Hiyatzi Jaydelin Peña Espinoza

La planeación es una función administrativa básica que

suministra los medios con que los recursos humanos manejan
los problemas de un ambiente complejo, dinámico y siempre
constante, es un conjunto de estrategia, programas,
procedimientos, metas políticas y objetivos. Planear es
determinar en el presente que acciones futuras se van a
realizar, a partir de un objetivo fijado de antemano. Puntualizar
qué se va hacer. La planeación fija con precisión lo que va a
hacerse.

La importancia que tiene la planeación, es que es básica para cualquier organismo social,
es pieza fundamental para las subsecuentes etapas, pues de no llevarse a cabo, no habrá
nada que organizar, nada que dirigir y nada que controlar.
La planeación se caracteriza por tener su propia naturaleza, esta naturaleza la podemos
observar de acuerdo a Agustín Reyes Ponce a través de su universalidad, de su carácter
general, y de su razón común de ser

 Universalidad. La planeación es de uso general, la cual se aplica en cualquier parte

del mundo, y en cualquier tipo de empresa.
 Carácter general. Aunque la planeación es de carácter general, al realizarla, siempre
lleva implícito los valores de quien la desarrolla.
 Razón común de ser. La planeación encuentra su razón de ser cuando comienza a
vislumbrar las necesidades que existen, y las relaciona con los recursos que cuenta
la organización, así de éste modo, al realizar la planeación, se debe buscar optimizar
los recursos considerando las necesidades a cubrir.
Así, entonces, el propósito y la naturaleza de la planeación pueden resumirse en los
principios siguientes

 De contribución al objetivo. El propósito de cualquier plan, y de todos los planes

de apoyo, es promover el cumplimiento de los objetivos empresariales.
 De objetivos. Para que los objetivos sean significativos, deben ser claros,
alcanzables y verificables.
 De primacía de la planeación. La planeación precede, lógicamente, a todas las
demás funciones administrativas.
 De eficiencia de los planes. La eficiencia de un plan se mide según sus
contribuciones a los propósitos y objetivos de la empresa.
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Los principios, pueden definirse como verdades de aplicación y guías generales. Deben
tomarse en cuenta y realizarse en todas las situaciones de carácter administrativo.

Factibilidad
Los planes que se establezcan deben ser acordes con la realidad y medio donde se van a
realizar. No es válido manejar planes inoperables e inalcanzables. Cuando se diseñen los
planes, debe hacerse con la plena conciencia de que pueden ser factibles, es decir,
realizables.
Objetividad y cuantificación
Ambas características implican tomar como referencia datos estadísticos reales
(porcentajes, volúmenes, etcétera) que permitan planear resultados verdaderos y
cuantificables. No es correcto que se tomen datos subjetivos o especulaciones.

Flexibilidad.
Cuando se elabore un plan, lo más conveniente es tener o establecer de antemano un
margen de holgura, con la finalidad de que se puedan atender situaciones imprevistas, y
corregir o formular nuevamente un plan.

Unidad
Todo programa que se establezca dentro de la organización debe estar sujeto al plan
general de la misma. En otras palabras, todos los planes deben estar en equilibrio para
poder alcanzar satisfactoriamente el objetivo general de la organización.

Del cambio de estrategias

Este principio está en función de los tiempos establecidos para el cumplimiento de los
objetivos y propósitos de la organización. Cuando se ha excedido este lapso sin obtener los
resultados esperados, será necesario replantear las estrategias, procedimientos,
programas y presupuestos que permitan alcanzar el objetivo planteado.

Henry Fayol, vislumbró a la organización como un ente dirigido por reglas y una autoridad,
y que la misma justificaba su existencia a través de lograr o conseguir los objetivos
propuestos. Incluyó a la planeación como parte de la previsión, pues relacionó a la misma
como el calcular el porvenir y prepararlo.
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3.4.1 Concepto e importancia

La previsión debe realizarse considerando que siempre existirá un riesgo, que no se tiene
completamente la certeza de que lo que se previó, se cumpla tal cual, pues siempre
intervendrán factores de diversos índoles y decisiones humanas que tomarse en cuenta.

.
3.5.1 Concepto e importancia
Misión: La misión es lo que distingue a una entidad ante las demás empresas y ante la
sociedad. El enunciado de la misión debe ser corto, claro y conciso, para evitar
ambigüedades e imprecisiones. Asimismo, la misión genera compromisos, valores,
etcétera.
Por lo tanto podemos decir que la misión es la razón de ser de la empresa u organización
de que se trate dentro de la sociedad.

3.5.2 Formulación
Elementos bajo los cuales se constituye la misión:

 Historia. Logros, fracasos, políticas, etcétera, de la empresa.

 Preferencias de los propietarios.
 Entorno. Siempre va a influir en el desempeño de la organización.
 Recursos de la empresa. Son fundamentales para definir la misión de la
 empresa.
 Competencias. Principales campos de acción y de competencia en que operala
organización (industrial, tipos de producto, segmento de mercados...).
 Visión del futuro
La misión debe cumplir estos requerimientos:

 Motivar al personal para que se sienta parte de la empresa.

 Identificar y delimitar el campo de acción.
 Establecer formas y normas para que el personal pueda cumplir con sus
actividades.
 Contribuir a la unificación de la organización.
 Permitir conocer objetivos y valores con que cuenta la organización.

Visión: la visión es la forma como la organización se visualiza en un período determinado y

la filosofía es el conjunto de valores que la empresa inculca a su personal.

3.6 Tipos de planes

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“Un plan es cualquier método detallado, formulado con anticipación, para hacer o realizar
algo”
Tipos de planes.

Cuando hablamos de los planes, decimos que un plan abarca un curso de acción
futura, y que además son variados, así, entonces los diferentes tipos de planes
pueden ser:

Los planes en cuanto a su tiempo son a menos de un año (corto plazo),

de uno a tres años (mediano plazo) y mayores a tres años (largo plazo). Y se dividen en:

 Estratégicos. Se establecen en el nivel más alto de la empresa y determinan la

asignación de recursos en toda la organización (por ejemplo, el presupuesto de
resultado).
 Tácticos o departamentales. Son formulados para cada una de las áreas de
actividad de la empresa (el presupuesto de ventas, por ejemplo).
 Operativos. Son presupuestos para cada departamento.

Los resultados que la empresa espera obtener. Son fines por alcanzar, que la organización
establece y que se elaboran para realizarse en un momento determinado.
Características principales:

 Son alcanzables o reales.

 Se establecen a un tiempo específico (determinado en días, meses, años...).
 Representan un reto.

3.7.1 Tipos y clasificación

Tipos
Los objetivos pueden ser externos e internos. Los primeros se limitan a los
servicios.
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Asimismo los objetivos pueden a su vez jerarquizarse de la forma siguiente:

Por su:

 Propósito socioeconómico.
 Misión.
 Objetivos generales de la organización.
 Objetivos generales más específicos.
 Objetivos de división.
 Objetivos de departamento y unidad.
 Objetivos individuales.

3.7.1 Medición, jerarquía e integración

La eficiencia de la jerarquía de objetivos está en función de los aspectos
siguientes:

 Participación de toda la empresa.

 Compatibilidad con los logros esperados.
 Planteamiento correcto de alternativas.
 El conocimiento que tenga de ellos el personal involucrado.
 Revisiones periódicas.
 Cuando es necesario, su reestructuración.

3.7.3 Formulación
Para que los objetivos se cumplan lo más satisfactoriamente posible, deben plantearse
considerando estos criterios:

 No confundirse con las estrategias

 Realismo. Deben tomar en cuenta los recursos y tiempos que existen.
 Estabilidad. Deben ser firmes, para evitar conflictos y confusiones.
 Precisión. Deben singularizarse para que no sean confundidos con algún
programa, estrategia o procedimiento.
 Claridad. Su redacción debe ser transparente, de tal modo que sus destinatarios
entiendan lo mismo.
 Flexibilidad. Están sujetos a cambios; sin embargo, deben manejarse sólo en
casos extremos.
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3.7.4. Metas: concepto, características y diferencia con los objetivos

Meta: Son fines que pueden ser alcanzables en un tiempo determinado o dentro de un
período específico de un plan.
Las metas están relacionadas con números en cantidad y tiempo operado en tanto que los
objetivos son las guías a nivel general. El objetivo general debe de abarcar en su contexto
las metas a corto y largo plazo. Las metas se interrelacionan entre sí, para conseguir el
objetivo general, coexisten en armonía donde la obtención de una es compatible con la
consecución de la otra.

3.8.1 Concepto e importancia

Las políticas “son lineamientos generales que se siguen para tomar decisiones y emprender
la acción”
Pueden clasificarse como:

 Estratégicas
 Tácticas o departamentales
 Operativas o específicas

Importancia de las políticas: Ayudan a que los planes se puedan llevar a cabo y facilitan la
delegación de autoridad y permiten saber hasta donde se tiene la libertad de tomar alguna
decisión. Es imprescindible por ejemplo, que los nuevos empleados las conozcan para un
mejor desempeño de sus funciones.

3.8.2 Características
 Son guías de acción.
 Son flexibles.
 Son amplias y dinámicas.
 Ayudan a coordinar y controlar las actividades de la planeación.
 Pueden ser externas, internas u originadas, expresas o implícitas.
 Deben definirse en forma precisa y entendible.
 Deben revisarse periódicamente.
 Por lo regular, deben establecerse por escrito.
Las políticas son guías generales que delimitan la dirección bajo la cual se conducirá la
acción administrativa y que por lo regular nos muestran las intenciones de los directivos,
por lo tanto, se requiere de hacer una interpretación para su uso. Sin embargo, recordemos
que éstas a diferencia de las reglas son flexibles, por lo tanto, pueden modificarse.
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3.9.1 Concepto e importancia

Los programas son un conjunto de metas, políticas, procedimientos, reglas, asignaciones
de tareas, pasos a seguir, recursos por emplear y otros elementos necesarios para llevar a
cabo un curso de acción; habitualmente se apoyan en presupuestos
La importancia de los programas radica en que a través de ellos, se obtiene información y
se lleva un orden y un control de las actividades a realizar, además nos indican el tiempo,
conocemos a los responsables de los mismos, los recursos a utilizar (financieros, técnicos
y humanos).

3.9.2 Características
 Proporcionan un plan a seguir.
 Disminuyen la duplicidad de funciones.
 Permiten ejercer un mejor control.
 Coordinan varias actividades del organismo.
 Pueden ser a corto y largo plazos.
 Permiten establecer una cronología.
 Ayudan a identificar las alternativas.
 Están integrados por muchas etapas

3.9.3 Clasificación
 Integrales, conjunto de normas y procedimientos generales.
 Departamentales. Normas y procedimientos que se enfocan a función específica.
 A largo plazo. Abarcan cinco o más años.
 A corto plazo. Comprenden lapsos de dos o menos años.
También se pueden clasificar como

 Tácticos.
 Operativos

3.10.1 Concepto e importancia

los procedimientos establecen el orden cronológico y la secuencia de actividades que
deben seguirse en la realización de un trabajo repetitivo.
¿Cuál es la importancia de los procedimientos?

 Son un medio para alcanzar los objetivos

 Evitan duplicidad de funciones
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 Ayudan al personal, ya en la mayoría de los casos se aplican en actividades que

son de carácter repetitivo
 Determinan responsabilidad
 Nos permiten seguir paso a paso la realización de cada actividad
 Promueven la especialización y la eficiencia en las funciones

Todas las organizaciones requieren de llevar a cabo la elaboración de presupuestos, donde

se refleje las inversiones que se requerirán para atender las necesidades de la organización
en su conjunto.

3.11.1 Concepto e importancia

Son los planes de una organización expresados en números por un periodo determinado,
de la obtención y aplicación de los recursos de la organización. Su utilización es
imprescindible para las empresas, ya que permiten cuantificar anticipadamente los objetivos
a alcanzar.
¿Cuál es la importancia de los presupuestos?

 Permite la asignación de recursos a las áreas de acuerdos a los objetivos

organizacionales
 Es un medio de control
 Reduce costos innecesarios y ayudan a corregir desviaciones
 Nos muestra anticipadamente los gastos a realizar, y los límites de los mismos
 Se establece por área lo cual permite
 Establece quienes son los responsables

3.11.2 Clasificación
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3.12.1 Concepto e importancia

Los proyectos se pueden definir como “Estudios sobre la viabilidad y rentabilidad de una
inversión nueva
¿Cuál es la importancia de los proyectos?
La importancia de los proyectos radica en que nos permiten vislumbrar la
posibilidad de éxito o fracaso del mismo, es decir, nos permiten determinar que
oportunidades se tiene, pero al mismo tiempo cuales son los riesgos que se
pueden correr.
Características

 Utilizan modelos matemáticos.

 Evitan riesgos.
 Permiten establecer diversos cursos de acción.
 Utilizan tecnología de punta.
 Son herramientas indispensables para la optimización de recursos financieros
en las empresas.
Los proyectos son el conjunto de documentos que se elaboran con el propósito de
plantear situaciones a futuro, con ciertos requisitos y con una fecha de inicio y termino. Su
utilización permite disminuir riesgos en la elección de la alternativa a aplicar.

3.13.1 Planeación estratégica

Las innovaciones tecnológicas, sobre todo en el campo de la informática, y las
comunicaciones, influye de manera muy significativa en el entorno dinámico de las
organizaciones, que adquieren un carácter nuevo totalmente distinto en función de
globalización.
Planeación a largo plazo:

 Comunicación de los objetivos de la organización

 Desarrollo del proceso de establecimiento de objetivos
 Exploración del ambiente
 Desarrollo del papel del planificador empresarial
 Desarrollo de un enlace entre la Planeación y formulación de presupuestos.

3.13.1.1 Concepto e importancia

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La planeación estratégica es el plan general o global estratégico a largo plazo que marca
el camino de toda la organización. Es el establecimiento de los lineamientos generales de
la planeación que sirve como base a los demás planes (tácticos y operativos). Está
diseñada por los miembros de mayor jerarquía. Y su función consiste en regir la obtención,
uso y disposición de los medios necesarios para alcanzar los objetivos generales de la
empresa a largo plazo. Finalmente, la corriente de la Planeación Estratégica, creció hasta
alcanzar inclusive las instituciones educativas, otros estudiosos, se convirtieron en
promotores de esta corriente.
¿Cuál es la importancia de la Planeación Estratégica?
es darle mayor énfasis a la Planeación Estratégica considerando que lo importante para
que una organización pueda desarrollarse sanamente en un medio como el actual tan
dinámico, es el poder contar con posibilidades de acción que le permitan adaptarse al medio
de una manera inmediata, es decir, establecer estrategias que puedan implantarse y
además de una manera eficiente.

3.13.1.2 Características
Las características de esta planeación son, entre otras, las siguientes:

 Es original, en el sentido de que constituye la fuente u origen para los planes

específicos subsecuentes.
 Es conducida o ejecutada por los más altos niveles jerárquicos de dirección.
 Establece un marco de referencia general para toda la empresa.
 Se maneja información fundamental externa.
La Planeación Estratégica proporciona una guía y establece límites de acción y
responsabilidad para la dirección operacional. Importante es el análisis del medio, tanto
interno como externo, ya que el identificar las tendencias, fuerzas y fenómenos claves que
pudieran tener impacto sobre la organización, permitirá hacer el diseño e implantación de
las estrategias adecuadas.

3.13.2 Planeación táctica u operativa

Desde el punto de vista la función directiva se puede dividir en dos tipos: uno el que se lleva
a cabo en los niveles más altos de una estructura organizacional, al cual se le denomina
dirección estratégica, y otro que se enfoca a toda actividad
La planeación táctica tiene sus fundamentos en la planeación estratégica; considerada
también como planeación a corto plazo, la primera es la aplicación de los planes más
específicos y detallados para el logro de la segunda.

3.14.1 Generalidades
Los métodos de planeación se dividen en tres rubros:
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 Cuantitativos. En esta clasificación, encontramos la investigación de

operaciones, que se apoya en los árboles de decisión, teoría de colas, redes,
teoría de juegos, entre otros. Pueden ser manuales o computarizados.
 De ingeniería económica. Utilizan técnicas financieras como valor presente,
análisis de recuperación, punto de equilibrio y tasa interna de retorno.
 Cualitativos (o métodos de investigación). Los mas conocidos de éstos son los
grupos T, tormenta de ideas, técnicas de juegos, puntos fuertes y puntos débiles.
En su mayoría, se estudian a través de casos y dramatizaciones.
3.14.1.1 Gráfica de Gantt
Los pasos para elaborarla son:
1. Detallar una lista de las actividades a realizar
2. Ponerlas en orden
3. En el eje horizontal colocar las unidades de tiempo (días meses, años,etcétera)
4. En el eje vertical colocar las actividades en forma ordenada
5. Determinar el tiempo de cada actividad (inicio y término de la misma)
6. Representar ese tiempo con barras horizontales
Ejemplo una gráfica de Gantt

La Estrategia se definió como un patrón de objetivos que se cumplen con las políticas y
procedimientos en todos los niveles de tal manera que la empresa conozca en que tipo de
negocio está y de que forma debe operar para satisfacerlo.
La estrategia tiene dos fases o tareas importantes:

 La formulación de la misma
 Su implantación
Asimismo, los tipos de estrategias que pueden establecerse son:

 De mercado (distribución, precio, promoción, etcétera)

 De productos y servicios
 Académicas
 Financieras
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La planeación es una actividad inherente a todo ser humano y, por consiguiente, al

desarrollo de toda función. Su intervención en las áreas funcionales es imprescindible, ya
que todas se establecen objetivos a alcanzar. Las áreas funcionales son Producción,
Mercadotecnia, Finanzas, Recursos humanos. La planeación para las áreas funcionales
varía según el giro de la empresa.