NOMBRE

Dariany Del Carmen Pérez Díaz

MATRICULA
20-1433
MATERIA
Sistema de procesamiento contable
MAESTRO
Jabnel contreras
TRABAJO
Sistema contable Alegra
FECHA
27/07/2023
DK COSMETIC
Tabla de contenido
INTRODUCCION..................................................................................................................................3
DESCRIPCION DE LA EMPRESA...........................................................................................................4
Ventas................................................................................................................................................5
Cuentas por cobrar.............................................................................................................................6
Cuenta por pagar...............................................................................................................................7
REPORTE DE INVENTARIO..................................................................................................................8
Ingresos y compras.........................................................................................................................9
ESTADOS FINANCIEROS....................................................................................................................10
ESTADO DE RESULTADO...............................................................................................................10
Libro de diario..............................................................................................................................14
Balanza de comprobación............................................................................................................23
BANCOS............................................................................................................................................24
Recomendaciones............................................................................................................................25
Conclusión........................................................................................................................................25
INTRODUCCION
En este trabajo veremos de que trata la empresa
cual desarrolle, los informes financieros, las
ventas, las cuentas por cobrar, cuentas por pagar
y el valor del inventario.
 DESCRIPCION DE LA EMPRESA
DK COMESTIC, es una empresa que se dedica a la compra y venta
de productos Cosméticos de buena calidad y a mejores precios,
haciéndonos los preferidos por los clientes y en el mercado, además
somos la única empresa enfocada exclusivamente en maquillaje de
prestigio.

Ventas
Número de Estado Creación Subtotal Descuento Antes de Impuestos Después de
comprobante impuestos impuestos
B0100000001 Cobrada 17/07/2023 2923.73 41.95 2881.78 518.71 3400.49
B0100000002 Cobrada 17/07/2023 3457.61 0 3457.61 622.37 4079.98
B0100000003 Cobrada 17/07/2023 10648.33 0 10648.33 1781.7 12430.03
B0100000004 Cobrada 20/07/2023 2576.29 0 2576.29 463.72 3040.01
B0200000002 Por cobrar 20/07/2023 5055.1 0 5055.1 864.92 5920.02
B0100000008 Cobrada 20/07/2023 1521.19 0 1521.19 228.81 1750
B0200000001 Cobrada 20/07/2023 3093.22 17.16 3076.06 553.69 3629.75
B0100000005 Cobrada 20/07/2023 3050.85 0 3050.85 549.15 3600
B0100000007 Cobrada 20/07/2023 2194.92 0 2194.92 395.08 2590
B0100000006 Cobrada 20/07/2023 2203.39 0 2203.39 396.6 2599.99
B0200000003 Cobrada 26/07/2023 3059.32 0 3059.32 550.68 3610
B0100000010 Cobrada 26/07/2023 4830.51 0 4830.51 869.49 5700
B0200000004 Cobrada 26/07/2023 11584.76 0 11584.76 2085.26 13670.02
B0100000009 Cobrada 26/07/2023 4745.77 0 4745.77 854.24 5600.01
B0100000011 Cobrada 27/07/2023 11830.53 0 11830.53 1994.49 13825.02

72,775.52 59.11 72,716.41 12,728.91 85,445.32

Se observa un margen de venta del mes de julio donde hubo ventas

dejando de ganancia $72,775.52, haciendo un valor de $59.11 de
descuento entre los dias 17/07/2023 y 20/07/2023. Aplicando y
dejando impuesto dejo un marguen de ganacia en total por valor de
$85,445.32.
Cuentas por cobrar
cuentas por cobrar

2,610.02

5,920.02

3,310.00

Total Cobrado Por cobrar

Se observa en el estado de cuentas por cobrar una factura de una
clienta llamada Darleny Lopez la cual hizo un total de 5,920.02,
abono 3,310.00 resta un valor de 2,610.02 por pagar

Cuenta por pagar

cuenta por pagar a Distribuidora de

Maquillaje Dabely
1500
1300
1100
900
700
500
300
100
1 2 3
Series1 1416 1000 416
 Cuenta por Pagar a cosmeticos
Monserrat
5,201.00

10,561.00

5,360.00

Se muestra un estado de cuenta por pagar de la empresa a los suplidores:

Distribuidora de Maquillaje Dabely, con un total de $1,416, un abono de
$1,000 y restando un valor de $416 pesos por pagar.
cosméticos Monserrat, con un total de $10,561, un abono de 5,360 y restando
un valor de $5,201 pesos por pagar

REPORTE DE INVENTARIO
Costo
Referenci promedi
Producto/servicio a Cantidad Unidad Estado o Total
Base de Maquillaje Mate BMM 2 Unidad Activo 580 1160
BASE MAC BM 14 Unidad Activo 1100 15400
Brillos de Labios BDL 7 Unidad Activo 200 1400
Corrector de Ojos CDO 5 Unidad Activo 300 1500
DESMAQUILLANTE DM 18 Unidad Activo 500 9000
Esponjas aplicadora de
Maquillaje EDM 4 Unidad Activo 100 400
Eyerliner de larga
duración ELD 6 Unidad Activo 250 1500
Fijador de Maquillaje FDM 7 Unidad Activo 950 6650
FIJADOR DE MAQUILLAJE FDMM 16 Unidad Activo 350 5600
HIDRATANTE HM 5 Unidad Activo 750 3750
Mascara de Pestañas de
ojos MPO 13 Unidad Activo 350 4550
Paletas de Sombra
NAKED 1 PSN1 5 Unidad Activo 950 4750
Pintalabios Mate PM 9 Unidad Activo 250 2250
POLVO TRASLUCIDO PTM 10 Unidad Activo 450 4500
PRIMER MAC PMM 12 Unidad Activo 400 4800
Rizador de Pestañas RP 12 Unidad Activo 365.38 4384.62
RUBOR MAC RM 23 Unidad Activo 250 5750
Set de Brochas STB 15 Unidad Activo 150 2250

79,594.6
183.00 2

CANTIDAD DE PRODUCTOS Y TOTAL DE

INVENTARIO
183

79594.62

Se observa un valor de inventario al cierre de mes de julio por un total de $79,594.62, Con
una existencia de un total de productos en el inventario de 183.00 productos.

Ingresos y compras
Código Cuenta contable Total
Ingresos de actividades ordinarias 72,716.41
Ventas 72,716.41
Total, ingresos 72,716.41

Costos de ventas y operación 45,555.38

Costos de la mercancía vendida 45,555.38
Costos del inventario 45,555.38
 Total, costos 45,555.38

Gastos de administración 4,950.00

Gastos de personal 4,950.00
Horas extras 1,500.00
Comisiones 950.00
Aporte AFP 2,500.00
Gastos generales 10,000.00
Servicios profesionales 10,000.00
Asesoría contable 10,000.00
Total, gastos 14,950.00

Ganancia 12,211.03

se muestra en el estado de ingresos y compras al corte de mes de

julio teniendo un total de Ingresos de $72,716.41, y Egresos de
60,505.38 dejando una ganancia 12,211.02, nos quiere dejar dichos
que los ingresos cubren los gastos que genera la empresa.

ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTADO
Estado de resultados desde 01-07-2023 hasta 31-07-2023
Código Cuenta contable Total
Ingresos de actividades ordinarias 72,716.41
Ventas 72,716.41
Devoluciones en ventas 0.00
Costos de ventas y operación -45,555.38
Costos de la mercancía vendida -45,555.38
Costos del inventario -45,555.38
Ajustes al inventario 0.00
Descuentos financieros 0.00
 Costo de los servicios vendidos 0.00
Utilidad bruta 27,161.03

Otros Ingresos 0.00

Ingresos financieros 0.00
Ingresos por Intereses financieros 0.00
Otros ingresos diversos 0.00
Ganancia por diferencia en cambio 0.00
Ajustes por aproximaciones en cálculos 0.00
Gastos de venta 0.00
Gastos de personal de ventas 0.00
Dotación a trabajadores de ventas 0.00
Sueldos y salarios personal de ventas 0.00
Salario de navidad personal de ventas 0.00
Horas extras personal de ventas 0.00
Comisiones personales de ventas 0.00
Vacaciones personales de ventas 0.00
Bonificaciones personales de ventas 0.00
Gastos de administración -4,950.00
Gastos de personal -4,950.00
Sueldos y salarios 0.00
Salario de navidad 0.00
Horas extras -1,500.00
Comisiones -950.00
Vacaciones 0.00
Bonificaciones 0.00
Dotación a trabajadores 0.00
Aporte AFP -2,500.00
Aporte SFS 0.00
Gastos generales -10,000.00
Servicios profesionales -10,000.00
Asesoría jurídica 0.00
Asesoría contable -10,000.00
Arrendamientos 0.00
Arrendamiento de equipos 0.00
Arrendamiento de oficinas 0.00
Servicios públicos 0.00
Gas 0.00
Aseo 0.00
Agua 0.00
Energia eléctrica 0.00
Teléfono / Internet 0.00
Asistencia técnica 0.00
 Otros servicios 0.00
Vigilancia y seguridad 0.00
Gastos de representación 0.00
Comidas y entretenimiento 0.00
Viáticos y gastos de viaje 0.00
Artículos de oficina 0.00
Papelería 0.00
Combustibles y lubricantes 0.00
Fletes y gastos de envíos 0.00
Envíos y Mensajería 0.00
Estacionamiento 0.00
Propaganda y publicidad 0.00
Capacitación al personal 0.00
Seguros 0.00
Seguro de accidentes 0.00
Seguro de vehículos 0.00
Seguro contra Incendios 0.00
Patentes y marcas 0.00
Servicios Online 0.00
Software contables 0.00
Gastos constitución 0.00
Gastos legales 0.00
Notariales 0.00
Registro mercantiles 0.00
Trámites legales 0.00
Mantenimiento y conservación 0.00
Construcción y edificación 0.00
Equipo oficina 0.00
Equipo computación 0.00
Adecuaciones e instalaciones 0.00
Adecuaciones locativas 0.00
Cuotas y suscripciones 0.00
Otros gastos generales 0.00
Depreciaciones, amortizaciones y
0.00
desvalorizaciones
Deterioro de cuentas por cobrar 0.00
Depreciación de propiedad, planta y equipo 0.00
Depreciación construcciones y edificaciones 0.00
Depreciación mobiliario y equipo de oficina 0.00
Depreciación equipo de computación 0.00
Depreciación vehiculos y equipos de transporte 0.00
Gastos financieros 0.00
Gastos por Intereses financieros 0.00
 Gastos por Intereses de mora 0.00
Otros gastos 0.00
Comisiones bancarias 0.00
Pérdida por diferencia en cambio 0.00
Ajustes por aproximaciones en cálculos 0.00
Utilidad operacional 12,211.03

Gastos por impuestos 0.00

Impuestos de renta 0.00
Gastos por impuestos no acreditables 0.00
Utilidad antes de impuestos 12,211.03

El estado de resultado muestra que durante este período los ingresos superaron los gastos que
genero la empresa y obtuvo beneficios.

Estado de situación financiera

Estado de situación financiera hasta 31-07-2023

Activos 4,756,257.94

Activos corrientes 4,687,156.94

Efectivo y equivalentes de efectivo 4,525,613.30

Caja 306,253.29

Caja chica 48,500.00

Caja general 107,753.29

Bancos 3,969,360.01

Daviaris Pérez 3,519,360.01

Deudores comerciales y otras cuentas por
cobrar 78,610.02

Cuentas por cobrar comerciales 33,610.02

Cuentas por cobrar clientes 10,000.00

Avances y anticipos entregados 45,000.00

Activos por impuestos corrientes 3,339.00

ITBIS a favor 3,339.00

 Inventarios 79,594.62

Activos no corrientes 69,101.00

Propiedad, planta y equipo (Activos fijos) 69,101.00

Activos fijos - Categoría 2 69,101.00

Vehículos y equipos de transporte 50,000.00

Equipo de computación 19,101.00

Pasivos 46,845.91
Pasivos corrientes 46,845.91
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 29,117.00
Cuentas por pagar a proveedores 5,617.00
Otras cuentas por pagar 11,500.00

Pasivos por impuestos corrientes 17,728.91

Impuestos por pagar 17,728.91

Patrimonio 4,709,412.03

Capital social 500,000.00

Capital social suscrito y pagado 500,000.00

Resultado del ejercicio 102,812.03

Utilidad del ejercicio 102,812.03

Ajustes por saldos iniciales 4,106,600.00

Ajustes iniciales en bancos 3,900,000.00

Ajustes iniciales en inventario 206,600.00

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 4,756,257.94

El estado de situación financiera nos muestra los activos, pasivos y

el patrimonio actual con lo que cuenta mi empresa.
 Libro de diario
siento Fecha Tercero RNC o Cédula Documento Cuenta contable Débito Crédito

C-15 30/07/2023 Sonia Robles 14578542510 15 Caja general 2,590.00

Cuentas por cobrar
C-15 30/07/2023 Sonia Robles 14578542510 15 comerciales 2,590.00

18 27/07/2023 18 Inventarios 9,000.00

Ajustes iniciales en
18 27/07/2023 18 inventario 9,000.00

17 27/07/2023 17 Inventarios 4,500.00

Ajustes iniciales en
17 27/07/2023 17 inventario 4,500.00
Yoskatherin
C-19 27/07/2023 Suarez 42178955149 19 Caja general 4,600.01
Yoskatherin Cuentas por cobrar
C-19 27/07/2023 Suarez 42178955149 19 comerciales 4,600.01

C-18 27/07/2023 Sonia Robles 14578542510 18 Caja general 3,110.00

Cuentas por cobrar
C-18 27/07/2023 Sonia Robles 14578542510 18 comerciales 3,110.00

C-17 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 17 Caja general 13,825.02

Cuentas por cobrar
C-17 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 17 comerciales 13,825.02
V- Cuentas por cobrar
0100000011 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000011 comerciales 13,825.02
V-
0100000011 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000011 ITBIS por pagar 1,994.49
V-
0100000011 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000011 Ventas 11,830.53
V-
0100000011 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000011 Inventarios 6,270.00
V-
0100000011 27/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000011 Costos del inventario 6,270.00

16 27/07/2023 16 Inventarios 6,000.00

Ajustes iniciales en
16 27/07/2023 16 inventario 6,000.00

15 27/07/2023 15 Inventarios 6,000.00

15 27/07/2023 15 Ajustes iniciales en
 inventario 6,000.00
COSMETICOS 402- Cuentas por pagar a
E-6 27/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 6 proveedores 5,360.00
COSMETICOS 402-
E-6 27/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 6 Caja general 5,360.00
COSMETICOS 402-
P-5 27/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 B0101105786 ITBIS a favor 1,611.00
COSMETICOS 402-
P-5 27/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 B0101105786 Inventarios 8,950.00
COSMETICOS 402- Cuentas por pagar a
P-5 27/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 B0101105786 proveedores 10,561.00

C-16 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 16 Caja general 13,670.02

Cuentas por cobrar
C-16 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 16 clientes 13,670.02
V- Cuentas por cobrar
0200000004 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 B0200000004 clientes 13,670.02
V-
0200000004 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 B0200000004 ITBIS por pagar 2,085.26
V-
0200000004 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 B0200000004 Ventas 11,584.76
V-
0200000004 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 B0200000004 Inventarios 6,350.00
V-
0200000004 26/07/2023 Joselyn Diaz 4701502637 B0200000004 Costos del inventario 6,350.00
V- Cuentas por cobrar
0100000010 26/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000010 comerciales 5,700.00
V-
0100000010 26/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000010 ITBIS por pagar 869.49
V-
0100000010 26/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000010 Ventas 4,830.51
V-
0100000010 26/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000010 Inventarios 3,950.00
V-
0100000010 26/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000010 Costos del inventario 3,950.00
E-
1300000004 26/07/2023 B1300000004 Asesoría contable 10,000.00
E-
1300000004 26/07/2023 B1300000004 Caja general 10,000.00
V- Yoskatherin Cuentas por cobrar
0100000009 26/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000009 comerciales 5,600.01
V- Yoskatherin
0100000009 26/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000009 ITBIS por pagar 854.24
V- Yoskatherin
0100000009 26/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000009 Ventas 4,745.77
V- Yoskatherin
0100000009 26/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000009 Inventarios 2,600.00
V- Yoskatherin
0100000009 26/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000009 Costos del inventario 2,600.00

C-13 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 13 Daviaris Perez 6,920.00

Cuentas por cobrar
C-13 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 13 comerciales 6,920.00
V- Cuentas por cobrar
0200000003 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000003 comerciales 3,610.00
V-
0200000003 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000003 ITBIS por pagar 550.68
V-
0200000003 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000003 Ventas 3,059.32
V-
0200000003 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000003 Inventarios 1,450.00
V-
0200000003 26/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000003 Costos del inventario 1,450.00

C-12 26/07/2023 Delany Rosario 14529715631 12 Caja general 599.99

Cuentas por cobrar
C-12 26/07/2023 Delany Rosario 14529715631 12 comerciales 599.99

14 26/07/2023 14 Inventarios 6,250.00

Ajustes iniciales en
14 26/07/2023 14 inventario 6,250.00

13 26/07/2023 13 Inventarios 7,000.00

Ajustes iniciales en
13 26/07/2023 13 inventario 7,000.00

12 26/07/2023 12 Inventarios 16,500.00

Ajustes iniciales en
12 26/07/2023 12 inventario 16,500.00
E-
1300000003 26/07/2023 B1300000003 Aporte AFP 2,500.00
E-
1300000003 26/07/2023 B1300000003 Caja general 2,500.00

C-11 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 11 Caja general 1,750.00

Cuentas por cobrar
C-11 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 11 comerciales 1,750.00
V- Cuentas por cobrar
0100000008 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000008 comerciales 1,750.00
V-
0100000008 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000008 Ventas 1,521.19
V-
0100000008 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000008 ITBIS por pagar 228.81
V- 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000008 Inventarios
0100000008 1,050.00
V-
0100000008 20/07/2023 Sonia Robles 14578542510 B0100000008 Costos del inventario 1,050.00
Valentina
C-10 20/07/2023 ureña 41568565652 10 Daviaris Perez 2,590.00
Valentina Cuentas por cobrar
C-10 20/07/2023 ureña 41568565652 10 clientes 2,590.00
V- Valentina Cuentas por cobrar
0100000007 20/07/2023 ureña 41568565652 B0100000007 clientes 2,590.00
V- Valentina
0100000007 20/07/2023 ureña 41568565652 B0100000007 ITBIS por pagar 395.08
V- Valentina
0100000007 20/07/2023 ureña 41568565652 B0100000007 Ventas 2,194.92
V- Valentina
0100000007 20/07/2023 ureña 41568565652 B0100000007 Inventarios 1,230.00
V- Valentina
0100000007 20/07/2023 ureña 41568565652 B0100000007 Costos del inventario 1,230.00

C-9 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 9 Caja general 2,000.00

Cuentas por cobrar
C-9 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 9 comerciales 2,000.00
V- Cuentas por cobrar
0100000006 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 B0100000006 comerciales 2,599.99
V-
0100000006 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 B0100000006 ITBIS por pagar 396.60
V-
0100000006 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 B0100000006 Ventas 2,203.39
V-
0100000006 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 B0100000006 Inventarios 1,295.38
V-
0100000006 20/07/2023 Delany Rosario 14529715631 B0100000006 Costos del inventario 1,295.38
Yoskatherin
C-8 20/07/2023 Suarez 42178955149 8 Caja general 3,600.00
Yoskatherin Cuentas por cobrar
C-8 20/07/2023 Suarez 42178955149 8 comerciales 3,600.00
V- Yoskatherin Cuentas por cobrar
0100000005 20/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000005 comerciales 3,600.00
V- Yoskatherin
0100000005 20/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000005 ITBIS por pagar 549.15
V- Yoskatherin
0100000005 20/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000005 Ventas 3,050.85
V- Yoskatherin
0100000005 20/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000005 Inventarios 2,850.00
V- Yoskatherin
0100000005 20/07/2023 Suarez 42178955149 B0100000005 Costos del inventario 2,850.00
V- Cuentas por cobrar
0200000002 20/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000002 comerciales 5,920.02
V-
0200000002 20/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000002 Ventas 5,055.10
V-
0200000002 20/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000002 ITBIS por pagar 864.92
V-
0200000002 20/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000002 Inventarios 3,400.00
V-
0200000002 20/07/2023 Darleny Lopez 56447884584 B0200000002 Costos del inventario 3,400.00

C-7 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 7 Caja general 3,629.75

Cuentas por cobrar
C-7 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 7 comerciales 3,629.75
V- Cuentas por cobrar
0200000001 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 B0200000001 comerciales 3,629.75
V-
0200000001 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 B0200000001 ITBIS por pagar 553.69
V-
0200000001 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 B0200000001 Ventas 3,076.06
V-
0200000001 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 B0200000001 Inventarios 2,030.00
V-
0200000001 20/07/2023 Liliana Perez 45878622612 B0200000001 Costos del inventario 2,030.00
DISTRIBIUDOR
A DE
MAQUILLAJE Cuentas por pagar a
E-5 20/07/2023 DABELY 156324785 5 proveedores 1,000.00
DISTRIBIUDOR
A DE
MAQUILLAJE
E-5 20/07/2023 DABELY 156324785 5 Caja general 1,000.00
DISTRIBIUDOR
A DE
MAQUILLAJE
P-4 20/07/2023 DABELY 156324785 B0100000358 ITBIS a favor 216.00
DISTRIBIUDOR
A DE
MAQUILLAJE
P-4 20/07/2023 DABELY 156324785 B0100000358 Inventarios 1,200.00
DISTRIBIUDOR
A DE
MAQUILLAJE Cuentas por pagar a
P-4 20/07/2023 DABELY 156324785 B0100000358 proveedores 1,416.00
COSMETICOS 402- Cuentas por pagar a
E-4 20/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 4 proveedores 1,180.00
COSMETICOS 402-
E-4 20/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 4 Daviaris Perez 1,180.00
E-3 20/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 3 Cuentas por pagar a
 proveedores nacionales 847.00

E-3 20/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 3 Caja general 847.00

Ginbely
C-6 20/07/2023 Fernandez 48785631203 6 Caja general 1,520.01
Ginbely Cuentas por cobrar
C-6 20/07/2023 Fernandez 48785631203 6 clientes 1,520.01
Ginbely
C-5 20/07/2023 Fernandez 48785631203 5 Daviaris Perez 1,520.00
Ginbely Cuentas por cobrar
C-5 20/07/2023 Fernandez 48785631203 5 clientes 1,520.00
V- Ginbely Cuentas por cobrar
0100000004 20/07/2023 Fernandez 48785631203 B0100000004 clientes 3,040.01
V- Ginbely
0100000004 20/07/2023 Fernandez 48785631203 B0100000004 ITBIS por pagar 463.72
V- Ginbely
0100000004 20/07/2023 Fernandez 48785631203 B0100000004 Ventas 2,576.29
V- Ginbely
0100000004 20/07/2023 Fernandez 48785631203 B0100000004 Inventarios 1,500.00
V- Ginbely
0100000004 20/07/2023 Fernandez 48785631203 B0100000004 Costos del inventario 1,500.00

C-4 20/07/2023 Lela fonseca 47896845621 4 Caja general 900.49

Cuentas por cobrar
C-4 20/07/2023 Lela fonseca 47896845621 4 clientes 900.49
E-
1300000002 20/07/2023 B1300000002 ITBIS por pagar -
E-
1300000002 20/07/2023 B1300000002 Comisiones 950.00
E-
1300000002 20/07/2023 B1300000002 Caja general 950.00
ARACENA
STORE Cuentas por pagar a
E-2 20/07/2023 COSMETICS 123541786 2 proveedores nacionales 885.00
ARACENA
STORE
E-2 20/07/2023 COSMETICS 123541786 2 Caja general 885.00
E-
1300000001 17/07/2023 B1300000001 Horas extras 1,500.00
E-
1300000001 17/07/2023 B1300000001 Caja chica 1,500.00
D´ MAKEUP
C-3 17/07/2023 STORE 130147846 3 Daviaris Perez 12,430.03
D´ MAKEUP Cuentas por cobrar
C-3 17/07/2023 STORE 130147846 3 comerciales 12,430.03
V- D´ MAKEUP Cuentas por cobrar
0100000003 17/07/2023 STORE 130147846 B0100000003 comerciales 12,430.03
V- D´ MAKEUP
0100000003 17/07/2023 STORE 130147846 B0100000003 ITBIS por pagar 1,781.70
V- D´ MAKEUP
0100000003 17/07/2023 STORE 130147846 B0100000003 Ventas 10,648.33
V- D´ MAKEUP
0100000003 17/07/2023 STORE 130147846 B0100000003 Inventarios 7,550.00
V- D´ MAKEUP
0100000003 17/07/2023 STORE 130147846 B0100000003 Costos del inventario 7,550.00

C-2 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 2 Daviaris Perez 4,079.98

Cuentas por cobrar
C-2 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 2 comerciales 4,079.98
V- Cuentas por cobrar
0100000002 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000002 comerciales 4,079.98
V-
0100000002 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000002 ITBIS por pagar 622.37
V-
0100000002 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000002 Ventas 3,457.61
V-
0100000002 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000002 Inventarios 2,150.00
V-
0100000002 17/07/2023 Julissa Morales 17458963214 B0100000002 Costos del inventario 2,150.00

C-1 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 1 Caja general 2,500.00

Cuentas por cobrar
C-1 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 1 clientes 2,500.00
V- Cuentas por cobrar
0100000001 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 B0100000001 clientes 3,400.49
V-
0100000001 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 B0100000001 ITBIS por pagar 518.71
V-
0100000001 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 B0100000001 Ventas 2,881.78
V-
0100000001 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 B0100000001 Inventarios 1,880.00
V-
0100000001 17/07/2023 Lela fonseca 47896845621 B0100000001 Costos del inventario 1,880.00
Cuentas por pagar a
E-1 17/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 1 proveedores nacionales 7,000.00

E-1 17/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 1 Daviaris Perez 7,000.00

P-3 17/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 B0145786347 ITBIS a favor 1,197.00

P-3 17/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 B0145786347 Inventarios 6,650.00

Cuentas por pagar a
P-3 17/07/2023 S & D MAKEUP 254784523 B0145786347 proveedores nacionales 7,847.00
P-2 17/07/2023 COSMETICOS 402- B0125789412 ITBIS a favor
 MONSERRAT 1115859-3 180.00
COSMETICOS 402-
P-2 17/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 B0125789412 Inventarios 1,000.00
COSMETICOS 402- Cuentas por pagar a
P-2 17/07/2023 MONSERRAT 1115859-3 B0125789412 proveedores 1,180.00
ARACENA
STORE
P-1 17/07/2023 COSMETICS 123541786 B0100014561 ITBIS a favor 135.00
ARACENA
STORE
P-1 17/07/2023 COSMETICS 123541786 B0100014561 Inventarios 750.00
ARACENA
STORE Cuentas por pagar a
P-1 17/07/2023 COSMETICS 123541786 B0100014561 proveedores nacionales 885.00

11 17/07/2023 11 Inventarios 5,250.00

Ajustes iniciales en
11 17/07/2023 11 inventario 5,250.00

10 17/07/2023 10 Inventarios 1,200.00

Ajustes iniciales en
10 17/07/2023 10 inventario 1,200.00

9 17/07/2023 9 Inventarios 9,500.00

Ajustes iniciales en
9 17/07/2023 9 inventario 9,500.00

8 17/07/2023 8 Inventarios 4,000.00

Ajustes iniciales en
8 17/07/2023 8 inventario 4,000.00

7 17/07/2023 7 Inventarios 4,500.00

Ajustes iniciales en
7 17/07/2023 7 inventario 4,500.00

6 17/07/2023 6 Inventarios 2,400.00

Ajustes iniciales en
6 17/07/2023 6 inventario 2,400.00

5 17/07/2023 5 Inventarios 10,450.00

Ajustes iniciales en
5 17/07/2023 5 inventario 10,450.00

4 17/07/2023 4 Inventarios 3,500.00

Ajustes iniciales en
4 17/07/2023 4 inventario 3,500.00
3 17/07/2023 3 Inventarios
 2,500.00
Ajustes iniciales en
3 17/07/2023 3 inventario 2,500.00

2 17/07/2023 2 Inventarios 2,250.00

Ajustes iniciales en
2 17/07/2023 2 inventario 2,250.00

1 17/07/2023 1 Inventarios 5,800.00

Ajustes iniciales en
1 17/07/2023 1 inventario 5,800.00

B-5 06/07/2023 40211158593 Daviaris Perez 3,500,000.00

Ajustes iniciales en
B-5 06/07/2023 40211158593 bancos 3,500,000.00

Balanza de comprobación
Saldo anterior Movimientos Saldo final

Cuenta contable Débito Crédito Débito Crédito Débito Crédito

Activos 1,119,101.00 0.00 3,795,769.62 158,612.68 4,756,257.94 0.00

Activos
1,050,000.00 0.00 3,795,769.62 158,612.68 4,687,156.94 0.00
corrientes
Activos no
69,101.00 0.00 0.00 0.00 69,101.00 0.00
corrientes
Pasivos 0.00 28,500.00 16,272.00 34,617.91 0.00 46,845.91
Pasivos
0.00 28,500.00 16,272.00 34,617.91 0.00 46,845.91
corrientes
Pasivos no
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
corrientes
Patrimonio 0.00 1,000,000.00 0.00 3,606,600.00 0.00 4,606,600.00
 Capital social 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
Ajustes por
0.00 500,000.00 0.00 3,606,600.00 0.00 4,106,600.00
saldos iniciales
Ingresos 0.00 370,000.00 0.00 72,716.41 0.00 442,716.41
Ingresos de
actividades 0.00 45,000.00 0.00 72,716.41 0.00 117,716.41
ordinarias
Otros Ingresos 0.00 325,000.00 0.00 0.00 0.00 325,000.00
Costos 79,997.00 0.00 45,555.38 0.00 125,552.38 0.00
Costos de
ventas y 79,997.00 0.00 45,555.38 0.00 125,552.38 0.00
operación
Gastos 199,402.00 0.00 14,950.00 0.00 214,352.00 0.00
Gastos de
60,997.00 0.00 0.00 0.00 60,997.00 0.00
venta
Gastos de
61,055.00 0.00 4,950.00 0.00 66,005.00 0.00
administración
Gastos
74,350.00 0.00 10,000.00 0.00 84,350.00 0.00
generales
Gastos por
3,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 0.00
impuestos
Cuentas de
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
orden
Transferencias
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
bancarias
1,398,500.00 1,398,500.00 3,872,547.00 3,872,547.00 5,096,162.32 5,096,162.32
BANCOS

Montos en cuenta
3,750,000.00 3,519,360.01
3,250,000.00
2,750,000.00
2,250,000.00
1,750,000.00
1,250,000.00
750,000.00
250,000.00 33,753.29 1,500.00
Daviaris perez Caja general Caja chica
Montos en cuenta 3,519,360.01 33,753.29 1,500.00

Se observan todas las cuentas bancarias que prestan servicio a la

empresa mostrando un valor de $3,519,360.01, en la cuenta Daviaris
Pérez. En caja general un valor de $33,753.29 y un valor de $ 1,500
en caja chica.

Recomendaciones
Para este tipo de empresa le recomiendo que se tenga mucho control
a la hora de tener gastos ya que es una empresa que esta iniciando y
por ende tiene que ir en busca de clientes y que la reconozcan para
tener buena rentabilidad y cubrir sus gastos.
Conclusión
En conclusión, la empresa tuvo apertura en este año tuvo momentos
difíciles ya que es nueva y tiene que darse a conocer para recibir
clientes, pero poco a poco se fue estableciendo el equilibrio.