otorga. 

NO A LA ORDEN: es no endosable.

2.Explique los requisitos que debe contener un certificado de saldo deudor en cuenta corriente
bancaria, la finalidad del mismo y a qué tipo de proceso judicial se accede con dicho documento

El saldo de la cuenta corriente, es la diferencia total entre los débitos y los créditos. Al cerrar una
cuenta corriente, si existe un saldo a favor del banco, su cobro puede realizarse por vía
ejecutiva, obteniendo por ley la posibilidad de creación de un título de deuda que posee eficacia
ejecutiva, y que resulta el documento base para llevar adelante la ejecución, mediante el
cumplimiento de ciertos requisitos previos y de forma. 

Art. 1406 del CCCN dispone que “producido el cierre de una cuenta, e informado el
cuentacorrentista, si el banco está autorizado a operar en la República, puede emitir un título
con eficacia ejecutiva. El documento debe ser firmado por dos personas apoderadas del banco
mediante escritura pública, en el que se debe indicar: a) el día del cierre de la cuenta, b) el saldo
a dicha fecha, c) el medio por el que ambas circunstancias fueron comunicadas al
cuentacorrentista. El banco es responsable por el perjuicio causado por la emisión o utilización
indebida de dicho título”.

Ejecución del Saldo de deudor de la Cuenta Corriente

1) La ejecución de saldo procede solo luego del CIERRE de la cta. Cte. Y que se haya

INFORMADO al cuentacorrentista.

2) El titulo con eficacia ejecutiva es generado por el banco en la medida que se trate de un banco
autorizado para operar en la República Argentina.  

3) Dicho documento en la práctica se conoce como CERTIFICADO DE SALDO  DEUDOR

Requisitos:

a. Estar firmado por 2 personas apoderados del banco por escritura pública.

b. Indicar el día de cierre de la cuenta y el saldo a dicha diferencia.

c. Indicar el medio por el que se le comunicaron al cuentacorrentista ambas

circunstancias (cierre y saldo).

4) El banco es RESPONSABLE del perjuicio causado por el USO INDEBIDO de dicho

Título.

3. Brinde un concepto del contrato de descuento, explicando las ventajas que surgen

para las partes en este contrato.

Se trata de un contrato consensual, bilateral, oneroso, típico, conmutativo, de crédito, que recae
sobre un título valor ( a su vez de éste debe surgir una deuda dineraria contra tercera, líquida y no
vencida, por ejemplo, pagarés, letras de cambio, debentures, facturas de crédito, etc.)

El contrato en virtud del cual una de las partes (banco-descontante) se obliga con la otra parte
(cliente-descontado) a pagarle el importe de un crédito no vencido que esta parte  posee contra
un tercero, descontándose los intereses que aún se restan por devengar más una comisión y
gastos administrativos, a cambio de la cesión del título valor donde consta  aquel crédito,
pactándose que la liberación del descontado respecto del descontante queda  supeditada al pago
por parte del tercero obligado del crédito cedido.

Art 1409 Cod. Civil  y Com.: “El contrato de descuento bancario obliga al titular de un crédito
contra terceros  a cederlo a un banco, y a éste a anticiparle el importe del crédito, en la moneda
de la  misma especie, conforme con lo pactado. El banco tiene derecho a la restitución de
las  sumas anticipadas, aunque el descuento tenga lugar mediante endoso de letras de
cambio,  pagarés o cheques y haya ejercido contra el tercero los derechos y acciones derivados del

título.”

Ventajas

Esta operación, tiene la ventaja de tener al menos dos deudores a los cuales el descontante, el
banco le podrá reclamar por el cobro del título. Para su cobro por juicio ejecutivo, se podrá iniciar
directamente la vía expedita, al ser uno de los títulos que traen aparejada ejecución.

Para el cliente descontado, le es por demás positiva ésta operación, y permite que sujetos que no
califican para conseguir un préstamo, pero cuentan con deudores que si lo hacen, accedan al
mercado financiero, ya el banco indagará los caracteres de aquellos a la hora de efectuar el
descuento, el banco le podrá reclamar por el cobro del título.

En definitiva, lo que busca el cliente es hacer de un capital líquido, mientras que al entidad
necesita de un deudor que sea solvente, tomando una  ganancia por el diferimiento en su
conversión líquida. Atento que el librador del documento descontado, puede o no ser un cliente,
la importancia económica de éste en al operación se ve diluida, cobrando preponderancia la de
aquel que aparece obligado en el documento descontado.

PREGUNTA 4

1.-Enuncie en el contrato de crédito documentario, según las actividades realizadas y el material

bibliográfico indicado para el módulo cuarto, cuáles son las partes que intervienen en este
contrato, cuáles las relaciones jurídicas existentes entre ellas y cuáles los documentos
necesarios que tipifican este contrato.

El CONTRATO DE CREDITO DOCUMENTARIO: 

Es el contrato en virtud del cual el ordenante, haciendo o no, provisión de fondos, obtiene del
banco, a cambio de una retribución, que asuma el compromiso autónomo de realizar uno o más
pagos, en otra plaza, al beneficiario a sus endosatarios por sí, o por intermedio de otro banco, por
cuenta del ordenante y contra entrega de la documentación indicados. 

Surge como una forma para solucionar los problemas qué se daban en el comercio internacional y
que se vinculaban con una disyuntiva que tenía que ver con El vendedor que entrega la
mercadería sin el pago del precio, así como también se le planteaba el comprador de pagar el
precio antes de que se le hiciera entrega de la mercadería.

La forma de solución requería qué tanto el vendedor como el comprador recurrieran a un

tercero  que a su vez confíe en ellos o al menos en el adquiriente. Éste tercero, el convertirse en el
apoyo de  la operación debía reunir condiciones especiales para inspirar la confianza del vendedor.

Este documento es la principal herramienta que, a través de una entidad financiera, permite a las
partes en una compra venta internacional, asegurarse que cada una cumpla con sus derechos y
obligaciones.
Así, la actuación del banco o entidad financiera resulta muy importante debido a que por ésta,
se  paga al vendedor y se le asegura al comprador que lo pagado llegue sin riesgo.

Deben existir entonces ciertos documentos los más habituales son: factura comercial, lista de
embarque, contratos relativos a la operación y catálogos de los productos, certificados (sanitarios,
de origen, etc.) póliza de seguro y documento de transporte como por ejemplo la carta de
porte  que surge del contrato de transporte,  y todo otro documento para retiro en destino de las
mercaderías.

La operación puede realizarse con fondos propios o de la entendida financiera, lo que aumenta
y  hace aún más complejo el cúmulo de derechos y obligaciones y relaciones que surgen de las
partes.

Básicamente operan en éste contrato tres partes a saber: EL VENDEDOR – ENTIDAD

FINANCIERA  (INTERMEDIARIO) – COMPRADOR.

El  crédito documentario es una operación compleja que a grandes rasgos puede ser descripta de
la siguiente manera: ? Importador y exportador celebran un contrato de compraventa  y acuerdan
que el pago del precio se realizará por intermedio de un banco. ? El importador  solicita a un banco
la apertura del crédito documentario. ? Aceptada la solicitud, el banco  abre el  crédito
documentario en el  cual se contienen todos los datos referidos a la operación comercial y
aquellos vinculados estrictamente con el crédito documentario  como, por ejemplo, la forma y
condiciones de pago. ? El banco emisor comunica al  corresponsal (otro banco o una sucursal del
emisor en la plaza del exportador) la apertura  del crédito y las condiciones a que habrá de
sujetarse. ? El corresponsal notifica al  exportador (beneficiario) la apertura del crédito a su favor y
la posibilidad de cobrar el  importe según lo convenido. ? Normalmente el exportador contra la
entrega de determinada documentación (constancia de embarque, nota del contenido, certificado
de origen o factura consular y certificado de seguro) procede al cobro del crédito,
aunque  también puede presentar letras de cambio o realizar descuentos. ? El corresponsal
remite  los documentos al banco emisor, con la notificación de haber pagado. Al corresponsal
se  le debitan los importes correspondientes. ? El importador paga al banco emisor el importe  o
según lo convenido y recibe los documentos que acreditan su propiedad, con lo que se  cancela el
crédito. Instrumentos: Se instrumenta mediante una solicitud de apertura de  crédito
documentado en una cuenta corriente en descubierto (modalidad de la apertura de crédito,
mayormente usada pero no la única), presentada por el ordenante al banco  señalando los datos
pertinentes, montos, tipos de divisa, beneficiario, domicilio, término  de validez, forma de crédito,
y de su utilización, descripción de las mercaderías,  documentación que debe exigirse al vendedor
y garantías que ofrezca.

Este contrato usualmente se materializa en un instrumento emitido por el banco emisor y

conformado por el cliente importador, el cual se denomina “carta de crédito” (documento que
emite  el banco que abre el crédito y que contiene las condiciones del compromiso del banco y  las
enunciaciones necesarias para su correcta utilización).  

La carta de crédito deberá contener:

1.-Datos del solicitante (tomador)

2.-Datos del beneficiario

3.-Si el crédito deber ser o no confirmado

4.-Forma en que debe ser avisado al exterior.

5.-Importe y fecha del vencimiento para la negociación de los documentos

7.-Si hubiera un arreglo entre partes o algún requisito de tipo legal, también se indicará el
vencimiento del embarque.

En ella figura si el crédito es revocable o irrevocable; transferible o no; confirmado o no; si es con

anticipos de fondos o no; si es de pago; si es de aceptación o de negociación; si se admiten
despachos parciales o no, etc. Figuran también los documentos comerciales que debe presentar el
beneficiario para poder utilizar el crédito y al fecha en que debe presentarlos.

También suele contener una referencia a la operación base que es causa de ese crédito, sin
embargo es un documento autónomo de esa causa, ya que nada tiene que ver con el contrato
base. Pueden ser de importación o exportación.

Las cartas de crédito se expiden en dos ejemplares, original y copia. El original es lo que se envía al
beneficiario, la copia (no negociable) es la guarda el banco que interviene. Concluída la apertura,
el banco envía la carta de crédito al beneficiario, informándole que ha abierto el crédito.

Obligaciones del banco: ? Abrir un crédito y remitir la carta de crédito. ? Retirar los documentos de
embarque que  entregue el vendedor, examinarlos y enviarlos al comprador. ? Pagar el crédito o
aceptar  las letras giradas a su cuenta según lo convenido. Para el caso de que la entidad que
actúa  en el exterior tenga una personería jurídica distinta del banco emisor, será necesario
para  este segundo banco: ? Verificar la “autenticidad” del crédito cuya notificación
o  confirmación se le pide. ? Notificar la existencia del crédito al beneficiario. ? Si un banco  es
designado como  confirmante (y no  sólo corresponsal), y  no acepta actuar como confirmante de
un crédito debe manifestarlo de inmediato al banco emisor. ? Debe  requerir las precisiones y
aclaraciones necesarias cuando juzguen que las instrucciones  del banco emisor son incompatibles
o insuficientes. ? Debe preavisar los créditos cuando  así lo solicite el emisor, o considere que la
comunicación cursada por el emisor es  incompleta o imprecisa. ? Debe notificar de inmediato los
créditos transmitidos en forma completa y precisa o cuando se formularon las aclaraciones
solicitadas. ? Debe examinar  con razonable cuidado los documentos presentados por el
beneficiario a fin de comprobar  que cumplen todas las exigencias emanadas de la carta de crédito
en el plazo pertinente.  ? Debe rechazar los documentos presentados por el beneficiario fuera de
término, o que  no cumplan las especificaciones de la carta de crédito y comunicarlo de inmediato
al  banco emisor. ? Debe informar de inmediato al banco emisor de la utilización del crédito  por el
beneficiario, la suma pagada y los gastos adicionales que debe reembolsarle.

Obligaciones del ordenador: ? Indicar al emisor los documentos y condiciones del crédito  en
forma clara, precisa y sencilla. ? Pagar al banco emisor la comisión de apertura,
en  tanto  éste  asume  una  obligación  eventual  de  pagar  al  beneficiario,  extremo  que  si  efec
tivamente ocurre puede devengar otros gastos o comisiones por la gestión, rubros que  también
deben ser satisfechos. ? Proveer en forma oportuna o reembolsar al banco emisor  la suma pagada
por éste, al tiempo de hacerse efectivo o dentro de los plazos previstos y  con los intereses
pactados, si junto con la apertura del crédito documentario se acuerda  un crédito en favor del
ordenante. ? Constituir en favor del emisor las garantías comprometidas, incluyendo la orden al
beneficiario que extienda el conocimiento de embarque en blanco,  o la orden del  emisor
de  modo que opere a favor de éste  la  transferencia de la mercadería, o bien prendar esta
mercadería a favor del emisor o emitir  un trust receipt en virtud del cual se deje constancia de
que el ordenante ha recibido la mercadería, pero que ella permanece afectada a la garantía de
pago del crédito. ? Retirar  los documentos una vez recibidos por el banco emisor.

? El ordenante debe reembolsar  al banco la comisión correspondiente, gastos de telegrama,

cartas, impuestos, etc.

Relaciones jurídicas:

Comprador y vendedor: Existe un contrato previo celebrado entre el comprador y el

vendedor  (ordenante y beneficiario) en el cual podrá o no constar que el precio se pagará
mediante la apertura  de un crédito documentado. 

Ordenante y emisor: Generalmente, se conviene por medio de una concesión de crédito, pero
podría ser también con provisión por parte del vendedor. Si el banco girado se compromete a
adelantar dinero en caso de cumplirse los requisitos exigidos, se trataría de una apertura de
crédito. 

Usuario y ordenante: tenemos al comprador y el vendedor, pero en este nuevo contrato que
se  ha celebrado una pasaría a ser un tercero beneficiario (el vendedor) de un crédito abierto a su
favor.

Aquí el contrato de crédito documentario ya se ha celebrado y está en pleno curso de ejecución,

volviéndose autónomo de otro cto anterior.

Emisor y Beneficiario: Las relaciones nacen de la emisión de la carta de crédito. Por ella el banco se
obliga irrevocablemente a pagar al beneficiario, o aceptar sus letras, o descontarlas si éste cumple
en su plazo predeterminado con sus obligaciones.

2.-Explique el procedimiento de impugnación del resumen en el contrato de tarjeta de crédito y

los  efectos que produce dicha impugnación.

El CONTRATO DE TARJETA DE CREDITO, obtuvo legislación en el año 1995 mediante la Ley

25065,  haciendo hincapié en la relación existente entre la entidad emisora y el cliente. 

En referencia a la impugnación, sólo el titular puede cuestionarlo dentro de los treinta días
de  recibido, aportando la prueba que considere para que se considere acorde al art. 26 de la ley
antes mencionada.

El emisor debe acusar recibo de la impugnación acorde al art. 27 y dentro de los siete días
de  recibido y luego de los 15 días debe corregir los errores – de considerar que los hay- o explicar
fehacientemente lo correcto de la liquidación con prueba que avale la decisión.  
Si lo considerado es una operación realizada en  el exterior, se tienen 60  días  como plazo de
corrección.  

El art. 28 menciona que mientras dure el proceso de impugnación, no podrá la entidad dificultar el
uso de la tarjeta de crédito o adicionales tanto y en cuento no supere el límite de compra,
pudiendo exigir el pago mínimo pactado por los rubros no cuestionados.

En el art. 29, se establece que, dadas las explicaciones por parte del emisor, el titular tiene siete
días para manifestar si la explicación lo satisface. Si no se expide, se entiende tácitamente
aceptada la situación. Así deberá resolver la cuestión en forma fundada en el plazo de diez (10)
días, vencidos los cuales quedará expedita la acción judicial para ambas partes.

3.-Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un resumen
de  tarjeta de crédito, inicia acción ejecutiva directa en contra del titular de la misma para
procurar  el cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido dos años y medio desde el
incumplimiento en el pago del resumen. Deberá usted indicar si la vía procesal elegida por el
banco es la correcta, y en  su caso cuáles son las defensas que podría oponer el cliente y titular
de la tarjeta de crédito.  Fundamente su respuesta.

Habiendo trascurrido dos años y medio, a la entidad emisora, sólo le queda la acción ordinaria
la  cual prescribe a los tres años, dado que la acción ejecutiva tiene un término de un año, acorde a
lo  normando en el art 47 de la Ley. 25065.

Por otra parte el art 49 refiere otros causales de perdida de la acción ejecutiva, los cuales
resultan  ser:  No se reunir los requisitos para la preparación de la vía ejecutiva de los artículos
anteriores, que se omitan los requisitos contractuales previstos en esta ley o que se omitan los
requisitos para  los resúmenes establecidos en el artículo 23 de la ley.

La acción ordinaria que resta entonces, es básicamente un proceso de juicio ordinario en donde lo
que se discute son hechos comprobables como consumos, tickets, pagos. Cada una de las
partes  aportará sus pruebas con las consecuencias que conlleve.

PREGUNTA 5

1.-Defina el contrato de fideicomiso, identifique a las partes del contrato y explique cuáles son
los  efectos respecto de terceros en cuanto al patrimonio o dominio fideicomitido.

El fideicomiso se puede definir como el negocio a través del cual un sujeto trasmite la propiedad
de ciertos bienes, determinados o determinables, a otro sujeto, con el objeto de que sean
destinados a cumplir un fin determinado, con obligación de transmitirlos al finalizar el pacto. 

Se destacan dos aspectos definidos:  primero, la transferencia de la propiedad del bien y

segundo, un mandato en confianza, por lo que para que el contrato tenga virtualidad jurídica, se
requiere la presencia del fiduciante y del fiduciario.

El fideicomiso financiero se encuentra reglado en el art 1690 C.C. y C: “Fideicomiso financiero es

el contrato de fideicomiso sujeto a las reglas precedentes, en el cual el fiduciario es una entidad
financiera o una sociedad especialmente autorizada por el organismo de contralor de los
mercados de valores para actuar como fiduciario financiero, y beneficiarios son los titulares de
los títulos    valores garantizados con los bienes transmitidos.”

El fiduciante es por definición, la persona que transmite los bienes al fiduciario qué es quién recibe
los bienes en propiedad fiduciaria. Puede ser cualquier persona humana o jurídica y hasta ocupar
posiciones de beneficiario y  fideicomisario pero no la de fiduciario.

Tiene derecho a individualizar los bienes que se dan en fideicomiso incluso el método a seguir para
la inclusión de otros, señalar finalidades, designar al fiduciario beneficiario y fideicomisario,
cuidar  que el fiduciario cumpla con sus obligaciones pudiendo solicitar su remoción en caso
de  incumplimiento y proponer uno nuevo sí este por cualquier causa, cesa en sus funciones.
Puede  además,  exigirle  el  beneficiario  la  contraprestación  prometida,  ejercer  las  acciones  de 
protección y recuperación de bienes en sustitución del fiduciario, revocar el fideicomiso si se
previo tal facultad del contrato, y por su parte tiene que cumplir con la transmisión los bienes
objeto del  negocio, reembolsar los  gastos  en que  se incurre  el  fiduciario incumplimiento del
fideicomiso  abonándole la contraprestación prometida.

El beneficiario, es aquella persona físico o juridica en favor de quién se constituye el fideicomiso.

Tiene derecho además de lo que establece el contrato, exigir al fiduciario el cumplimiento del fin
del fideicomiso incluso ejercer acciones en lugar de fiduciario si posee autorización. Las
obligaciones surgen del texto el contrato y tiene todo el derecho a rechazar el puesto de
beneficiario.

El fiduciario puede ser cualquier persona física o jurídica y solamente las entidades financieras
pueden estar autorizadas a funcionar como tal con las disposiciones que la ley considere. En caso
de ser  varios fiduciarios puede designarse  para que se  ejerzan tareas en  separado o  conjuntas Y
en este último caso se resuelven por mayoría las cuestiones que se presenten dependiendo del
juez un empate.

Poseen  responsabilidad  solidaria  respecto  al  cumplimiento  de
las  obligaciones  resultantes  del  fideicomiso

El Fideicomisario: es la persona a quien se transmite la propiedad al concluir el fideicomiso. Puede

ser el fiduciante, el beneficiario, o una persona distinta de ellos. No puede ser fideicomisario el
fiduciario. Si ningún fideicomisario acepta, todos renuncian o no llegan a existir, el fideicomisario
es el fiduciante. 

En cuanto a los efectos respecto de terceros, el artículo 14 de la ley 24441 dice expresamente "Los
bienes fideicomitido constituyen un patrimonio separado del patrimonio del fiduciario y del
fiduciante. Asimismo el art. 16 dispone que el patrimonio fiduciario sólo responde "por las
obligaciones contraídas en la ejecución del fideicomiso" y es aquel cuya titularidad corresponde
al fiduciario, aunque separado del suyo general, afectado a la consecución de un fin determinado,
constituido en su aspecto activo, por los bienes (cosas o derechos) que el fiduciante ha transmitido
al fiduciario en propiedad fiduciaria ya sea en el origen del Fideicomiso o con posterioridad por los
que se incorporan por subrogación real al adquirirse con los frutos devengados por los bienes que
lo integran o con el producido de su enajenación y en su aspecto pasivo por las obligaciones
contraídas en la ejecución del Fideicomiso y que no puede ser declarado en quiebra.
Los bienes afectados al fideicomiso,  quedan exentos de la acción singular o colectiva de los
acreedores del fiduciario, del mismo modo que su patrimonio no responderá por las obligaciones
contraídas en al ejecución del fideicomiso, las que solo serán satisfechas  con los bienes objeto del
contrato; tampoco podrán agredir dichos bienes los acreedores del fiduciante, quedando siempre
a salvo la acción del fraude por parte de los acreedores de éste, habiéndose incorporado la acción
de ineficacia concursal. Por su parte los, acreedores del beneficiario, podrán ejercer sus derechos
sobre los frutos de los bienes fideicomitidos,  y subrogarse en sus derechos.

En resumen,  los bienes afectados al fideicomiso, no corren el riesgo comercial del fiduciante (el
que trasmite la propiedad de los bienes), ni del fideicomisario (el propietario de los bienes
fideicomitidos luego del vencimiento del plazo del contrato), puesto que el patrimonio que es
objeto del fideicomiso, no puede ser perseguido por los acreedores de ninguno de ellos, ni
afectado por la quiebra de ambos o de alguno de ellos.

2.-Explique en el contrato de Leasing, cuáles son los bienes que pueden ser objeto del contrato y
cuáles los requisitos formales establecidos por la ley en cuanto a la registración del contrato y su
efecto respecto de terceros

El artículo 1227 C.C.yC:  ¨En el contrato de leasing el dador conviene transferir al tomador la

tenencia  de un bien cierto y determinado para su uso y goce, contra el pago de un canon y le
confiere una opción de compra por un precio.¨ concepto aplicable a todas las modalidades de
leasing  comprendidas en la ley mencionada.

El art. 1228. C.C.yC. establece que pueden ser objeto del contrato cosas muebles e inmuebles,
marcas, patentes o modelos industriales y software, de propiedad del dador o sobre los que el
dador  tenga la facultad de dar en leasing. Así mismo en el art. 1233 C.C.yC. se establece que
pueden incluirse en el contrato los servicios y accesorios necesarios para el diseño, la instalación,
puesta en marcha y puesta a disposición de los bienes dados en leasing, y su precio integrar el
cálculo del canon.

Tenemos a dos sujetos que se benefician de la misma operación. Por un lado, un

empresario/tomador, que acude a tal fórmula de financiación adquiriendo la posibilidad de la
utilización de un  bien de capital/producción sin un gasto inicial importante. Adquiere el “uso” del
bien, como contrapartida el pago de una cuota o canon periódico, lo que le permite que sea la
propia cosa adquirida la que genera los fondos necesarios para cubrir las amortizaciones  que debe
realizar la entidad financiera o empresa de leasing. Un uso que le permitirá producir y no una
propiedad ociosa u obsoleta. El dador a través del leasing, procura  instrumentar una operación de
préstamo. 

El leasing debe instrumentarse en escritura pública si tiene como objeto inmueble, buques o
aeronaves. En los demás casos puede celebrarse por instrumento público o privado.

A los efectos de su oponibilidad frente a terceros, el contrato debe inscribirse en el registro que

corresponda según la naturaleza de la cosa que constituye su objeto. La inscripción en el registro
puede efectuarse a partir de la celebración del contrato de leasing, y

 con prescindencia de la fecha en que corresponda hacer entrega de la cosa objeto de la

prestación comprometida.
Para que produzca efectos contra terceros desde la entrega del bien objeto del leasing, la
inscripción debe solicitarse dentro de los cinco días hábiles posteriores. Pasado ese término,
produce ese efecto desde que el contrato se presente para su registración.

Si se trata de cosas muebles no registrables o de un software, deben inscribirse en el Registro de

Créditos Prendarios del lugar donde la cosa se encuentre o, en su caso, donde ésta o el software se
deba poner a disposición del tomador.

En el  caso de inmuebles, la inscripción se mantiene por el plazo de veinte años; en los demás
bienes se  mantiene por diez años. En ambos casos puede renovarse antes de su vencimiento, por
rogación del dador u orden judicial. Es así, que para ser oponible a tercero debe estar inscripto.

Canon: El monto y la periodicidad de cada  canon se determina convencionalmente

Opción de compra: puede ejercerse por el tomador una vez que haya pagado tres cuartas partes
del canon total estipulado, o antes si así lo convinieron las partes.

El leasing financiero: una operación crediticia típica, a mediano plazo que tiene lugar entre un
banco o una sociedad de leasing especializada, y una empresa industrial, comercial o de servicios,
u otra persona jurídica o física, interesada en incorporar, renovar, modernizar o, en fin, aumentar
su  capacidad productiva mediante la incorporación de nuevos elementos de producción, se trate
de  maquinarias, equipos, instalaciones, o tecnología en general. 

Los caracteres de este contrato son: principal, nominado y atípico, bilateral, consensual, oneroso,
conmutativo, formal, de tracto sucesivo, de adhesión, de cooperación, financiero e intuitu
personae.