Universidad Autónoma Gabriel René moreno

Contaduría Publica

MATERIA: AUDITORIA AMBIENTAL

Docente: Msc. DAEN.Lic. Yhalmar Abuawad Bonifaz
 UN POCO DE HISTORIA
 Las AA surgen en U.S.A., en la década del 70 como consecuencia
del aumento de la legislación y también el aumento de las
sanciones asociadas a esta legislación.

 Las leyes y su instrumentación por los tribunales ya estaban

comenzando a tener repercusiones sobre el desempeño
financiero de las empresas (en forma de multas, costos de
acciones judiciales, costos de adecuación a las exigencias
legales, deterioro de la imagen pública de las empresas y otros
costos tangibles e intangibles).

 Esto conduce a las empresas a plantearse la necesidad de tener

algún instrumento que las pueda ayudar a reaccionar y estar
salvaguardadas frente a esa legislación y a esas sanciones. de
forma que alguna especie de auditoria usada internamente a
semejanza auditorias contables, podría representar una
precaución contra factores de orden ambiental que pudiesen
amenazar el desempeño empresarial y reducir riesgos.
 Esta tendencia fue más nítida a partir del 1980, cuando el Congreso
Americano aprobó una ley denominada “ Comprehensive Environment
Response Compensation and Liability Act” (más conocida como ley del
Superfondo), que responsabilizaba civilmente los propietarios de inmuebles
en los cuales se encontrasen sustancias tóxicas en situación tal que
pudiesen causar daños ambientales

 La aplicación de la ley del Superfondo y la consecuente condena judicial de

muchas empresas a cargar con los gastos de limpieza de sitios
contaminados fue un gran impulsor de un tipo particular de auditoria
ambiental, que pasó a ser realizada antes de la adquisición de inmuebles o
de la adquisición de una empresa por otra o, aún antes de la fusión entre
dos empresas ( DUE DILIGENCE).

 Los años 80, vieron el primer desarrollo metodológico de la auditoria

ambiental y el inicio del cúmulo de experiencias prácticas. Un marco de ese
período es la publicación por la Agencia de Protección Ambiental de los
Estados Unidos de Norte América (EPA- Environmental Protection Agency),
el 5 de noviembre de 1985, de su Environmental Auditing Policy Statement
( Declaración de Politica sobre Auditoria Ambiental) que anima al uso
voluntario y presenta las directrices sobre la auditoria ambiental.

 En 1988 la Cámara de Comercio Internacional, una organización volcada a la

ampliación del comercio mundial publica su Position Paper on
Environmental Audit (Posición sobre el papel de las Auditorias
Ambientales), que recomienda la adopción voluntaria de la auditoria
ambiental.
 Ya en los años 90 se ven algunas iniciativas internacionales con el objetivo de
estimular y difundir el uso de la auditoria ambiental, destacándose tres de ellas:

 En 1992 fue publicada en Gran Bretaña la norma BS 7750 sobre Sistemas de

Gestión Ambiental, que incorporó la auditoria ambiental como componente
esencial de ese sistema.

 En el año 1993 la Actual Unión Europea publicó su Directiva 1836, sobre la

participación voluntaria de las compañías del sector industrial en un “Esquema
comunitario de eco-gestión y auditoria”, mejor conocido internacionalmente por su
sigla en ingles EMAS - “Eco-Management and Audit Scheme”. La adhesión es
voluntaria pero, una vez dentro de este esquema, las empresas tienen que cumplir
una serie de exigencias, entre ellas:

- Realizar periódicamente una auditoria por un tercero, debidamente acreditado.

- Los resultados de la auditoria deben ser divulgados según las reglas previstas
por esa Directiva.

 Finalmente en 1996 a semejanza de la norma británica, fueron publicadas las

primeras normas de la serie ISO 14.000 sobre los Sistemas de Gestión Ambiental
adoptan la auditoria ambiental como elemento indispensable del sistema. Desde
esta perspectiva, la auditoria es una herramienta usada principalmente para
verificar si la política ambiental de la organización viene siendo cumplida e
implementada satisfactoriamente.
 AUNQUE EXISTE UNA COINCIDENCIA EN ADMITIR QUE SON 2 LOS
HECHOS QUE IMPULSARON AUN MAS EL DESARROLLO DE LAS
AUDITORIAS AMBIENTALES:

- LAS ACTIVIDADES INTERNACIONALES QUE LLEVARON A

ACCIONES AMBIENTALES GLOBALES ( 1972 ESTOCOLMO (SUECIA),
CONFERENCIA DE NNUU SOBRE MEDIO AMBIENTE; 1988 CONVENIO
PROTECCION CAPA DE OZONO, 1992 CUMBRE DE RIO, ETC)

- CREACION DE ORGANIZACIONES QUE IMPULSARON LA ATENCION

DEL TEMA AMBIENTAL EN LOS PAISES (Ejm: PNUMA (1972) Y
OTROS)

 ES IMPORTANTE MENCIONAR QUE EN LA DECADA DE LOS 80 SE

EXTIENDE A CANADÁ Y A EUROPA
ACCIONES DE AA´S EN EL MUNDO DESDE 1990 A LA DECADA DEL 2000
AVANCE EN LA APLICACIÓN DE LA AA EN
UNA EMPRESA

DE ESTANDARES
AMBIENTALES

PARA MEJORAR EL
DESEMPEÑO AMB
MARCO CONCEPTUAL
 Criterio de Auditoria: Políticas, practicas, procedimientos o
requerimientos contra los que el auditor compara la información
recolectada sobre la gestión ambiental. Los requerimientos pueden
incluir estándares, normas, requerimientos organizacionales específicos,
y requerimientos legislativos o regulatorios.

 Evidencia de Auditoria: Información, registros o declaraciones de hecho

verificables. La evidencia de auditoria puede ser cualitativa o cuantitativa,
es utilizada por el auditor para determinar cuando se cumple con el
criterio de auditoria. La evidencia de auditoria se basa típicamente en
entrevistas, revisión de documentos, observación de actividades y
condiciones, resultados de mediciones y pruebas.

 Evidencia objetiva: Registros, datos, estado de los hechos verificados u

otra información relevante que certifican o soportan la existencia o
verificación de algo.

 Resultados de la Auditoria (Hallazgos o no conformidades): Resultados

de la evaluación de la evidencia de auditoria recolectada comparada
contra los criterios de auditoria acordados. Los resultados de la auditoria
proveen la base para el reporte de la auditoria.
 Auditado: Organización que se audita.

 Auditor (Ambiental): Persona o empresa calificada para realizar

auditorias ambientales.

 Equipo Auditor: Grupo de auditores, o un auditor individual,

designados para desempeñar una auditoria dada; el equipo auditor
puede incluir expertos técnicos y auditores en entrenamiento. Uno de
los auditores del equipo de la auditoria desempeña la función de
auditor líder.

 Auditor líder (Ambiental): Persona calificada para manejar y realizar

auditorias ambientales y Planes de Adecuación y Remediación
Ambiental (PARA), seleccionado por la Autoridad Ambiental
Competente o la empresa para coordinar la realización de la
auditoria ambiental, así como las responsabilidades asignadas a otros
auditores ambiéntales, personal de apoyo y expertos para el desarrollo
de la misma.

 Experto técnico: Persona que provee el conocimiento y la experiencia

especifica al equipo auditor, pero que no participa como un auditor.
CONCEPTOS DE AUDITORIA AMBIENTAL

 La Cámara Internacional de Comercio (1980), define una

auditoria ambiental como: “Una herramienta de gestión que
comprende una sistemática, documentada, periódica y objetiva
evaluación de cómo la organización y gestión de bienes de
equipo ambientales están cumpliendo con el propósito de
salvaguardar el medio ambiente”.

 La EPA, en su “Declaración de la Política de Auditorias

Ambientales” (Environmental Environmental Auditing Policy
Statement) de 1985, define Auditoria Ambiental como un
“examen sistemático, documentado, periódico y objetivo, por
entidades reglamentadas, de operaciones y prácticas
relacionadas con el cumplimiento de requisitos ambientales”.
OTRA DEFINICION (norma española)

“Proceso de verificación sistemática, documentada

de obtención y evaluación objetiva de evidencias
para determinar si las actividades ambientales
especificadas, eventos, condiciones, sistema de
gestión o información sobre ésta materia cumplen
con los criterios de la auditoria (Políticas, practicas,
procedimientos o requerimientos (estándares,
normas, regulación, etc)) contra los que el auditor
compara la información recolectada sobre la gestión
ambiental, a fin de comunicar al cliente los
resultados de este proceso”.
 La directiva europea 1836, define en 1993 auditoria
ambiental como un “instrumento de gestión que
comprende una sistemática, documentada, periódica
y objetiva evaluación del desempeño de la
organización, del sistema y proceso de gestión con
el objetivo de:

(i) Facilitar el control gerencial de prácticas que puedan

tener impacto sobre el medio ambiente,

(ii) Evaluar la conformidad con políticas ambientales de

la empresa.
SEGUN EL RPCA Y RGGA:

Procedimiento metodológico que involucra:

 Análisis, pruebas y confirmaciones de procedimientos y prácticas de

seguimiento que llevan a determinar la situación ambiental de una AOP y la
verificación del grado de cumplimiento de la normativa ambiental vigente.

 LAS AUDITORIAS PUEDEN APLICARSE EN DIFERENTES ETAPAS DE UNA AOP:

a) CON EL OBJETO DE DEFINIR SU LINEA BASE O ESTADO CERO

b) DURANTE SU OPERACIÓN

c) AL FINAL DE LA VIDA UTIL.

EL INFORME EMERGENTE DE LA AA SE CONSTITUIRÁ EN INSTRUMENTO

PARA EL MEJORAMIENTO DE LA GESTION AMBIENTAL.
• La Auditoria Ambiental como instrumento de Control
Gubernamental se define como un examen periódico,
metodológico y objetivo de evidencias que, en forma
independiente, permite establecer e informar sobre el grado de
correspondencia entre criterios establecidos y/o la eficacia de
las herramientas conferidas por el Estado; y/o el desempeño
ambiental; y/o los cambios en el estado ambiental; así como
recomendar acciones orientadas a mejorar los tres aspectos
señalados, incluyendo recomendaciones orientadas a eliminar
o, en su defecto, minimizar causas que originan impactos
ambientales adversos. (Bureau Veritas).

• “Proceso de verificación sistemático, documentado de

obtención y evaluación objetiva de evidencia para determinar
si las actividades ambientales especificadas, eventos,
condiciones, sistema de gestión o información sobre ésta
materia cumplen con los criterios de la auditoria, a fin de
comunicar al cliente los resultados de este proceso”. (ISO
14010)
 IMPORTANCIA DE LAS AA´S (BENEFICIOS)
Las AA´s permiten:

 Asegurar el cumplimiento de la normativa y los estándares y políticas ambientales.

 Aumentar la conciencia ambiental de directivos y empleados.

 Proporcionar información útil para minimizar problemas actuales y futuros.

 Identificar ahorros potenciales (uso de tecnología eficientes, ahorro en el consumo de agua, energía,
minimización de residuos, etc).

 Facilitar el poder acogerse a ayudas y subvenciones.

 Proporcionar información útil para ser utilizada en situaciones de emergencia.

 Proporcionar información útil para organizar programa de formación y capacitación.

 Proporcionar una base de datos medioambientales útil para planificación, gestión y toma de
decisiones.

 Ayudar a mejorar la imagen de la empresa y reducir el riesgo de publicidad adversa.

 Ayudar a mejorar la comunicación interna y externa.

 Disminuir los riesgos de demandas y aumenta la cobertura de seguros, además de reducir el costo de
los seguros.
 OBJETIVOS DE LAS AA´s

Una auditoria puede tener diferentes objetivos al ser conducida en

diferentes escenarios y por distintos especialistas, sin embargo se
pueden definir algunos puntos comunes como son:

 a) Permite determinar si los procesos (industriales, de servicios) o

constructivos están cumpliendo con las normas y requerimientos
fijados por las autoridades ambientales.

 b) Dar cumplimiento a la política ambiental de la organización.

 c) Fijar normas internas de autorregulación (por Ejm: estándares)

 d) Mejorar las prácticas ambientales de una AOP en gerencia y

control ambiental.

 e) Fijar los procedimientos de rendición de cuentas y la

responsabilidad de cada miembro o división de la organización.

……Continúa
 f) Identificar procedimientos para minimizar el impacto
ambiental y racionalizar costos mediante el montaje y/o
adopción de tecnologías limpias.

 g) Definir con exactitud el monto de los costos ambientales,

para su cabal reflejo en el presupuesto global de la
organización, internalizando los mismos.

 h) Proporcionar información al público sobre el

comportamiento y niveles de desempeño ambiental de la AOP.

 i) Determinar riesgos para la comunidad, los empleados y el

medio ambiente y adoptar los correctivos que sean
pertinentes.

 j) Establecimiento del valor real de las empresas, identificando

la responsabilidad civil y las obligaciones ambientales
representadas en los denominados pasivos ambientales de
una organización, para efecto de los ejercicios monetarios que
sean pertinentes.
ventas
 ALCANCE DE LAS AA´S
La AA es un instrumento FLEXIBLE, debido a que no está
estandarizada ni es cerrada, por tanto, se puede decir que:

 El alcance de una auditoria ambiental depende del tamaño y

naturaleza de las operaciones específicas de la AOP y de la
magnitud de los daños ambientales que ésta ocasione.

 Los requerimientos y detalles de la AA deben definirse en los

TDR´s diseñados para el objeto a auditar, que son los que en
últimas permiten la construcción de los protocolos de trabajo a
diseñar y utilizar

 El alcance esta determinado por las necesidades y prioridades

de la AOP que, a su vez y en definitiva, están también
relacionadas con los propios requisitos que se exigen a la
empresa desde el EXTERIOR ( Normas, Gobiernos,
Certificadores, etc).
 Cuando se establece el alcance se debe determinar de manera explícita:

- Los temas que abarca,

- Las actividades objeto de auditoria
- Las normas de comportamiento ambiental,
- El periodo que abarca la AA.

 El alcance describe:

- La extensión y límites del equipo auditor, en factores tales como la

ubicación física (áreas de intervención), actividades organizacionales (quien
y para que), y la forma de realizar los reportes.

 El alcance de la auditoria debe ser determinado entre el cliente y el auditor

líder cuando la misma sea voluntaria:

- El auditado normalmente debe ser consultado cuando se determina el

alcance de la auditoria. Cualquier cambio posterior al alcance de la
auditoria debe realizarse de común acuerdo entre el cliente y el auditor líder.

 El alcance es determinado por la AAC cuando la AA sea obligada.

 Es normal que en una AUDITORIA se evalúen
los siguientes aspectos:

a) Las políticas y objetivos ambientales.

b) La estrategia ambiental y las áreas de manejo

prioritarias.

c) La organización empresarial (organigrama) y

cada una de sus responsabilidades (funciones).

d) La comunicación al interior de la AOP y con las

autoridades ambientales locales y nacionales.

e) Un programa de monitoreo ambiental.

f) La pertinencia de los planes de contingencia y
emergencia, desde la perspectiva del control de
pérdidas y el manejo de riesgos.

g) El manejo de las emisiones atmosféricas,

vertimientos de aguas residuales y disposición final
de residuos sólidos y peligrosos.

h) Manejo de sustancias químicas.

i) Distribución y transporte de residuos objeto de

reutilización o reuso.

j) Accidentes ocurridos y procedimientos aplicados.

k) Sanciones y requerimientos de la autoridad

ambiental.
ANALISIS DE TRD´S DE DIFERENTES
AUDITORIAS AMBIENTALES
(PRACTICO POR GRUPOS)
 CLASIFICACIÓN DE LAS AUDITORIAS
De acuerdo con el objeto (o el…. qué es lo que se
quiere auditar)

1. Auditoria Ambiental a:

 Procesos (Industriales, manejo de residuos, etc)

 Producto
 Legislación (cumplimiento)
 Pasivo Ambiental
 Responsabilidad Civil (respecto a afectaciones por
contingencias, por ejemplo)

2. Auditoria del Sistema de Gestión Ambiental

 Evaluación del grado de implantación y

Operacionalidad del SGA
De acuerdo con el tipo (quién hace la AA?)

a) INTERNA: Desde la propia empresa (VOLUNTARIA)

• Desde dentro de la unidad operacional

• Desde fuera de la unidad operacional
• Nivel corporativo
• Usando una organización externa (recomendable)

 La organización evalúa resultados de su compromiso Ambiental.

 Evaluación por su Grupo de Auditores Internos.
 Marco: Legislación aplicable, estándares, normas, compromisos
externos (PMA)

b) EXTERNA: de segunda parte (Desde la empresa a proveedores y

contratistas)

 La organización evalúa resultados y actividades ambientales de

contratistas, etc.
 Evaluación por un ente independiente, ajeno a la organización o por
el grupo de Auditores Internos.
 Marco: Legal o Contractual
c) EXTERNA: De tercera parte (desde una institución de certificación o AAC)- OBLIGADA

Aplica para Sistemas de Gestión Ambiental o Cumplimiento

• Para certificar (de certificación)

• Mantenimiento del certificado (de certificación)
• Desde un Organismo o Institución Gubernamental
• Para supervisar y asegurar el cumplimiento a la normativa ambiental vigente y evaluar
el desempeño ambiental

 La organización evaluada se somete a la evaluación del cumplimiento de los

requisitos de la ISO 14001 y de implementación efectiva de su SGA. O también
de su desempeño ambiental y cumplimiento de la normativa nacional por parte de AAC.

 Evaluación por un ente externo, independiente y ajeno a la Organización.

 Marco: ISO 14001 y Normas Ambientales de un País.

De acuerdo con el alcance y orientación (cómo se hará la AA?)

I. Por Alcance: a) Completa (General o integral)
b) Parcial
c) Acompañamiento (seguimiento)

II. Por orientación: De acuerdo al ÁREA auditada o la FUNCIÓN (Técnica,

Energética, Legal, Seguridad e Higiene, Económ./Financiera,
Administrativo/Ambiental
 Auditoria Ambiental de Línea Base (normalmente antes
de implementar un SGA Y optar a una certificación)

 Auditoria “Due Diligence” (Previa a la Compra o antes

de la fusión de empresas )

 Auditoria de Cumplimiento (de la legislación y

compromisos asumidos)

 Auditoria de Verificación (Post Remediación o

abandono)
 EFICACIA DE LA AUDITORIA AMBIENTAL

La
Laauditoria
auditoriaeficaz
eficazINCLUYE:
INCLUYE:

• Planificación

• Ejecución de actividades de medición / verificación de

una forma competente y objetiva.

• Comunicación constructiva de resultados y

conclusiones

• Análisis critico de resultados.

……..O si se quiere se puede hablar de

ELEMENTOS CLAVES DE UNA
AUDITORIA AMBIENTAL

mejora
 CRITERIOS DE UNA AA
 Políticas, practicas, procedimientos o requerimientos contra los que el
auditor compara la información recolectada sobre la gestión ambiental.

 Los requerimientos pueden incluir:

- Estándares
- Normas
- Requerimientos organizacionales específicos, y

- Requerimientos legislativos o regulatorios

. Medidas de Mitigación o Adecuación Ambiental

- NB 512 (Agua potable)

- Anexo A-2 del RMCH (aguas residuales crudas o tratadas a

ser descargadas)

- Anexo 4 del RMCA (emisiones gases)

- Anexo 6 del RMCA (ruido), ETC

 EVIDENCIAS DE UNA AA
a) EVIDENCIA FISICA

Se obtiene mediante la inspección u observación directa, o mediante

procedimientos realizados por terceros. Esta evidencia deberá estar
perfectamente complementada con informes, videos, fotografías, mapas
gráficos, o muestras reales.

b) DOCUMENTAL

Proviene de la información proporcionada por la entidad auditada o de

terceros si es confiable.

c) TESTIMONIAL

Constituye las declaraciones recibidas en respuesta a un cuestionario

planteado por el equipo auditor, y firmado por el responsable de área en la
empresa auditada.

d) ANALITICA

Se determina mediante cálculos, comparaciones, razonamientos, estudios de

índices y proyecciones, etc.
 EJEMPLO: CRITERIOS PARA EL DISEÑO DE UN PROGRAMA
(PLAN) DE AUDITORIA AMBIENTAL EN UNA INDUSTRIA
Como criterio general, al momento de diseñar un programa de auditoria
ambiental en el ámbito de una empresa, industria u operación en proceso según
Conesa Fernández (1997) los esquemas deberán orientarse hacia aspectos como:

a) Mejoramiento y sustitución de materias primas.

b) Optimización en la generación y potencial reutilización de residuos.

c) Cambio en el diseño de los productos finales.

d) Identificación de las fuentes de contaminación.

e) Determinación de los sistemas y costos de tratamiento.

f) Entrenamiento del personal en protección ambiental.

g) Eficiencia en el uso de los recursos energéticos e hídricos.

h) Transporte de materias primas y productos terminados.

i) Sistemas de control y respuesta a las contingencias y emergencias

 ESTRUCTURA GENERAL Y FLUJO DEL PROCESO DE LAS AA´s

FASE DE CAMPO
FASE DE
PROCESO DE
PROGRAMA DE
AUDITORIA DATOS
AMBIENTAL CONCLUSIONES
E INFORME FINAL
ANÁLISIS DE LA
IDENTIFICACIÓN
ACTIVIDAD
DE ACCIONES

ENTREVISTAS Y
REUNIONES

DECISION DE IDENTIFICACIÓN
DISEÑO DE LOS
EJECUTAR LA MATRIZ DE DE IMPACTOS
DOCUMENTOS
AUDITORIA EFECTOS MATRIZ DE
DE TRABAJO
AMBIENTAL IMPORTANCIA

VERIFICACIÓN
DEFINICIÓN DEL IDENTIFICACIÓN DE LAS
ENTORNO DE FACTORES MAGNITUDES
DE IMPACTOS

MEDIDAS
VALORACION
CORRECTIV
CUANTITATIVA
AS
FASE DE
PREPARACIÓN

INFORME FINAL INFORMES

PROVISIONAL SECTORIALES
INFORME FINAL

REUNIÓN FINAL REUNIONES

DE DISCUSIÓN SECTORIALES

Matriz de efectos: Análisis teórico de la actividad

Matriz de importancia: Determinación de estándares
 DECISION DE REALIZAR UNA AUDITORIA

La decisión de realizar una auditoria

ambiental, podrá generarse:

 Por propia voluntad de la Organización

(voluntaria) o,

 Cuando la Autoridad Ambiental Competente

solicite al Representante Legal su ejecución
para verificar el cumplimiento de la
normativa y/o realizar el control de calidad
ambiental (obligatoria).
EJEMPLO DE UN
PROCEDIMIENTO
OPERATIVO Y
PLAZOS
ESTABLECIDOS
PARA UNA
AUDITORIA
AMBIENTAL
OBLIGATORIA
(EN PANAMA)
FASES METODOLOGICAS
DE UNA
AUDITORIA AMBIENTAL
 A.A. A.A. A.A. A.A. A.A.
TECNICA CUMP. LEGAL CUMP. SEGURIDAD RIESGO ECON-FINANC. SGA

…..Continúa
 A.A. A.A.
A.A. A.A. RIESGO ECON-FINANC. A.A.
TECNICA
CUMP. LEGAL CUMP. SEGURIDAD SISTEMA DE GEST. AMB.

REUNION FINAL DE DISCUSIÓN

FASES O ETAPAS DE UNA AUDITORIA
AMBIENTAL (otra forma de ver lo anterior)
 La auditoria ambiental está compuesta por
actividades que se desarrollan principalmente en 3
fases, las cuales pueden ser comparadas con
aquellas estipuladas en la legislación boliviana:

 FASE 1: Planificación ó Pre-auditoria

 FASE 2: Actividades en el sitio a auditar ó Auditoria

 FASE 3: Reporte ó Post-Auditoria

 PRE - AUDITORIA

DEFINICION

Actividades desarrolladas con anterioridad a la visita del lugar.

Comprende las tareas de planificación de la auditoria, la
definición del alcance del análisis, la identificación de las
fuentes de información y la asignación de tareas y
responsabilidades.

OBJETIVOS

 Minimizar el tiempo de estancia en el lugar

 Preparar el equipo que tiene que realizar el diagnóstico
medioambiental y maximizar la productividad.
 EL PLAN DE AUDITORIA
 Un plan de auditoria debe ser establecido y comunicado al cliente. El
cliente debe revisar y aprobar dicho plan. El plan debe incluir:

A) LOS OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORIA,

B) DEFINICION DE REQUERIMIENTOS PARA LA REALIZACION DE LA AA: SELECCIÓN DEL EQUIPO

AUDITOR Y ASIGNACION DE FUNCIONES
C) EL (LOS) CRITERIO (S) A SER USADO PARA LA REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA,
D) ELABORACION DE INSTRUMENTOS DE TRABAJO (PARA RECOLECCION DE INFORMACION,
EJLO: ENCUESTAS, PROTOCOLOS, CHECK LIST, ETC)
E) LA IDENTIFICACIÓN DE LAS UNIDADES ORGANIZACIONALES Y FUNCIONALES A SER
AUDITADAS,
F) LA IDENTIFICACIÓN DE LAS FUNCIONES Y/O INDIVIDUOS DENTRO DE LA ORGANIZACIÓN DEL
AUDITADO QUE TENGAN RESPONSABILIDADES RELATIVAS A ASPECTOS AMBIENTALES.
G) IDENTIFICACIÓN DE LOS ASPECTOS AMBIENTALES QUE SON DE ALTA PRIORIDAD.
H) IDENTIFICACIÓN DE DOCUMENTACION DE REFERENCIA.
I) EL TIEMPO Y DURACIÓN ESPERADOS PARA LAS ENTREVISTAS E INSPECCIONES.
J) LAS FECHAS Y LUGARES DONDE SE VA A REALIZAR LA AUDITORIA.
K) EL CRONOGRAMA DE REUNIONES QUE SE VAN A TENER CON LA GERENCIA DEL AUDITADO.
L) REQUERIMIENTOS CONFIDENCIALES.
M) EL CONTENIDO, FORMATO Y ESTRUCTURA DEL REPORTE.
PLAN DE AUDITORIA TAMBIEN SE CONOCE COMO: Planificación metodológica

 Se entiende por planificación metodológica al proceso de definición de

objetivos y alcances específicos de la auditoria, seguido del diseño y/o
elección de metodologías que se aplican y se rediseñan en forma interactiva
hasta alcanzar los resultados de auditoria adecuados para el logro eficiente de
los mencionados

 La planificación de una auditoria ambiental tiene como objetivos: optimizar

tiempo, recursos y maximizar la productividad del equipo auditor.

 Durante el desarrollo de esta actividad, se establecerán las necesidades y

requerimientos de información para el cumplimiento de los objetivos de la
auditoria:

 Se prepararán las fuentes de información

 Se definen los documentos y archivos a revisar
 Se diseñan los cuestionarios y encuestas que serán empleados
 Se definen los sitios que serán visitados e inspeccionados y,
 Las personas que serán entrevistadas
 Esta planificación debe contener un programa de trabajo y un cronograma
de actividades. El programa de trabajo comprenderá, entre otras cosas, lo
siguiente:

 Antecedentes: En los que se señalará de manera resumida los fines,

objetivos y características de la organización auditada.

 Motivo de la auditoria: En la que se hará referencia a la orden de trabajo,

señalando la autoridad que dispuso su ejecución.

 Objetivos: Se Señalará la naturaleza y objetivos de la auditoria ambiental.

Los objetivos y alcances específicos de cada auditoria deberán definirse
sobre la base de una comprensión de los siguientes elementos:

- El objeto ambiental que se somete a examen de auditoria, que deberá

delimitarse en función de parámetros o atributos que lo definen;

- El tipo de auditoria ambiental;

- Las disposiciones legales y principios ambientales de carácter nacional,

sectorial, regional, local y/o institucional, cuya aplicación deberá
delimitarse en función del objeto y tipo de auditoria previamente definidos;

- El ámbito institucional, que deberá delimitarse en función del objeto y tipo

de auditoria y de las disposiciones legales y principios ambientales
 Alcance: En el que se delimitará el periodo a auditarse, especificando
los rubros, procesos, etc. a ser cubiertos. El alcance comprenderá las
delimitaciones del objeto ambiental, el tipo de auditoria, las
disposiciones legales y el ámbito institucional,

 Selección del equipo auditor: Se define el número de auditores y las

capacidades y responsabilidades de cada uno.

 Programa de actividades: Se describirá brevemente las actividades a

cumplir en esta fase, asignando a cada una el tiempo de duración y el
personal responsable.

RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

 Una vez identificadas las fuentes de información, se la clasifica y

estudia de manera general.

 Durante este proceso se identificarán posibles problemas o hallazgos

de auditoria que serán estudiados con mayor profundidad en la
siguiente Fase, se dejará constancia de estos hechos en los papeles
de trabajo.
 Dependiendo de la naturaleza de la Organización y los objetivos y
alcances de la auditoria, los aspectos a ser analizados son, entre otros
los siguientes:

 Organización de la AOP (organigrama, operaciones, procesos, etc.).

 Aspectos generales: objetivos generales y específicos relacionados

con el área ambiental.

 Disposiciones legales, normas y regulaciones ambientales aplicables a

la AOP.

 Estructura, funciones y personal destinado al control ambiental (si es

aplicable).

 Líneas de autoridad, responsabilidad y recursos para apoyar la gestión

ambiental (si es aplicable).

 Actividades claves, sistemas, controles y procesos críticos que puedan

causar impactos negativos sobre el medio ambiente.
 Planos del proyecto, instalaciones y otros.

 Métodos operativos y procedimientos para el manejo ambiental.

 Permisos, licencias y autorizaciones vigentes; y documentación

asociada (MA, EEIA, LASP, etc)

 Informes de control interno sobre medio ambiente

 Informes presentados de anteriores auditorias ambientales.

Con la revisión y análisis de la información anterior, se

determinan las líneas generales de investigación y se prepara la
inspección preliminar del sitio a ser auditado (TAMBIEN
CONOCIDO COMO VISITA PREVIA).
 PROTOCOLOS DE AUDITORIA

 Una herramienta importante para el auditor ambiental son los

itinerarios. Usualmente presentados como listas de verificación,
los protocolos son un conjunto de instrucciones con la función
de guiar al equipo auditor. Son los objetivos de la auditoria los
que determinarán el tipo de protocolo a ser empleado.

 Toda auditoria ambiental debe contar con algún tipo de

protocolo o guía para seguir cierta metodología en el
diagnóstico, permitiendo documentar adecuadamente el
proceso.

 Como se mencionó, los protocolos tienen como objetivo , guiar

al grupo auditor a través de las diferentes etapas de la auditoria,
sirviendo al mismo tiempo como documentos en los que se
registran todo tipo de observaciones y recomendaciones. Los
protocolos también se emplean como una referencia cruzada
con los “documentos de campo” o se diseñan de tal forma que
los “documentos de campo” se vacían directamente en ellos.
 TIPOS DE PROTOCOLOS TEMATICOS
 Situación legal de la obra.

 Políticas ambientales, distribución de responsabilidades y estructura

organizativa para la gestión ambiental.

 Entrenamiento y capacitación del personal.

 Comunicación social y relacionamiento con la comunidad y órganos de control.

 Contratación y relacionamiento con proveedores y prestadores de servicios.

 Preparación para situaciones de emergencia.

 Transporte, manipulación y almacenamiento de insumos peligrosos.

 Uso y conservación del agua.

 Uso y conservación de la energía.

 Gestión de residuos peligrosos.

 Gestión del suelo y de su uso.

 Sistemas de monitoreo ambiental.

 Ejemplo de un fragmento de protocolo de AA para
Residuos Sólidos
Clasificación de Residuos:

 ¿Existen procedimientos para identificar y clasificar los residuos

generados en la unidad? ¿La clasificación está documentada? ¿Los
documentos están disponibles rápidamente?
 ¿Los residuos son clasificados correctamente según la norma vigente?
 ¿Los residuos fueron clasificados de acuerdo con el proceso industrial
o con los procedimientos analíticos?
 ¿La clasificación fue actualizada, en caso de que haya tenido algún
cambio de proceso o de materia prima?.
 ¿Existe documentación que compruebe de la clasificación?
 ¿Los trabajadores que manipulan los residuos conocen los peligros?
 ¿Residuos provenientes de actividades no rutinarias también fueron
clasificados?
 ¿Fue realizado un inventario de los equipamientos que contienen o
pueden contener PCBs?

Tareas que podrán ser ejecutadas por el auditor:

 Analizar los flujogramas de proceso

 Verificar los registros de identificación y clasificación de residuos.
 Visitar las instalaciones, inclusive los laboratorios y las áreas de
mantenimiento
Generalidades acerca del diseño de protocolos para
AA´s aplicables a procesos Industriales típicos.
Los criterios que se exponen a continuación deben ser regularmente
considerados para evaluar una instalación industrial auditada y verificar el
cumplimiento de los requisitos ambientales necesarios. De esa forma, la
información normalmente mas requerida en el ámbito de un protocolo de
auditoria ambiental, puede incluir:

a) Recopilación de todos los documentos de tipo legal que posee una industria
existente o los disponibles si la industria es nueva, tales como Licencia
Ambiental, permisos ambientales asociados, certificados requeridos durante
la construcción de instalaciones o durante su operación (p. Ej. gestión de
residuos sólidos peligrosos), permisos de funcionamiento y todos los demás
que le sean aplicables.

b) Revisión de la legislación vigente y de las políticas del Ministerio del Medio

Ambiente y los Gremios o Asociaciones en las que participa la organización
concernientes y aplicables a la instalación o la actividad industrial que se
ejercite.

c) Conocimiento y análisis de Leyes o códigos de práctica vigentes (p. Ej.

código de minería, Ley de Hidrocarburos, código de comercio, etc.), no sólo
en el contexto legal nacional, sino asociado con los procedimientos de
trabajo típicos que hacen a la organización. Ejemplo: normas API (American
Petroleum Institute) , ANSI (AMERICAN NATIONAL STANDARDS
INSTITUTE) , APHA (American Public Health Association) , etc.).
d) Definir con claridad los intereses que en relación con la organización que
se audita, persigue la opinión pública en las cercanías de la instalación
industrial y la comunidad en general (Por Ej. Revisando las quejas y
reclamos, estadísticas de mercado, etc.), con la finalidad de detectar
cuales son los aspectos prioritarios que requieren control (p. Ej. olores,
ruido, partículas suspendidas, gases tóxicos, infraestructura, transporte)
por su efecto en cuanto a la aceptabilidad de la instalación en la zona o de
los productos que se mercadeen.

e) Una explicación breve del propósito, panorama, observaciones,

resultados y conclusiones previsibles (Asociadas con los objetivos de la
auditoria) que se espera obtener del ejercicio del ejercicio a adelantar.

f) Análisis apropiado de las impresiones generales que los procesos,

actividades, productos o servicios, pueden generar de manera genérica,
para evitar durante la ejecución de la AA, sesgos de apreciación, no solo
de parte de los auditores sino de los grupos que se auditan.

g) Información de antecedentes en materia ambiental y aspectos

relacionados tales como salud ocupacional y seguridad industrial
(Aspectos estos cuyas consecuencias o causas, están íntimamente
ligados a la existencia de problemas ambientales) y resúmenes de cada
uno de los incidentes que con antelación se hubiesen podido reportar,
para efecto de obtener un panorama general del desempeño de la
organización que se audita, en los aspectos indicados
 EJEMPLO: PROTOCOLO GENÉRICO PARA AA’s EN INDUSTRIAS
I. DATOS GENERALES DEL SITIO.
1. Nombre de la instalación industrial ____________________________________
2. Tipo de Actividad realizada ____________________________________
3. Localización del proyecto: Departamento _________________________
Municipio _________________________
Dirección. _________________________
Teléfonos. _________________________
Fax No. _________________________
4. Entidad o Persona que solicita la Auditoria. ______________________________
5. Entidad que realiza la Auditoria y Persona Responsable.__________________________________
6. Relación de Personas Entrevistadas.

Nombre Cargo
_________________________________ ________________________

7. Anexar Organigrama administrativo de la instalación industrial.

8. Anexar Organigrama operativo de la instalación industrial.
9. Número de empleos directos generados. __________________________________
10. Número de empleos indirectos generados _________________________________
11. Consumo de agua en m3. ___________________________________________________
12. Fuente de abastecimiento de agua (superficial, pozos, otra) _____________________
13. Consumo de energía en kw-h. ______________________________________________
14. Consumo de otros combustibles (especificar unidad). ________________________________
15. Listado completo de materias primas adquiridas para el proceso industrial.

PROVEEDOR MATERIA UNIDAD CANTIDAD DESTINO

PRIMA
____________ _________ ____ _____ ______ ___ ___________
16. Densidad poblacional estimada en el área de la instalación ___________________________________
17. Distancia y ubicación exacta de las comunidades o conjuntos residenciales más cercanos.________
18. Principal uso actual del suelo en el sector. _______________________________________
19. En que grado es el área un sitio turístico. __________________________________________________
20. Describa los sitios vecinos con respecto a aspectos, culturales, históricos y culturales (utilice mapa o
dibujo). _________________________________________________________
21. Identifique las organizaciones no gubernamentales y comunitarias en el área (nombre, dirección,
teléfono y fax) . _______________________________________________________
22. Describa brevemente la actitud general de la comunidad frente a la industria (existente) o al proyecto de
montaje de industria (nueva). _________________________________________________
23. Describa las principales actividades económicas de la comunidad vecina. ____________________
24. Describa el nivel de empleo de las poblaciones vecinas._____________________________________
25. Cual es la tasa de crecimiento de población de la región.____________________________________
26. Describa cualquier actividad de construcción en el área. ___________________________________

II. EMISIONES ATMOSFERICAS.

A. CONTAMINACION ATMOSFERICA CON GASES Y PARTICULAS

1. Especifique la norma de la calidad del aire aplicable a la zona del proyecto. _____________________
2. De acuerdo a la norma especifique las concentraciones máximas permisibles para los sgtes parámetros :

VALOR PERMISIBLE TIEMPO

Material particulado (PM10) ___________________ _______________________
Hidrocarburos. (TPH) ___________________ _______________________
Monóxido de Carbono. (CO) ___________________ _______________________
Óxidos de Nitrógeno. (NOx) ___________________ _______________________
Óxidos de azufre. (SO2) ___________________
Otros. ___________________ _______________________
3. Describa las regulaciones aplicables a la industria durante su construcción y
operación._____________
4. Especifique las principales fuentes de emisiones atmosféricas dentro de los procesos en el proyecto,
resaltando cual es la más importante.____________________________________________
5. Hay alguna norma de control de olores.___________________________________________
6. los olores generados serán controlados dentro del sitio de propiedad.______________________
7. Describa y de la localización de cualquier receptor sensible de contaminación atmosférica.______
8. Especifique los tipos de control de emisiones atmosféricas de acuerdo a la fuente.

TIPO DE CONTROL DE EMISIONES FUENTES DE EMISION

____________________________ ___________________________

9. Elabore un inventario de las emisiones de aire reportadas a la autoridad ambiental, durante el

funcionamiento de la industria (o las esperadas si se trata de una AOP nueva, (caracterizaciones)

10. Relacione los informes existentes sobre monitoreo de emisiones en la industria durante los dos
últimos años. ________________________________________

11. Verificar la existencia y estado del cumplimiento para manipulación del aire, calderas e incineradores
(certificados de autorización)._______________________________

12. Relacione los informes existentes sobre monitoreo del aire ambiente___________________

13. Relacione los avisos de violación de la norma y las ordenes de control de

emisiones._______________

14. Verificar las quejas del público (documentadas)._____________________________

15. Identificar los problemas de partículas suspendidas en el lugar. (caminos, vías). ________________

16. Usos y disponibilidad de equipos para monitoreo del aire (opacímetros, estaciones manuales)
_______
B. CONTAMINACION POR RUIDO.

1. Especifique la norma de regulación del ruido, vigente para la zona de

localización del proyecto.___________

3. Describa el origen del ruido existente en áreas aledañas a las locaciones

del proyecto._____________

4. Enumere las fuentes de ruido que están asociadas con el proyecto._______

5. Describa el tipo de localización y duración de ruido que afecten el sitio.____

6. Localizar en un mapa o esquema, los receptores de ruido cerca al sitio.

7. Se ha presentado alguna queja por ruido. Describa los antecedentes.______

8. los operarios que laboran en las zonas de mayor generación de ruido

utilizan protectores.______________

9. Relacione los casos de perdida de audición, (médicamente establecidos).__

III. AGUAS RESIDUALES.

1. Identifique las fuentes de aguas residuales y la cantidad producida.

FUENTE VOLUMEN DESCARGA

Del proceso. ___________ ______________

Del Mantenimiento ___________ ______________
Del tratamiento. ___________ ______________
Aguas lluvias. ___________ ______________
Aguas residuales tratadas. ___________ ______________
Aguas residuales domésticas ___________ ______________
Otros. ___________ ______________

2. Anexe la caracterización de los efluentes descargados a los cuerpos de agua (ríos, lagos, lagunas,
etc.)

3. Anexe la caracterización de los efluentes no descargados a los cuerpos de agua.

4. Se descargan conjuntamente las aguas de proceso y funcionamiento de la industria con las aguas de
lluvias._______________________________________________________________________

5. Se tratan las aguas residuales mezcladas con agua lluvia, especifique tipo de tratamiento._______

6. Que tipo de tratamiento de aguas residuales de producción existe.___________________________

7. .Identifique el tipo de tratamiento de las aguas residuales domésticas._______________________

8. Se tiene establecido un programa de monitoreo para evaluar la bondad o eficiencia de los sistemas de
tratamiento de agua residual. Describa el programa de monitoreo y los análisis realizados.
9. El efluente de los sistemas de tratamiento de agua residual que tipo de usos
recibirá.

Irrigación de prados. ___________________________________

Recirculación a procesos ___________________________________
Descarga a alcantarillado. ___________________________________
Descarga a cuerpos de agua. ___________________________________

10. Especifique la calidad del agua de la corriente receptora (aguas arriba).

Fecha de la última toma de muestras __________________________

PARAMETROS
VALORES PERMITIDOS
VALORES AGUAS ARRIBA
VALORES AGUAS ABAJO

11. Cual es la relación de caudales del cuerpo receptor y descargas de agua

residual._____________

12. Especifique la clasificación del cuerpo receptor. (RMCH = Clase A, B, C o D)

Recreación _______________________________________
Hábitat o fitoplancton
Agua para riego. _______________________________________
Agua para consumo humano. _______________________________________
Otro. _______________________________________
13. Describa el estado de las siguientes instalaciones.

INSTALACION
O EQUIPO OBSERV. BUENO REGULAR MALO

Impermeabilización piscinas
y tanques de almacenamiento. __________ _________ _______

Estructuras de los sitios de

almacenamiento de materias primas
o productos contaminantes
(metal, concreto) __________ _________ ________

Tratamiento de aguas negras. __________ _________ ________

Canales de drenaje. __________ _________ ________

Canales perimetrales. __________ _________ ________

Tubería de conducción del

efluente. __________ _________ ________

Punto de entrega del efluente __________ _________ ________

Pozos sépticos. __________ _________ ________

14. Que medidas se han adoptado para evitar la contaminación de aguas subterráneas. _________

15. Que parámetros se evalúan para determinar la contaminación de aguas subterráneas.______

16. Se ha presentado contaminación de aguas subterráneas por aguas residuales.__________________

17. Si la anterior respuesta es afirmativa especifique el tipo, cantidad y efecto de los contaminantes
detectados. ___________________________________________________________

18. A que autoridad ambiental notifico este hecho. _____________________________________________

19. Duración del problema y programa de mitigación de los efectos ambientales. ___________________

20. Marque el tipo de residuo liquido generado en los siguientes sitios o actividades.

INSTALACION O TIPO DE RESIDUO LIQUIDO

ACTIVIDAD. CONVENCIONAL PELIGROSO DESCRIPCION.

Proceso industrial
especifico. ___________________________ ______________
Oficinas. ___________________________ ______________
Campamentos. ___________________________ ______________
Bodegas. ___________________________ ______________
Piscinas. ___________________________ ______________
Tanques de almacenamiento
enterrados. ___________________________ ______________
Tanques de almacenamiento
a nivel. ___________________________ ______________
Tanques de almacenamiento
elevados. ___________________________ ______________
Planta de tratamiento de
agua potable. ___________________________ ______________
Planta de tratamiento de
aguas residuales. ___________________________ ______________
Maquinaria pesada. ___________________________ ______________
21. Que tipo de tratamiento se efectúa a los residuos líquidos peligrosos.

INSTALACION O VOLU TRATA TRANS DISPOSIC.

ACTIVIDAD. MEN MIENTO PORTE FINAL.

Proceso industrial especifico ______ _______ _______ _________

Oficinas. ______ _______ _______ _________

Campamentos. ______ _______ _______ _________

Bodegas. ______ _______ _______ _________

Piscinas. ______ _______ _______ _________

Tanques de almacenamiento
enterrados. ______ _______ _______ _________

Tanques de almacenamiento
a nivel. ______ _______ _______ _________
INSTALACION O VOLU TRATA TRANS DISPOSIC.
ACTIVIDAD. MEN MIENTO PORTE FINAL

Tanques de almacenamiento
elevados. ______ _______ _______ ________

Planta de tratamiento de
agua potable. ______ ______ _____ _______

Planta de tratamiento de
aguas residuales. ______ _______ _______ _________

Maquinaria pesada. ______ _______ _______ _________

22. Existe un plan de contingencia en caso de un derrame de residuos líquidos peligrosos__

23. Con que equipo se cuenta en caso de derrame de residuos líquidos peligrosos.___

24. Detalle las quejas del publico, de ONG´S o comunitarias._________

25. Relación de futuras modificaciones en las instalaciones que afecten las descargas.
_________________________
IV. RESIDUOS SÓLIDOS.

A. RESIDUOS CONVENCIONALES.

1. Especifique la cantidad de residuos sólidos convencionales que se producen semanalmente ,

discriminándolos según su tipo.

VOLUMEN PESO MANEJO TRANS- DISPOSIC.

PORTE FINAL
Plásticos. _______ _______ ________ ______ _________

Madera. _______ _ ______ _________ ________ _________

Papel. _______ ______ _________ ________ _________

Residuos de alimentos. _______ ______ _________ ________ _________

Cáscaras de alimentos ______ _ _______ _______ __ _____ _________

Vidrio. _______ _______ _________ _________________

Metales Ferrosos. _______ _______ _________ _________

________

TOTAL _______ _______ _________ _________

________

Número de personas. _______ ______ _________ _____ ________

2. Precisar si se realiza reciclaje de algún tipo de residuo y describir con detalle el procedimiento._______

3. Si realiza algún proceso de minimización especifico, descríbalo y reporte los resultados del proceso
durante los dos últimos años.______________________________________________

4. Si la disposición se realiza en un relleno sanitario.

4.1 Se encuentra cerca a las instalaciones.

4.2 El transporte resid. es propio o contratado. Cumple con normas sanitario-amb. locales y nacionales.

4.3. Si el relleno es manejado por la industria.

- Se realiza monitoreo, especificar la frecuencia.

- Anexe los datos del ultimo monitoreo.
- A donde se descargan los lixiviados producidos.
- Caracterización de los lixiviados.
- Tipo de tratamiento de los lixiviados.

B. RESIDUOS SÓLIDOS PELIGROSOS.

1. Describir o anexar documento sobre políticas y programas de manejo de resid. peligrosos.__________

2. Detallar que sistemas de pretratamiento de residuos peligrosos existen en la instalación industrial.____

3. Como se realiza actualmente la operación de estos sistemas.__________________________________

4. Origen de las descargas de los residuos peligrosos líquidos y sólidos pretratados..

SITIO DE PROCEDENCIA VOLUMEN TRATADO.

_______________________ ____________________
5. Que cantidad de residuos se obtienen de los procesos de pretratamiento.
TIPO DE FRECUENC. MINIMO MAXIMO PROMEDIO
RESIDUO RECOLECCION DIARIO DIARIO

LODOS __________ ________ _ _______ __________

SÓLIDOS __________ ________ ________ __________
CENIZAS ___________ ________ ________ __________
OTROS __________ ________ ________ __________

6. Que aditivos se utilizan para el pretratamiento de los residuos.

ADITIVO PRESENTACION TOXICIDAD TIPO DE CANTIDAD

TOTAL
LIQUIDO SÓLIDO EMPAQUE EMPAQUES UTILIZADA
________ _______ ______ _________ _________ ___________
________ _______ ______ _________ _________ ___________
________ _______ ______ _________ _________ ___________
________ _______ ______ _________ _________ ___________
________ _______ ______ _________ _________ ___________
________ _______ ______ _________ _________ ___________
________ _______ ______ _________ _________ ___________

Toxicidad: E: Explosivo, I: Inflamable, Irr, Irritante, V: Volátil.

7. Especifique la norma de regulación para el manejo, transporte, tratamiento y disposición final de desechos
sólidos, vigente para la zona donde se ubica o se ubicará la industria.______________

8. Se tiene algún tipo de estudio o caracterización de los residuos sólidos.____________________

9. Cual es el método de disposición y/o tratamiento de los residuos sólidos.

Relleno sanitario. ______________________________________________________

Incineración._________________________________________________________

Botadero a cielo abierto._________________________________________________

Combustión térmica ____________________________________________________

Otro. _______________________________________________________________

10. Especifique que tipo de residuos se llevan a relleno sanitario._____________________________

11. Identificación de recipientes con etiquetas WHMIS y apropiadas marcas de seguridad para transporte de
bienes peligrosos. _____________

12. Especifique el tipo de residuos incinerados.____________________

13. Enumere la cantidad y calidad de residuos sólidos, asociados con la construcción y operación del proyecto
propuesto identificando las fuentes. ______

14. Indique los planes de acción para emergencias.__________________________________________

15. Registro de monitoreo e inspección de las áreas de almacenamiento de desperdicios.__________

16. Documentación de almacenamiento y disposición de grasas y aceites usados.

V. MANEJO DE PCBs

1. En la instalación se utilizan PCBs.

Transformadores. _______________________
Capacitores _______________________
Fluidificantes _______________________
Materia prima _______________________

Definición de términos:

Transformadores con PCB: Aquellos transformadores que contienen más de 500 ppm de PCB
Contaminación con PCB: Para contenidos de PCB entre 50 y 500 ppm.
Recipiente con PCB: Cualquier empaque, lata, botella, bolsa, barril, tambor, tanque u otro elemento que contenga
PCB´s cuyas superficies hayan estado en contacto directo con PCBs.
Capacitor de Alto- Voltaje: Aquellos que contengan más de 1.36 kg de fluido dieléctrico y operen a 2000 voltios o más
con corriente directa o alterna.
Capacitor de Bajo- Voltaje Igual al anterior pero operando a menos de 2000 voltios.

2. Fecha de la última auditoria. ___________________________________________

EN SERVICIO
FUERA DE SERVICIO
ALMACENADO
PARA DISPOSICION FINAL
DISPUESTO EN (describir método)
FRECUENCIA DE REVISIONES.
Transformadores con PCB (sobre 60,000 ppm)
Transformadores con PCB (bajo 60,000 ppm)
Transformadores contaminados con PCB
Capacitores de alto voltaje contaminados
Capcitores de bajo voltaje contaminados
Líquidos con PCB de menor concentración.
Listado completo de recipientes contaminados con PCBs.
NOTA: Se incluyen en el item "en servicio" aquellos elementos que han sido adaptados para su reutilización.
3. Describa los hallazgos de la inspección. (presentar resultados de caracterizaciones,
fugas, reparaciones y estimativos de PCBs liberados). _____________

4. Cual fue el procedimiento para determinar el contenido de PCBs. (Análisis de laboratorio,

asumidos o consultados por analogía directa).____________________________________

5. Si existe algún manual para el manejo de PCBs en la instalación, anexar y especificar

fecha de preparación.________________________________________________________

6. Si los PCBs son generados en los procesos de la Planta, describir en cuales y en que
concentración y cantidad.______________________________________________

7. Precisar si se dispone de una facilidad para almacenar PCBs.

8. Anexar los registros del manejo de PCBs si existen.

9. Especificar donde se hace la disposición final de materiales contaminados con PCBs. ___

10. Si alguna Agencia Reguladora ha efectuado una inspección por PCBs en los últimos dos
años. Especificar fecha y relacionar los requerimientos efectuados._________________

11. Relacionar las notificaciones por violación de normas en los últimos dos años. _______

12. Si se trata de una industria de Alimentos, verificar como los transformadores con PCB y
los transformadores contaminados pueden generar posibles riesgos de contaminación
de los productos._______________________________
VI. PROCESOS INDUSTRIALES ESPECIFICOS.

1. Permisos, registro y certificados. De mayoristas, minoristas, almacenamiento. de los

transportadores, de los planes maestros de instalación de energía, acueducto,
alcantarillado, combustibles.__________________________________________________

2. Identificación de calderas e incineradores que utilicen.

Diesel ___________
Fuel-oil. ___________
Gas natural. ___________
Quemadores eléctricos. ___________

3. Determinar la salida de calor en calderas > 1, 6 M Kj/hr.________________________________

4. Permisos de operación de calderas., certificaciones e informes de mantenimiento.__________

5. Informe de análisis de productos específicos elaborados.___________________________

6. Describa las facilidades de ventilación de las instalaciones.____________________________

7. Pruebas de fugas realizadas en tuberías.__________________________________________

8. Cantidad apropiada y tipo de extintores contra incendio. Mantenimiento, frecuencia de las

inspecciones y nombre del contratista._________________________________________

9. Ubicación apropiada de avisos, permisos, signos de prevención._______________________

10. Seguridad de la planta y restricciones de acceso.____________________________________

11. Instalaciones de cargue y descargue.

Protegidas por barreras. ________________________________________________

Plataforma durable apropiada (metal, concreto). ____________________________

12. Tanques de almacenamiento subterráneo; materiales, protección contra

corrosión, detección de fugas, ventilación, edad del tanque y material de
fabricación._________________________________________________________

13. Registro de operaciones apropiado.__________________________________

Archivos de inventario. _________________________________

Archivos de mantenimiento. _________________________________
Lectura de medidas. _________________________________
Registro de diferencias acumulativas diarias.__________________
VII. REACCION FRENTE A EMERGENCIAS.

1. Describa e identifique la política gerencial y la estructura organizacional de la industria para

manejar situaciones de emergencia.______________________________________________

2. Relacionar informes de análisis de riesgo.__________________________________________

3. Listar y describir los programas de prevención y programas de entrenamiento.___________

4. Referir la lista de personal calificado en la industria destinado a esta labor._______________

5. Comités conjuntos de salud y seguridad y lista de sus miembros.______________________

6. Especificar, informes, recomendaciones y realizaciones de los comités conjuntos de salud y

seguridad.__________________________________________________

7. Lista de procedimientos para acciones de emergencia.

- Explosiones.
- Incendios.
- Derrames.
- Sismos.
- Escape de gases.
- Radiación.
- Desastres naturales.
- Procedimientos de evacuación y clausura.

8. Existe un centro de control de acciones de emergencia. En caso afirmativo precisar durante

cuantas horas funciona.___________________________________________________

9. Identificación del contratista/ subcontratista en procedimientos de seguridad en el lugar.

10. Lista del equipamiento disponible para acciones de emergencia, ubicación,
informes, mantenimiento. Equipo de respiración, guantes , botas, anteojos, cascos,
equipamiento contra incendios, palas, control de derrames, absorbentes, espumas,
equipo de bombeo. _____________________________

11. Informes de higiene ocupacional y resultados de monitoreo de exposición.

____________________________________________________________________

12. Registro de quejas , falta de seguridad, Avisos, ordenes de cese de las autoridades.
_____________

14. Existe una apropiada cobertura del seguro._____________________________

VII. RESPONSABILIDAD SOBRE EL MEDIO AMBIENTE.

1. Verificar la apropiada COBERTURA DEL SEGURO en los siguientes aspectos.

Incendio,
Explosiones.
Responsabilidad del personal.
Mayorista de manejo de sustancias peligrosas.
De terminales de operación o almacenamiento de grandes volúmenes de sustancias.

2. Otros casos.

Contratos con transportadores.

Contratistas y subcontratistas.
Manejo de combustibles.
Tanques de almacenamiento.
Excesos de emisión de aire.
Descargas de aguas residuales.
Almacenamiento y disposición de residuos sólidos.
Prueba de responsabilidad financiera para cualquier aspecto de procedimientos operacionales.____

3. Enumere los nombres de las agencias o entidades reguladoras competentes.

Contaminación de agua. _____________________________

Contaminación de aire. _____________________________
Residuos sólidos. _____________________________
Ruido. _____________________________
Paisaje. _____________________________
4. La agencia encargada de los recursos naturales ejerce alguna conducta rutinaria
de inspección en el área :

Especificar la periodicidad y las labores ejecutadas durante las visitas.

_______________________________________________________________________

5. Para cada una de las entidades, indique la dirección, teléfonos y nombre de la

persona encargada.
_______________________________________________________________________

NOMBRE Y FIRMA AUDITOR LIDER: ______________________________________

NOMBRE Y FIRMA REP. ORGNIZACION:_________________________________

Nota: El presente protocolo para auditorias ambientales es de carácter general y

no puede ser considerado sino como una herramienta de base para la
construcción de protocolos específicos, aplicables a cada caso particular sea
por sector industrial o instalación industrial a evaluar.
ACTIVIDADES PREVIAS EN EL
LUGAR DE LA AUDITORIA
Con anterioridad a la ejecución de la visita al sitio se deberá efectuar
una entrevista del grupo de auditores con la gerencia de la industria o
proyecto y con otras personas programadas para participar en la
auditoria, con la finalidad de desarrollar las siguientes actividades:

a) Los jefes responsables de cada área, explicarán la operación de la

planta.

b) Se discutirán las razones de la auditoria (alcances, motivos, duración,

continuidad del trabajo).

c) confirmar el Definir la agenda y horario para la auditoria y personal

disponible en planta y por parte de la organización a auditar, para
adelantar las labores programadas.

Lo anterior permitirá establecer buenas relaciones entre las partes,

obteniendo información útil sobre antecedentes, así como todas las
ayudas logísticas y de procedimiento que sean pertinentes.

POR OTRA PARTE, ES IMPORTANTE DEJAR CLARO LOS

SIGUIENTES ASPECTOS………...
 a) Objetivos de la Auditoria

 Es fundamental que el objetivo este claramente definido y entendido por

todos (auditado y auditor).

 La auditoria debe estar basada en objetivos definidos por el cliente. El

alcance es determinado por el auditor líder en acuerdo con el cliente para
alcanzar los objetivos. El alcance describe la extensión y límites de la
auditoria.

 Los objetivos y el alcance deben ser comunicados al auditado antes de la

auditoria.

 Una auditoria ambiental debe enfocarse en tópicos claramente definidos y

documentados.

La auditoría solamente se lleva a cabo si, luego de consultar con el cliente,

es opinión del auditor líder que:

 Existe información suficiente y apropiada sobre el tema de la auditoria.

 Existen recursos adecuados que respalden y avalen el proceso de la

auditoria.

 Existe una cooperación adecuada por parte del auditado.

b) Participantes de la AA: Definición de Roles y Responsabilidades

b.1. Responsabilidades de la Autoridad Auditora (Org. de Certificación o AAC)

 Determinar la necesidad de una auditoria

 Especificar o aprobar el propósito de la auditoria

 Seleccionar la entidad auditora y/o auditor líder y,

 Apoyar al proceso de auditoria

b.2. Responsabilidades de la Entidad Auditora (Consultora)

 Proveer los auditores calificados

 Seleccionar, con la autoridad auditora, al auditor líder

 Apoyar a los auditores y a las funciones de auditoria

 Comunicar a la autoridad auditora (Org. Certific. o AAC), temas que podrían

comprometer la objetividad del auditor
b.3. Responsabilidad de la Entidad Auditada (Empresa)

 Apoyar y cooperar con los auditores para asegurar que se

cumplan los objetivos de la auditoria.

 Proveer oportunamente a la entidad auditora los documentos

solicitados.

 Asegurar a los auditores el acceso completo, puntual y seguro.

 Informar sobre las prácticas y requisitos de salud y seguridad.

 Proveer al equipo auditor de las condiciones de apoyo seguras y

razonables.

 Presentar al equipo auditor con el personal pertinente y

coordinar el horario de entrevistas.

 Designar personal responsable y competente para acompañar a

los miembros del equipo auditor, para actuar como guías en el
local y para asegurar que los auditores estén al tanto de los
requerimientos de salud, seguridad y otros que sean
apropiados,
 b.4. Equipo Auditor

• El equipo auditor está formado por el auditor líder y los otros miembros del
equipo, quienes pueden ser auditores o expertos técnicos.

• Para asegurar la objetividad del proceso de auditoria, sus resultados y

cualquier conclusión, los miembros del equipo auditor deben ser
independientes de las actividades que auditan, deben ser objetivos, y libres
de tendencia o conflicto de intereses durante el proceso.

• El uso de miembros externos o internos del equipo auditor está sujeto a

discreción del cliente. Un miembro del equipo auditor escogido dentro de la
organización no debe ser responsable directamente del tema que se está
auditando.

• Los miembros del equipo auditor deben poseer una combinación

apropiada de conocimientos, habilidades y experiencias para cumplir con
las responsabilidades de la auditoria
b.4.1. Auditor líder
 El auditor líder es el responsable de asegurar una conducta eficiente y efectiva de la auditoria
dentro de los alcances de la misma.

 Adicionalmente, el auditor líder tiene las siguientes responsabilidades y actividades que cumplir:

a) Consultar y consensuar con el cliente el alcance de la auditoria.

b) Desarrollar, con la autoridad auditora, un plan de auditoria
c) Obtener la información de respaldo relevante como ser los detalles de
actividades, los productos, los servicios, el local y sus alrededores, los
detalles de previas auditorias realizadas al auditado.
d) Formación del equipo auditor.
e) Dirigir las actividades del equipo auditor.
f) Preparar las comunicaciones.
g) Coordinar la preparación de los documentos y procedimientos
detallados de trabajo y reunir al equipo auditor.
h) Representar al equipo auditor en discusiones con el auditado, antes,
durante y después de la auditoría.
i) Realizar los reportes de la auditoría para el cliente.
 b.4.2. Auditor (Técnicos Auditores )

a) Comprender el plan de auditoria para las áreas de responsabilidades

asignadas
b) Seguir las indicaciones del auditor líder

c) Planear y desarrollar las tareas asignadas, objetiva, efectiva y

eficientemente,
d) Recopilar los datos suficientes y relevantes para apoyar los hallazgos de
la auditoria, es decir, recolectar y analizar las evidencias de auditoría
relevante y suficiente para determinar los resultados de la auditoría.
e) Preparar los documentos de trabajo.
f) Documentar los resultados individuales de la auditoría (hallazgos).
Manejar de manera segura los datos de la auditoría y la documentación

g) Asistir en la redacción del reporte de auditoria.

• Como es apropiado, a cada miembro del equipo auditor se le deben

asignar tareas especificas, o actividades por auditar.

• Estas designaciones deben ser realizadas por el auditor líder, en consulta

con los miembros del equipo auditor correspondiente.

b.5. CALIFICACIÓN DEL AUDITOR (Consultora) Y PERSONAL
(Técnicos y auditores)

 Calificación del Auditor:

 Competencia

• Cuidado
• Diligencia
• Criterios de auditoria y Juicio

 Objetividad

 Independencia
 Calificación del Personal:

 Equipo Auditor

 Conocimiento de las operaciones de la entidad auditada

 Conocimiento de los criterios de auditoria

 Experiencia en auditorias

 Poseer un alto grado de capacidad de observación y deducción que le

permita identificar deficiencias e impactos ambientales, peligros
potenciales y desviaciones a la normatividad vigente en materia
ambiental.

 Carga de Trabajo

 Habilidades en comunicación, técnicas y de lenguaje

 Conocimiento de la Normativa

 Habilidad para mantener los objetivos

 Habilidad para manejar información confidencial

 Otros requerimientos de la autoridad auditora
 HABILIDADES DEL EQUIPO AUDITOR
La habilidad del personal auditor debe permitir evaluar, entre otras,
las siguientes áreas:

 Factores ambientales como: aire, agua, suelo, flora y fauna,

socioeconómicos y culturales,

 Ruido y vibraciones,

 Energía contaminante,

 Residuos peligrosos y no peligrosos.

 Análisis y pruebas de laboratorio,

 Atención de emergencias y planes de contingencia,

 Impactos que afecten al factor socioeconómico.

 Cumplimiento regulatorio
 OTRAS
APTITUDES Y ACTITUDES
DEL AUDITOR
 Percepción:
La capacidad de
entender el problema
rápidamente pero sin
apresurarse a sacar
conclusiones
 Persistencia:
La capacidad de
superar las
dificultades y
mantener un curso
de acción
planificado a pesar
de los
contratiempos
Actitud flexible:

La capacidad de
analizar las situaciones
desde diferentes puntos
de vista y adaptarse a
circunstancias
cambiantes
 Enfoque disciplinado:
 La capacidad de
abordar un
problema de un
modo lógico y
sistemático
 La capacidad de
definir los límites
de responsabilidad
 Aptitudes Sociales:

La capacidad de
comunicarse y
trabajar con
personas a
diferentes niveles y
con distinta
formación
Aptitudes de presentación:

La capacidad de
expresar
pensamientos,
ideas y propuestas
en forma clara,
tanto verbalmente
como por escrito.
 Aptitudes técnicas:
La capacidad de
investigar y
determinar el
cumplimiento en
todas las áreas
 Características positivas
 Cortesía  Tenacidad
 Simpatía  Tener una actitud
abierta
 Amabilidad
 Diplomacia
 Ser  Honestidad
constructivo  Madurez
 Dar  Ser modesto
información  Tener tacto

 Ser perceptivo
 Tener criterio
 Características negativas
 Ser crítico  Inflexible
 Discutidor  Perezoso
 Dogmático
 Deshonesto
 Demasiado
 Susceptible
concluyente
 Poco práctico
 Agresivo
 Desconsiderado  “yo sé todo”

 Incoherente  Indeciso
VISITA PREVIA A LA AUDITORIA AMBIENTAL

Es de vital importancia visitar las instalaciones que se van a

auditar previamente a la auditoria misma. Esta visita tiene
varios objetivos, entre los cuales se puede mencionar:

 Conocer de manera general a la Organización, la AOP.

 Identificar actividades que estén afectando negativamente al

medio ambiente

 Registrar los factores ambientales afectados, e identificar los

sitios (operaciones, lugares, actividades, etc) sensibles o áreas
críticas que serán sujetos de estudios más detallados.

 Verificar brevemente el cumplimiento de planos,

especificaciones generales y particulares; constatar el
cumplimiento de la normativa aplicable.
 Dependiendo de las características y tamaño de la
organización, el tiempo de la visita previa a las instalaciones de
la empresa no debería exceder de 3 días.

 Algunos auditores no están de acuerdo con las visitas previas

debido a que significan un gasto extra. Sin embargo, cuando
se realiza un análisis de costo beneficio, se obtiene que sí son
convenientes.
 AUDITORIA AMBIENTAL

 PROPIAMENTE DICHA
 ACTIVIDADES EN EL SITIO A AUDITAR
 AUDITORIA IN SITU
DEFINICION

Son todas las actividades desarrolladas durante la inspección del lugar y abarca
las tareas de:

 Búsqueda de información
 Recolección de datos
 Las visitas y reuniones en el lugar
 La toma de muestras y análisis, y
 El balance de materia, entre otros

OBJETIVOS

 RECOGER INFORMACIÓN (SUFICIENTE, FIABLE, RELEVANTE Y ÚTIL). LA

INFORMACIÓN BÁSICA QUE DEBE RECOPILARSE SERÁ:

- Información general sobre la empresa

- Documentación de la planta
- Permisos y autorizaciones
- Descripción de los procesos (industriales)
- Análisis de entrada de materiales
- Identificación de materias primas
- Análisis de las salidas de los productos y subproductos
- Identificación y caracterización de residuos y emisiones
- Análisis de los sistemas y actividades de gestión de residuos

 EVALUAR LA INFORMACION RECOGIDA

TAREAS

 Identificar y entender los sistemas internos de control del lugar

- Reuniones de comienzo
- Visita de orientación al lugar
- Revisar el Plan del Diagnóstico

 Evaluar los sistemas internos de control

- Identificar fortalezas y debilidades del lugar

- Adaptar el Plan (ajuste) y distribuir los recursos
- Definir las estrategias de verificación

 Evaluación de los costes de gestión de residuos y emisiones: Estos comprenden,

además de los tradicionales cánones de vertido o tratamiento conocidos como
costes directos de gestión de los residuos, los costes de responsabilidades futuras,
costes ocultos de gestión y costes intangibles.

 Recoger datos y otras evidencias

- Aplicar estrategias de verificación y recoger datos

- Asegurar el cumplimiento de etapas del protocolo
- Revisar “hallazgos” y observaciones
- Asegurar que los “hallazgos” se basan en información objetiva.
 Evaluar los “hallazgos”

- Desarrollar lista completa de “hallazgos”

- Agrupar los papeles de trabajo y otros documentos
- Integrar y reunir los “hallazgos”
- Preparar el informe de avance para la reunión de despedida

 Comunicar los “hallazgos” a los responsables del lugar

- Presentar el informe de avance

- Discutir los “hallazgos” con el personal del lugar.
HALLAZGOS DE UNA AUDITORIA AMBIENTAL
ACTIVIDADES A REALIZAR EN
EL LUGAR DE LA
AUDITORIA AMBIENTAL
 El día o días indicados para la auditoria en planta, el equipo
auditor deberá realizar un recorrido por las instalaciones de la
industria de acuerdo al programa previamente establecido,
dividiendo los recorridos por temas específicos, por Ejemplo:

a) Vertimientos líquidos
b) Emisiones atmosféricas
c) Obras de infraestructura: bodegas, tanques, calderas
d) Procesos operativos: Tratamiento de MP, Preparación de
mezclas, ………. etc.

 El grupo de profesionales encargado de hacer la auditoria,

deberá guiarse en primera instancia por el protocolo diseñado,
pero será conveniente que registre todos los posibles
comentarios producto de una inspección minuciosa con
respecto a los diversos factores contaminantes, a los riesgos e
incluso a la señalización
a) Reunión de Apertura

Debe darse una reunión de apertura. El propósito de una reunión de

apertura es el de:

a) Presentar a los miembros del equipo auditor a la gerencia

del auditado.
b) Revisar el alcance, los objetivos y el plan de auditoria y
llegar a un acuerdo con respecto a la tabla de tiempos de la
auditoria.
c) Proveer un resumen corto de la metodología y de los
procedimientos a ser utilizados durante la auditoría.
d) Confirmar que los recursos y facilidades necesitadas por el
equipo auditor estén disponibles.
e) Promover la participación activa del auditado,
f) Revisar los procedimientos de seguridad y emergencia
relevantes del local para el equipo auditor.
b) Recolección de Evidencias

 La información apropiada debe ser recolectada, analizada,

interpretada y documentada para ser utilizada como evidencia de la
AA en un proceso de verificación y evaluación para determinar si los
criterios de la auditoria se están cumpliendo.

 La evidencia de la auditoria debe ser de tal calidad y cantidad que

auditores ambientales competentes, trabajando independientemente
cada uno, lleguen a resultados de auditoria similares a la evaluación
de la misma evidencia contra los mismos criterios de auditoria.

 La evidencia de la auditoria debe ser recolectada por medio de

entrevistas, revisión de documentos y la observación de actividades y
condiciones.

 La información recolectada por medio de entrevistas debe ser

verificada por medio de la adquisición de información de respaldo de
fuentes independientes, como observaciones, registros y resultados
de medidas existentes. Declaraciones que no puedan ser confirmadas
deben ser identificadas como tales, es decir, SOLO DECLARACIONES.

 Los auditores deben examinar la base de programas de muestreo

relevantes y los procedimientos para asegurar un control de calidad
de los procesos de muestreo y medición efectivos.
De acuerdo con las necesidades establecidas,
se puede recurrir a uno o varios de los
siguientes instrumentos de colección de
información:

 Entrevistas,
 Cuestionarios
 Encuestas,
 Observación directa,
 Análisis de procesos, etc
 Para ampliar la información, es necesario revisar los archivos, para lo cual, es
recomendable emplear listas de verificación que permitan, entre otras cosas:

 Identificar las funciones y niveles de autoridad.

 Obtener la documentación completa que evidencie las deficiencias o

incumplimientos.

 Determinar las características de control de procesos implantado por la

organización, tendiente a asegurar el uso del equipo adecuado.

 Analizar exhaustivamente las actividades críticas.

 Establecer tipos de inspecciones y pruebas, así como niveles de precisión de

equipos de ensayo a ser utilizados en el trabajo de campo.

 Determinar alternativas de acciones correctivas e identificar la causa.

 Establecer el tipo de seguimiento que requiere la acción correctiva: controles

de eficacia, instrumentos y registro de cambios sobre el entorno.

 Establecer esquemas de capacitación necesarios para la implantación de

acciones correctivas.

LA INFORMACIÓN OBTENIDA DEBE SER ANALIZADA DESDE EL PUNTO DE

VISTA, TÉCNICO, LEGAL Y ECONÓMICO.
 ANALISIS TÉCNICO

El análisis técnico comprende el reconocimiento de los aspectos técnico – ambientales de la

AOP que luego serán verificados durante el trabajo de campo. Dentro de esta actividad, se
deben reconocer:

 Rubros y especificaciones ambientales incorporados en los contratos.

 Procedimientos, políticas y sistemas internos: Plan de contingencias, plan de prevención de

accidentes, plan de capacitación de la prevención y programas de vigilancia ambiental.

 Permisos: vigencia, estudio de procesos para la emisión del permiso.

 Diarios operacionales (Ordenes de trabajo), planes de monitoreo, procedimientos de tomas de

muestras, protocolos de ensayos, reportes de laboratorio, sistemas informáticos y bases de
datos.

 Materias primas empleadas, consumo energético, consumo de agua, análisis de las

actividades potencialmente contaminantes, productos obtenidos, emisiones, efluentes y
vertidos, residuos, vertederos, áreas de riesgo potencial.

 Mecanismos de control de contaminación: sistemas de depuración, eliminación y gestión de

residuos.

 Medidas preventivas y correctivas y programas de compensación establecidos en el Estudio

de Evaluación de Impacto Ambiental (EEIA), Manifiesto Ambiental (MA) y/o Auditorias
Ambientales (AA) previas.

Si una AOP no cuenta con un EEIA, MA o no cuenta con especificaciones

ambientales, ésta será evaluada técnicamente en función de la normativa
general y de las condiciones de desempeño ecológico
 ANALISIS LEGAL

El análisis legal se fundamenta en el establecimiento de la normativa

ambiental vigente en un país y que sea aplicable a la organización o AOP.

Se debe determinar el nivel de cumplimiento de la legislación,

considerando los siguientes aspectos:

 Permisos, licencias, autorizaciones

 Establecimiento de responsabilidades, labores compartidas , etc.

 Sistema jerárquico, estructuras organizacionales

 Procedimientos administrativos y operacionales

 División de tareas, conflictos potenciales de interés

 Control interno, documentación de soporte, informes y registros

 Comparación analítica de los estándares ambientales con los parámetros

de los factores ambientales del entorno de la organización.
 ANALISIS ECONOMICO

El análisis económico permite realizar observaciones para alcanzar

una estructura financiera óptima que garantice la implantación de las
medidas de control ambiental.

Entre los aspectos que se deben estudiar dentro de esta actividad se

encuentran:

 El cumplimiento del contrato en el aspecto económico: rubros

ejecutados, certificados y cancelados.

 La disponibilidad financiera oportuna para la ejecución integral de los

rubros ambientales

 La existencia inmediata de recursos suficientes para la implantación

de planes de contingencia

 El establecimiento presupuestario para la ejecución de los planes de

mitigación y de los programas de vigilancia ambiental en las etapas de
construcción, operación y mantenimiento, etc.
 EVIDENCIAS DE AUDITORIA

Una importante norma de AA es que se deberá obtener

evidencia relevante y suficiente para respaldar y asegurar que
los resultados de la auditoria sean consistentes.

El grupo auditor debe documentar toda la evidencia acumulada

y dejar constancia del trabajo realizado tanto en el proceso de
planificación como durante el trabajo de campo.

La evidencia deberá acumularse mediante un proceso

supervisado, continuo e integrado de diseño y/o elección y
aplicación de:

 Metodologías,
 Técnicas y
 Criterios de evaluación
 METODOLOGIAS

 Son conjuntos de procedimientos que el auditor ambiental diseña y/o

elige y aplica en la etapa de trabajo de campo, con el propósito de
acumular evidencia.

 El diseño y/o elección de la metodología exige una comprensión de

los parámetros y atributos que definen el objeto sometido a examen; y
se realiza en función a la naturaleza de los objetivos y alcances de la
auditoria, de la complejidad de las evaluaciones y de las tecnologías
disponibles.

 Para cada procedimiento asociado a una metodología, se debe

identificar, si corresponde:

• Aspectos críticos
• Establecer riesgos de evaluación y,
• Definir ciertos parámetros tales como el número, tipo y/o calidad de
las muestras, entre otros.
 TÉCNICAS

 Las técnicas de evaluación son métodos técnicos específicos de

obtención y/o verificación de información, que incluyen técnicas
analíticas de laboratorio y otras de diversa naturaleza, diseñadas y/o
elegidas por el auditor durante la etapa de trabajo de campo, para
comprobar aspectos específicos del objeto de auditoria sobre la base
de los criterios establecidos.

CRITERIOS DE EVALUACION

 Son estándares contra los cuales se compara la evidencia para

obtener resultados de auditoria. Los criterios deberán ser
establecidos por el propio auditor durante la etapa de planificación y/o
del trabajo de campo en base a su experiencia y conocimientos de la
materia, mediante la identificación de parámetros específicos,
unidades de medida y/o indicadores de diversa naturaleza tanto
cuantitativos, como cualitativos.
 ALGUNOS EJEMPLOS GRAFICOS DE
EVIDENCIAS DE AUDITORIA DETECTADAS
EN EL SECTOR INDUSTRIAL
 FACTOR INDUSTRIA
AFECTADO
( ESTUDIADO) ALIMENTOS QUIMICA BASICA CURTIEMBRE TEXTILES PINTURAS
Y FARMAC.

AGUA Carga Orgánica Carga Orgánica Carga Orgánica (DBO5 Carga Orgánica Carga Orgánica
(DBO5 y DQO) (DBO5 y DQO) y DQO) (DBO5 y DQO) (DBO5 y DQO)
Aceites y grasas Aceites y grasas Aceites y grasas Aceites y grasas Aceites y grasas
Calcio Calcio Calcio Nitrógeno Plomo
Cloruros Cloruros Cloruros Fenoles Cobalto
Nitratos Nitratos Sulfuros Cloruros Cloruros
Nitritos Nitritos Sodio Cr (VI) Cr (VI)
Detergentes Cromo (VI) Sulfuros Manganeso
NH3, As, Cianuros, Mercurio
Sodio, Sulfatos,
Ácidos y bases, etc.

AIRE CO2 CO2 CO2 CO2 CO2

CO CO CO CO CO
NOX NOX NOX NOX NOX
Vapor de agua Vapor de agua. Vapor de agua Vapor de agua Vapor de agua.
CFC SO2. SO2 SO2
CFC VOC
COV CFC

SUELO Todos los Todos los Todos los Todos los Todos los
contaminantes del contaminantes del contaminantes del contaminantes del contaminantes del
agua (si no son agua (si no son agua (si no son agua (si no son agua (si no son
tratados) incluidos tratados) incluidos tratados) incluidos los tratados) incluidos tratados) incluidos
los contaminantes los contaminantes contaminantes de los contaminantes los contaminantes
de aguas servidas de aguas servidas aguas servidas (grises de aguas servidas de aguas servidas
(grises y negras)- (grises y negras)- y negras)- coliformes, (grises y negras)- (grises y negras)-
coliformes, coliformes, detergentes, etc. coliformes, coliformes,
detergentes, etc. detergentes, etc. detergentes, etc. detergentes, etc.
CONTAMINACIÓN DEL AIRE
CONTAMINACIÓN DE AGUAS
CONTAMINACIÓN DE SUELOS
CONTINGENCIA : DERRAME DE HERBICIDA
EVIDENCIAS DE AUDITORIAS
DETECTADAS EN
ACTIVIDADES PETROLERAS
FACTOR SECTOR HIDROCARBUROS
AFECTADO
EXPLORAC. EXPLOTAC. TRANSPORTE REFINACION COMERCIALIZ.
(ESTUDIADO

AGUA Carga Orgánica (DBO5 Carga Orgánica  TPH´s en caso de Carga Orgánica Carga Orgánica (DBO5
y DQO) (DBO5 y DQO) derrames. (DBO5 y DQO) y DQO)
Aceites y grasas Aceites y grasas En la construcción, Aceites y grasas Aceites y grasas
Detergentes Detergentes sedimentos al agua. Detergentes Detergentes
Afectación de hojos de Hidrocarburos. Hidrocarburos
agua por explosiones Lodos

AIRE CO2 CO2 CO2 CO2 VOC

CO CO CO CO
NOX NOX NOX NOX
Vapor de agua Vapor de agua. Vapor de agua Vapor de agua
SO2. Polvos SO2
COV. Ruido COV
Ruido Ruido

SUELO Y Todos los Todos los Todos los Todos los Todos los
ECOLOG. contaminantes del agua contaminantes del contaminantes del contaminantes del contaminantes del agua
(si no son tratados) agua (si no son agua (si no son agua (si no son (si no son tratados)
incluidos los tratados) incluidos tratados) incluidos tratados) incluidos incluidos los
contaminantes de aguas los contaminantes de los contaminantes los contaminantes de contaminantes de aguas
servidas (grises y aguas servidas de aguas servidas aguas servidas servidas (grises y
negras)- coliformes, (grises y negras)- (grises y negras)- (grises y negras)- negras)- coliformes,
detergentes, etc. coliformes, coliformes, coliformes, detergentes, etc.
Erosión detergentes, etc. detergentes, etc. detergentes, etc. Compactación.
Flora y Fauna Erosión Erosión Compactación Derrames
Drenaje Drenaje Derrames
Compactación Compactación
Fauna y Flora Fauna y Flora
Derrames Derrames
Propiedad Privada Propiedad Privada
EXPLORACION
EXPLOTACION
EXPLOTACIÓN, TRANSPORTE Y REFINACION
TRANSPORTE
EXPLOTACION Y TRANSPORTE
REFINACION E INDUSTRIALIZACION
CONTINGENCIAS

CLIC
CLIC
CLIC
CLIC
 EQUIPAMIENTO PARA LA EJECUCIÓN
DE UNA AUDITORÍA

 Grabadoras de Audio
 Equipamiento Fotográfico
 Mapas, Fotografías Aéreas, imágenes satelite
 Computadores portátiles
 Equipos de Mediciones Ambientales in situ
(sonómetros, GPS, pH metros, etc)
 Equipamiento para la toma de muestras para
su posterior análisis en laboratorio.
c) Resultados de la Auditoria

 El equipo auditor debe revisar toda la evidencia de la auditoria para determinar

donde no se cumple con los criterios de auditoria fijados. El equipo auditor
debe entonces asegurarse que los resultados de la auditoria de no
conformidad sean documentados de forma clara, concisa y que sean
respaldados por la evidencia de la auditoria.

 La evidencia recolectada durante la auditoria ambiental inevitablemente será

solamente una muestra de la información disponible, parcialmente debido al
hecho de que una auditoria ambiental es realizada durante un periodo de
tiempo limitado y con recursos limitados. Por lo tanto existe un elemento de
incertidumbre inherente a todas las auditorias ambientales y a todos los
usuarios de los resultados, todas las auditorias ambientales deben estar
conscientes de esta incertidumbre.

 El auditor ambiental debe considerar las limitaciones asociadas con la

evidencia de la auditoria recolectada durante ésta y el reconocimiento de la
incertidumbre en los resultados y cualquier conclusión de la auditoria, se
deben tomar estos factores en cuenta al planear y ejecutar la auditoria.

 El auditor ambiental debe obtener suficientes evidencias para que los

resultados individuales de la auditoria, agregados a los resultados de menor
significancia, puedan afectar cualquier conclusión alcanzada.

 Los resultados de la auditoria deben ser revisados con la gerencia del auditado
(Cliente) con el fin de obtener el reconocimiento de la base de todos los
resultados de no conformidad o hallazgos.
 Ya se estableció que los resultados de la auditoria ambiental se
obtienen del análisis comparativo entre la evidencia y los criterios
establecidos. Debe buscarse que los resultados sean consistentes.

Los resultados son consistentes cuando:

Están respaldados por evidencia RELEVANTE, COMPETENTE Y SUFICIENTE.

 La evidencia es relevante cuando tiene directa relación con el objeto

de la auditoria (Administración, toda la Planta, sistema de tratamiento
de aguas, etc), contribuye al logro de uno o más objetivos de auditoria
y está dentro del alcance establecido para el examen.

 La evidencia es competente cuando la información que la respalda es

válida y confiable. La información es válida cuando es consistente con
lo hechos o con la realidad; y es confiable cuando ha sido generada u
obtenida mediante normas que rigen la materia y bajo estándares de
desempeño profesional aceptables.

 La evidencia es suficiente en cantidad y calidad cuando persuade a

una persona razonable sobre la validez y confiabilidad de los
resultados de auditoria obtenidos en base a dicha evidencia.
d) Reunión de Clausura

 Luego de completar la fase de recolección de evidencia y antes

de preparar un reporte de la auditoria, los auditores deberán
tener una reunión con la gerencia del auditado (Cliente) y
aquellos responsables de las funciones auditadas. El
propósito principal de esta reunión es el de presentar los
resultados de la auditoria al auditado, de tal manera que se
tenga una comprensión y reconocimiento claro de la base de
dichos resultados.

 Los desacuerdos deben ser resueltos, si es posible antes de

que el auditor líder presente el reporte, las discusiones finales
en el significado y descripción de los resultados de la auditoria
ultimadamente caen en el auditor líder, sin embargo el cliente
puede todavía estar en desacuerdo con los resultados.
 POST AUDITORIA
DEFINICION

Son todas las actividades desarrolladas una vez efectuadas la inspección y recogida
de datos de la planta. Incluye un análisis crítico de los procedimientos y técnicas
empleadas para recoger la información, su procesamiento y la elaboración de un
informe final sobre los flujos de residuos y emisiones identificando las fuentes y las
causas de su generación.

OBJETIVOS

 Informar (recomendar, actuar, verificar), mediante un informe final que se basa en la

información recogida y que incluye las conclusiones obtenidas sobre cada uno de
los procesos estudiados. El informe final debe contemplar los aspectos siguientes:

- Desviaciones detectadas respecto a las reglamentaciones sobre residuos

(sólidos y líquidos) y emisiones, tanto locales (municipales, si existieran) o
nacionales.

- Desviaciones observadas respecto a los límites permisibles establecidos en

el sector que se considera.

- Defectos y deficiencias que se detecten en los procesos, técnicas y

operaciones realizadas.

- Residuos y emisiones identificadas: caracterización, cuantificación, causas y

fuentes de generación y costes de gestión de estos.
TAREAS

 Revisión y síntesis de la información recogida

 Elaboración del diagnóstico
 Elaboración del Informe final (borrador y final)
 Establecimiento del Plan de Acción (medidas correctoras y políticas
de gestión)

 Preparar y entregar el informe borrador

- Corregir informe de avance

- Elaborar la lista de distribución
- Distribuir el informe borrador
- Dejar tiempo para el examen (revisión) del informe borrador

 Preparar y entregar el informe final

- Corregir el informe borrador

- Resaltar los requisitos del Plan de Acción y recomendaciones
- Señalar fecha límite para realizar el Plan de Acción

 Prepara y poner en marcha el Plan de Acción

 ACTIVIDADES POSTERIORES AL
TRABAJO DESARROLLADO EN EL
LUGAR DE LA AA
 a) Reporte
 Los resultados de la auditoria o un resumen de estos deben ser comunicados al
cliente en un reporte escrito.

 El reporte escrito se prepara bajo la dirección del auditor líder, quien es el

responsable de su exactitud y perfección. Los tópicos que se tomen en el
reporte de la auditoria deben ser los predeterminados en el plan de la auditoria.

 La información relativa a la auditoria que se debe incluir en el reporte debe

incluir, pero no está limitada a:

a) La identificación de la organización auditada y del cliente.

b) Los objetivos y alcance acordados de la auditoría.
c) Los criterios acordados contra los que se realizó la
auditoría.
d) El período cubierto por la auditoria,
e) La(s) fecha(s) en que la auditoria fue realizada,
f) La identificación del equipo auditor,
g) La identificación de los representantes del auditado que
participaron en el auditoría.
h) Un resumen del proceso de auditoria, incluyendo cualquier
obstáculo enfrentado.
i) Las conclusiones de la auditoría.
j) Las declaraciones de confidencialidad de los contenidos.
k) La lista de distribución del reporte de la auditoría.
 Cada auditoria ambiental tiene sus propias particularidades. Sin
embargo, la estructura general del informe de auditoria debe
comprender los siguientes aspectos:

– Resumen ejecutivo
– Cuerpo del Informe de auditoria
– Dictamen
– Planes de acción (Medidas correctoras)

RESUMEN EJECUTIVO

 Se debe incluir: los datos de la Organización auditada y del grupo

auditor. Se debe describir de manera sucinta: la situación general de
la Organización auditada, los hallazgos y desviaciones de las normas
legislativas o de las de la propia Organización; Finalmente se debe
mencionar las medidas y acciones correctivas que se deben realizar.

 Dependiendo de las características propias de la auditoria ambiental y

del informe final de la misma, se recomienda en general que el
resumen ejecutivo no sea demasiado ampuloso y tenga una extensión
entre 6 y 10 páginas.
 CUERPO DEL INFORME DE AUDITORIA
El informe de auditoria propiamente dicho contendrá, pero no se limitará a los
siguientes puntos:

1. 1. Introducción, antecedentes, objetivos, alcance, equipo auditor.

2. 2. Metodología.

3. 3. Descripción general de la Organización, actividad, obra o proyecto que fue

auditado, identificando las diferentes actividades/ procesos.

4. 4. Descripción general del entorno: medio abiótico, medio biótico y medio

socioeconómico (línea base).

5. Resultados y hallazgos, incluyendo entre otros:

– Resultados de la evaluación de impactos, eficacia de las medidas correctoras.

– Aspectos de organización administrativa: eficacia del Sistema de Gestión Ambiental de la

Organización.

– Aspectos de orden legal: grado de cumplimiento de la legislación ambiental

vigente y de la política ambiental de la Organización.

– Aspectos de orden técnico: Áreas de riesgo, eficacia y confiabilidad de las medidas adoptadas
por la Organización, análisis de los factores ambientales por sectores (aire, agua, suelo, etc.).

– Aspectos económicos – financieros.

 DICTAMEN

 Resume las irregularidades, deficiencias,

desviaciones y no conformidades (hallazgos)
detectadas y evaluadas durante el proceso de
auditoria, en relación al cumplimiento de la
legislación y la normatividad; sugiere las medidas
correctivas a implantarse.

 También se hacen recomendaciones generales

tendientes a minimizar los riesgos, así como para
prevenir y atender las emergencias que se pudieran
producir durante la operación normal de las
instalaciones de la Organización.
 El dictamen debe ser redactado de manera precisa,
identificando las razones que dieron lugar a las
deficiencias e impactos negativos sobre el entorno,
basándose en los requerimientos reglamentarios y
técnicos a los cuales la Organización está sujeta.

 “Adicionalmente, de ser el caso, se incluirán a los

actores que dieron lugar al incumplimiento o sujetos
de responsabilidad”.
 PLANES DE ADECUACION Y MANEJO AMBIENTAL (PAMA`S)
o PLANES DE ADECUACION Y REMEDIACION AMBIENTAL (PARA´S)

 Estos planes de acción o PAMA´s, recomiendan las medidas que

se deben tomar para prevenir o corregir las deficiencias,
desviaciones y/o no conformidades (hallazgos) encontradas en la
organización.

 Dependiendo de la naturaleza de la problemática, pueden

requerirse acciones inmediatas o una corrección gradual sobre la
base de medidas de corto, mediano y largo plazo.

 Las acciones inmediatas y de corto plazo, responden a impactos

sobre la salud, el medio ambiente, la propiedad o por aspectos
que atentan contra la normativa vigente.

 Las acciones a mediano y largo plazo responden a procesos de

mejoramiento gradual establecidos dentro de la organización en
relación con procesos, productividad y eficiencia.
 Las recomendaciones emitidas en los planes de acción o PAMA´s pueden
establecer medidas protectoras, correctoras y compensatorias.

- Las medidas de protección tienen carácter preventivo y evitan

la generación del impacto.

– Las medidas correctoras se aplican a impactos recuperables;

– Las medidas compensatorias se aplican para impactos

inevitables e irrecuperables.

 Estas medidas pueden ser de carácter:

– Administrativo: cuando se orientan a mejorar la gestión.

– Operacionales: cuando se implantan cambios tecnológicos.

– De apoyo al entorno: para mejorar la capacidad de soporte del

medio.
En cualquier caso, en las medidas se debe identificar

– Efecto que pretende corregir la medida

– Factor ambiental sobre el cual se intenta actuar o compensar

– Especificaciones técnicas para su implantación

– Otras opciones tecnológicas correctoras

– Oportunidad para su introducción

– Prioridad y urgencia

– Viabilidad de ejecución

 Dentro de los planes de acción, siempre se incluirá un programa de seguimiento y

monitoreo ambiental, los responsables de su aplicación y las recomendaciones respecto a
la periodicidad de auditorias ambientales internas y externas.
 En la medida de lo posible, los planes acción o PAMA´s deben incluir:

– Costos y beneficios.
– Eficacia esperada.
– Impactos residuales, impactos posibles inherentes a la medida.
– Conservación y mantenimiento, costos de mantenimiento, responsable de la
gestión.
– Ventajas de su aplicación.
RELACION ENTRE
LOS HALLAZGOS
O NO
CONFORMIDADES
Y

LOS PLANES DE
ADECUACION Y
MANEJO
AMBIENTAL
(PAMA´s) o
PARA´S
 EJEMPLO DE MEDIDAS PREVENTIVAS A
SER CONSIDERADAS EN UN

PLANES DE ADECUACION Y MANEJO AMBIENTAL

(PAMA) o (PARA´S)

RESULTADO DE UNA AUDITORIA OBLIGATORIA

 BUENAS PRACTICAS DE OPERACION

a) CONTROL DE OPERACION

b) CONTROL DEL COSTO

….Continúa
c) CONTROL DE CALIDAD

d) MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

….Continúa
d) MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

….Continúa
d) MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
AHORRO DE AGUA
EFICIENCIA ENERGÉTICA

….Continúa
OPORTUNIDADES EN ENERGÍA TÉRMICA
 RECICLAJE INTERNO/EXTERNO
(MEJORA DE GESTION DE RESIDUOS)
SUSTITUCIÓN DE MATERIAS PRIMAS
MODIFICACIÓN DE LA TECNOLOGÍA
EJEMPLO DE MEDIDAS O ACCIONES TÉCNICAS A
SER CONSIDERADAS EN UN “PAMA” PARA EL
CASO DE RECURSOS NATURALES

DERIVADOS DE AUDITORIAS VOLUNTARIAS

SUELOS Y RECURSOS HIDRICOS (CONTROL DE EROSIÓN)

….Continúa
BOSQUE Y BIODIVERSIDAD
 INCENDIOS FORESTALES

PLAGAS Y ENFERMEDADES FORESTALES

 FORMULARIOS
PARA UNA AUDITORIA AMBIENTAL
(ARCHIVO PDF)
ASPECTOS ADICIONALES DE APOYO
PARA LA PLANIFICACION DE UNA
AUDITORIA AMBIENTAL
 ASPECTOS TECNICOS A CONSIDERAR EN LA
REALIZACION DE LAS AUDITORIAS AMBIENTALES

Estos aspectos pueden dividirse en 3 puntos principales:

a) Elementos del medio físico que van a ser considerados (SOLO

ANALIZAREMOS ESTE ASPECTO, ES EL MAS IMPORTANTE)

b) Procedimientos de evaluación y diagnostico- COMO

CONCLUSION DE LA AA

c) Buenas práctica de gestión medioambiental- DEPENDE DE LA AA

Y HALLAZGOS
 ELEMENTOS DEL MEDIO FISICO A CONSIDERAR

a) AIRE

Los puntos básicos a considerar en una auditoria ambiental con respecto a este factor
son:

 Emisiones contaminantes

Conviene definir a priori, mediante el cuestionario diseñado al efecto, si la instalación

en cuestión produce emisiones contaminantes y de qué tipo. Se debe verificar la
existencia de permisos al efecto, y de posibles análisis o cuantificaciones previas.

esta información, facilitará el diseño de la fase de medidas, que será diferente en cada
auditoria. Sin embargo, las principales sustancias contaminantes que deberían
detectarse y cuantificarse son:

SO2, NOx, CO, CO2, COV´s, Partículas sólidas suspendidas, CH4, sustancias orgánicas
e hidrocarburos, Cloro, Fluor, Sustancias bromadas, CFC´s.

 Fuentes y puntos de emisión

Chimeneas, extractores, etc de calderas, maquinaria, vehículos de trabajo interno

(montacargas, etc) y automóviles, entre otros, además de cabinas de pintura donde
existen COV´s.

Conviene hacer una revisión del buen estado, durante la realización de la auditoria, de
estas fuentes y puntos de emisión, así como de que se realizan las necesaria
inspecciones y un adecuado mantenimiento.
b) AGUA

Los puntos básicos relativos al agua que se consideran en una AA, son los siguientes:

 Abastecimiento
 Consumo
 Carga contaminante
 Sistemas de tratamiento y destino de las aguas residuales
 Aguas pluviales

Como una AA puede considerar cada uno de estos???

b.1. Abastecimiento

Se debe definir con claridad mediante cuestionarios y documentación que se pueda

recoger en la empresa, los siguientes aspectos:

- Fuentes de abastecimiento: red pública, pozos, etc

- Licencias, permisos, etc

b.2. Consumo: en los que se debe investigar en relación a:

- Volumen y tipo de consumo (potable o industrial)

- Uso del agua (en procesos, en servicios, etc)
- Aforos y tratamientos previos
b.3. Carga contaminante

Los principales aspectos a considerar son los siguientes:

 Permisos de vertido y su validez

 Caudal
 Carga contaminante

Respecto a cargas contaminantes, se debe revisar la existencia de análisis

previos que ayudan a diseñar mejor la toma de muestras y posteriores análisis
(es común analizar: Temp, pH, Conductividad eléctrica, DBO5, DQO, Sólidos en
suspensión, grasas y aceites, TPH, fenoles, Sulfuros y sulfatos, metales
pesados)

Algunas de esta puede realizarse in situ y otros en laboratorios especializados

b.4. Sistemas de tratamiento y destino de las aguas residuales

 Se debe realizar un seguimiento del recorrido de las aguas residuales, existe

una separación de aguas domésticas y de procesos?, cual su destino final??
(planta depuradora propia o de terceros??, vertido directo a canales u
cauces???)
 En el caso de fosas sépticas, se debe analizar su antigüedad, estado actual,
periodo de limpieza de lodos, riesgos de desbordamiento, etc
b.5. Aguas pluviales

Es muy importante ambientalmente hablando, sin embargo se toma muy poco

en cuenta. Se debe hacer un seguimiento de las mismas (drenaje) para ver
principalmente: arrastre de contaminantes, transporte a suelos y cauces no
contaminantes.

c) RESIDUOS SÓLIDOS

SE debe tener en cuenta los siguientes aspectos:

 Tipo y cantidad de residuos producidos

 Almacenamiento
 Destino de los residuos
 Licencia de manejo y seguimiento

c.1. Tipo y cantidad de residuos producidos

Es mejor realizar una clasificación antes de la cuantificación

 Residuos no tóxicos: Asimilables a urbanos o domésticos (residuos de

comedor y oficina, papel, madera, cartón, etc). No asimilables (chatarra,
escombros, etc). Otros como neumáticos, etc
 Residuos Peligrosos o especiales, como los químicos, aceites usados, ácidos y
en algunas industrias: solventes y restos de pinturas.

ALGUNAS VECES ES NECESARIO TOMAR MUESTRAS Y REALIZAR UNA

CARACTERIZACIÓN QUÍMICA Y FÍSICA PARA ESTABLECER SU POSIBLE
INCIDENCIA AMBIENTAL.

C.2. Almacenamiento de residuos

 Es muy importante sobre todo para el caso de residuos peligrosos, analizando

los siguientes aspectos:

- Tiempo de almacenamiento
- Uso de contenedores adecuados y bien protegidos (tapados)
- Almacenamiento en recintos convenientes
- Etiquetado de recipientes
- Sistemas de seguridad
- Planes de contingencia
- Responsabilidad
c.3 Destino de los residuos

Se debe revisar en la AA la gestión de los residuos y su adecuación a la

legislación vigente:

En el caso de los RESIDUOS NO TOXICOS, las posibilidades de gestión son:

 Entrega a los gestores municipales

 Incineración in situ. Condiciones y permisos
 Vertido controlado in situ. Condiciones y permisos
 Gestión por parte de terceros
 Reutilización
 Reciclado

En el caso de los RESIDUOS PELIGROSOS Y ESPECIALES, existen las

siguientes posibilidades de gestión:

 Gestión por parte de la propia empresa (vertido, incineración, etc)

 Gestión por parte de terceros
c.4. Declaración de residuos y seguimiento

La empresa que genera residuos peligrosos, es responsable de su adecuada gestión, lo

que se puede verificar a través del análisis de diferentes trámites administrativos que
las empresas deben realizar:

 Declaración de residuos (LASP)

 Libro de registro
 Formularios de seguimiento

d) SUELOS

Los puntos básicos que las AA suelen tener en cuenta respecto al suelo son:

 Usos anteriores del suelo y/o de la instalación

 Tanques subterráneos y en superficie
 Fugas y/o derrames de productos y residuos
 Hidrogeología y edafología de la zona

d.1. Uso anteriores del suelo y/o de la instalación

 Se debe investigar en cuanto a actividad (es) preexistente (s) a la actual y la posible

incidencia dela misma sobre el suelo (derrames, lixiviados de vertederos, etc).
d.2. Tanques subterráneos y en superficie

Existencia de tanques de almacenamiento de combustibles u otras

sustancias inflamables, puede generar riesgos de contaminación del
suelo, por lo que la AA debe tener en cuenta los siguientes aspectos:

 N° de tanques existentes, tipo, capacidad y contenido

 Ubicación de los mismos y estado de conservación
 Revisiones y mantenimiento
 Existencia de muros de contención.
 Fugas que hayan podido producirse

d.3. Fugas y/o derrames de productos y residuos

En la visita de la AA se deberán detectar los restos de posibles

derrames históricos y tratar de identificarlos y cuantificarlos, asi como
estudiar los métodos de limpieza empleados.
d.4. Hidrogeología y edafología de la zona

Se debe analizar en la AA, la influencia de la actividad auditada en las

características hidrogeológicas y edafológicas del entorno. Para ello puede ser
necesaria una toma de muestras del suelo y su posterior análisis. Es de gran
importancia un estudio de posibles afecciones a los acuíferos subterráneos.

e) USO DE LA ENERGIA

Es uno de los aspectos a considerar en una AA, de manera de diseñar medidas

que permitan la optimización del uso de este recurso.

Con respecto a la energía eléctrica se debe tener en cuenta los siguientes

aspectos:

 Consumo y utilización
 Sistemas de ahorro implantados
 Sistemas de cogeneración

En el caso de los combustibles fósiles: fuel, carbón, gas natural, etc, es

importante realizar un análisis de cantidades utilizadas, calidad de los mismos,
asi como su gestión: almacenamiento, manejo, etc
f) RUIDO

El ruido es uno de los aspectos que mas se aprecia desde el exterior de una instalación y es uno de
los que mas quejas suele provocar con respecto a una actividad industrial, por lo que su
verificación es importante en los siguiente aspectos:

 Existencia de mediciones de ruido previas a la AA.

 Niveles de ruido existentes, tanto en el interior como en el exterior dela instalación.
 Adecuada información y protección de los trabajadores.
 Existencia de quejas exteriores.
 Cumplimiento y conocimiento de la legislación ambiental existente.

g) FLORA Y FAUNA ( afecciones a flora y fauna, no se tomara en cuenta)

h) GESTION AMBIENTAL (siempre y cuando la empresa tenga un SGA)

i) OTROS ASPECTOS

 Descripción de instalaciones: localización, dimensiones, antigüedad, edificaciones, materiales de

construcción.
 Descripción de procesos productivos y posibles implicaciones ambientales. Existencia de
laboratorios.
 Descripción de maquinaria existente, antigüedad, estado, etc.
 Sistema de prevención y extinción de incendios.
 Almacenamiento.
 Formación y sensibilización ambiental del personal.
 Control de sustancias peligrosas: amianto, PCB´s (transformadores), CFC´s (sistemas de
refrigeración).
 Control de sustancias del tipo herbicidas, plaguicidas y fitosanitarias
 Registro de todos estos datos, incidencias, etc
AUDITORIA AMBIENTAL
EN EL MARCO DE LA
NORMATIVA AMBIENTAL
BOLIVIANA
 DEFINICION DE AA

Art. 58° RGGA “La Auditoria Ambiental es un proceso metodológico que

involucra análisis, pruebas y confirmación de procedimientos y
prácticas de seguimiento que llevan a la verificación del grado de
cumplimiento, de requerimientos legales, políticas internas
establecidas y/o prácticas aceptadas.

Las Auditorias Ambientales se realizan previa solicitud de la

Autoridad Ambiental Competente o por iniciativa del Representante
Legal y pueden utilizarse en diferentes etapas de una obra, actividad o
proyecto, con el objeto de definir su línea base o estado cero, durante
su operación y al final de su vida útil. El informe emergente de la
Auditoria Ambiental se constituirá en instrumento para el
mejoramiento de la gestión ambiental

EL PROCEDIMIENTO SE ESTIPULA EN EL RPCA

Art . 7 inciso b) RPCA “proceso metodológico que involucra
análisis, pruebas y confirmación de procedimientos y prácticas
de seguimiento que llevan a determinar la situación ambiental
en que se encuentra una AOP y a la verificación del grado de
cumplimiento de la normatividad ambiental vigente. Las AA
pueden aplicarse en diferentes etapas de una AOP con el
objeto de definir su línea base o estado cero, durante su
operación y al final de la vida útil. El informe emergente de la
AA se constituirá en instrumento para el mejoramiento de la
gestión Ambiental.”
 SEGÚN EL RPCA

ARTICULO 108º.- La AAC requerirá del REPRESENTANTE LEGAL la ejecución

de AA's para ejercer el control de la calidad ambiental, de acuerdo a los
lineamientos establecidos por el presente Reglamento

ARTICULO 109º La AA procederá en los siguientes casos:

a) Cuando el REPRESENTANTE LEGAL no cumpla con la presentación del

MA en el plazo establecido;

b) Cuando el proyecto, obra o actividad cause impactos ambientales

severos, no previstos en el EEIA o en el MA aprobado, determinados
mediante inspección;

c) Cuando se rechace el MA;

d) Cuando un proyecto, obra, o actividad aislados, o conjuntamente con

otros, conlleve peligro inminente para el ambiente y la salud de la
población.
ARTICULO 110º .- La AA estará integrada por las siguientes fases:

 FASE: 1: Planificación
 FASE 2: Actividades en el sitio a auditar
 FASE 3: Reporte

ARTICULO 111º.- La Fase 1 de Planificación de la AA contemplará los

siguientes aspectos:

 Preparación de planes, programas, procedimientos o listas de

verificación necesarias para la realización de la AA.

 Elaboración del protocolo de las AA de conformidad con los

Términos de Referencia.

 Definición de los alcances de la AA y responsabilidades del

equipo consultor.

 Definición de las condiciones programáticas de registro y reporte

de resultados.
ARTICULO 112º Los Términos de Referencia establecidos por la
Autoridad Ambiental Competente deberán definir:

 a) objetivo de la AA, y
 b) alcance de trabajo de la AA.

ARTICULO 113º La información requerida por el Auditor Ambiental en la

planificación y ejecución de la AA deberá ser proporcionada por el
REPRESENTANTE LEGAL, cuando no afecte sus derechos de
propiedad industrial o intereses lícitos mercantiles en el marco de las
disposiciones legales vigentes sobre la materia.

ARTICULO 114º La Fase 2 de las actividades en el sitio a auditar

comprenderá la detección de deficiencias ambientales en la
operación, el diseño y el mantenimiento.

ARTICULO 115º Las reuniones necesarias para la realización de la AA,

serán conducidas por el Auditor Ambiental y deberán contar con la
presencia de un representante del auditado.
ARTICULO 116º Dentro de las actividades en el sitio a auditar se
realizarán inspecciones, pruebas y toma de muestras con:

 1. Personal calificado para el efecto

 2. Equipo calibrado necesario para la actividad que se realice; será

responsabilidad del auditor ambiental, el programa de
inspecciones, pruebas y toma de muestras.

 3. Procedimientos escritos con los requisitos aplicables a la

actividad involucrada en conformidad con el Sistema Nacional de
Metrología, la LEY y este Reglamento.

ARTICULO 117º La Fase 3 relativa al reporte incluirá como mínimo:

 1. Informe técnico, el cual describirá el medio, el proyecto, obra o

actividad auditados. Además, deberá incluir la identificación y
evaluación de los impactos ambientales.

 2. Dictamen.

 3. Resumen ejecutivo.
ARTICULO 118º El Auditor Ambiental será responsable de:

a) la veracidad del reporte;

b) la asignación del personal para el desempeño de tareas

específicas;

c) mantener disponibles los expedientes necesarios para cuando la

Autoridad Ambiental Competente así lo requiera.

Cuando el Auditor Ambiental detecte deficiencias que requieran de

acciones y medidas correctivas inmediatas deberá informar a la
Autoridad Ambiental Competente y al REPRESENTANTE LEGAL
para que se adopten las medidas necesarias.

ARTICULO 119º El reporte de la Auditoria Ambiental será aceptado por la

Autoridad Ambiental Competente previa verificación del cumplimiento
de los términos de referencia. Esta verificación deberá hacerse
efectiva en el término de diez (10) días hábiles a partir del día hábil
siguiente de su recepción.

La Autoridad Ambiental Competente proporcionará una copia del

reporte al REPRESENTANTE LEGAL en el plazo de dos (2) días
hábiles a partir del día hábil siguiente a su aceptación
ARTICULO 120º De verificarse con los incumplimientos establecidos en
la AA, el auditor informará a la Autoridad Ambiental Competente, la
que comunicará a su vez por escrito al REPRESENTANTE LEGAL,
para que la empresa auditada presente un Plan de Adecuación
Ambiental en el plazo de treinta (30) días hábiles a partir del día hábil
siguiente de su legal notificación con el respectivo informe de
auditoria. Este Plan se aprobará siguiendo el procedimiento del
Capítulo III del Título IV, del presente Reglamento.

ARTICULO 121º El seguimiento del Plan de Adecuación Ambiental se

efectuará por la Autoridad Ambiental Competente, o por quienes ésta
autorice, y se estructurará en base a las deficiencias detectadas
durante la AA.
 NORMA COMPLEMENTARIA
MODIFICATORIA DEL RPCA – RGGA
( ASPECTO: AA´s)
 Durantela presidencia del presidente
Eduardo Rodríguez Veltzé se dicto el
decreto Supremo Nº 28499 del 10 de
Diciembre del 2005
 OBJETIVO DEL DS
 Modificarel procedimiento
administrativo de control y calidad
ambiental previsto en el Titulo V Del
RPCA, Articulo 58 del RGGA y los
articulos del 3 al 7 del DS del 10 de julio
del 2002.
 Nuevas Definiciones
 Adecuación Ambiental
 Área de estudio por contingencias y por peligro
inminente.
 Autoridad Responsable de los Procesos de
Contratación (ARPC).
 Área de Estudio por Control de Calidad Ambiental.
 Contingencia.
 Emergencia Ambiental.
 Peligro Inminente
 Remediación
 Plan de Adecuación y Remediación Ambiental
(PARA).
 Recursos Emergentes para
las Auditorias (art. 3º)
 Enel nuevo decreto se declara que los
costos financieros expedidos por el
ente auditor (AAC nacional o
prefectura) deberán ser depositados a
las arcas del estado por parte del
representante legal de AOP.
 Costos de la AA (art. 11º)
LOS COSTOS DEBERAN SER CUBIERTOS EN SU INTEGRIDAD POR
EL RL DE LA AOP

Para esto la AAC deberá considerar los siguientes parámetros

mínimos:

 Condiciones ambientales y socioculturales del área de estudio

 Muestreo y Análisis
 Fiscalización ambiental
 Meses/persona previstos para la AA
 Numero de viajes previstos a la zona auditada
 Transporte, viáticos y otros
 Boleto de Garantía y Protocolización
 Otros que la AAC identifique como necesarios de acuerdo al tipo de la
auditoría ambiental.
 Modificaciones al capítulo lll del
título V del RPCA sobre las
auditorias ambientales (art. 7º)
 Auditorias de 3 tipos:

 Por Contingencia
 Por peligro inminente
 Control de la Calidad Ambiental
 Por contingencia:
 Cuando existan indicios de impacto severo sobre el medio
ambiente o que:

 Provocan o agravan seria y/o irreversiblemente

problemas de salud humana
 Afectan o destruyen ecosistemas sensibles
 Ponen en riesgo o producen impactos ambientales
negativos significativos en áreas protegidas
 Significasen aumento sinérgico de niveles de
contaminantes del aire, incremento de niveles
inadmisibles de ruido u olores o degradación significativa
de la calidad del agua
 Produzcan radiaciones ionizantes que afecten la salud y
el medio ambiente.
 Por Peligro Inminente:
 Peligroinminentes asociados a las
AOP, considerando los mismos
criterios del anterior punto
 De Control de la Calidad
Ambiental:
 Cuando no se presente o se rechace el
MA
 Cuando no se presente el PAA o se
rechace por parte de la AAC
 Cuando la AAC lo disponga para
precautelar el medio ambiente y la salud
humana.
Inspecciones Previas In-Situ para
Determinar Requerimientos de las
Auditorias Ambientales (Art. 8º)

La AAC, instruirá la realización de AA en

base a un informe técnico de inspección
previa in situ en el área de estudio
 Inspección Previa
 La inspección previa debe ser
convocada por la AAC
 La inspección previa in situ sirve como
base para la elaboración de un previo
informe técnico.
 Este informe técnico debe recomendar
a la AAC la procedencia o la
improcedencia de la ejecución de la
AA.
 Inspección Previa
 El informe debe mostrar y precisar la
naturaleza del hecho y un croquis a mano
alzada que muestre su localización.
 En caso de que la inspección previa in situ
determinara la existencia de aspectos
previstos en los puntos del artículo 7 la AAC
instruirá la ejecución de la AA a través de
una revolución al Representante legal de la
AOP
 Las Fases de la
Auditoría Ambiental
 Se mantienen las 3 fases de la
Auditoria, solo que en este reglamento
se agregan nuevos puntos además de
que dota de nuevas responsabilidades
al Auditor durante la presentación del
los informes técnicos de las distintas
Fases.
 Fase1 : Planificación
 Fase 2: Actividad en el Sitio a Auditar
 Fase 3: Reporte
Fase1: Planificación

 Recopilación y revisión de información.

 Caracterización de la línea Base
Ambiental.
 Análisis preliminar de los posibles
impactos ambientales
 Definición del material de Campo
Requerido.
Fase 2: Actividad en el Sitio a Auditar

 Inspección y evaluación ambiental del Área de

estudio de la AOP.
 Recopilación de información de campo e
información ambiental.
 Implementación del programa de muestreo de los
factores ambientales
 Identificación de fuentes de contaminación e
impactos ambientales en las distintas etapas de
la AOP
 Evaluación de Conformidades.
 Preparación de informes
 Fase 3 Reporte
 Dos tipos de informes: El informe técnico
y el informe legal

 En el informe técnico describirá:

 La AOP Auditada
 El área de estudio
 La identificación y evaluación de las
condiciones previas.
 Identificación de impactos negativos
 Medidas de mitigación y alternativas de
adecuación/remediación
 Fase 3 Reporte

 Informe legal
 Compromisos en el MA o la FA
 Disposiciones de la AAC

 Dictamen de auditoria ambiental que deberá

contener

 Recomendaciones técnicas
 Identificación cuando se encuentren infracciones
 Valoración económica de daños
 Durante los informes parciales de las tres
fases realizados por la empresa consultora,
se debe realizar en formato digital e impreso,
par que este disponible para consulta en la
AAC, y en la página web, y habilitarlos en las
zonas de mayor concentración poblacional
cercana a la AOP para los procesos de
participación pública y privada
 Los Términos de Referencia
(art. 10°)
 Presenta un nuevo contenido técnico:

a) Antecedentes.
b) Objetivos.
c) Área de Estudio y visita de campo.
d) Alcance del Trabajo.
E) Resultados Esperados.
F) Presentación de Informes.
G) Mecanismos de Seguimiento y Control a la AA.
H) Perfil de la firma consultora.
i) Cronograma.
j) Monto estimado del costo de la AA.
Plan Adecuación y Remediación Ambiental
(PARA)

- El seguimiento por parte de la AAC

- Se efectuara después de la AA y detectadas

las deficiencias
Fiscal Ambiental de seguimiento
y control AA
- La AAC podrá contratar al fiscal (empresa
consultora o consultor).

- Los costos de la contratación serán

cubiertos por la AOP

- Responsable del proceso de ejecución de AA

, informara anomalías detectadas mediante
informe a la AAC
 Auditoria Ambiental Voluntaria
 Iniciativa propia del RL de la AOP

 Los resultados serán remitidos a la AAC en

plazo no mayor a 10 días

 Se incorporara a la base informática con

fines de control de calidad de la gestión
ambiental.
Tabla Comparativa
Tabla Comparativa
Tabla Comparativa
 CAPITULO VIII
DISPOSICIONES FINALES
 ARTICULO 29.- (VIGENCIA DE NORMAS).

 Se deroga el Artículo 3, 4, 6 y 7 del Decreto

Supremo No 26705 de 10 de julio de 2002.
 Se deroga el Capítulo III del Título V, Artículos 108
al 121 del RPCA.
 Se deroga el Artículo 58 del RGGA.