CARLIM S.

A
Libro Diario
Del 05 de Julio al 31 de Dici

Fecha Código

5-Jul 10101
1010101
1010102
30
301

6-Jul 10201
1020115
10101
1010102
20103
2010301

7-Jul 10102
1010207
4101
410101
20107
2010701

7-Jul 10102
1010206
4101
410101
20107
2010701

7-Jul 5201
520108
10101
1010101

7-Jul 10201
1020116
10101
 1010102
20103
2010301

8-Jul 10101
1010101
41
4110
4101
410101

8-Jul 10101
1010102
10101
1010101

8-Jul 10201
1020109
10105
1010501
10101
1010102
20103
2010301

8-Jul 10101
1010101
10102
1010207
4101
410101
20107
2010701

9-Jul 5201
520108
10105
1010501
10101
1010102

9-Jul 41
 4111
20107
2010701
10101
1010101

10-Jul 10101
1010102
10101
1010101

10-Jul 10201
1020115
10105
1010501
20103
2010301

10-Jul 5201
520115
10105
1010501
10101
1010102

10-Jul 10102
1010207
41
4110
10105
1010501

12-Jul 5201
520129
520130
10101
1010102

12-Jul 10105
1010501
10101
1010102
12-Jul 10101
1010101
4101
410101
20107
2010701

12-Jul 5201
520115
10105
1010501
10101
1010102

13-Jul 41
4111
20107
2010701
20103
2010301

13-Jul 10201
1020115
10105
1010501
20103
2010301

13-Jul 5201
520115
10105
1010501
10101
1010102

14-Jul 10102
1010207
41
4110
10105
1010501
14-Jul
520111
10105
1010501
10101
1010102

14-Jul 10101
1010102
10102
1010207
 CARLIM S.A
Libro Diario
Del 05 de Julio al 31 de Diciembre 2021

Detalle Parcial Debe

-1
Efectivo y equivalente al efectivo $ 200,000.00
Caja $ 50,000.00
Bancos $ 150,000.00
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
Capital $ 200,000.00
P/r Balance de situación inicial de la empresa
-2
Propiedad, planta y equipo $ 60,000.00
Mercancías $ 60,000.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 20,000.00
Cuentas y Documentos por pagar
Locales $ 40,000.00
P/r Compra de mercancías
-3
Activos Financieros $ 56,000.00
Otras cuentas por cobrar relacionadas $ 56,000.00
Venta de bienes
Venta de mercancías $ 50,000.00
Otras obligaciones corrientes
Con la administración tributaria (IVA) $ 6,000.00
P/r Venta de mercancías
-4
Activos Financieros $ 28,000.00
Documentos y cuentas por cobrar relacionadas $ 28,000.00
Venta de bienes
Venta de mercancías $ 25,000.00
Otras obligaciones corrientes
Con la administración tributaria (IVA) $ 3,000.00
P/r Venta de mercancías
-5
Gastos $ 8,000.00
Mantemiento y reparaciones $ 8,000.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Caja $ 8,000.00
P/r Gastos de Dept. de ventas y oficina
-6
Propiedad, planta y equipo $ 50,000.00
Equipos de oficina $ 50,000.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 10,000.00
Cuentas y Documentos por pagar
Locales $ 40,000.00
P/r Compra de equipos de oficina
-7
Efectivo y equivalente al efectivo $ 28,500.00
Caja $ 28,500.00
Ingresos de actividades ordinarias $ 1,500.00
Descuento en ventas $ 1,500.00
Venta de bienes
Venta de mercancías $ 30,000.00
P/r Venta de mercancías
-8
Efectivo y equivalente al efectivo $ 40,000.00
Bancos $ 40,000.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Caja $ 40,000.00
P/r Cobro de factura
-9
Propiedad, planta y equipo $ 100,000.00
Vehículos, equipo de transporte y equipo camerino móvil $ 100,000.00
Activos por impuesto corriente $ 12,000.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 12,000.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 39,200.00
Cuentas y Documentos por pagar
Locales $ 72,800.00
P/r Compra de vehículos
-10
Efectivo y equivalente al efectivo $ 22,400.00
Caja $ 22,400.00
Activos Financieros $ 22,400.00
Otras cuentas por cobrar relacionadas $ 22,400.00
Venta de bienes
Venta de mercancías $ 40,000.00
Otras obligaciones corrientes
Con la administración tributaria (IVA) $ 4,800.00
P/r Venta de mercancías
-11
Gastos $ 7,000.00
Mantemiento y reparaciones $ 7,000.00
Activos por impuesto corriente $ 840.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 840.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 7,840.00
P/r Mantenimiento de maquinaria
-12
Ingresos de actividades ordinarias $ 3,200.00
Devoluciones en ventas $ 3,200.00
Otras obligaciones corrientes $ 384.00
Con la administración tributaria (IVA) $ 384.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Caja $ 3,584.00
P/r Devolución de mercancías
-13
Efectivo y equivalente al efectivo $ 3,584.00
Bancos $ 3,584.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Caja $ 3,584.00
P/r Cancelación de factura
-14
Propiedad, planta y equipo $ 18,000.00
Mercancías $ 18,000.00
Activos por impuesto corriente $ 2,160.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 2,160.00
Cuentas y Documentos por pagar
Locales $ 20,160.00
P/r Compra de mercancías
-15
Gastos $ 750.00
Transporte $ 750.00
Activos por impuesto corriente $ 90.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 90.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 840.00
P/r Cargas y descargas de compra
-16
Activos financieros $ 963.20
Otras cuentas por cobrar relacionadas $ 963.20
Ingresos de actividades ordinarias
Devoluciones en ventas $ 860.00
Activos por impuesto corriente
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 103.20
P/r Devolución de mercancías
-17
Gastos $ 550.00
Gastos dep. ventas $ 412.50
Gastos dep. oficina $ 137.50
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 550.00
P/r Pago de artículos de limpieza
-18
Activos por impuesto corriente $ 800.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 800.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 800.00
 P/r Préstamo a Florentino Merás
-19
Efectivo y equivalente al efectivo $ 22,400.00
Caja $ 22,400.00
Venta de bienes
Venta de mercancías $ 20,000.00
Otras obligaciones corrientes
Con la administración tributaria (IVA) $ 2,400.00
P/r Venta de mercancías
-20
Gastos $ 1,500.00
Transporte $ 1,500.00
Activos por impuesto corriente $ 180.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 180.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 1,680.00
P/r Pago de fletes
-21
Ingresos de actividades ordinarias $ 920.00
Devoluciones en ventas $ 920.00
Otras obligaciones corrientes $ 110.40
Con la administración tributaria (IVA) $ 110.40
Cuentas y Documentos por pagar
Locales $ 1,030.40
P/r Devolución de mercancías
-22
Propiedad, planta y equipo $ 12,000.00
Mercancías $ 12,000.00
Activos por impuesto corriente $ 1,440.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 1,440.00
Cuentas y Documentos por pagar
Locales $ 13,440.00
P/r Compra de mercancías
-23
Gastos $ 675.00
Transporte $ 675.00
Activos por impuesto corriente $ 81.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 81.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 756.00
P/r Pago de fletes
-24
Activos financieros $ 593.60
Otras cuentas por cobrar relacionadas $ 593.60
Ingresos de actividades ordinarias
Devoluciones en ventas $ 530.00
Activos por impuesto corriente
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 63.60
 P/r Devolución de mercancías
-25
Gastos $ 18,000.00
Promoción y publicidad $ 18,000.00
Activos por impuesto corriente $ 2,160.00
Crédito tributario a favor de la empresa (IVA) $ 2,160.00
Efectivo y equivalente al efectivo
Bancos $ 20,160.00
P/r Pago de Publicidad
-26
Efectivo y equivalente al efectivo $ 5,342.50
Bancos $ 5,342.50
Activos Financieros
Otras cuentas por cobrar relacionadas $ 5,342.50
P/r Abono deuda Serapio Chávez
TOTAL $ 732,523.70
Haber DEBE HABER

Cta. Simple

$ 200,000.00

$ 20,000.00 Cta. Mixta

$ 40,000.00

$ 50,000.00 Cta. Mixta

$ 6,000.00

$ 25,000.00 Cta. Mixta

$ 3,000.00

Cta. Simple
$ 8,000.00

$ 10,000.00 Cta. Mixta

$ 40,000.00

Cta. Mixta

$ 30,000.00

Cta. Simple
$ 40,000.00

Cta. Compuesta
$ 39,200.00

$ 72,800.00

Cta. Compuesta
$ 40,000.00

$ 4,800.00

Cta. Mixta

$ 7,840.00
 Cta. Mixta

$ 3,584.00

Cta. Simple
$ 3,584.00

Cta. Mixta

$ 20,160.00

Cta. Mixta

$ 840.00

$ 860.00 Cta. Mixta

$ 103.20

Cta. Simple

$ 550.00

Cta. Simple
$ 800.00
$ 20,000.00 Cta. Mixta

$ 2,400.00

Cta. Mixta

$ 1,680.00

Cta. Mixta

$ 1,030.40

Cta. Mixta

$ 13,440.00

Cta. Mixta

$ 756.00

$ 530.00 Cta. Mixta

$ 63.60
 Cta. Mixta

$ 20,160.00

Cta. Simple
$ 5,342.50

$ 732,523.70
 CARLIM S.A.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2021
Expresado en Dolares
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y equivalente al efectivo $ 165,232.50
Ingresos de actividades ordinarias $4,230.00
Activos por impuesto corriente $19,584.20
Total Activos Corrientes $ 189,046.70

Activos No Corrientes
Propiedad, planta y equipo $240,000.00
Activos Financieros $102,614.30
Gastos $36,475.00
Total Activos No Corrientes $379,089.30
TOTAL ACTIVOS $568,136.00

Activo=Pasivo+Patrimonio

Sr. Jose Imba Sr. Gilber Grefa

GERENTE CONTADOR
 PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas y Documentos por pagar $187,430.40
Otras Obligaciones Corrientes $15,705.60
Total Pasivo Corriente $203,136.00

PATRIMONIO
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora $200,000.00
Venta de bienes $165,000.00
Total Patrimonio $365,000.00

PASIVOS + PATRIMONIO $568,136.00

sivo+Patrimonio