VARIABLES DE SEGMENTACIÓN

DEMOGRÁFICAS
SEXO SEXO TOTAL
GEOGRÁFICA NIVEL SOCIOECONÓMICO (%)
CENSO 2007 CENSO 2017
HOMBRE MUJER HOMBRE MUJER A B C D E 2007
Lima 0
Ancón 0
Ate 0
Barranco 0
Breña 0
Carabayllo 0
Chaclacayo 0
Chorrillos 0
Cieneguilla 0
Comas 0
El Agustino 0
Independencia 0
Jesús María 0
La Molina 71,043 74,997 28.7% 47.2% 21.4% 2.8% 0.0% 71,043
La Victoria 0
Lince 0
Los Olivos 164,177 169,037 1.0% 20.9% 58.7% 18.4% 1.0% 164,177
Lurigancho 0
Lurín 0
Magdalena del Mar 0
Pueblo Libre 0
Miraflores 0
Pachacámac 0
Pucusana 0
Puente Piedra 0
Punta Hermosa 0
Punta Negra 0
Rímac 0
San Bartolo 0
San Borja 0
San Isidro 32,872 33,829 28.7% 47.2% 21.4% 2.8% 0.0% 32,872
San Juan de Lurigancho 0
San Juan de Miraflores 0
San Luis 0
San Martín de Porres 0
San Miguel 0
Santa Anita 0
Santa María del Mar 0
Santa Rosa 0
Santiago de Surco 0
Surquillo 0
Villa el Salvador 0
Villa María del Triunfo 0
TOTAL

2017
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
74,997
0
0
169,037
0
0
0
0
0
0
0
0
 0
0
0
0
0
33,829
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
 Carteras Ecologicas

Mercado Potencial: ¿Usted utiliza accesorios en su día a día? Carteras, Correas, Billeteras.
Mujeres con Edades (15-29 años)
INEI 2017 Proye. 2024
SELVA ALEGRE 5,745 5,862
Encuesta: CAYMA 16,687 17,332
50 MIRAFLORES 43,844 44,749
66,276 67,942
Variables segmentación
Variables geograficas Mercado Potencial (Encuesta)
SELVA ALEGRE Mujeres con Edades (15-29 años) 150.00%
CAYMA Mercado Potencial 101,913
MIRAFLORES

Sexo Mercado Disponible (Encuesta): ¿Usted utilizaría un producto ecológico? Si o No

MUJERES - VARONES
Edades Respuesta 110.00%
25 - 55 años Mercado Disponible 112,104

Mercado Eficiente (Encuesta): Si existiera en el mercado carteras ecológicas, ¿estari

Respuestas: 60.00%
Mercado Efectivo 67,263

Segmentación Geográfica y Sexo Tamaño muestra 50

Ejemplo: Evaluación del 2024

San Isidro 33,829 Mercado Potencial 101,913

La Molina 74,997 Mercado Disponible 112,104

Los Olivos 169,037 Mercado Eficiente 67,263

Censo 2017 277,863 Mercado Objetivo 2024 13,453

 Tasa de Merc Obj 0.36%

San Isidro 32,872 Demanda Proyectada (estos datos va en la ho

La Molina 71,043 Años

Los Olivos 164,177 2024

Censo 2007 268,092 2025*

2026*
Cre. 10 años Total Anual 2027*
San Isidro 2.91% 0.29% 2028*
La Molina 5.57% 0.54% 2029*
Los Olivos 2.96% 0.29%
Total Distritos 3.64% 0.36%

Vida Util del Proyecto

Periodo de proyeccion de su proyecto va depender de la metodología
de reemplazo de activos
1) El activo mas importante y valioso en su negocio (Maquinarias, Herramientas, PC, …...)
2) Ver la depreciacion de est activo: en la pagina de la SUNAT la depreciacion del activos
3) Seleccionar el numero de años de depreciacion.
Proyección 5 años

"Evaluación de Proyectos"
Nassir Sapag Chain
a a día? Carteras, Correas, Billeteras. San Isidro Muestra
La Molina Z=
Los Olivos p=
Total q=
N=
error =

n=

Resultado
75

zaría un producto ecológico? Si o No

Resultado
55

n el mercado carteras ecológicas, ¿estarias dispuesto a comprarlo? Si o No

Resultado
30

20% "Regla de Pareto"

Proyectada (estos datos va en la hoja Presupuesto de Ingresos)
Consumidores Demanda Py ¿Cual sería la frecuencia de compra este anualmente?
13,453 24,215 Cantidad
13,501 24,301 1 45%
13,549 24,388 2 35%
13,598 24,476 3 15%
13,647 24,564 más de 3 5%
13,695 24,652 100%

20%
 3.09
0.999
0.001
67,942
0.01

95
 GASTO DE CONSTITUCION
(Gastos pre operativos)
Gastos de la información a obtener del mercado y el producto
Gastos Registrales en los Registros Públicos
Búsqueda de nombre
Reserva de nombre
Minuta de constitución
Redacción de la minuta de constitución por parte del abogado
Gastos Notariales
Escritura pública de constitución
Elevar la escritura pública de constitución a los registros públicos
Sunat
Obtención del RUC y Autorización para impresión de comprobantes de pago
Comprobantes de pago: FACTURA, BOLETAS DE VENTA y GUIA DE REMISIÓN
Boleta de Venta
Factura
Guía de remisión
Libros Contables
Registro de Compras
Registro de Ventas
Legalización de libros Contables
Registro de Compras y Registro de Ventas
Ley de la MYPE
INDECOPI
Licencia de Funcionamiento
Trámites en la municipalidad donde se va a ubicar el negocio (SELVA ALEGRE)
El local tiene menos de 100m2
El local tiene menos de 100m2 y 500m2
Inspección Técnica de Defensa Civil

Arbitrios
TOTAL
INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
Gastos de la información a obtener del mercado y el producto
Gastos Registrales en los Registros Públicos
Minuta de constitución
Gastos Notariales
SUNAT
Comprobantes de pago: FACTURA, BOLETAS DE VENTA y GUIA DE REMISIÓN
Libros Contables
Legalización de libros Contables
Indecopi
Licencia de Funcionamiento
Inspección Técnica de Defensa Civil
Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano:
Arbitrios
TOTAL

I. INVERSIONES FIJA TANGIBLE

ADMINISTRATIVA:

Cuadro 6.1 DEL TAP 2024

TABLA RESUMEN DE INVERSIÓN FIJA
INVERSIÓN FIJA
INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
Envases y Embalajes
Materiales auxiliares ySuministros
Maquinarias YEquipo
Muebles y Enseres
Equipos de Computo
Equipos Diversos
Otros*
INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
Disponible
Caja chica
Exigible

Realizable
CAPITAL DE TRABAJO
INVERSIÓN TOTAL

OJO
LO QUE ME FALTA
- PODRIA EXPLICAR EL CUADRO 6.1: DE DONDE SACO DISPONIBLE, TANGIBLE REALIZABLE-
- EL CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO: DE DONDE SALEN LOS DATOS
ITUCION

6.1
24.9

200

35
24

GRATUITO

La tasa es del 18%, se aplica el 16% al IGV y un 2%

al Impuesto de Promoción Municipal.
-
-

POR UNA HOJA SUELTA : 28,20X10 HOJAS

Si las ventas anuales están entre las 150 y 1700 UIT
534.99 y tiene una vigencia de 10 años renovables

252.2

Riesgo medio : 149,20

365
Hasta 15 UIT0.2%
883.2
 1.18
Costo Total sin IGV

S/26.27
S/169.49
S/50.00
S/0.00
S/0.00
S/0.00
S/238.98
S/453.38
S/213.73
S/126.44
S/309.32
S/0.00
S/1,587.62

ITEMS
ENVASES Y EMBALAJES

MATERIALES AUXILIARES Y SUMINISTROS

MAQUINARIA Y EQUIPO

MUEBLES Y ENSERES
 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

EQUIPOS DIVERSOS

COSTO TOTAL DEL TANGIBLE

AP 2024
VERSIÓN FIJA

S/56,194.63
S/842.73
S/302.55
S/15,268.02
S/6,468.76
S/26,217.96
S/4,094.60
S/3,000.00
S/1,873.39

S/5,000.00

S/0.00
S/0.00
S/58,068.02

ANGIBLE REALIZABLE-
 282

534.99

149.2
 18%
IGV TOTAL

S/4.73 S/31.00
S/30.51 S/200.00
S/9.00 S/59.00
S/0.00 S/0.00
S/0.00 S/0.00
S/0.00 S/0.00
S/43.02 S/282.00
S/81.61 S/534.99
S/38.47 S/252.20
S/22.76 S/149.20
S/55.68 S/365.00
S/0.00 S/0.00
S/285.77 S/1,873.39

Descripción de Bienes Cantidad Costo Unitario

Bolsas de polipropileno "8x12" 100 UNID 5 S/12.40

Papel manteca "15x240" 1 S/60.28
Stretch film "15x20" 1 S/16.90
Depositos o recipientes INOXIDABLE 6 S/12.50
Bolsas de papel kraft "100 UNID" 10 S/50.00

Guantes de latex "100 UNID" 1 S/17.00

Gorro de cocina 2 S/16.00
Mascarillas desechables "caja" 2 S/27.00
Delantales 2 S/28.00
Paños de lino 2 S/14.90
Paños de microfibra 4 S/7.90
Papel toalla Scott 10 S/3.60

Horno industrial 1 S/10,000.00

Batidora y Amasadora ¨30 L¨ 1 S/2,750.00
Balanzas gramera 1 S/189.00

Mesa de acero inoxidable 1 S/2,000.00

Estante de panaderia 1 S/1,000.00
Coche portabandejas 1 S/1,100.00
Contenedores de residuos 2 S/60.00
Bandejas de hornear ¨45x65¨ 20 S/19.50
Rodillo 1 S/52.00
Espatulas 1 S/15.00
Brocha de cocina 1 S/10.00
Cucharas medidoras 1 S/40.00
Rascador de masa 1 S/10.00

Mesa 2 S/200.00
Silla Ergonomico 1 S/300.00
Papeleria 500 UND 3 S/15.00

Laptop LENOVO "ThinkPad¨ 1 S/2,800.00

Impresora HP 1 S/670.00

I. INVERSIONES Descripción de Bienes

Capital de trabajo
garantia de alquileres
gastos de materiales e insumos
pago de salarios
gastos de operacion
COSTO TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

Aplicar el 5%
 18%
Costo Total IGV TOTAL

S/62.00 S/11.16 S/73.16

S/60.28 S/10.85 S/71.13
S/16.90 S/3.04 S/19.94
S/75.00 S/13.50 S/88.50
S/500.00 S/90.00 S/590.00
S/0.00
S/17.00 S/3.06 S/20.06
S/32.00 S/5.76 S/37.76
S/54.00 S/9.72 S/63.72
S/56.00 S/10.08 S/66.08
S/29.80 S/5.36 S/35.16
S/31.60 S/5.69 S/37.29
S/36.00 S/6.48 S/42.48
S/0.00
S/10,000.00 S/1,800.00 S/11,800.00
S/2,750.00 S/495.00 S/3,245.00
S/189.00 S/34.02 S/223.02
S/0.00
S/2,000.00 S/360.00 S/2,360.00
S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00
S/1,100.00 S/198.00 S/1,298.00
 S/120.00 S/21.60 S/141.60
S/390.00 S/70.20 S/460.20
S/52.00 S/9.36 S/61.36
S/15.00 S/2.70 S/17.70
S/10.00 S/1.80 S/11.80
S/40.00 S/7.20 S/47.20
S/10.00 S/1.80 S/11.80
S/0.00
S/400.00 S/72.00 S/472.00
S/300.00 S/54.00 S/354.00
S/45.00 S/8.10 S/53.10
S/0.00
S/2,800.00 S/504.00 S/3,304.00
S/670.00 S/120.60 S/790.60
S/22,861.58 S/3,356.38 S/26,217.96

SIN IGV 18%

Cantidad Costo Unitario Costo Total IGV TOTAL

1 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 14.40 S/ 94.40

1 S/ 1,200.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
1 S/ 800.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
2,025 S/ 75.00 S/ 151,883.37 S/ 27,339.01 S/ 179,222.38
DE CAPITAL DE TRABAJO ###
Estructura Plan de Marketing
Cuadro 6.2 DEL TAP 2024
Gasto de venta
Gasto en publicidad y promoción
Gasto de operaciones comerciales
AÑO 1
GASTOS DE VENTAS ENE FEB MAR ABRIL MAY JUN JUL
Muestras gratis / Degustación S/ 350 S/ - S/ 400 S/ - S/ 300
Publicidad en Red social facebook S/ 100 S/ 100 S/ 100 S/ 100 S/ 100 S/ 100 S/ 100
Publicidad en Red social instagram S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50
Publicidad en Red social whats app S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50
Merchandising S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Participación en eventos S/ 1,500 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
Colaboraciones con influencers S/ 200 S/ - S/ - S/ 200 S/ - S/ - S/ 200
GASTO TOTAL VENTAS S/ 2,250 S/ 200 S/ 600 S/ 400 S/ 200 S/ 200 S/ 700

GASTO TOTAL VENTAS S/ 9,050.0

2024 2025 2026 2027 2028 2029

Proyección de Gastos de Marketing S/ 9,050.00 S/ 9,324.22 S/ 9,606.74 S/ 9,897.82 S/ 10,197.73 S/ 10,506.72

IGV Gastos de Marketing -S/ 1,629.00 -S/ 1,678.36 -S/ 1,729.21 -S/ 1,781.61 -S/ 1,835.59 -S/ 1,891.21 MEF

Relacion
CT con IGV = Costo T sin IGV + IGV
CT con IGV = CT con IGV/(1+18%) + IGV Proy inflacíó
IGV = CTcon IGV*(1 - 1/(1+18%)) Sector
1
AGO SET OCT NOV DIC
S/ 400 S/ 300
S/ 100 S/ 100 S/ 100 S/ 100 S/ 200
S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50
S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50 S/ 50
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 1,000 S/ - S/ - S/ 1,500
S/ - S/ - S/ 200 S/ - S/ -
S/ 1,600 S/ 200 S/ 700 S/ 200 S/ 1,800

Indice de precios de prendas de vestir 3.03% año 2023

Indice de Precios a nivel nacional

2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029
2.50% 2.40% 2.30% 2.30% 2.30% 2.20% 2.20%

1.21 1.26 1.32 1.32 1.32 1.38 1.38

2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029

3.03% 3.03% 3.03% 3.03% 3.03% 3.03% 3.03%
 Estructura de gastos Cuadro 6.2 DEL TAP 2024

GASTOS ADMINISTRATIVOS EN ADQUISICIÓN DE BIENES Y

- BIENES ENE FEB MAR ABRIL MAY
Útiles de escritorio S/ 200.00 S/ - S/ 300.00 S/ - S/ -
Materiales de limpieza S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
Materiales de computación S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00
Otros S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00
COSTO TOTAL EN BIENES S/ 650.00 S/ 450.00 S/ 750.00 S/ 450.00 S/ 450.00
18% IGV (18 %) CRÉDITO FISCAL S/ 117.00 S/ 81.00 S/ 135.00 S/ 81.00 S/ 81.00
GASTO DE BIENES S/ 767.00 S/ 531.00 S/ 885.00 S/ 531.00 S/ 531.00

-SERVICIOS ENE FEB MAR ABRIL MAY

Luz S/ 500.00 S/ 400.00 S/ 450.00 S/ 500.00 S/ 500.00
Agua S/ 200.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00
Teléfono e Internet S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00
Diseño y Desarrollo Web S/ 500.00 S/ - S/ 500.00 S/ - S/ 500.00
Mantenimiento de equipo S/ 300.00 S/ - S/ 300.00 S/ - S/ 300.00
Alquiler de local* S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00
Asesoria legal S/ 1,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ -
COSTO TOTAL EN SERVICIOS S/ 3,300.00 S/ 1,450.00 S/ 2,300.00 S/ 1,550.00 S/ 2,350.00
18% IGV (18 %) CRÉDITO FISCAL S/ 594.00 S/ 261.00 S/ 414.00 S/ 279.00 S/ 423.00
GASTO DE SERVICIOS S/ 3,894.00 S/ 1,711.00 S/ 2,714.00 S/ 1,829.00 S/ 2,773.00

PLANILLA DE SUELDOS - GASTOS ADMINIST

CONCEPTO ENE FEB MAR ABRIL MAY
Gerente General S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00
Contador S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Maestro panadero S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00
Ayudande de panaderia S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00
TOTAL SUELDOS /mes S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00

Cuadro 6.2 DEL TAP 2024

CF Mensual Anual
Planilla S/ 4,530.00 S/ 54,360.00
Bienes S/ 658.83 S/ 7,906.00
Servicios ### ###
### ###

2024 2025 2026 2027 2028

Gastos Administrativos Proyectados S/ 1,863,217.40 S/ 1,919,672.89 S/ 1,977,838.98 S/ 2,037,767.50 S/ 2,099,511.85

2024 2025 2026 2027 2028

Impuestos x costos y gastos -S/ 275,927.40 -S/ 284,288.00 -S/ 292,901.93 -S/ 301,776.86 -S/ 310,920.69
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
S/ - S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 200.00
S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00
S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00
S/ 450.00 S/ 750.00 S/ 450.00 S/ 750.00 S/ 450.00 S/ 650.00 S/ 450.00
S/ 81.00 S/ 135.00 S/ 81.00 S/ 135.00 S/ 81.00 S/ 117.00 S/ 81.00
S/ 531.00 S/ 885.00 S/ 531.00 S/ 885.00 S/ 531.00 S/ 767.00 S/ 531.00

JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 450.00 ### S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00
S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 210.00 S/ 210.00 S/ 210.00
S/ - S/ 500.00 S/ - S/ 500.00 S/ 500.00
S/ - S/ 300.00 S/ - S/ 300.00 S/ 300.00
S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00
S/ 700.00
S/ 1,000.00 S/ - S/ - S/ 1,000.00
S/ 2,550.00 S/ 2,350.00 S/ 1,500.00 ### S/ 1,610.00 S/ 2,410.00 S/ 2,610.00
S/ 459.00 S/ 423.00 S/ 270.00 ### S/ 289.80 S/ 433.80 S/ 469.80
S/ 3,009.00 S/ 2,773.00 S/ 1,770.00 ### S/ 1,899.80 S/ 2,843.80 S/ 3,079.80

ELDOS - GASTOS ADMINISTRATIVOS

JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 1,700.00 S/ 20,400.00
S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 14,400.00
S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 930.00 S/ 11,160.00
S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 700.00 S/ 8,400.00
S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 4,530.00 S/ 54,360.00

2029
S/ 2,163,127.06

2029
-S/ 320,341.59
 2024 2025
Cuadro 6.3 DEL TAP 2024 Nivel de Inflación 3.03% 3.03%

PRESUPUESTO DE INGRESOS AÑO 2025

18% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Unidades 2025 2025 2025 2025 2025 2025
Precio unitario S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75
Ingresos Brutos S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18
IGV #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Total de Ingresos 2024 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

PRESUPUESTO DE INGRESOS AÑO 2026

18% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Unidades 2032 2032 2032 2032 2032 2032
Precio unitario S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20
Ingresos Brutos S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79
IGV #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Total de Ingresos 2025 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

PRESUPUESTO DE INGRESOS AÑO 2027

18% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Unidades 2040 2040 2040 2040 2040 2040
Precio unitario S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87
Ingresos Brutos S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54
IGV #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Total de Ingresos 2026 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

PRESUPUESTO DE INGRESOS AÑO 2028

18% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Unidades 2047 2047 2047 2047 2047 2047
Precio unitario S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78
Ingresos Brutos S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00
IGV #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Total de Ingresos 2027 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

PRESUPUESTO DE INGRESOS AÑO 2029

18% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Unidades 2054 2054 2054 2054 2054 2054
Precio unitario S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92
Ingresos Brutos S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36
IGV #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Total de Ingresos 2028 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

Cuadro 6.3 DEL TAP 2024

Precio 2025 2026 2027 2028 2029

Proyección de Ventas S/ 245.75 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

2025 2026 2027 2028 2029

IGV #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
 2026 2027 2028 2029
3.03% 3.03% 3.03% 3.03%

INGRESOS AÑO 2025

Julio Agosto Set Octubre Nov Dici Año 1
2025 2025 2025 2025 2025 2025 24,301 Depende de tu proyección de demana
S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75 S/ 245.75
S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 497,681.18 S/ 5,972,174.11
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

INGRESOS AÑO 2026

Julio Agosto Set Octubre Nov Dici Año 2
2032 2032 2032 2032 2032 2032 24,388
S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20 S/ 253.20
S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 514,599.79 S/ 6,175,197.43
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

INGRESOS AÑO 2027

Julio Agosto Set Octubre Nov Dici Año 3
2040 2040 2040 2040 2040 2040 24,476
S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87 S/ 260.87
S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 532,093.54 S/ 6,385,122.50
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

INGRESOS AÑO 2028

Julio Agosto Set Octubre Nov Dici Año 4
2047 2047 2047 2047 2047 2047 24,564
S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78 S/ 268.78
S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 550,182.00 S/ 6,602,183.94
 #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

INGRESOS AÑO 2029

Julio Agosto Set Octubre Nov Dici Año 5
2054 2054 2054 2054 2054 2054 24,652
S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92 S/ 276.92
S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 568,885.36 S/ 6,826,624.36
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
 Demanda Proyectada
2024 2025 2026 2027 2028 2029
24,215 24,301 24,388 24,476 24,564 24,652

pende de tu proyección de demanada

Para determinar el precio de Venta:

1) El precio de venta debe ser entre el 30% - 80% del Costo Variable Unitario.
2) Precio de venta debe ser menor o igual a lo que esta dispuesto a pagar el cliente y debe ser menor
al precio de tu competencia directa, indirecta o sustituta.
3) El precio debe ser mayor al punto de equilibrio.
FJUJO DE CAJA DE FINANCIAMIENTO PARA PROYECTO DE CARTERAS ECOLÓGICAS

Concepto 0 1 2 3 4 5
Préstamo
Amortización
Intereses
Seguros
Escudo Fiscal
F/C Financiamiento
Costo Prestamo (Kd)
Cuota = Amortiz + Intere + Otros Gastos
PRESTAMO A: CAPITAL DE TRABAJO Amortiz = Cuota - Intere - Otros Gastos PRÉSTAMO B: PRÉSTAMO PERSONAL
Seguro de des: S/ 50.00 mensuales Seg desgra S/ 30.00
Capital S/ 15,000.00 Capital ###
TEA 35.00% TEM 2.53% TEA 18.00% TEM 1.39%
Plazo (meses) 84 Plazo 36
Cuota S/ 482.82 Cuota S/ 207.43

N° Cuota Amort Interes Seguro Cuota Saldo Capital N° Cuota Amort Interes Seguro
0 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 15,000.00 0
1 S/ 52.96 S/ 379.86 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,947.04 1 S/ 107.99 S/ 69.44 S/ 30.00
2 S/ 54.30 S/ 378.52 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,892.73 2 S/ 109.49 S/ 67.94 S/ 30.00
3 S/ 55.68 S/ 377.14 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,837.05 3 S/ 111.01 S/ 66.42 S/ 30.00
4 S/ 57.09 S/ 375.73 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,779.96 4 S/ 112.55 S/ 64.88 S/ 30.00
5 S/ 58.54 S/ 374.29 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,721.43 5 S/ 114.12 S/ 63.32 S/ 30.00
6 S/ 60.02 S/ 372.81 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,661.41 6 S/ 115.70 S/ 61.73 S/ 30.00
7 S/ 61.54 S/ 371.29 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,599.87 7 S/ 117.31 S/ 60.12 S/ 30.00
8 S/ 63.10 S/ 369.73 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,536.78 8 S/ 118.94 S/ 58.50 S/ 30.00
9 S/ 64.69 S/ 368.13 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,472.08 9 S/ 120.59 S/ 56.84 S/ 30.00
10 S/ 66.33 S/ 366.49 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,405.75 10 S/ 122.26 S/ 55.17 S/ 30.00
11 S/ 68.01 S/ 364.81 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,337.74 11 S/ 123.96 S/ 53.47 S/ 30.00
12 S/ 69.73 S/ 363.09 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,268.00 12 S/ 125.68 S/ 51.75 S/ 30.00
13 S/ 71.50 S/ 361.32 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,196.50 13 S/ 127.43 S/ 50.00 S/ 30.00
14 S/ 73.31 S/ 359.51 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,123.19 14 S/ 129.20 S/ 48.23 S/ 30.00
15 S/ 75.17 S/ 357.66 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 14,048.02 15 S/ 130.99 S/ 46.44 S/ 30.00
16 S/ 77.07 S/ 355.75 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,970.95 16 S/ 132.81 S/ 44.62 S/ 30.00
17 S/ 79.02 S/ 353.80 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,891.93 17 S/ 134.66 S/ 42.78 S/ 30.00
18 S/ 81.02 S/ 351.80 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,810.90 18 S/ 136.53 S/ 40.91 S/ 30.00
19 S/ 83.08 S/ 349.75 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,727.83 19 S/ 138.42 S/ 39.01 S/ 30.00
20 S/ 85.18 S/ 347.64 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,642.65 20 S/ 140.35 S/ 37.09 S/ 30.00
21 S/ 87.34 S/ 345.49 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,555.31 21 S/ 142.30 S/ 35.14 S/ 30.00
22 S/ 89.55 S/ 343.28 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,465.76 22 S/ 144.27 S/ 33.16 S/ 30.00
23 S/ 91.82 S/ 341.01 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,373.95 23 S/ 146.28 S/ 31.16 S/ 30.00
24 S/ 94.14 S/ 338.68 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,279.80 24 S/ 148.31 S/ 29.13 S/ 30.00
25 S/ 96.53 S/ 336.30 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,183.28 25 S/ 150.37 S/ 27.07 S/ 30.00
26 S/ 98.97 S/ 333.85 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 13,084.31 26 S/ 152.46 S/ 24.98 S/ 30.00
27 S/ 101.48 S/ 331.35 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,982.83 27 S/ 154.57 S/ 22.86 S/ 30.00
28 S/ 104.05 S/ 328.78 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,878.79 28 S/ 156.72 S/ 20.71 S/ 30.00
29 S/ 106.68 S/ 326.14 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,772.11 29 S/ 158.90 S/ 18.54 S/ 30.00
30 S/ 109.38 S/ 323.44 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,662.72 30 S/ 161.10 S/ 16.33 S/ 30.00
31 S/ 112.15 S/ 320.67 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,550.57 31 S/ 163.34 S/ 14.09 S/ 30.00
32 S/ 114.99 S/ 317.83 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,435.58 32 S/ 165.61 S/ 11.82 S/ 30.00
33 S/ 117.90 S/ 314.92 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,317.67 33 S/ 167.91 S/ 9.52 S/ 30.00
34 S/ 120.89 S/ 311.93 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,196.78 34 S/ 170.24 S/ 7.19 S/ 30.00
35 S/ 123.95 S/ 308.87 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 12,072.83 35 S/ 172.61 S/ 4.83 S/ 30.00
36 S/ 127.09 S/ 305.73 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,945.74 36 S/ 175.00 S/ 2.43 S/ 30.00
37 S/ 130.31 S/ 302.51 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,815.43
38 S/ 133.61 S/ 299.21 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,681.82
39 S/ 136.99 S/ 295.83 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,544.83
40 S/ 140.46 S/ 292.36 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,404.36
41 S/ 144.02 S/ 288.80 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,260.34
42 S/ 147.67 S/ 285.16 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 11,112.68
43 S/ 151.41 S/ 281.42 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 10,961.27
44 S/ 155.24 S/ 277.58 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 10,806.03
45 S/ 159.17 S/ 273.65 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 10,646.86
46 S/ 163.20 S/ 269.62 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 10,483.66
47 S/ 167.34 S/ 265.49 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 10,316.32
48 S/ 171.57 S/ 261.25 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 10,144.75
49 S/ 175.92 S/ 256.91 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 9,968.83
50 S/ 180.37 S/ 252.45 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 9,788.46
51 S/ 184.94 S/ 247.88 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 9,603.52
52 S/ 189.62 S/ 243.20 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 9,413.89
53 S/ 194.43 S/ 238.40 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 9,219.47
54 S/ 199.35 S/ 233.47 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 9,020.12
55 S/ 204.40 S/ 228.43 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 8,815.72
56 S/ 209.57 S/ 223.25 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 8,606.14
57 S/ 214.88 S/ 217.94 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 8,391.26
58 S/ 220.32 S/ 212.50 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 8,170.94
59 S/ 225.90 S/ 206.92 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 7,945.04
60 S/ 231.62 S/ 201.20 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 7,713.41
61 S/ 237.49 S/ 195.33 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 7,475.92
62 S/ 243.50 S/ 189.32 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 7,232.42
63 S/ 249.67 S/ 183.15 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 6,982.75
64 S/ 255.99 S/ 176.83 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 6,726.76
65 S/ 262.48 S/ 170.35 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 6,464.28
66 S/ 269.12 S/ 163.70 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 6,195.16
67 S/ 275.94 S/ 156.89 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 5,919.22
68 S/ 282.93 S/ 149.90 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 5,636.30
69 S/ 290.09 S/ 142.73 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 5,346.21
70 S/ 297.44 S/ 135.39 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 5,048.77
71 S/ 304.97 S/ 127.86 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 4,743.80
72 S/ 312.69 S/ 120.13 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 4,431.11
73 S/ 320.61 S/ 112.21 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 4,110.50
74 S/ 328.73 S/ 104.09 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 3,781.77
75 S/ 337.05 S/ 95.77 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 3,444.72
76 S/ 345.59 S/ 87.23 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 3,099.13
77 S/ 354.34 S/ 78.48 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 2,744.78
78 S/ 363.32 S/ 69.51 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 2,381.47
79 S/ 372.52 S/ 60.31 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 2,008.95
80 S/ 381.95 S/ 50.87 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 1,627.00
81 S/ 391.62 S/ 41.20 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 1,235.38
82 S/ 401.54 S/ 31.28 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 833.84
83 S/ 411.71 S/ 21.12 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 422.13
84 S/ 422.13 S/ 10.69 S/ 50.00 S/ 482.82 S/ 0.00
 Escudo Fiscal 3.00 3.00
Sin Finan Con Fina
Ventas 100 100
Cventa 40 40
Util Bruta 60 60
Gastos Adm y Vent 15 15
Util Oper 45 45
Gasto Financieros 0 10
Util antes de impu 45 35
Imp 13.5 10.5
Utilidad Neta 31.5 24.5

Cuota Saldo Capital

S/ 5,000.00
S/ 207.43 S/ 4,892.01
S/ 207.43 S/ 4,782.52
S/ 207.43 S/ 4,671.50
S/ 207.43 S/ 4,558.95
S/ 207.43 S/ 4,444.83
S/ 207.43 S/ 4,329.13
S/ 207.43 S/ 4,211.82
S/ 207.43 S/ 4,092.88
S/ 207.43 S/ 3,972.29
S/ 207.43 S/ 3,850.03
S/ 207.43 S/ 3,726.07
S/ 207.43 S/ 3,600.38
S/ 207.43 S/ 3,472.95
S/ 207.43 S/ 3,343.75
S/ 207.43 S/ 3,212.76
S/ 207.43 S/ 3,079.94
S/ 207.43 S/ 2,945.28
S/ 207.43 S/ 2,808.76
S/ 207.43 S/ 2,670.33
S/ 207.43 S/ 2,529.98
S/ 207.43 S/ 2,387.69
S/ 207.43 S/ 2,243.41
S/ 207.43 S/ 2,097.14
S/ 207.43 S/ 1,948.83
S/ 207.43 S/ 1,798.46
S/ 207.43 S/ 1,646.01
S/ 207.43 S/ 1,491.43
S/ 207.43 S/ 1,334.71
S/ 207.43 S/ 1,175.82
S/ 207.43 S/ 1,014.71
S/ 207.43 S/ 851.37
S/ 207.43 S/ 685.76
S/ 207.43 S/ 517.85
S/ 207.43 S/ 347.61
S/ 207.43 S/ 175.00
S/ 207.43 S/ 0.00
 Enero Febrero
Unidades 2,025 2,025

Cuadro 6.4 DEL TAP 2024

LA PRODUCCIÓN ESTÁ DE ACUERDO CON LA DEMANDA O UNIDADES PROYECTAD

COSTO DE PRODUCCIÓN
INSUMOS/ PROCESOS NECESARIOS Cantidad a consumir por unidad
Unidad de medida
Bambu 3 mt
Componentes 3 unidad
Tintes Naturales 0.5 unidad
Correas 1.5 mt
Pegamentos 0.3 lt
Hilos 1 unidad
Agujas 3 unidad
Botones 6 unidad

TOTAL MATERIA PRIMA

Factura por tercerización - MOD y Costos Indirectos de Fabricación.
COSTO UNITARIO DE CARTERA ECOLÓGICA
 Enero Febrero

Bambu S/60,753.35 S/60,753.35

Componentes S/72,904.02 S/72,904.02

Tintes Naturales S/8,100.45 S/8,100.45

Correas S/21,263.67 S/21,263.67

Pegamentos S/3,645.20 S/3,645.20

Hilos S/5,062.78 S/5,062.78

Agujas S/1,215.07 S/1,215.07

Botones S/729.04 S/729.04

Total costo MATERIA PRIMA

Factura por tercerización - MOD y Costos Indirectos de Fabricación. S/6,000.00 S/6,000.00
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN
Cuadro 6.4 DEL TAP 2024
2025 2026
Inflacion 3.03% 3.03%
Ajustar el Cvunitario

COSTO VAR

CVT 2024 CVT 2025

CV Carteras Ecológicas S/2,156,082.84 S/2,221,412.15

CF Carteras Ecológicas S/10,800.00 S/11,127.24

Total de Costos S/2,166,882.84 S/2,232,539.39

* Para efecto de trabajo, se sugiere poner los cuadros resumen en la presentación y los demás cuadros como anexo.

2024 2025
IGV Costos Variables #NAME? #NAME?
IGV Costos Fijos #NAME? #NAME?
Total IGV #NAME? #NAME?
 PROYECCIÓN DE UNIDADES
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
2,025 2,025 2,025 2,025 2,025 2,025

UNIDADES PROYECTADAS A VENDER

ÓN
Costo en S/. por unidad de medida
Costo Unitario en S/. Tipo de costo
S/10.00 S/30.00 Costo variable
S/12.00 S/36.00 Costo variable 3

S/8.00 S/4.00 Costo variable 15

S/7.00 S/10.50 Costo variable 360

S/6.00 S/1.80 Costo variable

S/2.50 S/2.50 Costo variable Costo de MOD y Costos de Fabricación

S/1.00 S/0.60 Costo variable Pago Mensual S/ 6,000.00

S/0.30 S/0.36 Costo variable #Horas de MO 240

Costo variable #horas de produ. 2

Costo variable Costo Var de MO S/ 16.67

S/85.76 Costo variable
S/16.67 Costo variable
S/102.43 Costo variable unitario
 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

S/60,753.35 S/60,753.35 S/60,753.35 S/60,753.35 S/60,753.35 S/60,753.35

S/72,904.02 S/72,904.02 S/72,904.02 S/72,904.02 S/72,904.02 S/72,904.02

S/8,100.45 S/8,100.45 S/8,100.45 S/8,100.45 S/8,100.45 S/8,100.45

S/21,263.67 S/21,263.67 S/21,263.67 S/21,263.67 S/21,263.67 S/21,263.67

S/3,645.20 S/3,645.20 S/3,645.20 S/3,645.20 S/3,645.20 S/3,645.20

S/5,062.78 S/5,062.78 S/5,062.78 S/5,062.78 S/5,062.78 S/5,062.78

S/1,215.07 S/1,215.07 S/1,215.07 S/1,215.07 S/1,215.07 S/1,215.07

S/729.04 S/729.04 S/729.04 S/729.04 S/729.04 S/729.04

S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00

 2027 2028 2029
3.03% 3.03% 3.03%

COSTO VARIABLE Y COSTO FIJOS Costos Fijos Adicionales

CVT 2026 CVT 2027 CVT 2028 CVT 2029 Mantenimiento
S/2,288,720.94 S/2,358,069.18 S/2,429,518.68 S/2,503,133.09 Lubricantes

Repuestos
S/11,464.40 S/11,811.77 S/12,169.66 S/12,538.40 Técnico

S/2,300,185.33 S/2,369,880.95 S/2,441,688.34 S/2,515,671.50

2026 2027 2028 2029

#NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
2,025 2,025 2,025 2,025 24,301

carteras en 2 horas

carteras en 10 horas

carteras en 1 mres

de Fabricación

2000 1 oprario al mes

S/ 8.33 1 oprario x hora

horas
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

S/60,753.35 S/60,753.35 S/60,753.35 S/60,753.35 S/729,040.17

S/72,904.02 S/72,904.02 S/72,904.02 S/72,904.02 S/874,848.21

S/8,100.45 S/8,100.45 S/8,100.45 S/8,100.45 S/97,205.36

S/21,263.67 S/21,263.67 S/21,263.67 S/21,263.67 S/255,164.06

S/3,645.20 S/3,645.20 S/3,645.20 S/3,645.20 S/43,742.41

S/5,062.78 S/5,062.78 S/5,062.78 S/5,062.78 S/60,753.35

S/1,215.07 S/1,215.07 S/1,215.07 S/1,215.07 S/14,580.80

S/729.04 S/729.04 S/729.04 S/729.04 S/8,748.48

S/2,084,082.8

S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/72,000.00

S/ 2,156,082.84
s Fijos Adicionales Frecuencia anual

S/ 500.00 S/ 3,000.00

S/ 200.00 S/ 2,400.00

S/ 1,000.00 S/ 3,000.00

S/ 200.00 S/ 2,400.00
Total S/ 10,800.00
CUADRO 10
Estrategia de financiamento Año Inicial 2024 2025 2026 2027 2028
Préstamo
Amortización
Intereses
Seguros
Escudo Fiscal
Flujo de Caja de Financiamiento
Cálculo del costo retal de la deuda (kd)
Distribución de deuda
Propio Socio 1
Familiares Socio 2
Bancario
Inversionistas

Aporte de socios
Socios S/. %
Socio 1 % no pueden ser iguales
Socio 2 % no pueden ser iguales
Apalancamiento financiero
Total
 Cuadro 6.6 DEL TAP 2024
Escenario Moderado 0 1 2 3 4 5
Inicio 2024 2025 2026 2027 2028 2029
Ingresos
- Ventas #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
- Comercializ. S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
- Subproduct. S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Total Ingresos #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Egresos
- CVT ### ### ### ### ###
- CFT -S/11,127.24 -S/11,464.40 -S/11,811.77 -S/12,169.66 -S/12,538.40
-Gasto Adm y Venta ### ### ### ### ###
- Impuestos #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Total Egresos #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Inversión #NAME? -S/ 7,000.00 -S/ 6,500.00 S/ 27,000.00
FCE #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?

ACTIVOS
Año 2 Año 4 Año 5
Laptop Vieja 2 años Laptop Nueva 1Laptop Nueva 2Depreciación Anual
#NAME? S/ 6,000.00 S/ 6,000.00 S/ 3,000.00
Valor residual en libros
Venta de Mercado de laptop viejas
Año 2 1500
Año 4 1800

Muebles, enseres y 5 años Depreciación Anual

#NAME? 0
#NAME? 1
 #NAME? 2
#NAME? 3
#NAME? 4
#NAME? 5
6
Venta de Muebles viejos
Valor Residual de mercado Año 5 22000
Año 2 Año 4 Año 5
Telefonos e impreso 2 años Telefonos e im Telefonos e im Depreciación Anual
#NAME? S/ 4,000.00 S/ 4,000.00 S/ 2,000.00
Venta de Mercado de laptop viejas Valor residual en libros
Año 2 1500
Año 4 1700
 COK
#NAME? es equivalente a su cok

Aumentar en 13.5% total ingresos, y baja 13.5% el total de egresos Baja en 13.5% total ingresos, y aumenta en 13.5% e
Escenario Optimista Escenario Pesimista
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 0
Ingresos Ingresos
- Ventas S/1,911,600.00 S/3,265,650.00 S/5,355,666.00 - Ventas
- Comercializ. S/0.00 S/0.00 S/0.00 - Comercializ.
- Subproduct. S/0.00 S/0.00 S/0.00 - Subproduct.
Total Ingresos #NAME? #NAME? #NAME? Total Ingresos
Egresos Egresos
- CVT -S/1,223,480.77 -S/2,090,112.98 -S/3,344,180.77 - CVT
- CFT -S/15,792.95 -S/16,187.78 -S/16,592.47 - CFT
-Gasto de Venta -S/64,300.00 -S/65,907.50 -S/67,555.19 -Gasto de Venta
- Impuestos -S/270,928.15 -S/477,478.15 -S/796,294.15 - Impuestos
Total Egresos #NAME? #NAME? #NAME? Total Egresos
Inversiòn -S/24,982.90 -S/ 1,500.00 S/ 1,240.00 Inversiòn -S/24,982.90
FCE -S/24,982.90 #NAME? #NAME? #NAME? FCE -S/24,982.90
ingresos, y aumenta en 13.5% el total de egresos

Año 1 Año 2 Año 3

S/1,911,600.00 S/3,265,650.00 S/5,355,666.00

S/0.00 S/0.00 S/0.00
S/0.00 S/0.00 S/0.00
S/1,911,600.00 S/3,265,650.00 S/5,355,666.00

-S/1,223,480.77 -S/2,090,112.98 -S/3,344,180.77

-S/15,792.95 -S/16,187.78 -S/16,592.47
-S/64,300.00 -S/65,907.50 -S/67,555.19
-S/270,928.15 -S/477,478.15 -S/796,294.15
-S/1,574,501.88 -S/2,649,686.41 -S/4,224,622.58
-S/ 1,500.00 S/ 1,240.00
S/337,098.12 S/614,463.59 S/1,132,283.42
 Las otras alternativas le pagan 5%

estimen Socio 1 #NAME?

Socio 2 #NAME?

COK = #NAME?
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FCE #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Capitalización #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Recuperar #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
Actualiza #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME? #NAME?
VAN #NAME?

Cuadro 6.6 DEL TAP 2024

VANE #NAME? >0, el proyecto es viable económicamente
10.5 TIR #NAME? >COK. el proyecto es viable económicamente
Periodo R/C 4.1 años
 2 socios #NAME?
COK i
6%
15%