EMPRESA ROMERO S.A.

A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Expresado en Nuevos Soles)

12/31/2022
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo S/ 145,145.00
Inversiones financieras S/ 25,600.00
cuentas porcobrar comerciales - terceros S/ 365,480.00
mercaderias S/ 255,980.00
servicios y otros contratos por anticipado S/ 63,100.00
otras cuentas por cobrar - terceros S/ 416,040.00
Total Activo Corriente S/ 1,271,345.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Terrenos S/ 65,326.00
edificaciones S/ 986,352.00
depreciacion acumulada -S/ 197,270.00
Total Activo no Corriente S/ 854,408.00
Total Activo S/ 2,125,753.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales - terceros S/ 256,365.00
sobregiros y prestamos bancarios S/ 65,844.00
parte corriente de deudas a largo plazo S/ 45,326.00
tribuitos y aportes al sistema de poensiones y de salud por pagar S/ 15,659.00
Total pasivo corriente S/ 383,194.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo S/ 414,486.00
pasivo diferido S/ 12,500.00
otros pasivos no corrientes
Total pasivo no corriente S/ 426,986.00
Total Pasivo S/ 810,180.00
PATRIMONIO
Capital S/ 1,100,000.00
Resultados Acumulados S/ 215,573.00
Total Patrimonio S/ 1,315,573.00
Total Pasivo y Patrimonio S/ 2,125,753.00
 12/31/2021

S/ 165,349.00
S/ 21,654.00
S/ 365,241.00
S/ 252,365.00
S/ 32,659.00
S/ 370,868.00
S/ 1,208,136.00

S/ 61,406.00
S/ 927,171.00
-S/ 185,434.00
S/ 803,143.00
S/ 2,011,279.00

S/ 230,729.00
S/ 55,967.00
S/ 40,793.00
S/ 9,395.00
S/ 336,884.00

S/ 364,748.00
S/ 9,125.00
S/ 17,285.00
S/ 391,158.00
S/ 728,042.00

S/ 1,100,000.00
S/ 183,237.00
S/ 1,283,237.00
S/ 2,011,279.00
 EMPRESA ROMERO S.A.A
ESTADO DE RESULTADO
(Expresado en Soles)

12/31/2022 12/31/2021
Ventas netas S/ 1,653,234.00 S/ 1,487,911.00
costos de ventas -S/ 1,157,264.00 -S/ 1,086,175.00
utilidad bruta en ventas S/ 495,970.00 S/ 401,736.00
gastos operacionales
gastos de administracion -S/ 198,388.00 -S/ 180,781.00
gastos de ventas -S/ 148,791.00 -S/ 140,608.00
utilidad operativa S/ 148,791.00 S/ 80,347.00
gastos financieros -S/ 147,879.00 -S/ 9,642.00
utilidad antes de participaciones e Imp. Renta. S/ 133,912.00 S/ 70,705.00
participacion de los trabajadores -S/ 13,391.00 -S/ 7,071.00
impuesto a la renta -S/ 32,541.00 -S/ 17,181.00
utilidad (perdida ) neta del ejercicio S/ 87,980.00 S/ 46,453.00
 EMPRESA ROMERO S.A.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Expresado en Nuevos Soles)

12/31/2022

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo S/ 145,145.00
Inversiones financieras S/ 25,600.00
cuentas porcobrar comerciales - terceros S/ 365,480.00
mercaderias S/ 255,980.00
servicios y otros contratos por anticipado S/ 63,100.00
otras cuentas por cobrar - terceros S/ 416,040.00
Total Activo Corriente S/ 1,271,345.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Terrenos S/ 65,326.00
edificaciones S/ 986,352.00
depreciacion acumulada -S/ 197,270.00
Total Activo no Corriente S/ 854,408.00
Total Activo S/ 2,125,753.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales - terceros S/ 256,365.00
sobregiros y prestamos bancarios S/ 65,844.00
parte corriente de deudas a largo plazo S/ 45,326.00
tribuitos y aportes al sistema de poensiones y de salud por pagar S/ 15,659.00
Total pasivo corriente S/ 383,194.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo S/ 414,486.00
pasivo diferido S/ 12,500.00
otros pasivos no corrientes
Total pasivo no corriente S/ 426,986.00
Total Pasivo S/ 810,180.00
PATRIMONIO
Capital S/ 1,100,000.00
Resultados Acumulados S/ 215,573.00
Total Patrimonio S/ 1,315,573.00
Total Pasivo y Patrimonio S/ 2,125,753.00
 AUMENTO Y
12/31/2021 VARIACION S/ DISMINUCION
%

S/ 165,349.00 S/ 20,204.00 12.22

S/ 21,654.00 -S/ 3,946.00 -18.22
S/ 365,241.00 -S/ 239.00 -0.07
S/ 252,365.00 -S/ 3,615.00 -1.43
S/ 32,659.00 -S/ 30,441.00 -93.21
S/ 370,868.00 -S/ 45,172.00 -12.18
S/ 1,208,136.00 -S/ 63,209.00 -5.23

S/ 61,406.00 -S/ 3,920.00 -6.38

S/ 927,171.00 -S/ 59,181.00 -6.38
-S/ 185,434.00 S/ 11,836.00 -6.38
S/ 803,143.00 -S/ 51,265.00 -6.38
S/ 2,011,279.00 -S/ 114,474.00 -5.69

S/ 230,729.00 -S/ 25,636.00 -11.11

S/ 55,967.00 -S/ 9,877.00 -17.65
S/ 40,793.00 -S/ 4,533.00 -11.11
S/ 9,395.00 -S/ 6,264.00 -66.67
S/ 336,884.00 -S/ 46,310.00 -13.75

S/ 364,748.00 -S/ 49,738.00 -13.64

S/ 9,125.00 -S/ 3,375.00 -36.99
S/ 17,285.00 S/ 17,285.00 100.00
S/ 391,158.00 -S/ 35,828.00 -9.16
S/ 728,042.00 -S/ 82,138.00 -11.28

S/ 1,100,000.00 S/ 0.00 0.00

S/ 183,237.00 -S/ 32,336.00 -17.65
S/ 1,283,237.00 -S/ 32,336.00 -2.52
S/ 2,011,279.00 -S/ 114,474.00 -5.69
 EMPRESA ROMERO S.A.A
ESTADO DE RESULTADO
(Expresado en Soles)

12/31/2022 12/31/2021

Ventas netas S/ 1,653,234.00 S/ 1,487,911.00

costos de ventas -S/ 1,157,264.00 -S/ 1,086,175.00
utilidad bruta en ventas S/ 495,970.00 S/ 401,736.00
gastos operacionales
gastos de administracion -S/ 198,388.00 -S/ 180,781.00
gastos de ventas -S/ 148,791.00 -S/ 140,608.00
utilidad operativa S/ 148,791.00 S/ 80,347.00
gastos financieros -S/ 147,879.00 -S/ 9,642.00
utilidad antes de participaciones e Imp. Renta. S/ 133,912.00 S/ 70,705.00
participacion de los trabajadores -S/ 13,391.00 -S/ 7,071.00
impuesto a la renta -S/ 32,541.00 -S/ 17,181.00
utilidad (perdida ) neta del ejercicio S/ 87,980.00 S/ 46,453.00
 AUMENTO Y
VARIACION S/ DISMINUCION %
S/ 165,323.00 11.11
-S/ 71,089.00 6.54
S/ 94,234.00 23.46
S/ 0.00
-S/ 17,607.00 9.74
-S/ 8,183.00 5.82
S/ 68,444.00 85.19
-S/ 138,237.00 1433.70
S/ 63,207.00 89.40
-S/ 6,320.00 89.38
-S/ 15,360.00 89.40
S/ 41,527.00 89.40
 EMPRESA ROMERO S.A.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(Expresado en Nuevos Soles)

12/31/2022
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo S/ 145,145.00
Inversiones financieras S/ 25,600.00
cuentas porcobrar comerciales - terceros S/ 365,480.00
mercaderias S/ 255,980.00
servicios y otros contratos por anticipado S/ 63,100.00
otras cuentas por cobrar - terceros S/ 416,040.00
Total Activo Corriente S/ 1,271,345.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Terrenos S/ 65,326.00
edificaciones S/ 986,352.00
depreciacion acumulada -S/ 197,270.00
Total Activo no Corriente S/ 854,408.00
Total Activo S/ 2,125,753.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales - terceros S/ 256,365.00
sobregiros y prestamos bancarios S/ 65,844.00
parte corriente de deudas a largo plazo S/ 45,326.00
tribuitos y aportes al sistema de poensiones y de salud por pagar S/ 15,659.00
Total pasivo corriente S/ 383,194.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo S/ 414,486.00
pasivo diferido S/ 12,500.00
otros pasivos no corrientes
Total pasivo no corriente S/ 426,986.00
Total Pasivo S/ 810,180.00
PATRIMONIO
Capital S/ 1,100,000.00
Resultados Acumulados S/ 215,573.00
Total Patrimonio S/ 1,315,573.00
Total Pasivo y Patrimonio S/ 2,125,753.00
% 12/31/2021 %

S/ 12.22 S/ 165,349.00 S/ 8.22

-S/ 18.22 S/ 21,654.00 S/ 1.08
-S/ 0.07 S/ 365,241.00 S/ 18.16
-S/ 1.43 S/ 252,365.00 S/ 12.55
-S/ 93.21 S/ 32,659.00 S/ 1.62
-S/ 12.18 S/ 370,868.00 S/ 18.44
-S/ 5.23 S/ 1,208,136.00 S/ 60.07

-S/ 6.38 S/ 61,406.00 S/ 3.05

-S/ 6.38 S/ 927,171.00 S/ 46.10
-S/ 6.38 -S/ 185,434.00 -S/ 9.22
-S/ 6.38 S/ 803,143.00 S/ 39.93
-S/ 5.69 S/ 2,011,279.00 S/ 100.00

-S/ 11.11 S/ 230,729.00 S/ 11.47

-S/ 17.65 S/ 55,967.00 S/ 2.78
-S/ 11.11 S/ 40,793.00 S/ 2.03
-S/ 66.67 S/ 9,395.00 S/ 0.47
-S/ 13.75 S/ 336,884.00 S/ 16.75

-S/ 13.64 S/ 364,748.00 S/ 18.14

-S/ 36.99 S/ 9,125.00 S/ 0.45
S/ 100.00 S/ 17,285.00 S/ 0.86
-S/ 9.16 S/ 391,158.00 S/ 19.45
-S/ 11.28 S/ 728,042.00 S/ 36.20

S/ 0.00 S/ 1,100,000.00 S/ 54.69

-S/ 17.65 S/ 183,237.00 S/ 9.11
-S/ 2.52 S/ 1,283,237.00 S/ 63.80
-S/ 5.69 S/ 2,011,279.00 S/ 100.00
 EMPRESA ROMERO S.A.A
ESTADO DE RESULTADO
(Expresado en Soles)

12/31/2022 %
Ventas netas S/ 1,653,234.00 S/ 1,879
costos de ventas -S/ 1,157,264.00 -S/ 1,315
utilidad bruta en ventas S/ 495,970.00 S/ 564
gastos operacionales
gastos de administracion -S/ 198,388.00 -S/ 225
gastos de ventas -S/ 148,791.00 -S/ 169
utilidad operativa S/ 148,791.00 S/ 169
gastos financieros -S/ 147,879.00 -S/ 168
utilidad antes de participaciones e Imp. Renta. S/ 133,912.00 S/ 152
participacion de los trabajadores -S/ 13,391.00 -S/ 15
impuesto a la renta -S/ 32,541.00 -S/ 37
utilidad (perdida ) neta del ejercicio S/ 87,980.00 S/ 100
 12/31/2021 %
S/ 1,487,911.00 S/ 3,203
-S/ 1,086,175.00 -S/ 2,338
S/ 401,736.00 S/ 865

-S/ 180,781.00 -S/ 389

-S/ 140,608.00 -S/ 303
S/ 80,347.00 S/ 173
-S/ 9,642.00 -S/ 21
S/ 70,705.00 S/ 152
-S/ 7,071.00 -S/ 15
-S/ 17,181.00 -S/ 37
S/ 46,453.00 S/ 100
 EMPRESA ROMERO S.A.A

HERRAMIENTAS A CORTO PLAZO

RATIOS 12/31/2022
A. LIQUIDEZ
1. Capital de trabajo neto
Activo corriente - Pasivo Corriente S/ 888,151.00
2.Liquidez corriente
activo corriente
pasivo corriente 3.31775810685971
3.Prueba Acida
Activo Corriente - inventario - gastos pagados por anticipado S/ 1,015,364.84
pasivo corriente
B.GESTION
4. Rotacion de cuentas por cobrar
ventas 4.52345956003065
cuentas por cobrar comerciales
5. Promedio de creditos Otorgados
25%
venta al credito

Cuentas por cobrar comerciales *360 -148849480

ventas al credito
6. Rotacion de inventarios
Costo de Ventas
Stock Medio Inventarios
7. Rotacion de capital Neto de trabajo
ventas
capital de trabajo Neto
ROMERO S.A.A

TAS A CORTO PLAZO

12/31/2021

30%
 EMPRESA ROMERO S.A.A
HERRAMIENTAS A LARGO PLAZO

RATIOS
B.GESTION
1. Rotacion de activo fijo
ventas
Activo Fijo Neto
2. Rotacion de patrimonio
ventas
Patrimonio
C. SOLVENCIA
3.Apalancamiento Financiero o Solvencia
pasivo total
Activo Total
4. Solvencia Patrimonial
Pasivo total
Patrimonio
5. ratios de cobertura de intereses
Utilidad operativa
intereses
D. RENTABILIDAD
6. Rentabilidad sobre los activos
Utilidad Neta
Activo Total
7. Rentabilidad sobre las ventas (ROA)
Utilidad Neta
ventas netas
8. Rentabilidad sobre el patrimonial (ROE)
Utilidad Neta
Patrmonio
9. Margen Comercial
Ventas Netas - Costo de ventas
Ventas Netas
 EMPRESA ROMERO S.A.A
INDICES FINANCIEROS DEL ESTADO DE RESULTADOS

RATIOS 12/31/2022 12/31/2021

1.-
Costo de Ventas
Ventas Netas

2.-
Ganancia Bruta
Ventas Netas

3.-
Gastos Operativos
Ventas Netas

4.-
Ganancia Operativa
Ventas Netas

5.-
Ventas Netas
Patrimonio