UNIDAD 8.

¡Comprendiendo
mis finanzas!
INICIACIÓN A LA ACTIVIDAD
EMPRENDEDORA Y EMPRESARIAL
EDUCACIÓN SECUNDARIA OBLIGATORIA
@ECONOMYRIAM @ECONOMARINA
 Índice.
1. EL PRESUPUESTO....................................................3
1.1. Pasos para elaborar un presupuesto...................5
2. EL RIESGO DE LOS PRODUCTOS FINANCIEROS.......18
2.1. Riesgo y aspectos a tener en cuenta.................21
2.2. Momento vital y el riesgo..................................30
3. DIVERSIFICACIÓN FINANCIERA...............................32
4.IMPUESTOS Y AYUDAS.............................................35
4.1. Los impuestos....................................................36
4.2. Las ayudas.........................................................40
5. SEGURIDAD SOCIAL................................................42
 1. EL PRESUPUESTO.
Un presupuesto es una planificación de
nuestros ingresos y gastos que nos va a
permitir hacer un seguimiento de los mismos.

Un presupuesto bien elaborado nos va permitir

gastar en lo verdaderamente importante y ahorrar
para nuestros proyectos y emergencias.

3
¿Para qué sirve un presupuesto?
Saber en qué gastamos el dinero.

Priorizar los gastos.

Ahorrar para conseguir unos

objetivos.
Vivir dentro de nuestras
posibilidades.

Llevar un control y no desviarnos.

4
1.1. Pasos para elaborar un
presupuesto.
IDENTIFICAR
GASTOS E INGRESOS PRIORIZAR GASTOS

REVISAR Y HACER FIJAR EL AHORRO

AJUSTES COMO UN GASTO

SEGUIMIENTO DEL
PRESUPUESTO

5
IDENTIFICAR GASTOS E INGRESOS.
GASTOS INGRESOS
Son todas las Son todas las
salidas de dinero entradas de dinero
por parte de una que recibe una
persona, familia, persona, familia,
empresa, empresa,
gobierno... gobierno...

Vivienda, comida, Salario, pensión,

transporte, ocio... alquileres cobrados...
6
ACTIVIDAD ORAL.
¿Cuál de los siguientes conceptos es un
ingreso para las familias?

Recibo Tique de
compra
Beca

Factura Nómina 7
 PRIORIZAR GASTOS.
Distinguimos entre:
Gastos
Gastos fijos innecesarios.
obligatorios Son aquellos que en todo
Son gastos que suelen momento podemos
mantenerse mes a mes y que eliminar.
no podemos dejar de pagar. Gastos
variables
necesarios.
Son aquellos que
necesitamos para vivir, pero
podemos disminuirlos haciendo
un uso racional.

8
 ACTIVIDAD ESCRITA 1.
Clasifica los siguientes gastos en fijos obligatorios,
variables necesarios o innecesario.

SEGURO DEL SERVICIOS DE

COCHE STREAMING EDUCACIÓN

GASOLINA PELUQUERÍA HIPOTECA 9

 ¿EN QUÉ GASTAN
PRICIPALMENTE EL
DINERO LAS FAMILIAS
ESPAÑOLAS?
10
 Comunicaciones
GASTO MEDIO POR HOGAR 3,48% Enseñanza
Mobiliario 1.6%
Alcohol y tabaco 4.3%
Salud 1.9%
3,7%
Ropa
Vivienda
3.7%
35.6%

Otros
7.8%

Ocio
4.2%

Restaurantes y hoteles
6.5%

Transporte
10.2%
Alimentación
17% 11
 FIJAR EL AHORRO COMO UN GASTO.
La meta general de cualquier presupuesto es que
los ingresos cubran todos los gastos. Pero esto no
es suficiente para ser un buen presupuesto.
Un buen presupuesto debe incluir el
ahorro como parte fundamental, ya
que nos proporcionará un fondo para
imprevistos o hacer planes de futuro.
Una manera inteligente es contar el
ahorro como un gasto obligatorio más.
12
 SEGUIMIENTO DEL PRESUPUESTO.
Una vez que he establecido mi propio
presupuesto tengo que hacer un seguimiento
para comprobar que voy a ceñirme a él.

¡ APUNTA TODOS LOS GASTOS,

POR PEQUEÑOS QUE SEAN!
DE NADA SERVIRÁ HACER UN PRESUPUESTO SI
LUEGO NO VOY A COMPROBAR SI LO CUMPLO. 13
 REVISAR Y HACER AJUSTES.
Cuando elaboras un presupuesto es posible que
no haya sido realista. En este caso, tienes que
ajustar aquellos gastos, incrementando los que
verdaderamente sean mayores, y disminuyendo
los que son menores a los previstos.
Normalmente nos centramos en los gastos,
ya que los ingresos son más difíciles que esté
en nuestra mano variarlos. Así, en caso de
aun tener problemas para llegar a fin de mes
o de querer ahorrar más, lo normal es
eliminar los gastos innecesarios y reducir los
variables necesarios, para hacer frente lo
antes posible a los fijos obligatorios. 14
EJEMPLO DE PRESUPUESTO MENSUAL.
Ingresos Gastos
Sueldo................................. € Gastos fijos obligatorios
Hipoteca............................. €
Intereses bancarios............ € Alquiler............................... €
Devolución de préstamo..... €
Ingresos por trabajos extra. € Seguros............................... €
Subvenciones...................... € Pago de impuestos.............. €
Gastos variables necesarios
Pensiones alimenticias........ € Comida................................ €
Pensión de jubilación.......... € Suministros......................... €
Transporte........................... €
Alquileres cobrados............. € Educación............................. €
Gastos innecesarios
Otros ingresos..................... € Restaurantes....................... €
Cine..................................... €
Gimnasio.............................. €
Ahorro planificado
Hucha o cuenta de ahorro.... €

Total ingresos...... € Total gastos....... €

15
 ACTIVIDAD ESCRITA 2.
Lucía tiene un sueldo de 900 euros al mes como trabajadora en una
tienda. Además, tiene una cuenta bancaria que le da 100 euros de
intereses todos los meses.
Por otra parte, sus gastos mensuales son: gimnasio 20 €, consumo
de móvil 25 €, luz 40 €, devolver un préstamo 50 €, compra de comida
185 €, salir con los amigos 40 €, alquiler vivienda 450 € y otros gastos
10 €. Además, Lucía calcula que este año hará regalos por valor de
600 euros (en todo el año), y planea ahorrar el 10% de sus ingresos.
Elabora el presupuesto mensual de Lucía y calcula el
ahorro adicional que ha tenido este mes.
Si de repente Lucía se encuentra con un gasto mensual
extra de 100 euros al mes, ¿qué debería hacer si quiere
mantener su ahorro obligatorio?
SOLUCIÓN 16
 ACTIVIDAD ESCRITA 3.
Realiza un presupuesto para tu próximo mes. Incluye en el los
ingresos que crees que recibirás (de tu paga, cumpleaños, etc.), y
haz una lista de tus gastos, poniendo en primer lugar los más
importantes, y en último lugar los que son imprescindibles.
Tras la elaboración del presupuesto, responde a las siguientes
preguntas:
¿Sueles ahorrar algo cada mes?
Piensa en el presupuesto de tu hogar, ¿qué gasto
mensual calculas que se va en ti (paga, academia...)?
Clasifica dichos gastos en fijos obligatorios,
variables necesarios e innecesarios para tu hogar.
Indica tres cosas que podrías hacer en la
actualidad para conseguir unos ingresos extra.
17
 2. EL RIESGO DE LOS
PRODUCTOS FINANCIEROS.
El riesgo financiero se refiere a la posibilidad
de que se produzca un evento o una
circunstancia que tenga consecuencias
económicas negativas para una familia o
empresa.

25
18
 PERO...
¿QUÉ SON LOS
PRODUCTOS
FINANCIEROS?
19
 Los productos financieros son aquellos
instrumentos que ayudan a ahorrar e invertir de
formas diversas, adecuadas al nivel de riesgo
que cada inversor esté dispuesto a asumir.
PRODUCTOS PRODUCTOS PRODUCTOS
FINANCIEROS FINANCIEROS FINANCIEROS DE
DE AHORRO DE INVERSIÓN FINANCIACIÓN
Depósitos a plazo Fondos de inversión,
fijo o cuentas de acciones o planes de Hipotecas o créditos,
ahorro, por ejemplo. pensiones, entre por ejemplo.
otros.

69
20
 2.1. Riesgo y aspectos a
tener en cuenta.
Tres aspectos a tener en cuenta un inversor a la
hora de adquirir un producto financiero son:

¿Qué objetivos pretende conseguir?

¿Cuál es su situación
económico-financiera?
¿Tiene experiencia y conocimientos
sobre productos financieros? 25
21
 ¿Qué objetivos pretende conseguir?

El inversor debe estudiar la idoneidad de la inversión.

Esta idoneidad estará condicionada por los
siguientes factores:

RENTABILIDAD RIESGO LIQUIDEZ

Cantidad (medida en %) Posibilidad de Es la velocidad a la
que puedo ganar con la perder parte del que puedo vender
inversión. dinero invertido en un activo y
el activo financiero. recuperar mis
ahorros.

22
 LIQUIDEZ
RENTABILIDAD

RIESGO

LIQUIDEZ
RENTABILIDAD
RIESGO

23
 ACTIVIDAD ESCRITA 4.
Clasifica los siguientes productos financieros en la
tabla que se muestra, ordenándolos según su grado
de liquidez, riesgo y rentabilidad.
Un depósito a
Acciones de la Una cuenta plazo fijo durante
empresa Inditex. corriente. 2 años.

Menor Medio Mayor

Liquidez
Riesgo
Rentabilidad 24
 ¿Cuál es su situación
económico-financiera?
Ingresos Gastos
Gastos fijos obligatorios
El inversor debe analizar
cuál es su situación
Sueldo................................. €
Hipoteca............................. €
Intereses bancarios............ € Alquiler............................... €
Devolución de préstamo..... €
Ingresos por trabajos extra. €
Subvenciones...................... €
Seguros............................... €
Pago de impuestos.............. €
Gastos variables necesarios
financiera actual:
Pensiones alimenticias........ €
Pensión de jubilación.......... €
Comida................................ €
Suministros......................... €
Transporte........................... €

Alquileres cobrados............. €
Otros ingresos..................... €
Educación............................. €
Gastos innecesarios
Restaurantes....................... €
Ingresos.
Cine..................................... €
Gimnasio.............................. €
Ahorro planificado
Gastos.
Hucha o cuenta de ahorro.... €
Deudas contraídas.
Total ingresos...... € Total gastos....... €
Situación laboral.
Otras inversiones.
...
25
 ¿Tiene experiencia y conocimientos
sobre productos financieros?
Tanto el nivel educativo como la experiencia previa
sobre los mercados y productos financieros,
posicionan a los inversores en situaciones más o
menos arriesgadas en relación con la compra de
productos financieros.

26
ACTIVIDAD ORAL.

UN 35% DE LOS
ESPAÑOLES NECESITA
EDUCACIÓN
FINANCIERA
¿Qué opinas de esto? 27
INDICADOR DEL RIESGO
Los productos financieros utilizan un código de
colores que avise de sus peligros.
CLASE 6
Acciones, rentabilidad fija privada...

CLASE 5
Compromiso de devolver el 90% - 100% a más de 10 años.

CLASE 3 Y 4
Compromiso de devolver el 100% entre 3 y 10 años

CLASE 1 Y 2
Depósitos y planes de previsión asegurados. Instrumentos
que se comprometen a devolver el 100% de lo invertido.
28
 ACTIVIDAD ESCRITA 5.
Este semáforo de riesgo de
productos financieros fue una
medida que el Estado obligó a
implementar a ciertos
productos financieros.
¿Cuál crees que es su
finalidad?

29
 2.2. Momento vital y el riesgo.

APORTACIÓN INCREMENTO DEL TRANSFORMACIÓN

FINANCIERA DE LOS GENERACIÓN DE PATRIMONIO Y DEL PATRIMONIO EN
PROGENITORES RENTAS PROPIAS AHORRO PARA LA FLUJOS DE RENTA
JUBILACIÓN
Los hijos son los Generación de rentas Hipoteca pagada. Elevados gastos
receptores de las de empleo, pero Invertir su excedente en enfermedades
rentas destinadas cronológicamente monetario en (en ocasiones),
a la finalización de coincide con la productos de muy menores ingresos.
los estudios. compra de la poco riesgo. Uso de los ahorros.
vivienda y
nacimiento del
primer hijo/a. 30
28
 ACTIVIDAD ESCRITA 6.
¿Qué tipo de producto financiero recomendarías a
las siguientes personas?

UN JUBILADO. UNA EMPLEADA DE LA

BANCA DE 50 AÑOS SIN UN ABOGADO DE 45
RESPONSABILIDADES AÑOS SIN HIJOS.
FAMILIARES.

UNA PAREJA DE 35 UN JÓVEN DE 20 AÑOS QUE

AÑOS CON UN HIJO QUIERE ESTUDIAR EN LA
DE 2 AÑOS. UNIVERSIDAD AMERICANA. 29
31
 3. DIVERSIFICACIÓN
FINANCIERA.
La diversificación financiera es el proceso
mediante el cual una persona o empresa reduce
el riesgo de sus inversiones distribuyendo sus
ahorros en diferentes productos financieros.
Es una manera de
reducir el riesgo
total de nuestras
inversiones.
32
ACTIVIDAD ORAL.

¿QUÉ SIGNIFICA LA
EXPRESIÓN "NO PONER
TODOS LOS HUEVOS EN LA
MISMA CESTA"?

33
 ACTIVIDAD ESCRITA 7.
Imagina que tienes 500.000€ que deseas invertir.
Indica en cuál de los siguientes productos
invertirías, explicando el motivo de dicha elección.

CASA DE LUJO: CASA: LAMBORGHINI: CUADRO:

480.000€ 200.000€ 350.000€ 200.000€

BITCOIN: ACCIÓN GOOGLE: ORO:

40.000€/BTC 2.000€/ACCIÓN 50.000€/KILO 34
4. IMPUESTOS Y AYUDAS.
El dinero del que disponen las personas también
depende, en cierta medida, de los impuestos que
tenga que pagar y de las ayudas que reciba. Lo
mismo ocurre con las empresas, que tienen que
pagar impuesto y pueden recibir subvenciones.

35
 4.1. Los impuestos.
Los impuestos son pagos obligatorios que tienen
que realizar las familias y las empresas. Tras
dicho pago no se recibe ninguna compensación
de manera directa, pero si de forma indirecta.
Distinguimos dos tipos de impuestos:

Directos Indirectos
36
 IMPUESTOS IMPUESTOS
DIRECTOS INDIRECTOS
Se pagan por tener un
Se pagan cuando se
determinado patrimonio
consumen bienes y
o por ganar una renta. Es
servicios.
decir, se pagan por tener
capacidad económica.

37
 ACTIVIDAD ESCRITA 8.
Explica qué significan las siguientes siglas referentes
a impuestos, desarrollando asimismo en qué consiste
dicho impuesto y si es directo o indirecto.

IRPF IS

IVA IBI
¿Conoces algún otro impuesto? 29
38
ACTIVIDAD ORAL.

¿QUÉ OCURRIRÍA EN ESPAÑA

SI, DE REPENTE, SE ELIMINAN
TODOS LOS IMPUESTOS?

¿TE PARECERÍA UNA BUENA

MEDIDA?
39
33
 4.2. Las ayudas.
Las ayudas son un apoyo que concede el Estado o
algunas empresas privadas a las familias que
familias que se encuentran en situación de
necesidad o las empresas que necesitan un impulso
para desarrollar mejor su actividad.
Algunos ejemplos de ayudas son:

Ayudas de
Becas movilidad

Ayudas para Ayuda al

emprendedores alquiler
40
ACTIVIDAD ORAL.

¿CONOCES ALGUNA
PERSONA O EMPRESA
QUE RECIBA AYUDAS
DEL ESTADO?
¿QUÉ AYUDA ES?
41
5. SEGURIDAD SOCIAL.
¿QUÉ ES LA
SEGURIDAD SOCIAL?
¿PARA QUÉ SIRVE?

42
 La Seguridad Social es la protección que
proporciona la propia sociedad a los
individuos y hogares para garantizarles el
acceso a la asistencia médica y a unos
ingresos en caso de necesidad (desempleo,
vejez, enfermedad...).

43
 ACTIVIDAD ESCRITA 9.
Algunas de las prestaciones que ofrece la seguridad
social son las siguientes. Investiga a través de
internet en qué consiste cada una de ellas.

ASISTENCIA INCAPACIDAD
LACTANCIA
SANITARIA PERMANENTE

INCAPACIDAD
TEMPORAL
JUBILACIÓN
VIUDEDAD
MATERNIDAD
Y
PATERNIDAD DESEMPLEO
ORFANDAD
44
 ACTIVIDAD ESCRITA 10.
Indica qué prestación recibirán las siguientes personas:
Carmen tiene un Rigoberto Mariola, la madre
hijo de pocos tiene 10 años y de Rigoberto,
meses que está acaba de acaba de perder a
tomando el pecho. perder a su su marido.
padre.
Marta y Luis se
Andrés Paco acaba de cumplir 67 partió una pierna
acaban de años, y ha decidido mientras trabajaba, y
tener un hijo. retirarse de su empleo, el médico le ha dado
pues llevaba 44 años 3 meses de baja.
trabajando.
Filemón sufrió un
grave accidente en su Lola tiene
puesto de trabajo, que Olga llevaba 7 años que ir los martes a
le hizo quedarse trabajando en un rehabilitación, pues
paralítico y tener un restaurante, pero éste tuvo un accidente
cuidador que le ayude ha cerrado, por lo que del que aún no se
en su día a día. ahora no tiene trabajo. ha recuperado.
45
 ACTIVIDAD FINAL.

¿VERDADERO O FALSO?
Un presupuesto es
El último paso a
una planificación de
seguir en la Las acciones son
nuestros ingresos y La comida es un
elaboración de un productos
gastos que nos va a gasto fijo
presupuesto es financieros de
permitir hacer un obligatorio.
revisar y hacer los ahorro.
seguimiento de los
ajustes necesarios.
mismos.

El momento vital en La diversificación

Un producto Los impuestos
el que nos financiera es cuando
financiero con directos son los que
encontramos está se distribuyen los
mucha liquidez y se pagan cuando se
relacionado con el ahorros en diferentes
poco riesgo será consumen bienes y
tipo de riesgo que productos
muy rentable. servicios.
asumimos. financieros.
46
 ACTIVIDAD FINAL.

¿VERDADERO O FALSO?
Un presupuesto es
El último paso a
una planificación de
seguir en la Las acciones son
nuestros ingresos y La comida es un
elaboración de un productos
gastos que nos va a gasto fijo
presupuesto es financieros de
permitir hacer un obligatorio.
revisar y hacer los ahorro.
seguimiento de los
ajustes necesarios.
mismos.

El momento vital en La diversificación

Un producto Los impuestos
el que nos financiera es cuando
financiero con directos son los que
encontramos está se distribuyen los
mucha liquidez y se pagan cuando se
relacionado con el ahorros en diferentes
poco riesgo será consumen bienes y
tipo de riesgo que productos
muy rentable. servicios.
asumimos. financieros.
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