DGFiP N° 2058-A 2020

9 DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL

Formulaire obligatoire (article 53 A du Code Général des Impôts)
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Exercice N, clos le :
Désignation de l'entreprise : Société SARL D.MAVRIDORAKIS ET ASSOCIES Néant * 3 1 0 5 2 0 2 0

I. RÉINTEGRATIONS BÉNÉFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE WA 58 672

Rémunération du travail de l'exploitant (entreprises IR) ou des associés de sociétés WB
Avantages personnels non déductibles * (sauf Amortissements excédentaires (art, 39-4 du CGI) et
amortissements à porter ligne ci-dessous) WD autres amortissements non déductibles WE XE
Autres charges et dépenses somptuaires (art. 39-4 Taxe sur les véhicules des sociétés
déduction du résulat fiscal

du C.G.I) WF (entreprise à l'IS) WG

Charges non admises en

Fraction des loyers à réintégrer dans le cadre

d'un crédit bail immobilier et de levée d'option RA ( Part des loyers dispensée de
réintégration (art. 239 sexies D) RB )
Provisions et charges à payer non Charges à payer liées à des états et territoires
déductibles (cf. tableau 2058-B, cadre III) WI non coopératifs non déductibles (cf. 2067-BIS) XX XW

Amendes et pénalités WJ Charges financières (art. 39-1-3° et 212 bis) XZ

Réintégrations prévues à l'article 155 du CGI* XY

Impôt sur les sociétés (cf. page 9 de la notice 2032) I7

Bénéfices réalisés par une société Résultats bénéficiaires visés
Quote-part de personnes ou un G.I.E. WL à l'article 209 B du CGI L7 K7

Moins-values - imposées au taux de 15 % ou de 19 % (12.8 % pour les entreprises à l'IR) I8

Régimes d'imposition

nettes
impositions différées

<
particuliers et

à
long terme - imposées au taux de 0 % ZN

- Plus-values nettes à court terme WN

Fraction imposable des plus-values réalisées au <
cours d'exercices antérieurs * - Plus-values soumises au régime des fusions WO

Ecarts de valeurs liquidatives sur OPCVM * (entreprises à l'IS) XR

Intérêts excédentaires Zones d'entreprises *

Réintégrations diverses à DONT * (art. 39-1-3e et 212 du C.G.I.) SU (activité exonérée) SW
WQ
détailler sur feuillet séparé Déficits étrangers antérieurement
SX Quote-part de 12 % des
M8
déduit par les PME (Art.209C) plus-values à taux zéro

Réintégration des charges affectées aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage Y1

Résultat fiscal afférent à l'activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage Y3

TOTAL I WR 58 672
II. DÉDUCTIONS PERTE COMPTABLE DE L'EXERCICE WS

Quote-part dans les pertes subies par une société de personnes ou un G.I.E * WT

Prov. et charges à payer non déduc., antér. taxées et réinté. ds les résultats comptables de l'exerc. (cf. tableau 2058-B, cadre III) WU

- imposées au taux de 15 % (12.8 % pour les entreprises soumises à l'IR) WV

- imposées aux taux de 0 % (8% pour les exercices ouverts avant le 01 01 2007) WH
Plus-values
nettes < - imposées aux taux de 19 % WP
à
particuliers et impositions

long terme
Régimes d'imposition

- imputées sur les moins-values nettes à long terme antérieures WW

différées

- imputées sur les déficits antérieurs XB

Autres plus-values imposées au taux de 19 % I6

Fraction des plus-values nettes à court terme de l'exercice dont l'imposition est différée* WZ
Régime des sociétés mères et des filiales * Quote-part de frais et charges restant imposable
Produit net des actions et parts d'intérêts : ( à déduire des produits nets de participations 2A ) XA
Produits de participations inéligibles au régime des sociétés mères déductibles à hauteur de 99 % (art. 223 B ZA
ATTENTION : RESULTAT BILAN différent RESULTAT COMPTE DE RESULTAT

Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d'Outre-mer*. ZY

Majoration d'amortissement * XD
Entreprises nouvelles Jeunes entreprises
d'incitation

le bénéfice et exonéra-

Entreprises nouvelles
Mesures

(reprise d'entreprises K9 44 sexies L2 innovantes L5 XF

en difficultés 44 septies) (art. 44 sexies A)
Abattement sur

Pôle de compétitivité hors Sociétés d'investissements Zone de restructuration

tions *

CICE (art. 44 undecies) L6 immobiliers cotées K3 de la défense PA

(art. 208C) (art.44 terdecies)
Zone franche urbaine - TE Bassin d'emploi à Z. franche d'activité NG
(art. 44 octies et octies A) OV
/ redynamiser 1F (art. 44 quaterdecies) XC
(art. 44 duodéciès)
Bassin urbain à dynamiser Zone de développement Z. de revitalisation rurale
(art 44 sexdecies) PP prioritaire PB (art. 44 quindecies) PC
(art. 44 Septdecies)

Ecarts de valeurs liquidatives sur OPCVM * (entreprises à l'IS) XS

Déductions diverses à détailler
sur feuillet séparé (EXT 2)
Dont déduction exceptionnelle
pour investissement * X9
Créance dégagée par le
report en arrière du déficit ZI ) XG
Déduction des produits affectées aux activités éligibles au régime de la taxation au tonnage Y2

III. RÉSULTAT FISCAL TOTAL II XH

bénéfice (I moins II) XI 58 672
Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables <

déficit (II moins I) XJ

Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprises à l'IS)* ZL

Cegid Group

Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS)* XL

RÉSULTAT FISCAL BÉNÉFICE (ligne XN) ou DÉFICIT reportable en avant (ligne XO) XN 58 672 XO
Dossier N° 202676 en Euros. D.MAVRIDORAKIS & ASSOCIES