FLUJO DE CAJA DE FINANCIAMIENTO 2024 2025 2026

INGRESO INICIAL 15,000,000

DESEMBOLSO DE PRESTAMOS 55,000,000
APORTES DE CAPITAL 32,000,000
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 22,000,000 22,000,000 22,000,000
TOTAL ENTRADAS POR FINANCIAMIENTO 124,002,024 22,002,025 22,002,026
AMORTIZACION A CAPITAL PASIVOS ACTUALES 5,000,000 5,000,000 5,000,000
PAGO DE INTERES PASIVOS ACTUALES 4,000,000 4,000,000 4,000,000
AMORTIZACIÓN A CAPITAL PRESTAMOS NUEVOS
PAGO INTERES PRESTAMOS NUEVOS
PAGO DE DIVIDENDOS 7,000,000 7,000,000 7,000,000
DISTRUBUCIÓN DE UTILIDADES 4,400,000
TOTAL PAGOS POR FINANCIAMIENTO 20,400,000 16,000,000 16,000,000
FLUJO DE CAJA NETO DE FINANCIAMIENTO 103,602,024 6,002,025 6,002,026
SE PIDE CALCULAR EL FLUJO DE CAJA DE FINANCIAMIENTO
CONDICIONES DEL CREDITO
MONTO 40.000.000
TASA DTF + 7 PUNTOS PORCENTUALES
PLAZO 60 MESES
CALCULAR EL FCF PARA LA DURACION DEL CREDITO
 2027 2028

22,000,000 22,000,000
22,002,027
5,000,000 5,000,000
4,000,000 4,000,000

7,000,000 7,000,000

16,000,000 16,000,000
6,002,027 (16,000,000)
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023
VENTAS 300,000,000
MENOS DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN VENTAS 20,300,000
VENTAS NETAS 279,700,000
MENOS COSTO DE VENTAS 125,000,000
UTILIDAD BRUTA 154,700,000
MENOS GASTOS PERACIONALES 61,000,000
DE ADMINISTRACION $ 26,000,000
DE VENTAS $ 35,000,000
UTILIDAD OPERACIONAL 93,700,000
MAS OTROS INGRESOS 3,000,000
MENOS GASTOS FINANCIEROS 23,000,000
MENOS amortizaciones y provisiones 39,700,000
UTILIDAD NETA 34,000,000
menos impuestos 35% 11,900,000 11,900,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 22,100,000
SE PIDE ELABOARA EL FLUJO DE CAJA DE OPERACIÓN

FCO= UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUESTOS + AMORTIZACIÓNES - IMPUESTOS

NO OLVIDAR QUE LA UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUESTO SE DEBE TOMAR LA UTILIDAD OPERACIONAL
 FLUJO
DEL 1 DE ENER
CONCEPTO ENE FEB MAR
INGRESO INICIAL $ 500,000 $ 13,000,000 $ 13,000,000
VENTAS $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000
RECUPERACION DE CARTERA $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000
ARRENDAMIENTOS $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
OTROS $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
TOTAL INGRESOS $ 38,000,000 $ 50,500,000 $ 50,500,000
SERVICIOS PUBLICOS $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
COMPRAS MP $ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000
COMPRAS PAPELERIA $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
NOMINA $ 500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000
PRIMAS
nomina supernumerarios $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
ARREDAMIENTO BODEGA $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPU $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
arriendos $ 500,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
MANTENIMIENTO VEHICULO
MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA $ 1,000,000
ahorro pago cesantias $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
INVERSION DE EXCEDENTES
COMBUSTIBLES $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
TOTAL EGRESOS $ 25,000,000 $ 37,500,000 $ 38,500,000
SUPERAVIT O DEFICIT $ 13,000,000 $ 13,000,000 $ 12,000,000

JAMAS UN FLUJO DE CAJA PUEDE TENER EN LA EJECUCIÓN SALDOS NEGATIVOS

SE PROPONE UN A
DISMUCIÓN SERVICIOS PUBLICOS 20% $ 11,000.00 $ 20,000.00 $ 220,000,000.00

INVENTIR
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGO SEP
$ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 3,750,000 $ 3,750,000 $ 3,750,000
$ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 49,500,000 $ 49,500,000 $ 49,500,000 $ 41,250,000 $ 41,250,000 $ 41,250,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000
$ 5,250,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 2,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000

$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000

$ 37,500,000 $ 37,500,000 $ 45,750,000 $ 37,500,000 $ 37,500,000 $ 38,500,000
$ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 3,750,000 $ 3,750,000 $ 3,750,000 $ 2,750,000
 OCT NOV DIC SUMATORIAS
$ 2,750,000 $ 2,750,000 $ 2,750,000
$ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 30,000,000 $ 305,000,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 12,000,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 40,250,000 $ 40,250,000 $ 48,250,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000
$ 5,250,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 2,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000

$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000

$ 37,500,000 $ 37,500,000 $ 45,750,000
$ 2,750,000 $ 2,750,000 $ 2,500,000
 DE
CONCEPTO ENE FEB MAR
INGRESO INICIAL $ 1,500,000.00 $ (2,650,000.00) $ (4,800,000.00)
INGRESOS POR VENTAS $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33
RECUPERACION DE CARTERA $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67
ARRENDAMIENTOS
OTROS INGRESOS $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00
TOTAL INGRESOS $ 29,850,000.00 $ 25,700,000.00 $ 23,550,000.00
SERVICIOS PUBLICOS $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
COMPRAS MATERIA PRIMA $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00
COMPRAS PAPELERIA $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
NOMINA $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00
PRIMAS $ - $ - $ -
NOMINA SUPERNUMERARIOS $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
ARREDAMIENTO BODEGA $ - $ - $ -
MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPU $ - $ - $ 2,500,000.00
ARRIENDOS $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00
MANTENIMIENTO VEHICULO $ 2,000,000.00 $ - $ -
COMPRA EQUIPO DE COMPUTOOFICINA $ - $ - $ -
FONDO PAGO CESANTIAS $ -
COMBUSTIBLES
COMPRA DE MAQUINARIA
IMPREVISTOS
TOTAL EGRESOS $ 32,500,000.00 $ 30,500,000.00 $ 33,000,000.00
SUPERAVIT O DEFICIT DE EFECTIVO $ (2,650,000.00) $ (4,800,000.00) $ (9,450,000.00)

CMABIOS O SUGERENCIAS
 DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGO
$ (9,450,000.00) $ (11,600,000.00) $ (16,250,000.00) $ (21,650,000.00) $ (28,300,000.00)
$ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33
$ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67

$ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00

$ 18,900,000.00 $ 16,750,000.00 $ 12,100,000.00 $ 6,700,000.00 $ 50,000.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
$ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00
$ - $ - $ 3,250,000.00 $ - $ -
$ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ 2,500,000.00 $ 2,500,000.00
$ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00
$ - $ - $ - $ 2,000,000.00 $ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ 20,000,000.00

$ 30,500,000.00 $ 33,000,000.00 $ 33,750,000.00 $ 35,000,000.00 $ 50,500,000.00

$ (11,600,000.00) $ (16,250,000.00) $ (21,650,000.00) $ (28,300,000.00) $ (50,450,000.00)
 SEP OCT NOV DIC
$ (50,450,000.00) $ (55,100,000.00) $ (57,250,000.00) $ (61,900,000.00)
$ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33 $ 18,333,333.33
$ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67 $ 6,416,666.67

$ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00

$ (22,100,000.00) $ (26,750,000.00)$ (28,900,000.00) $ (33,550,000.00)
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 5,000,000.00
$ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00 $ 6,500,000.00
$ - $ - $ - $ 3,250,000.00
$ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
$ - $ - $ - $ -
$ 2,500,000.00 $ 2,500,000.00
$ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,500,000.00

$ - $ - $ - $ -

$ 33,000,000.00 $ 30,500,000.00 $ 33,000,000.00 $ 33,750,000.00

$ (55,100,000.00) $ (57,250,000.00) $ (61,900,000.00) $ (67,300,000.00)
 PROYECCIÓN 5 AÑOS
CONCEPTO 2024 2025 2026 2027
INGRESO INICIAL $ 343,000,000 $ 343,000,000 $ 343,000,000
VENTAS $ 305,000,000
RECUPERACION DE CARTERA
ARRENDAMIENTOS
DESEMBOLSO CREDITO $ 50,000,000
OTROS
TOTAL INGRESOS $ 355,000,000 $ 343,000,000 $ 343,000,000 $ 343,000,000
SERVICIOS PUBLICOS
COMPRAS MP
COMPRAS PAPELERIA
NOMINA
PRIMAS
NOMINA SUPERNUERARIOS
ARREDAMIENTO BODEGA
MANTENIMIENTO EQUIPO DE COMPU
ARRIENDOS
MANTENIMIENTO VEHICULO
MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA
PAGO CREDITO $ 12,000,000
CESANTIAS
COMBUSTIBLES
TOTAL EGRESOS $ 12,000,000 $ - $ - $ -
SUPERAVIT O DEFICIT $ 343,000,000 $ 343,000,000 $ 343,000,000 $ 343,000,000
 2028
$ 343,000,000

$ 343,000,000

$ -
$ 343,000,000