Manual Rde Rof

Diretoria de Fiscalização
Departamento de Monitoramento do Sistema

Financeiro e de Gestão da Informação
RDE-ROF Manual do Declarante
Novembro 2009
DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

SUREX – Subdivisão de Registro de Crédito Externo
1 - Introdução...................................................................................................................................... 5
2 – Esclarecimento de Dúvidas e Solicitações ................................................................................... 6
3 - Registro de ROFs .......................................................................................................................... 7
3.1 - Introdução ................................................................................................................................ 7

3.2 - Acesso ao Sisbacen................................................................................................................... 7
3.3 - Configuração do programa de acesso ao Sisbacen ................................................................. 7
3.4 - A transação PCEX370/570 ...................................................................................................... 7
3.5 - O menu da transação PCEX 370 / 570 .................................................................................... 8
4- Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de Exportação .................................. 10
4.1 - Introdução .............................................................................................................................. 10

4.2 - Roteiro para registro .............................................................................................................. 11
4.2.1 - Características Gerais ...................................................................................................... 11
4.2.2 - Principal .......................................................................................................................... 12
4.2.3 - Juros ................................................................................................................................ 12
4.2.4 - Encargos .......................................................................................................................... 13
4.2.5 - Dados Complementares ................................................................................................... 14
4.2.7 - Vínculos .......................................................................................................................... 14
4.2.8 - Finalização ...................................................................................................................... 15
4.3 - Títulos: telas adicionais e exercício de opção de resgate antecipado (put/call) .................... 15
4.3.1 - Condições de Lançamento............................................................................................... 15
4.3.2 - Opções de Resgate Antecipado (put/call) ........................................................................ 15
4.3.3 - Exercício de Opção de Resgate Antecipado (put/call) .................................................... 16
4.3.4 - Títulos denominados em moeda nacional ....................................................................... 16
4.4 - Crédito Externo com Vínculo a Exportação e Pagamento Antecipado de Exportação: tela
adicional ....................................................................................................................................................... 16
4.4.1 - Vínculo a Exportação ...................................................................................................... 16
4.5 - Empréstimos em Moeda Nacional .......................................................................................... 17
4.6 - Parcelas Vencidas há mais de 120 Dias ................................................................................ 17
5 - Financiamento a Importação ..................................................................................................... 18
5.1 - Introdução .............................................................................................................................. 18

5.2.2 - Principal .......................................................................................................................... 19
5.2.3 - Juros ................................................................................................................................ 20
5.2.4 - Encargos .......................................................................................................................... 20
5.2.5 - Informações Complementares ......................................................................................... 21
5.2.6 – Seleção de Telas Adicionais ........................................................................................... 21
5.2.7 - Desembolsos Previstos .................................................................................................... 21
5.2.8 - Vínculos .......................................................................................................................... 22
5.2.9 - Finalização ...................................................................................................................... 22
5.3 - Perda de Mercadoria ............................................................................................................. 22
6 - Arrendamento Mercantil ............................................................................................................ 23
6.1 - Introdução .............................................................................................................................. 23

-2-
6.2.2 - Principal .......................................................................................................................... 24
6.2.3 - Juros ................................................................................................................................ 24
6.2.4 - Encargos .......................................................................................................................... 25
6.2.5 - Caracterização do Bem .................................................................................................... 26
6.2.6 – Seleção de Telas Adicionais ........................................................................................... 26
6.2.7 - Desembolsos Previstos .................................................................................................... 27
6.2.8 - Vínculos .......................................................................................................................... 27
6.2.9 - Finalização ...................................................................................................................... 27
7 - Arrendamento Simples, Aluguel e Afretamento ....................................................................... 28
7.1 - Introdução .............................................................................................................................. 28

7.2 – Roteiro para registro ............................................................................................................. 28
7.2.2 - Principal .......................................................................................................................... 29
7.2.3 - Encargos .......................................................................................................................... 29
7.2.4 - Caracterização do Bem .................................................................................................... 30
7.2.5 - Vínculos .......................................................................................................................... 30
8 - Fornecimento de Tecnologia, Serviço de Assistência Técnica, Franquia, Cessão e Licença

de Uso de Marca e Patente ............................................................................................................................. 32
8.1 - Introdução .............................................................................................................................. 32

8.2 – Roteiro para registro ............................................................................................................. 32
8.2.2 - Principal .......................................................................................................................... 33
9 – Registros com Base na Lei 11.371/2006 .................................................................................... 35
10 - Registro de Eventos............................................................................................................. 36
11 - Refinanciamento, Assunção, Renegociação e Prorrogação de Operações ..................... 37
12 - Registro de Esquema de Pagamento ........................................................................................ 39
12.1 - Introdução ............................................................................................................................ 39

12.2 - Roteiro para registro ............................................................................................................ 39
12.2.1 - Eventos Necessários ...................................................................................................... 39
12.2.2 - Seleção do Evento de Valor .......................................................................................... 39
12.2.3 - Condições do Esquema ................................................................................................. 39
12.2.4 - Esquema de Principal .................................................................................................... 39
12.2.5 - Esquema de Juros .......................................................................................................... 40
13 - Baixa de Esquema de Pagamento ............................................................................................ 41
13.1 - Introdução ............................................................................................................................ 41

13.2 - Roteiro para registro ............................................................................................................ 41
13.2.1 - Evento de Baixa ............................................................................................................ 41
13.2.2 - Baixa de Esquema ou Parcela........................................................................................ 42
14 - Operações do Setor Público ...................................................................................................... 43

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Administração Direta Federal ..................................................................................................... 43
Administração Direta Estadual ou Municipal ............................................................................. 43
Administração Pública Indireta .................................................................................................. 43
15 - Autorização Especial para Remessa ........................................................................................ 44
16 - Conversões ................................................................................................................................. 45
17 - Imposto de Renda por Conta do Credor ................................................................................. 46
18 - Natureza Cambial vs. Modalidade de ROF ............................................................................ 47
18.1 - Transferências Financeiras para o Exterior ........................................................................ 47

18.1.1 - Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de Exportação ................................. 47
18.1.2 - Financiamento a Importação e Demais Modalidades .................................................... 48
18.2 - Transferências Financeiras do Exterior .............................................................................. 49
18.2.1 - Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de Exportação ................................. 49
18.2.2 - Financiamento a Importação e Demais Modalidades .................................................... 49
19 - Perguntas mais Freqüentes ................................................................................................ 50

-4-
1 - Introdução
Este manual contém instruções para utilização do módulo de Registro de Operações Financeiras -
ROF do sistema de Registro Declaratório Eletrônico de capitais estrangeiros no país, gerido pelo Desig –
Departamento de Monitoramento do Sistema Financeiro e de Gestão da Informação.
São de registro obrigatório no módulo ROF as operações referentes a (em ordem alfabética):
1. Arrendamento simples, Aluguel de equipamentos e Afretamento de embarcações, com
prazo superior a 360 dias, regulamentado pela Circular 2.731, de 13.12.1996;
2. Aquisição de bens intangíveis com prazo de pagamento superior a 360 dias,
regulamentado pela Circular 2.816 e Carta-Circular 2.795, de 15.4.1998;
3. Arrendamento mercantil, com prazo superior a 360 dias, regulamentado pela Circular
2.731, de 13.12.1996;
4. Crédito com vínculo a exportação (securitização de exportações), regulamentado pela
Circular 3.027, de 22.02.2001;
5. Empréstimo em moeda nacional ou estrangeira, captado de forma direta ou por meio
da colocação de títulos, inclusive os conversíveis ou permutáveis em ações ou em
quotas, regulamentado pela Circulares 3.027, de 22.02.2001 e 3.250, de 30.7.2004;
6. Financiamento a importação, com prazo superior a 360 dias, regulamentado pela
Circular 2.731, de 13.12.1996;
7. Financiamento de Tecnologia regulamentado pela Circular 2.816 e Carta-Circular
2.795, de 15.4.1998;
8. Franquia, regulamentado pela Circular 2.816 e Carta-Circular 2.795, de 15.04.1998;
9. Garantias prestadas por organismos internacionais, conforme Título 3, Capítulo 3, do
Regulamento do Mercado de Câmbio e Capitais Internacionais;
10. Importação de bens sem cobertura cambial destinados à integralização de capital em
empresas receptoras de investimento externo direto, regulamentado pela Circular
2.731, de 13.12.1996;
11. Licença de exploração ou cessão de patente, regulamentado pela Circular 2.816 e
Carta-Circular 2.795, de 15.04.1998;
12. Licença de uso ou cessão de marca, regulamentados pela Circular 2.816 e Carta-
Circular 2.795, de 15.04.1998;
13. Pagamento antecipado de exportação, com prazo de pagamento superior a 360 dias,
regulamentado pela Circular 3.027, de 22.02.2001;
14. Qualquer modalidade que vier a ser averbada pelo INPI, regulamentado pela Circular
2.816 e Carta-Circular 2.795, de 15.04.1998;
15. Serviços de assistência técnica, regulamentado pela Circular 2.816 e Carta-Circular
2.795, de 15.04.1998;
16. Serviços técnicos complementares e/ou despesas vinculadas a operações averbadas
pelo INPI, regulamentado pela Circular 2.816 e Carta-Circular 2.795, de 15.04.1998.
Para o registro de um ROF, é necessário o prévio cadastramento das partes envolvidas no
Cademp - Cadastro de Empresas da Área do Desig (consulte o Manual do Usuário do Cademp no
site do Bacen na Internet).
As instruções normativas da Secretaria da Receita Federal no 461/2004 e no 748/2007
determinam a inscrição no CPF ou CNPJ de não-residentes que tenham contratado com residentes
diversos tipos de operações, incluindo aquelas registráveis no ROF, com exceção das de
prestação de serviços e transferência de tecnologia. Para essa finalidade, a pessoa jurídica com
sede no exterior obtém CNPJ exclusivamente por intermédio de seu cadastramento no Cademp,
que, verificada a sua conformidade pelo Bacen, é enviado à SRF que atribui um número de CNPJ
ao seu titular e o retorna ao Bacen, normalmente, no dia seguinte ao envio. Só então esse número
de Cademp pode ser utilizado no registro de um ROF que não seja de uma das modalidades
excetuadas acima.
A inscrição das pessoas físicas estrangeiras no CPF é feita pela própria Secretaria da
Receita Federal, com a intermediação das representações diplomáticas brasileiras.

-5-
2 – Esclarecimento de Dúvidas e Solicitações
Esclarecimentos sobre eventuais dúvidas e consultas relativos ao RDE-ROF podem ser
solicitados aos componentes do Desig pelos seguintes meios:
a) endereço eletrônico rde-rof@bcb.gov.br ou fax (11) 3491- 6540, para assuntos

relacionados com o Registro Declaratório Eletrônico (RDE) - Módulo Registro de
Operação Financeira (ROF) - SETOR PRIVADO;
b) endereço eletrônico sured.dicic.desig@bcb.gov.br ou fax (61) 3414-3757, para

assuntos relacionados com o Registro Declaratório Eletrônico (RDE) - Módulo
Registro de Operação Financeira (ROF) - SETOR PÚBLICO;
Reunião para esclarecimento de dúvidas será feita apenas nos casos cuja complexidade a
justifique, mediante agendamento prévio.

-6-
3 - Registro de ROFs
3.1 - Introdução
O registro de uma operação no módulo ROF deve ser providenciado no Sistema de
Informações Banco Central - Sisbacen, por meio da transação PCEX370 ou 570, pela parte
nacional, via Internet, após credenciamento como usuário especial, ou pela rede Serpro, quando o
titular for importador cadastrado no Siscomex, ou, ainda, utilizando serviço prestado por instituição
financeira.
3.2 - Acesso ao Sisbacen

Para obter-se acesso ao Sisbacen, para fins de Registro Declaratório Eletrônico, via
Internet, é necessário o credenciamento junto ao Departamento de Tecnologia da Informação do
Banco Central – Deinf, como usuário especial, conforme instruções disponíveis em
http://www.bcb.gov.br/?SISBACEN. No mesmo local é encontrado o aplicativo PASCS10 por meio
do qual o acesso é efetuado.
3.3 - Configuração do programa de acesso ao Sisbacen

Todos os valores informados no RDE-ROF devem ser digitados sem separador de milhar e
utilizando o ponto como separador de decimais. Para registrar corretamente os valores com
decimais, o aplicativo PASCS10 tem que ser configurado do seguinte modo:
1. Na primeira tela do programa, no quadro "Identificação", selecione "Institucional" e no
quadro "Rotina acionada", selecione "Navegador";
2. Selecione no menu "Opções" o item "CONFIGURAÇÃO do Programa";
3. Pressione "Sim" se aparecer janela solicitando confirmação de encerramento de rotina
de VPN;
4. Na janela de configuração do programa, no quadro "Atualização", selecione
"Completa";
5. Na janela "Opções de Tratamentos Diversos", selecione o item "F - Sem conversão de
ponto em vírgula";
6. Use o botão "Inverte" para posicionar o referido item em "Sim";
7. Finalize pressionando o botão "Confirma".
3.4 - A transação PCEX370/570

Digitados o código da instituição, o nome do usuário e a senha nos campos apropriados e
pressionada a tecla ENTER, o aplicativo PASCS10 conecta-se ao Sisbacen e apresenta a tela
com o menu das transações disponíveis.
O menu de transações é composto de três telas que podem ser acessadas através da
tecla ENTER. A transação para acesso ao sistema RDE-ROF, PCEX370, é a opção 8 do menu.
Para entrar nessa transação, pode-se digitar seu nome, PCEX370, ou o seu número de ordem no
menu.

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3.5 - O menu da transação PCEX 370 / 570
TRANSACAO PCEX570 REGISTRO DE OPERACAO FINANCEIRA MCEX570
-------------------------------------------------------------------------------
REGISTRO CONSULTAS
10 - Operacao Financeira 70 - Operacao Financeira
11 - Oper. Financ. usando Modelo 71 - Esquema de Pagamento
12 - Evento 72 - Autoriz. para Remessa
13 - Esquema de Pagamento 73 - Declaracao de Imp. - DI
ALTERACAO OUTROS
30 - Operacao Financeira 90 - Solic. Autoriz. para Remessa
31 - Esquema de pagamento 91 - Baixa de Esquema de Pagto
92 - Aut. Parc. Vencidas + 120 dias
CANCELAMENTO 93 - Confirmacao de Migracao
50 - Evento
51 - Esquema de Pagamento
-------------------------------------------------------------------------------
OPCAO..............: __ NUMERO DA OPERACAO..: ________
J=CNPJ/F=CPF - Nr..: _ ______________ MODALIDADE..........: ____
NUMERO DO ESQUEMA..: _____________ CA/CR ORIGEM........: ________
PERIODO DE.........: 13092003 A 13102003
-------------------------------------------------------------------------------
ENTER=SEGUE F1=SOS F3=RETORNA F12=ENCERRA
CAMPOS
OPÇÃO: para informar o número de uma das opções do menu da parte superior da tela, descritas adiante.
NÚMERO DA OPERAÇÃO: para informar o número de um ROF, já registrado, que será objeto da
ação selecionada no campo OPÇÃO.
J=CNPJ/F=CPF – Nr.: para informar, no primeiro campo, J ou F, conforme seja o titular-devedor
da operação pessoa jurídica ou pessoa física; e, no segundo campo, o número do CNPJ ou CPF.
MODALIDADE: para informar a modalidade da operação (pressionando a tecla F1, com o cursor
nesse campo, são apresentados os códigos das modalidades).
NÚMERO DO ESQUEMA: para informar o número de um esquema de pagamento, já registrado, que
será objeto da ação selecionada no campo OPÇÃO. Uma utilidade importante deste campo é
permitir o registro do esquema de pagamento de juros correspondente a um esquema de
pagamento de principal já registrado.
CA/CR ORIGEM: para informar o número de um CA (Certificado de Autorização) ou CR (Certificado de
Registro) para confirmação de sua migração para o sistema RDE-ROF (vide manual “RDE-ROF Manual de
Migração” na área de Câmbio e Capitais Estrangeiros do site do Banco Central na Internet).
PERÍODO: para informar um período de tempo a ser usado em pesquisa de ROFs registrados sob
um CNPJ ou CPF.
OPÇÕES
REGISTRO
10 - Operação Financeira
Para o registro e alteração de uma operação financeira. Para registro deve-se preencher os
campos OPÇÃO, J=CNPJ/F=CPF, Nr. (CNPJ/CPF) e MODALIDADE. Para alteração basta preencher
os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO.
11 - Oper. Financ. Usando Modelo
Para facilitar o registro de operações de um mesmo titular-devedor. Deve-se preencher os campos
OPÇÃO, NÚMERO DA OPERAÇÃO (modelo) e J=CNPJ/F=CPF.
12 - Evento
Para o registro dos eventos exigidos pelo sistema. Deve-se preencher os campos OPÇÃO e
NÚMERO DA OPERAÇÃO.
Para o registro de esquemas de pagamento de uma operação, que deve estar na situação 9 - APROV. P/
ESQ. Deve-se preencher os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO para registrar os esquemas de
principal e de juros ou só de principal. Para registrar esquema de juros quando já tiver sido registrado o
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correspondente esquema de principal, deve-se informar o NÚMERO DO ESQUEMA ao invés do NÚMERO
DA OPERAÇÃO (ver capítulo 12 – Registro de Esquema de Pagamento).
ALTERAÇÃO
Opção não disponível, use a opção 10, informando o NÚMERO DA OPERAÇÃO.
Opção não disponível, cancele e registre novo esquema.
CANCELAMENTO
50 - Evento
Para o cancelamento de evento(s) registrado(s). Deve-se preencher os campos OPÇÃO e
NÚMERO DA OPERAÇÃO.
Para o cancelamento de esquema(s) de pagamento registrado(s). Deve-se preencher os campos
OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO ou NÚMERO DO ESQUEMA. No primeiro caso, serão
apresentados todos os esquemas de pagamento da operação.
CONSULTAS
Para consultas de operações financeiras de responsabilidade do usuário. Deve-se preencher os
campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO para consultar uma operação ou os campos OPÇÃO
e CGC/CPF para consultar todas as operações de responsabilidade do usuário.
Para consultas de esquemas de pagamento de operações financeiras de responsabilidade do
usuário. Deve-se preencher os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO ou NÚMERO DO
ESQUEMA.
72 - Autorização de Remessa
Para consulta de situação de Solicitação de Autorização de Remessa registradas pelo usuário.
Deve-se preencher os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO.
73 - Declaração de Imp. - DI
Para consulta de Declarações de Importação vinculadas a uma operação. Deve-se preencher os
campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO.
OUTROS
90 - Solic. de Autoriz. para Remessa
Para solicitação de Autorização Especial para Remessa de divisas para o exterior nos casos em
que, por falta de tratamento no sistema, não seja possível gerar esquemas de pagamento. Deve-se
preencher os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO.
91 - Baixa de Esquema de Pagamento
Para baixar esquema (baixa total) ou parcela (baixa parcial) para refinanciamento, assunção,
renegociação e investimento. Deve-se preencher os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO.
92 – Aut. Parc. Vencidas + 120 dias
Para solicitação de autorização para pagamento de parcelas vencidas há mais de 120 dias. Deve-
se preencher os campos OPÇÃO e NÚMERO DA OPERAÇÃO.
93 – Confirmação de Migração
Destinada à confirmação de ROF resultante de migração de certificados-papel. Deve-se preencher
os campos OPÇÃO e CGC/CPF ou CA/CR ORIGEM.

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4- Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de
Exportação
4.1 - Introdução
As operações externas de empréstimo em moeda, com ou sem lançamento de títulos e
com ou sem vínculo a exportação; e de pagamento antecipado de exportação com prazo superior a
360 dias, são regulamentadas pela Resolução n.º 2.770, de 30.08.2000, e o seu registro no RDE-
ROF é regulamentado pela Circular n.º 3.027, de 22.02.2001.
As operações de empréstimo em moeda podem ser contratadas diretamente com os credores
ou indiretamente, mediante lançamento de títulos, intermediados por agentes no exterior, que podem
ter a forma de commercial papers, notes, bônus e outros papéis usuais no mercado internacional.
As operações de pagamento antecipado de exportação com prazo superior a 360 dias
sujeitam-se, nos termos da Circular nº 3.027, às seguintes regras:
y os recursos captados no exterior podem ser vinculados a exportações do tomador, de sua
controladora, de suas controladas, ou de empresas que sejam controladas pela sua
controladora;
y as amortizações do principal dar-se-ão exclusivamente mediante embarques de
mercadorias, podendo os juros ser liquidados por meio de remessas financeiras ou com
exportações;
y quando o pagamento dos juros ocorrer mediante embarque de mercadorias ao exterior,
devem ser celebradas operações simultâneas de câmbio de exportação (tipo 1) e de
transferência financeira para o exterior (tipo 4), sem emissão/recebimento de ordem de
pagamento;
y na hipótese de não ocorrer o embarque das mercadorias dentro do prazo previsto, o
tomador deve convolar a operação em empréstimo externo ou convertê-la em
investimento, observado o recolhimento tributário aplicável;
y a prorrogação dessas operações sujeita-se a análise do Desig;
y nos casos de inadimplência do tomador, o exercício de garantia deve ser concretizado
mediante embarque de mercadorias.
No RDE-ROF, as operações de empréstimo em moeda e pagamento antecipado de
exportação estão subdivididas nas seguintes modalidades:
2111 - EMPRÉSTIMO
2116 - RENOVAÇÃO DE EMPRÉSTIMO
2117 - ASSUNÇÃO DE EMPRÉSTIMO
2121 - EMPRESTIMO GARANTIA ORGANISMO
2126 - RENOVACAO EMP GARANTIA ORGANISMO
2127 - ASSUNCAO EMP GARANTIA ORGANISMO
2211 - TÍTULOS
2216 - RENOVAÇÃO DE TÍTULOS
2217 - ASSUNÇÃO DE TÍTULOS
2221 - TÍTULOS–MOEDA NACIONAL
2226 - RENOVAÇÃO TÍTULOS-MOEDA NACIONAL
2227 - ASSUNÇÃO TÍTULOS-MOEDA NACIONAL
2311 - EMPRÉSTIMO C/VINC. A EXPORTAÇÃO
2316 - RENOVAÇÃO DE EMP. C/VINC. A EXPORTAÇÃO
2317 - ASSUNÇÃO DE EMP. C/VINC. A EXPORTAÇÃO
2411 - TITULOS C/VINC. A EXPORTAÇÃO
2416 - RENOVAÇÃO DE TÍTULOS C/VINC. A EXPORTAÇÃO
2417 - ASSUNÇÃO DE TÍTULOS C/VINC. A EXPORTAÇÃO
2511 - PAGAMENTO ANTECIPADO DE EXPORTAÇÃO
2516 - RENOV. DE PAG. ANTECIPADO DE EXPORTAÇÃO
2517 - ASSUNÇÃO PAG. ANTECIP. DE EXPORTAÇÃO

- 10 -
O item seguinte apresenta um roteiro tela a tela para o registro de uma operação de
empréstimo em moeda. Os itens "4.3" e "4.4" apresentam as telas adicionais de operações de
empréstimo com lançamento de títulos e operações com vínculo a exportação ou pagamento
antecipado de exportação.
4.2 - Roteiro para registro

No menu da transação PCEX370/570, informar a opção 10 (registro de operação
financeira), o CNPJ/CPF e selecione a modalidade da operação.
4.2.1 - Características Gerais

A tela de características gerais, MCEX57BA, apresenta os campos abaixo, que devem ser
preenchidos como indicado:
01. MODALIDADE DA OPERAÇÃO:

Preenchido automaticamente com a modalidade informada na tela do menu da transação, podendo
ser alterada dentro do grupo 2000 (F1 mostra os códigos das modalidades - ver item 4.1.
Introdução).
02. MOEDA DE REGISTRO:
Informe o código numérico da moeda da operação ou pressione a tecla F1 para selecionar.
03. VALOR DA OPERAÇÃO:
Informe o valor da operação, sem separador de milhar e, se necessário, com ponto como
separador de centavos.
04. JUROS (S/N):
Digite S ou N conforme haja ou não incidência de juros na operação.
05. PRAZO - MESES/DIAS(M/D):
Informe M (meses) ou D (dias) para definir a unidade de tempo para contagem dos prazos da
operação.
06. ENCARGOS (S/N):
Digite S ou N conforme haja ou não incidência de encargos na operação.
07. INTERCOMPANY (S/N):
Informe S apenas quando a operação for entre empresas não-financeiras do mesmo grupo.
08. NATUREZA:
Informe o código da natureza da operação. F1 mostra os códigos de natureza.
09. ORIGEM:
Informe a origem dos recursos. F1 mostra os códigos de origem.
10. DESTINO:
Informe a destinação dos recursos. F1 mostra os códigos de destino.
11. TITULARES:
Informe, para cada titular da operação:
a)CADEMP: o código do titular no Cadastro de Empresas da Área do Desig.
b)Tipo: o código do tipo de titular (devedor, credor etc.) - F1 apresenta os tipos de titulares.
c)Valor da Participação: deve ser preenchido para todos os tipos de titulares, exceto
devedor.
d)Detalhar: marque com "x" e pressione ENTRA para ver os dados cadastrais, do respectivo
titular.
Nesta tela há espaço para a inclusão de quatro titulares. Havendo mais titulares, pressione
a tecla F8=OUTROS TITULARES, para incluí-los.
12. CA/AP/CR ORIGEM:

Campo preenchido automaticamente com a identificação do certificado que deu origem ao ROF, se
resultante de processo de migração.
9 tecle ENTRA.
O sistema faz a crítica dos dados informados e apresenta mensagem no topo da página
informando possíveis erros ou, se não houver erros, apresenta a seguinte janela:

- 11 -
+-------------------------------------------------------------+
| |
| DECLARO(AMOS) QUE OS RECURSOS DESTA OPERACAO DESTINAM-SE |
| A APLICACAO EM ATIVIDADE ECONOMICA, CONFORME DETERMINA |
| ARTIGO 1. DA LEI NR. 4.131, DE 3/9/1962. |
| ----------------------------------------------------------- |
| ENTRA/ENTER=CONFIRMA PF3/15=RETORNA |
| |
| |
+-------------------------------------------------------------+
Pressionada a tecla ENTRA, que corresponde a firmar a declaração, o sistema apresenta a

mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a próxima tela a ser preenchida.
4.2.2 - Principal
A tela de características do principal, MCEX57BC, apresenta os campos abaixo, que devem
ser preenchidos como indicado:
01. DISCRIMINAÇÃO DO VALOR DA OPERAÇÃO:

a) INGRESSO MOEDA: nas modalidades de Empréstimo em Moeda, é preenchido
automaticamente com o valor da operação (informado na tela anterior).
02. VALOR DO EMPRÉSTIMO:
Já preenchido com o valor da operação (informado na tela anterior).
03. CONDIÇÕES DE PAGAMENTO DO PRINCIPAL:
a) NÚM. PARCELAS: informe o número de parcelas de amortização do principal.
b) PERIODICIDADE: informe a periodicidade (em meses ou dias, de acordo com a seleção
feita na tela anterior) de pagamento das parcelas.
c) CARÊNCIA: informe o prazo (em meses ou dias, de acordo com a seleção feita na tela
anterior) entre a data de início de contagem e a data da primeira amortização de principal.
d) PRAZO: informe o prazo total da operação (em meses ou dias, de acordo com a seleção
feita na tela anterior).
e) INÍCIO DE CONTAGEM - DATA ou CONDIÇÃO: informe, preferencialmente, uma
condição para início de contagem do prazo da operação (F1 apresenta os códigos de
condição), se for informada uma data de início de contagem, o ROF será direcionado para
análise do Desig.
O número de parcelas menos um, multiplicado pela periodicidade e somado à carência tem
que ser igual ao prazo total da operação, ou seja: (a-1)*b+c = d
04. MEIO DE PAGAMENTO:
Fixado pelo sistema em 2 (moeda).
05. SIST. AMORTIZAÇÃO:
Fixado pelo sistema em 1 (CONSTANTE).
(Informe ‘SIM’ para expandir o esquema de pagamento de principal):
Esta opção só deve ser utilizada se as parcelas de amortização não forem iguais. Mesmo neste
caso, pode-se deixar para ajustar os valores das parcelas durante a geração do(s) esquema(s) de
pagamento.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema faz a crítica dos dados informados e apresenta
mensagem no topo da página informando os possíveis erros ou, se não houver erros, a
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE PF2/14 PARA CORRIGIR OU 'ENTRA/ENTER' PARA CONTINUAR.
4.2.3 - Juros
A tela de características de juros, MCEX57BD, apresenta os campos abaixo, que devem
ser preenchidos como indicado:
01. PERÍODO DE JUROS:

- 12 -
Campo de preenchimento automático.
02. Abrir próximo período: _ (S=sim, N=não)
Informe "S" para abrir novo período de juros após a conclusão do registro do período atual.
Normalmente, as operações têm um único período de juros, múltiplos períodos de juros só são
necessários para acomodar mudanças de taxas ou de periodicidade.
03. PRAZO DE VALIDADE DO PERÍODO:
Informe o prazo de validade das condições do período de juros (em meses ou dias, de acordo com
a seleção feita na tela Características Gerais). Nas operações com um único período de juros, este
prazo tem que ser igual ao prazo total da operação (campo 03.d - tela anterior, Características de
Principal).
04. FORMA DE PAGAMENTO:
Campo preenchido automaticamente com "P" (pagamento postecipado).
05. INÍCIO DE CONTAGEM - DATA ou CONDIÇÃO:
Indique uma data específica ou uma condição (F1 apresenta os códigos de condição) para início de
contagem da incidência dos juros, que deve ser a mesma condição ou data de início de contagem
do principal (item 03.e - tela anterior). Nos demais períodos é preenchida automaticamente a
condição 10120 - FINAL DO PERÍODO ANTERIOR.
Preenchido automaticamente com 2 (moeda).
07. PERIODICIDADE:
Informe a periodicidade de pagamento de juros. Quando o pagamento for único, a periodicidade
deve ser igual ao prazo de validade do período (item 03 acima).
08. TAXA FIXA:
Preencha este campo, em percentagem ao ano, se a taxa de juros da operação for fixa.
09. TAXA VARIÁVEL:
a)Taxa: código da taxa variável (F1 mostra relação das taxas disponíveis).
b)±"Spread": indicar, em percentagem ao ano, o valor cobrado acima (+) ou abaixo (-) da
taxa variável indicada.
c)Detalhar: indicar "S" para informar alguma especificidade que não possa ser informada
nos itens "a" e "b".
11. CRITÉRIO DE SELEÇÃO:
Indique o critério de escolha quando indicadas mais de uma taxa, F1 mostra os critérios de seleção
disponíveis.
seguinte mensagem:
Pressionada a tecla ENTRA o sistema apresenta a próxima tela a ser preenchida.
4.2.4 - Encargos
A tela de características de encargos, MCEX57BE, apresenta os campos abaixo, que
devem ser preenchidos como indicado:
01. ENCARGO:
Campo de preenchimento automático, indicando a ordem de registro.
02. Abrir próximo encargo: (S=sim, N=não)
Informe "S" para abrir tela para registro de outro encargo, após a conclusão do registro do encargo
atual. Devem ser abertas telas suficientes para registrar todos os encargos previstos no contrato da
operação.

- 13 -
03. CÓDIGO DO ENCARGO:
Indique o código do encargo (F1 mostra os códigos de encargo).
04. MOEDA DO ENCARGO:
Digite o código numérico da moeda da operação contratada ou pressione a tecla F1 para
selecionar.
05. VALOR FIXO
Informar o valor do encargo; ou
06. PERCENTUAL
informar um percentual e
07. BASE:
a base de aplicação do percentual informado no campo 06 (F1 mostra os códigos de base).
08. CONDIÇÃO DE PAGAMENTO:
Informe a condição de pagamento do encargo, F1 mostra os códigos de condição de pagamento.
09. DATA DE PAGAMENTO:
Informe, se houver, a data de pagamento do encargo.
10. PERIODICIDADE:
Informe, quando aplicável, a periodicidade do pagamento do encargo.
11. NUM. PARCELAS:
Informe, quando aplicável, o número de parcelas de pagamento do encargo.
12. VINCULADO AO TITULAR:
Todo encargo tem que ser vinculado a um dos titulares da operação. Pressione F1 para selecionar
um titular.
13. DETALHAMENTO DA FORMA DE CÁLCULO:
Campo destinado ao detalhamento da forma de cálculo e pagamento do encargo quando essas
condições fugirem à prática tradicional do mercado.
seguinte mensagem:
4.2.5 - Dados Complementares

A tela de dados complementares, MCEX57BJ, apresenta os campos abaixo, que devem ser
01. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES:

Campo para informações relevantes sobre a operação que não tenham campo específico para
informação.
02. DADOS DE IMPOSTO DE RENDA:
Informar o código (1 a 4) de responsabilidade sobre o imposto de renda.
03. DADOS DO RESPONSÁVEL PELA OPERAÇÃO - PELO DEVEDOR:
Informar o nome, CPF, cargo e telefone da pessoa responsável por parte do devedor.
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE ‘F2’-CORRIGIR, ‘F8’-CONCLUIR ROF, ‘ENTRA’-INCL.VINCULO
4.2.7 - Vínculos
A tela de registro de dados de vínculos, MCEX57BL, apresenta os campos abaixo, que
01. DADOS DO VÍNCULO:

TIPO: campo preenchido automaticamente, nas modalidades do grupo 2000, com 6
COMPLEMENTAR/EMP.

- 14 -
OPERAÇÃO: informe o número da operação com a qual a operação atual tem vínculo.
seguinte mensagem:
TECLE F2/ENTER PARA CORRIGIR OU F8 PARA CONFIRMAR A INCLUSAO DO VINCULO.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentará a tela de finalização da operação.
4.2.8 - Finalização
A tela de finalização, MCEX571Y, informa o número do ROF criado e a necessidade de ser
incluído o evento 4001 - MANIFESTACAO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA ou os eventos 4001 e
4002 - MANIF GARANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, se a operação tiver garantidor ou agente
executor, para a conclusão da operação ou seu direcionamento para análise do Banco Central.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e registrar o(s) evento(s) exigido(s), conforme
procedimento descrito no item “10” à frente.
4.3 - Títulos: telas adicionais e exercício de opção de resgate

antecipado (put/call)
4.3.1 - Condições de Lançamento
A tela de registro das condições de lançamento, MCEX57BG, apresenta os campos abaixo,
que devem ser preenchidos como indicado:
01. PREÇO DE EMISSÃO:

Informe o preço de emissão, em percentagem do valor de face dos títulos. Se menor que 100%,
deve ser registrado o encargo DESCONTO DE EMISSÃO. Se maior que 100%, deve ser registrado
o encargo "ÁGIO".
02. LISTAGEM EM BOLSA:
Informe "S" ou "N" conforme sejam ou não os títulos listado em bolsa de valores.
03. PRAÇA DA BOLSA:
Informe a praça da bolsa onde os títulos serão listados, se informado "S" no item anterior.
04. MERCADO DE COLOCAÇÃO DOS TÍTULOS:
Informe o mercado onde serão lançados os títulos.
05. FORMA DE COLOCAÇÃO:
Informe a forma de colocação dos títulos: 1=PRIVADA, 2=PÚBLICA ou 3=PÚBLICA/PRIVADA).
06. OPÇÃO DE RESGATE ANTECIPADO - "PUT/CALL":
Informe "S" ou "N" conforme haja ou não opção de resgate antecipado, por iniciativa do credor
("PUT") ou do emissor ("CALL").
seguinte mensagem:
4.3.2 - Opções de Resgate Antecipado (put/call)

A tela de registro das condições de resgate antecipado, MCEX57BH, apresenta os campos
abaixo, que devem ser preenchidos como indicado:
01. Abrir nova tela: _ (S=sim, N=não)

Informe "S" para abrir nova tela se a atual não for suficiente para informar todas as opções de
resgate antecipado.
02. DADOS DE "CALL" E "PUT":
Informe preço de exercício (em %) e prazo de cada opção de "CALL" (C), "PUT" (P) e RESGATE
(R). Neste último caso, apenas se houver prêmio para resgate no prazo final.

- 15 -
4.3.3 - Exercício de Opção de Resgate Antecipado (put/call)
Para possibilitar a remessa de divisas para o exterior, correspondente ao exercício de
opção de resgate antecipado (put/call), deve-se efetuar a baixa no esquema de pagamento
(seguindo o roteiro do item 13 deste manual) por meio do registro dos eventos 8132 -
EXERCICIO DE PUT/CALL, informando o valor da remessa, e 4138 - EXERCICIO DE
PUT/CALL – MANIF. CREDOR.
4.3.4 - Títulos denominados em moeda nacional

O lançamento de títulos denominados em moeda nacional é registrado em modalidade
específica (2221)
4.4 - Crédito Externo com Vínculo a Exportação e Pagamento

Antecipado de Exportação: tela adicional
4.4.1 - Vínculo a Exportação
A tela de dados de vínculo a exportação, MCEX57BI, apresenta os campos abaixo, que
01. PRODUTO A SER EXPORTADO:

Discrimine o produto a ser exportado com vinculo à operação em tela.
02. CICLO DE PRODUÇÃO DO PRODUTO:
Informe o tempo, em dias, do ciclo de produção do produto a ser exportado com vinculo a
operação em tela.
03. VALOR MÉDIO MENSAL DAS EXPORTAÇÕES (ÚLTIMOS 12 MESES):
Informe o valor médio mensal das exportações, nos últimos 12 meses, do produto a ser exportado
com vinculo a operação em tela.
04. MOEDA DO VALOR MÉDIO:
Digite o código numérico da moeda da operação contratada ou pressione a tecla F1 para
selecionar.
05. CONTA DEPÓSITO NO EXTERIOR:

Informe S ou N conforme exista ou não conta de depósito no exterior vinculada à operação.
a) INST. FINANCEIRA: informe a instituição financeira onde será mantida a conta depósito.
a.1) PRAÇA(CIDADE/PAÍS): informe a praça de abertura da conta depósito.
b) TITULAR: informe o titular da conta depósito.
c) NÚMERO/CÓDIGO: informe o número e código da conta depósito.
d) REMUNERAÇÃO FIXA: informe aqui a taxa de remuneração dos saldos da conta depósito,
se fixa.
e) REMUNERAÇÃO VARIÁVEL ('spread'): informe aqui o 'spread', sobre a TAXA informada
no item 'f', da taxa de remuneração dos saldos da conta depósito, se variável.
f) TAXA: digite o código da taxa de referência para remuneração dos saldos da conta
depósito ou pressione a tecla F1 para selecionar.
06. NÍVEL DE RECURSOS NA CONTA-DEPÓSITO:
Informe, em percentual dos compromissos da operação, o nível máximo de recursos a serem
mantidos na conta depósito.
seguinte mensagem:

- 16 -
4.5 - Empréstimos em Moeda Nacional
A partir de 01.03.2001 o Sistema Câmbio passou a exigir registro de ROF para o ingresso
e remessa de recursos por meio de transferência internacional em reais relativos a empréstimos.
Não é exigido o registro de ROF para remessas relativas a empréstimos cujo ingresso dos
recursos tenha ocorrido antes de 29.11.1996.
Para remessas relativas a empréstimos cujo ingresso dos recursos tenha ocorrido antes de
28.02.2001, deve ser registrado ROF pelo saldo devedor do empréstimo, tendo como data de início
de contagem a data imediatamente posterior à da última amortização, ou, se não houver ocorrido
amortização, a data de ingresso dos recursos. No campo "informações complementares" deve ser
registrada a identificação completa do lançamento de ingresso (banco, praça, ano, número e tipo).
Por fim, deve ser solicitada à representação regional de Capitais Estrangeiros e Câmbio do Banco
Central a apropriação no ROF da transferência internacional em reais.
4.6 - Parcelas Vencidas há mais de 120 Dias

Nas operações das modalidades Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de
Exportação, só é permitido o pagamento de parcelas vencidas há mais de 120 dias mediante
autorização específica do Desig.
Essa autorização deve ser solicitada, pela opção "92-Aut. Parc. Vencidas +120 dias" da
PCEX370/570.
A tela para solicitação relativa a parcela vencida há mais de 120 dias, MCEX5721, apresenta os
campos abaixo, que devem ser preenchidos como indicado:
1. PEDIDO DE AUTORIZACAO:
Digite T ou P, conforme o pedido seja para todas as parcelas vencidas há mais de 120 dias ou
apenas parte delas.
Só informe a data de pagamento neste campo se o pedido for para todas as parcelas vencidas há
mais de 120 dias.
3. CONTATO:
a) NOME: informe o nome da pessoa de contato.
b) TEL.: informe o telefone da pessoa de contato.
Se o pedido for total deve-se indicar a data pretendida para pagamento no campo 2. Se o
pedido for parcial, pressione ENTRA sem informar essa data, e informe a(s) data(s) de
pagamento pretendida(s) no item 8.DATA PAGTO, para cada parcela, obedecendo a ordem
cronológica de vencimento, ou seja, não pode ser solicitada autorização para pagamento de
uma parcela deixando de fazer o mesmo para uma parcela vencida anteriormente.
O sistema faz a crítica dos dados informados e apresenta mensagem no topo da página
informando possíveis erros ou, se não houver erros, apresenta a seguinte janela:
+---------------------------------------------------------------------------+
| D E C L A R A Ç Ã O |
| |
| DECLARAMOS, SOB AS PENAS DA LEI, QUE A DÍVIDA OBJETO DESTE PEDIDO DE |
| AUTORIZAÇÃO PARA PAGAMENTO EXISTE E, CASO O DEVEDOR SEJA UMA SOCIEDADE, |
| QUE ESTÁ REGISTRADA NA SUA CONTABILIDADE DESDE SUA ORIGEM. |
|---------------------------------------------------------------------------|
| TECLE PF2/14 = CORRIGIR OU PF8/20 = CONFIRMAR |
Pressionada a tecla F8, que corresponde a firmar a declaração, o sistema autoriza
automaticamente o pedido.

- 17 -
5 - Financiamento a Importação
5.1 - Introdução
As operações de financiamento externo à importação, com prazo superior a 360 dias, são
regulamentadas pelas Resoluções n.º 2.337, de 28.11.1996, e n.º 2.342, de 13.12.1996, e pela
Circular n.º 2.731, de 13.12.1996, que teve seu Regulamento Anexo alterado pelas Cartas-
Circulares n.º 2.746, de 27.06.1997, n.º 2.771, de 20.11.1997, e n.º 2.781, de 14.01.1998.
Essas operações podem ser diretas (contratadas pelo importador junto a um banco no
exterior, ou com o próprio fornecedor) ou por linha de crédito (contratadas por bancos brasileiros
junto a bancos no exterior para repasse a importadores brasileiros).
O refinanciamento e a assunção das operações registradas no ROF é regulamentado pela
Carta-Circular n.º 2.901, de 16.03.2000, e pelos Comunicados n.º 7.359, de 16.03.2000, e n.º
7.431, de 07.04.2000.
O registro das operações de financiamento à importação no RDE-ROF deve ser
providenciado com anterioridade à Declaração de Importação-DI. Pode-se vincular a um ROF DIs
de moeda diferente da moeda do ROF.
No RDE-ROF, essas operações estão subdivididas nas seguintes modalidades:
3111 - FIN IMPORTACAO DIRETO
3116 - REFIN IMP DIRETO
3117 - ASSUNCAO FIN IMP DIRETO
3511 - FIN IMP-LINHA DE CREDITO
3516 - REFIN IMP LINHA DE CREDITO
3517 - ASSUNCAO FIN IMP-L.CREDITO
3611 - L CRED BID/BIRD/FONPLATA
3616 – REFIN L CRED BID/BIRD/FONPLATA
3617 - ASSUNCAO L CRED BID/BIRD/FONPLATA
financiamento a importação.

A tela de características gerais, MCEX571A, apresenta os campos abaixo, que devem ser
Digite o código da modalidade da operação ou pressione F1 para selecionar.
Digite o código numérico da moeda da operação ou pressione a tecla F1 para selecionar.
Valor total do(s) bem(ns), acrescido do valor do frete internacional, do seguro de crédito e do
ingresso de moeda para cobertura de custos locais (se forem financiados).
4. JUROS (S/N):
Digite S ou N caso haja ou não incidência de juros na operação.
5. ENCARGOS (S/N):
Digite S ou N caso haja ou não incidência de encargos na operação. Seguro de crédito, quando
não financiado, é lançado como encargo.
6. TITULARES:
a)CADEMP: código do titular no Cademp.
b)TIPO: código do tipo de titular (devedor, credor etc.), pressione F1 para selecionar o tipo
de titular.
- 18 -
c)VALOR DA PARTICIPAÇÃO: deve ser preenchido para todos os tipos de titulares, exceto
devedor. A soma dos valores de participação dos credores tem que ser igual ao valor total da
operação.
d)DETALHAR: marcar com "x" e pressionar "ENTRA" para ver os dados cadastrais, do
respectivo titular.
Informe 'SIM' se houver outros titulares:
Informe SIM se houver mais titulares a ser incluídos.
seguinte mensagem:
5.2.2 - Principal
A tela de características do principal, MCEX571B, apresenta os campos abaixo abertos
para preenchimento, como segue:

a)BENS: valor do(s) bem(ns) na condição de venda (INCOTERM).
b)TECNOLOGIA/SERVIÇO: valor do serviço não deve ser preenchido. No caso de
serviços/transferência de tecnologia vinculados à importação deve ser registrados na
modalidade própria..
c)SEGURO DE CRÉDITO: valor do seguro de crédito, se for financiado.
d)INGRESSO DE MOEDA: valor do ingresso de moeda para cobertura de despesas de
montagem e instalação de equipamento, se for financiado.
08. VALOR ANTECIPADO:

Valor pago antes do embarque do(s) bem(ns). Deve-se indicar: a) data do pagamento ou b)
condição para o pagamento (F1 apresenta os códigos de condição).
09. VALOR À VISTA:
Valor pago após o embarque e antes do desembaraço do(s) bem(ns). Deve-se indicar: a) data do
pagamento ou b) condição para o pagamento (F1 apresenta os códigos de condição).
10. VALOR FINANCIADO:
Valor a ser pago após o desembaraço do(s) bem(ns), nas condições discriminadas nos subitens:
a)NÚMERO DE PARCELAS: número de parcelas de amortização do principal financiado.
b)PERIODICIDADE: periodicidade (em meses) de pagamento das parcelas. Não preencher
este campo nas operações com pagamento único.
c)CARÊNCIA: prazo (em meses) entre a data de início de contagem e a data da primeira
amortização de principal.
d)PRAZO: prazo total do financiamento (em meses).
INÍCIO DE CONTAGEM: e)DATA ou f)CONDIÇÃO: informar uma data ou condição para
início de contagem do prazo do financiamento (F1 apresenta os códigos de condição).
o número de parcelas menos um, multiplicado pela periodicidade e somado à carência tem
que ser igual ao prazo total da operação, ou seja: (a-1)*b+c=d

(Informe ‘SIM’ para expandir o esquema de pagamento de principal): esta opção só
deve ser utilizada se as parcelas de amortização não forem iguais. Mesmo neste caso, pode-se
deixar para ajustar os valores das parcelas durante a geração do(s) esquema(s) de pagamento.
seguinte mensagem:

- 19 -
5.2.3 - Juros
A tela de características de juros, MCEX571C, apresenta os campos abaixo, que devem ser

Campo de preenchimento automático. Será aberto novo período de juros se for informado "S" em
"Abrir próximo período:__(S/N)". Podem ser abertos quantos períodos forem necessários para
acomodar diferenças de taxas ou de periodicidade.
Indique, em meses, o prazo de validade das condições do período de juros. Nas operações com
um único período de juros, este prazo tem que ser igual ao prazo de amortização (campo 10.d -
tela anterior).
16. CONDIÇÃO: ou 17. DATA DE INÍCIO DE CONTAGEM:
Indique, apenas para o primeiro período, data específica ou uma condição (F1 apresenta os
códigos de condição) para início de contagem da incidência dos juros, que deve ser a mesma
condição ou data de início de contagem para amortização do principal (itens 10.e ou 10.f - tela
anterior). Nos demais períodos é preenchida automaticamente a condição "10120 - FINAL DO
PERÍODO ANTERIOR".
19. PERIODICIDADE:
Periodicidade do pagamento de juros. Quando o pagamento for único, a periodicidade deve ser
igual ao prazo de validade do período.
20. TAXA FIXA:
21. TAXA VARIÁVEL:
a)TAXA: código da taxa variável (F1 mostra relação das taxas disponíveis).
b)±SPREAD: indicar, em percentagem ao ano, o valor cobrado acima (+) ou abaixo (-) da taxa
variável indicada.
c)DETALHAR: indicar "S" para informar alguma especificidade que não pode ser informada nos
itens "a" e "b".
disponíveis.
seguinte mensagem:
5.2.4 - Encargos
A tela de características gerais, MCEX571D, apresenta os campos abaixo, que devem ser
23. ENCARGO:
Abrir próximo encargo:__(S/N)
Se for informado "S", será aberta nova tela para informação de outro encargo após a confirmação
da tela atual.
- 20 -
Indique o código do encargo (F1 mostra os códigos de encargos).
25. VALOR FIXO: ou 26. PERCENTUAL: sobre uma 27. BASE:
Informe o valor do encargo ou um percentual e sua base de aplicação (F1 mostra os códigos de
base).
30. PERIODICIDADE:
31. NUM. PARCELAS:
seguinte mensagem:
5.2.5 - Informações Complementares

A tela de informações complementares, MCEX571J, apresenta os campos abaixo, que

Campo para informações relevantes, sem campo específico, sobre a operação.
seguinte mensagem:
5.2.6 – Seleção de Telas Adicionais

A segunda tela de informações complementares, MCEX5702, apresenta os campos abaixo,
( _ ) L - CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS:
Marque com “x” para que seja aberta a tela para informação do cronograma de desembolso.
( _ ) M - ROF'S VINCULADOS:
Marque com “x” para que seja aberta a tela para informação de eventual vínculo do ROF sendo
registrado com outras operações.
5.2.7 - Desembolsos Previstos

A tela de previsão de desembolsos, MCEX571L, deve ser preenchida com as datas e
valores dos desembolsos previstos, se houver.

- 21 -
5.2.8 - Vínculos
A tela de dados de vínculos, MCEX571M, apresenta os campos abaixo, que devem ser
TIPO: informe o tipo de vínculo (F1 mostra os tipos de vínculos).
incluído o evento 4001 – MANIFESTAÇAO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA ou os eventos 4001 e 4002
– MANIF GRANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, se a operação tiver garantidor ou agente executor, para a
conclusão da operação ou seu direcionamento para análise do Banco Central.
Pressione ENTRA para voltar ao menu e registrar(o)s evento(s) exigido(s), conforme
procedimento descrito no item “10” deste manual.
5.3 - Perda de Mercadoria

Para fazer remessas de valor correspondente a mercadoria perdida, deve-se registrar um
evento 6037 - PERDA DE MERCADORIA - VALOR e gerar esquema de pagamento que, se superior
a 5%, será direcionado para análise das Gerências Técnicas do Desig.
Nos casos de perda total de mercadoria o campo do número da DI deve ser deixado em
branco.
Só será permitido o registro do esquema de pagamento se o saldo da DI, porventura
informada, estiver totalmente utilizado.

- 22 -
6 - Arrendamento Mercantil
6.1 - Introdução
As operações de arrendamento mercantil externo são regulamentadas pela Resolução n.º
1.969, de 30.04.1992, pela Circular n.º 2.731, de 13.12.1996, que teve seu Regulamento Anexo
alterado pelas Cartas-Circulares n.º 2.746, de 27.06.1997, n.º 2.771, de 20.11.1997, e n.º 2.781, de
14.01.1998, e pela Circular n.º 3.025, de 24.01.2001.
O refinanciamento e a assunção das operações registradas no ROF é regulamentado pela
7.431, de 07.04.2000.
O registro das operações de arrendamento mercantil no RDE-ROF deve ser providenciado
com anterioridade à Declaração de Importação-DI.
4111 - ARREND MERCANTIL/LEASING
4116 - RENEG ARREND MERCANTIL/LEASING
4117 - ASSUNCAO ARREND MERCANTIL/LEASING
arrendamento mercantil.

4. JUROS (S/N):
5. ENCARGOS (S/N):
6. TITULARES:
b)TIPO: código do tipo de titular (devedor, credor etc.), pressione F1 para selecionar o tipo de
titular.
operação.
respectivo titular.

- 23 -
mensagem no topo da página informando os possíveis erros ou, se não houver erros, a seguinte
mensagem:

6.2.2 - Principal
a)BENS: valor do(s) bem(ns) na condição de venda (INCOTERM).

d)INGRESSO DE MOEDA: valor do ingresso de moeda deve ser informado apenas quando
tratar-se de operações de “sale-lease-back” e aquelas que envolvem bens de produção
nacional ou imóveis.

Valor total das parcelas fixas do arrendamento, a ser pago nas condições discriminadas nos
subitens:
a)NÚMERO DE PARCELAS: número de parcelas de amortização do principal financiado.
b)PERIODICIDADE: periodicidade (em meses) de pagamento das parcelas. Não preencher
este campo nas operações com pagamento único.
c)CARÊNCIA: prazo (em meses) entre a data de início de contagem e a data da primeira
amortização de principal.
d)PRAZO: prazo total do financiamento (em meses).
INÍCIO DE CONTAGEM: e)DATA ou f)CONDIÇÃO: informar uma data ou condição para
início de contagem do prazo do financiamento (F1 apresenta os códigos de condição).

seguinte mensagem:
6.2.3 - Juros
A tela de características de juros, MCEX571C, apresenta os campos abaixo, que devem ser

Campo de preenchimento automático. Será aberto novo período de juros se for informado "S" em
"Abrir próximo período:__(S/N)". Podem ser abertos quantos períodos forem necessários para
acomodar diferenças de taxas ou de periodicidade.
Indique, em meses, o prazo de validade das condições do período de juros. Nas operações com
um único período de juros, este prazo tem que ser igual ao prazo de amortização (campo 10.d -
tela anterior).

- 24 -
16. CONDIÇÃO: ou 17. DATA DE INÍCIO DE CONTAGEM:
Indique, apenas para o primeiro período, data específica ou uma condição (F1 apresenta
os códigos de condição) para início de contagem da incidência dos juros, que deve ser a mesma
condição ou data de início de contagem para amortização do principal (itens 10.e ou 10.f - tela
anterior). Nos demais períodos é preenchida automaticamente a condição "10120 - FINAL DO
PERÍODO ANTERIOR".

19. PERIODICIDADE:
Periodicidade do pagamento de juros. Quando o pagamento for único, a periodicidade deve ser
igual ao prazo de validade do período.
20. TAXA FIXA:
21. TAXA VARIÁVEL:
a)TAXA: código da taxa variável (F1 mostra relação das taxas disponíveis).
b)±SPREAD: indicar, em percentagem ao ano, o valor cobrado acima (+) ou abaixo (-) da taxa
variável indicada.
c)DETALHAR: indicar "S" para informar alguma especificidade que não pode ser informada nos
itens "a" e "b".
disponíveis:
seguinte mensagem:
6.2.4 - Encargos
23. ENCARGO:
Abrir próximo encargo:__(S/N)
Se for informado "S", será aberta nova tela para informação de outro encargo após a confirmação
da tela atual.
base).
Informe a condição de pagamento do encargo, F1 mostra os códigos de condição de pagamento:

30. PERIODICIDADE:
31. NUM. PARCELAS:
- 25 -
seguinte mensagem:
6.2.5 - Caracterização do Bem

A tela de caracterização do bem, MCEX571H, apresenta os campos abaixo, que devem ser
43. TIPO DO BEM:

Pressione F1 e selecione o tipo do bem objeto do arrendamento.
44. CARACTERIZAÇÃO DO BEM:
Informe as características do bem objeto do arrendamento.
45. VIDA ÚTIL DO BEM:
Informe a vida útil do bem conforme Circular n.º 3.025, de 24.01.2001.
46. DEPÓSITO DE GARANTIA:
Informe o VALOR, a MOEDA e a taxa de REMUNERAÇÂO do depósito de garantia da operação, se
existir.
Pressionada a tecla ENTRA, o sistema fará a crítica dos dados informados e solicitará a
confirmação dos dados através da tecla F8.


seguinte mensagem:
TECLE PF8 P/ CONCLUIR ESTE ROF OU 'ENTRA' P/ INCLUIR OUTRAS INFORMACOES.
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentará a tela de finalização da operação.
6.2.6 – Seleção de Telas Adicionais

A segunda tela de informações complementares, MCEX5702, apresenta os campos abaixo,
( _ ) L - CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS:
Marque com “x” para que seja aberta a tela para informação do cronograma de desembolso.
( _ ) M - ROF'S VINCULADOS:
Marque com “x” para que seja aberta a tela para informação de eventual vínculo do ROF sendo
registrado com outras operações.

- 26 -
6.2.7 - Desembolsos Previstos
A tela de previsão de desembolsos, MCEX571L, deve ser preenchida com as datas e
valores dos desembolsos previstos, se houver.
6.2.8 - Vínculos
A tela de dados de vínculos, MCEX571M, apresenta os campos abaixo, que devem ser

incluído o evento 4001 – MANIFESTAÇÃO CREDOR/INVESTIDOR-FATURA ou os eventos 4001
e 4002 – MANIF GARANTIDOR/AGENTE EXECUTOR, se a operação tiver garantidor ou agente
executor, para a conclusão da operação ou seu direcionamento para análise do Banco Central.
procedimento descrito no item “10” deste manual.

- 27 -
7 - Arrendamento Simples, Aluguel e Afretamento
7.1 - Introdução
O registro no RDE-ROF das operações de arrendamento simples, aluguel e afretamento
externos é regulamentado pela Circular n.º 2.731, de 13.12.1996, que teve seu Regulamento
Anexo alterado pelas Cartas-Circulares n.º 2.746, de 27.06.1997, n.º 2.771, de 20.11.1997, e n.º
2.781, de 14.01.1998.
O refinanciamento e assunção das operações registradas no ROF é regulamentado pela
7.431, de 07.04.2000.
O registro das operações de arrendamento simples, aluguel e afretamento no RDE-ROF
deve ser providenciado com anterioridade ao registro da Declaração de Importação-DI.

7111 - ARREND SIMPLES/ALUGUEL/AFRETAMENTO
7116 - RENEG ARREND SIMPLES/ALUG/AFR
7117 - ASSUNCAO ARREND SIMPLES/ALUG/AFR
7118 - PRORROGACAO ARREND SIMPLES/ALUG/AFR
Nos casos de operações com cláusula de reajuste de parcelas, o pagamento da diferença a
maior será efetivada por meio do registro de evento específico, 5700 (parte variável – valor).
arrendamento dessas modalidades.
7.2 – Roteiro para registro

4. JUROS (S/N):
5. ENCARGOS (S/N):
6. TITULARES:
titular.
operação.
respectivo titular.
- 28 -
seguinte mensagem:
7.2.2 - Principal

e) ALUGUEL BASICO: campo preenchido pelo sistema com o valor da operação, informado na
tela anterior.
Deve ser preenchido com o mesmo valor do item "7.e" acima.
a) NÚMERO DE PARCELAS: número de parcelas do aluguel.
b) PERIODICIDADE: periodicidade (em meses) de pagamento das parcelas do aluguel.
c) CARÊNCIA: prazo (em meses) entre a data de início de contagem e a data de pagamento
da primeira parcela de aluguel.
d) PRAZO: prazo total do aluguel (em meses).
INÍCIO DE CONTAGEM: e) DATA ou f) CONDIÇÃO: informar uma data ou condição para
início de contagem do prazo do aluguel (F1 apresenta os códigos de condição).
g) VLR.PARCELA: valor da parcela de aluguel (tem que ser igual ao valor do item "10"
dividido pelo número de parcelas.
seguinte mensagem:
7.2.3 - Encargos
23. ENCARGO:
Campo de preenchimento automático. Será aberto novo encargo se for informado "S" em "Abrir
próximo encargo:__(S/N)".
base).

- 29 -
30. PERIODICIDADE:
31. NUM. PARCELAS:
seguinte mensagem:
7.2.4 - Caracterização do Bem

A tela de caracterização do bem, MCEX571H, apresenta os campos abaixo, que devem ser
43. TIPO DO BEM:

Pressione F1 e selecione o tipo do bem objeto do arrendamento.
44. CARACTERIZAÇÃO DO BEM:
Informe as características do bem objeto do arrendamento.
45. VIDA ÚTIL DO BEM:
Informe a vida útil do bem conforme Circular n.º 3.025, de 24.01.2001.
46. DEPÓSITO DE GARANTIA:
Informe o VALOR, a MOEDA e a taxa de REMUNERAÇÂO do depósito de garantia da operação, se
existir.
7.2.5 - Vínculos
A tela de registro de vínculos, MCEX571M, apresenta os campos abaixo, que devem ser

OPERAÇÃO: informe o número da operação com a qual a operação atual possui vínculo.


seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE 'F2'-CORRIGIR, 'F8'-CONCLUIR ROF, 'ENTRA'-INCL.VINCULO

- 30 -
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentará a tela de finalização, MCEX571X, informando o
número do ROF criado e a necessidade de ser incluído o evento 4001 – MANIFESTAÇÃO
CREDOR/INVESTIDOR-FATURA e o evento 5001 – NÚMERO DA LI
procedimento descrito no item “10”.

- 31 -
8- Fornecimento de Tecnologia, Serviço de Assistência
Técnica, Franquia, Cessão e Licença de Uso de
Marca e Patente
8.1 - Introdução
O registro no RDE-ROF das operações de fornecimento de tecnologia; serviços de
assistência técnica; licença de uso/cessão de marca; licença de exploração/cessão de patente;
franquia; além de outras modalidades que vierem a ser averbadas pelo Instituto Nacional da
Propriedade Industrial, serviços técnicos complementares e/ou despesas vinculadas às operações
enunciadas acima não sujeitos a averbação pelo INPI, aquisição de bens intangíveis com prazo de
pagamento superior a 360 dias, bem como o financiamento dessas operações, é regulamentado
pela Circular 2.816 e Carta-Circular 2.795, de 15.04.1998.
As modalidades correspondentes no sistema RDE-ROF são:
8110 - SAT-SERVICO ASSISTENCIA TECNICA
8210 - CESSAO DE MARCA
8221 - LICENCA USO MARCA-REMUN FIXA
8222 - LICENCA USO MARCA-REMUN VARIAVEL
8310 - CESSAO DE PATENTE
8321 - EXPLORACAO PATENTE-REMUN FIXA
8322 - EXPLORACAO PATENTE-REMUN VARIAVEL
8411 - FORNEC TECNOLOGIA-REMUN FIXA
8412 - FORNEC TECNOLOGIA-REMUN VARIAVEL
8511 - FRANQUIA-REMUN FIXA
8512 - FRANQUIA-REMUN VARIAVEL
8611 - SERV DESP ISENTA AVERB INPI-FIXA
8612 - SERV DESP ISENTA AVERB INPI-VARIAVEL
O item seguinte apresenta um roteiro tela a tela para o registro de uma operação dessas
modalidades.
8.2 – Roteiro para registro

Na tela de características gerais, MCEX571A, os campos abaixo devem ser preenchidos
como indicado:
Informe o valor total da operação. Não deve ser informado no caso das operações com
remuneração variável.
4. CERT. AVERBACAO:
Informe o Certificado de Averbação do INPI.
6. TITULARES:
titular.
c)VALOR DA PARTICIPAÇÃO: deve ser preenchido o valor de participação na operação de
cada titular, exceto o cessionário. Não deve ser informado no caso das operações com
remuneração variável.
- 32 -
respectivo titular.
seguinte mensagem:
8.2.2 - Principal
Na tela de características do principal, MCEX571B, os campos abaixo, se abertos à
digitação, devem ser preenchidos como indicado:
08. REMUNERACAO ANTECIPADA:

Deve ser preenchido com o valor a ser pago antes do fornecimento do serviço contratado.
a) DT.PAGAMENTO: informe a data de pagamento da remuneração antecipada, ou
b) CONDICAO: informe a condição para o pagamento da remuneração antecipada
10. REMUNERAÇÃO:
Deve ser preenchido com o valor da operação subtraído do valor do item “8” acima.
a) NÚMERO DE PARCELAS: número de parcelas em que será dividida a remuneração.
b) PERIODICIDADE: periodicidade (em meses) de pagamento das parcelas de remuneração.
c) CARÊNCIA: prazo (em meses) entre a data de início de contagem e a data de pagamento
da primeira parcela de remuneração.
d) PRAZO: prazo total de pagamento (em meses).
h) MULTIPLICADOR: informe o multiplicador a ser aplicado sobre a base do próximo item.
i) BASE: base sobre a qual será aplicada o multiplicador (F1 apresenta os códigos de base).
INÍCIO DE CONTAGEM: e) DATA ou f) CONDIÇÃO: informar uma data ou condição para
início de contagem do prazo (F1 apresenta os códigos de condição).
g) VLR.PARCELA: valor da parcela de remuneração (tem que ser igual ao valor do item "10"
dividido pelo número de parcelas.
seguinte mensagem:

A tela de informações complementares, MCEX5719, apresenta os campos abaixo, que

Campo para informações relevantes sobre a operação que não tenha campo específico.
- 33 -
56. CERTIFICADO DE AVERBACAO, DATA AVERBACAO e PERIODO DE VALIDADE:
Informar o número, a data e o período de validade do certificado de averbação.
57.DADOS DO RESPONSAVEL PELA OPERACAO - PELO CESSIONARIO
Informar o nome, CPF, cargo e telefone da pessoa responsável por parte do cessionário.
seguinte mensagem:
CONFIRA OS DADOS. TECLE 'F2'-CORRIGIR, 'F8'-CONCLUIR ROF, 'ENTRA'-INCL.VINCULO
Pressionada a tecla F8 o sistema apresentará a tela de finalização com o número do ROF
criado e encaminha o registro para análise do INPI

- 34 -
9 – Registros com Base na Lei 11.371/2006
A Lei 11.371/2006 autorizou e a Resolução 3.455/2007 regulamentou a forma de registro
de operações de crédito ainda sem registro neste Banco Central. Neste caso deve-se:
1. Registrar ROF em moeda nacional (790) na modalidade correspondente à operação
realizada; e
2. Encaminhar pedido formal ao Banco Central do Brasil -- Desig/Dicic - SBS, Quadra 3,
Bloco B, Ed. Sede - 7º andar - 70074-900 - Brasília (DF) ou mensagem para
dicic.desig@bcb.gov.br -- solicitando a inclusão do evento de valor 6040 (CAPITAL - LEI
11.371/2006 - VALOR) no RDE-ROF (identificar o número), acompanhado de declaração
de que o valor envolvido na operação está devidamente registrado na contabilidade da
empresa, conforme estabelecido na Lei 11.371, de 28 de novembro de 2006.

- 35 -
10 - Registro de Eventos
Além do registro do ROF em si, é necessário o registro de diversos eventos em uma
operação (por exemplo, evento declarando a assinatura do contrato da operação, evento
informando a ocorrência da condição informada no ROF para início de contagem dos prazos da
operação, etc.)
Os eventos correspondentes ao ingresso de recursos, 8001 e 8008 são gerados
automaticamente quando da liquidação de um contrato de câmbio tipo 3 (transferências financeiras
do exterior) no qual tenha sido informado um número de ROF. O registro da maior parte dos
eventos é de responsabilidade da parte residente. Alguns são de utilização exclusiva do Desig.
O registro de um evento é feito pela opção 12 do menu da PCEX 370 / 570, informando o
número da operação, com exceção dos eventos de baixa de esquemas de pagamento que são
registrados através da opção 91. Pressionado ENTRA é apresentada a tela MCEX571P que deve
ter seus campos preenchidos como segue:
TIPO DO EVENTO: Informar o número do evento que se quer registrar (F1 apresenta os códigos de
evento).
DATA DO EVENTO: Informar a data de ocorrência do evento, não necessariamente a data do seu
registro.
VALOR: Informar, se o tipo do evento exigir, o seu valor.
DESCRIÇÃO DO EVENTO: Informar, principalmente, os documentos que amparam o registro do
evento.
RESPONSÁVEL PELO EVENTO: Informar nome e telefone da pessoa responsável pela inclusão do
evento.
Pressionada a tecla ENTRA o sistema critica os dados e solicita a confirmação pela tecla F8.

- 36 -
11 - Refinanciamento, Assunção, Renegociação e
Prorrogação de Operações
O refinanciamento e assunção de operações de importação financiada, a renegociação e
assunção de operações de arrendamento mercantil e a renegociação, financiamento, prorrogação
e assunção de operações de arrendamento simples, aluguel e afretamento devem ser feitos
conforme a Carta-Circular n.º 2.901, de 16.03.2000, e os Comunicados n.º 7.359, de 16.03.2000, e
n.º 7.431, de 07.04.2000.
A renovação e assunção de operações externas de empréstimo em moeda e de crédito
com vínculo a exportação e a renovação de operações de pagamento antecipado de exportação
com prazo de pagamento superior a 360 dias são regulamentados pela mesma Circular n.º 3.027,
de 22.02.2001, que determinou o registro dessas operações no RDE-ROF.
Nesses casos, deve-se proceder da seguinte forma:
1. Registrar um ROF em uma modalidade da coluna "Modalidade Destino" da tabela abaixo,
conforme a modalidade do ROF de origem da coluna "Modal. Orig.", onde "x" pode ser
substituído por qualquer algarismo que seja parte de um código de modalidade válido;
2. Registrar, nesse ROF, os eventos 4001 e 7001;
3. Registrar, no ROF de origem, o evento de baixa previsto na coluna "Evento Baixa Orig.", de
acordo com o procedimento descrito no item "13 - Baixa de Esquemas de Pagamento".
Importante: a data do evento de baixa será a data de início de contagem dos prazos no
ROF destino;
4. Registrar, no ROF de origem, pela opção 12 da PCEX370/570, o evento de manifestação do
credor previsto na coluna "Evento Manif. Orig.";
5. Registrar no ROF de destino, pela opção 12 da PCEX370/570, o evento de vínculo previsto na
coluna "Evento Vínc. Dest.".
6. Registrar o esquema de pagamento no ROF de destino, pela opção 13 da PCEX370/570.
Evento de Evento Evento de

Modal.
Modalidades Destino Baixa Manif. Vínculo
Origem
Origem Origem Destino
2116 Empréstimo-Renovação 21XX 8106 4144 6246
2216 Títulos-Renovação 22XX 8106 4144 6246
2316 Empréstimo Securitizado-Renovação 23XX 8106 4144 6246
2416 Títulos Securitizado-Renovação 24XX 8106 4144 6246
2516 Pagamento Antecipado de Exportação-Renovação 25XX 8106 4144 6246
2117 Empréstimo-Assunção 21XX 8102 4125 6241
2217 Títulos-Assunção 22XX 8102 4125 6241
2317 Empréstimo Securitizado-Assunção 23XX 8102 4125 6241
2417 Títulos Securitizado-Assunção 24XX 8102 4125 6241
3116 Refinanciamento de Importação Direta/ROF 31XX 8100 4128 6229
3516 Refinanciamento de Importação Linha de Credito/ROF 35XX 8100 4128 6229
4116 Renegociação Arrendamento Mercantil/Leasing 41XX 8103 4126 6242
7116 Renegociação Arrendamento/Aluguel/ Afretamento 71XX 8104 4127 6243
9116 Refinanciamento Tecnologia 91XX 8100 4128 6229
9316 Refinanciamento a Importação Intangíveis Direto 93XX 8100 4128 6229
Refinanciamento a Importação Intangíveis Linha de
9516 95XX 8100 4128 6229
Credito
3117 Financiamento a Importação - Assunção 3XXX 8102 4125 6241

- 37 -
Financiamento a Importação Linha de Credito -
3517 3XXX 8102 4125 6241
Assunção
4117 Arrendamento Mercantil/Leasing - Assunção 41XX 8102 4125 6241
Arrendamento Simples/Aluguel/Afretamento -
7117 71XX 8102 4125 6241
Assunção
9117 Financiamento Tecnologia - Assunção 91XX 8102 4125 6241
Financiamento a Importação Intangíveis Direto -
9317 93/5XX 8102 4125 6241
Assunção
Financiamento a Importação Intangíveis Linha de
9517 93/5XX 8102 4125 6241
Credito - Assunção
Prorrogação Arrendamento
7118 71XX 6244
Simples/Aluguel/Afretamento
Financiamento Arrendamento
9211 71XX 8101 4129 6240

- 38 -
12 - Registro de Esquema de Pagamento
12.1 - Introdução
A remessa de divisas para o exterior para amortização de principal ou pagamento de juros
de uma operação registrada no RDE-ROF é feita ao amparo de esquemas de pagamento
registrados nos respectivos ROF's.
Apenas remessas relativas a encargos são feitas sem esquema de pagamento, bastando
para tanto que o ROF esteja concluído e que o encargo que se queira remeter esteja nele
consignado.
Nas situações em que, por razões técnicas do sistema, não for possível a geração de
esquemas de pagamento de principal ou juros, o devedor deve solicitar Autorização Especial para
Remessa na opção 90 do menu da PCEX570/370 (ver item "15" deste manual).
O item seguinte apresenta um roteiro para o registro de esquemas de pagamento, de
principal e de juros.

12.2.1 - Eventos Necessários
O primeiro passo para o registro de esquema de pagamento em um ROF é entrar na
opção 70 do menu da PCEX370/570 (Consulta de ROFs) e verificar na tela MCEX5770 a lista dos
eventos necessários para a geração de esquema de pagamento e a sua SITUAÇÃO (INCLUIDO
ou NÃO INCLUIDO).
Para o registro de esquema de pagamento, o sistema exige, primeiramente, que o evento
7001 - CONTRATO / FATURA/ DOC. FORMAL esteja registrado. Além disso, quando o início de
contagem dos prazos é definido no ROF por uma condição (ver tela Características de Principal e
Características de Juros), torna-se necessário o registro de um evento informando a data de
ocorrência da condição especificada para início de contagem (p. ex., 6012 - ASSINATURA DO
CONTRATO-DATA).
Finalmente, é necessário haver um evento de valor, que, conforme o caso, pode ser
gerado automaticamente, através de vínculos do sistema RDE-ROF com o Sistema Câmbio (8001
- INGRESSO DOS RECURSOS-DATA E VALOR), ou registrado pelo titular (por exemplo, 6002 –
DECLARAÇÃO IMP AVERBADA -VALOR).
12.2.2 - Seleção do Evento de Valor

Selecionada a opção 13 do menu da PCEX570/370, informando o número do ROF, será
apresentada a tela MCEX5731 onde aparecerá, se existir, um evento de valor ou um par de
eventos, um de data e um de valor. Selecione o evento de valor marcando com "x" o campo à sua
esquerda, tecle ENTRA e o sistema apresenta a tela MCEX573.
12.2.3 - Condições do Esquema

A tela MCEX573 apresenta as condições nas quais será baseada a geração dos
esquemas de principal e de juros, extraídas das Características de Principal e de Juros do ROF e
dos eventos de valor e de data, este último se houver. Confira os dados e tecle ENTRA para a
geração dos esquemas. Se houver discrepâncias poderá ser necessário alterar eventos ou o as
próprias condições do ROF.
12.2.4 - Esquema de Principal

Pressionada ENTRA na tela anterior, abre-se a tela MCEX573G que apresenta o esquema
de pagamento de principal, ou seja, as datas e valores dos pagamentos de principal que poderão
ser efetuados ao amparo deste esquema.

- 39 -
As datas podem ser alteradas em até 4 dias por trimestre. Os valores podem ser alterados
livremente desde que o seu somatório permaneça igual ao valor do evento de valor utilizado para a
geração do esquema.
Após as alterações que se façam necessárias, pressione ENTRA e o sistema solicitará a
confirmação pela tecla F8.
Confirmada a geração do esquema de principal, pressione ENTRA para incluir o esquema
de pagamento de juros (ver próximo item).
12.2.5 - Esquema de Juros

Pressionando ENTRA após o registro do esquema de pagamento de principal ou pela
opção 13 do menu da transação PCEX370/570, informando o número do esquema de principal
correspondente, chega-se à tela MCEX5732 que apresenta o esquema de pagamento de juros, ou
seja, as datas e valores dos pagamentos de juros que poderão ser efetuados ao amparo do
esquema.
As datas, do mesmo modo que no esquema de principal, podem ser alteradas em até 4
dias por trimestre. Os valores podem ser alterados em até 10%, para mais ou para menos.
Após alteração de datas, pressione ENTRA para o sistema recalcular os valores das
parcelas de juros e disponibilizá-las para alteração.
Após as alterações que se façam necessárias, pressione ENTRA e o sistema solicitará a
confirmação pela tecla F8.
Existindo novos eventos de valor, deve-se repetir o procedimento para geração de novos
esquemas.

- 40 -
13 - Baixa de Esquema de Pagamento
13.1 - Introdução
As parcelas de um esquema de pagamento são baixadas automaticamente, quando da
liquidação de um contrato de câmbio ao seu amparo, ou através do registro de eventos de baixa de
esquema, na opção 91 da PCEX370/570, com diversos objetivos como: conversão em
investimento direto, renovação, refinanciamento, assunção, prorrogação ou renegociação de
operações, exercício de opção de put/call em operações com lançamento de títulos e quando o
imposto de renda é por conta do credor.
O contrato de câmbio amparado em evento de baixa de esquema de pagamento deve ser
liquidado selecionando a opção 3 (EVENTOS/BAIXAS) na tela MCAM324K. Além disso, o valor
liquidado deve ser exatamente igual ao valor do evento de baixa

O item "13.2" apresenta um roteiro tela a tela para a baixa de esquemas de pagamento.

13.2.1 - Evento de Baixa
Escolhida a opção 91 do menu da PCEX370/570, informando o número do ROF, aparece a
tela MCEX572 informando que deve-se digitar 'A' para alterar evento de baixa já registrado ou
pressionar “PF10” para registrar novo evento de baixa.
Pressionada a tecla “PF10” é apresentada a tela MCEX572A com os campos abaixo, que
TIPO DO EVENTO: informe o número do evento de baixa (F1 mostra os eventos de baixa
disponíveis).
Para cada objetivo há um tipo de evento de baixa específico, por exemplo:

8100 - REFINANCIAMENTO
8101 - FIN ARREND SIMPLES/ALUGUEL/AFRETA
8102 - ASSUNCAO DE OBRIGACAO
8103 - RENEG ARREND MERCANTIL/LEASING
8104 - RENEG ARREND SIMPLES/ALUGUEL/AFRETA
8106 - RENOVACAO EMPRESTIMO/TITULOS
8150 - IMPOSTO DE RENDA-CREDOR
8160 - CONV EMPRESTIMO-PRINCIPAL
8161 - CONV EMPRESTIMO-JUROS
8163 - CONV INVESTIMENTO-PRINCIPAL
8164 - CONV INVESTIMENTO-JUROS
DATA DO EVENTO: informe a data de efetividade da baixa no esquema (não necessariamente a
data de registro do evento).
VALOR DO EVENTO: este campo é protegido e apresenta o valor total das baixas efetuadas. Como
inicialmente não foi ainda realizada nenhuma baixa, o seu valor é, inicialmente, 0.00.
DESCRIÇÃO DO EVENTO: relacione os documentos que amparam a baixa.
RESPONSÁVEL PELO EVENTO: informe nome e telefone da pessoa responsável pela inclusão do
evento.
seguinte mensagem:
Pressionada novamente a tecla ENTRA o sistema apresenta a tela MCEX572C.

- 41 -
13.2.2 - Baixa de Esquema ou Parcela
Na tela MCEX572C digite T no campo ( _) (T=TOTAL, P=PARCIAL, C=CANCELA): para
baixar todos os valores em aberto nos esquemas registrados no ROF, ou P para selecionar os
esquemas a serem baixados.
Pressionado ENTRA seguido de F8 faz o sistema apresentar todos os esquemas de
pagamento com valores em aberto. Deve-se selecioná-los com P ou T conforme se queira baixá-
los total ou parcialmente. Nos esquemas selecionados com P serão apresentadas as suas parcelas
que, também, deverão ser selecionadas, uma a uma, com P ou T, informado o valor da baixa, no
caso de baixa parcial, e confirmadas com F8.

- 42 -
14 - Operações do Setor Público
Um ROF que tenha como titular-devedor, ou garantidor, órgão ou empresa do setor público
não é concluído automaticamente pelo sistema.
Nesses casos, a evolução da situação do ROF depende do tipo de órgão público ou
empresa, conforme tabelas abaixo:
Administração Direta Federal

Situação Evento Seguinte Resp. pelo Evento
DIGITAÇÃO TITULAR
DIGITADO 4001-MAN CRED/INV/FAT TITULAR
AGUARD MAN DA STN 9003-MANIFESTACAO STN/COREF STN/COREF
ANL DESIG/CREDE 9005-CREDENCIAMENTO/APROVACAO DESIG
PEND RES DO SENADO 9001-RESOLUCAO DO SENADO TITULAR
AGUARD. MAN. PGFN 9007-MANIFESTACAO DA PGFN DESIG
AGUARD. CONTRATO 7001-CONTRATO/FATURA/DOC FORMAL TITULAR
CONCLUIDO
Administração Direta Estadual ou Municipal

Status Evento Seguinte Resp. p/ Lançamento
DIGITAÇÃO TITULAR
ANALISE STN/COREF 9003-MANIFESTACAO STN/COREF STN/COREF
ANALISE STN/COPEN 9006-MANIFESTACAO STN/COPEN STN/COPEN
PEND RES DO SENADO 9001-RESOLUCAO DO SENADO TITULAR
AGUARD. MAN. PGFN* 9007-MANIFESTACAO DA PGFN* DESIG*
CONCLUÍDO
* Apenas se houver garantia da União
Administração Pública Indireta

Situação Evento Seguinte Resp. p/ Lançamento
DIGITAÇÃO TITULAR
AGUARD MAN DA STN 9003-MANIFESTACAO STN/COREF STN/COREF
CONCLUÍDO

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15 - Autorização Especial para Remessa
Nas situações em que por razões técnicas do sistema RDE-ROF não for possível a
geração de esquemas de pagamento, o devedor deve solicitar Autorização Especial para Remessa
na opção 90 do menu da PCEX570/370, informando o número do ROF.
A solicitação da Autorização Especial para Remessa deve ser feita em data próxima da
data pretendida para pagamento, observando, porém, antecedência mínima, obrigatória, de 5
(cinco) dias úteis.
No menu da transação PCEX370/570 informe OPÇÃO: 90, o NÚMERO DA OPERAÇÃO e
pressione ENTRA. O sistema apresenta a tela MCEX579 com os seguintes campos a preencher:
1. NÚMERO DA OPERAÇÃO:
Preenchido automaticamente com o número da operação informado no menu da transação
PCEX370/570.
VALOR SOLICITADO:
Informe o valor pretendido para remessa.
2. TIPO DO ESQUEMA:
Informe 1 para remessa de principal ou 2 para remessa de juros. Havendo remessa de principal e
de juros, deverão ser feitas duas solicitações.
3. NÚMERO DA PARCELA:
Informe o número da parcela a ser remetida por autorização.
4. DATA DO VENCIMENTO:
Informe a data do vencimento da parcela a ser remetida por autorização.
5. Número da DI:
Informe o número da Declaração de Importação que deu origem ao esquema de pagamento a data
do vencimento da parcela a ser remetida por autorização.
Por meio da opção 72 do menu da PCEX370/570, informando o número do ROF, pode-se
verificar a situação da solicitação que pode ser INC (apenas incluída pelo devedor), SEL (analisada
e selecionada para aprovação a ser feita pelo responsável), REC (recusada) ou APR (aprovada).
Estando a Autorização no "status" APR (aprovada), poderá ser feita a liquidação do
contrato de câmbio ao seu amparo, selecionando liquidação “por autorização”.
O interessado pode consultar sobre o motivo da recusa de uma Autorização Especial para
Remessa por meio dos telefones apresentados no item 2 deste manual.

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16 - Conversões
As conversões entre operações registradas em ROF e entre estas e investimento externo
direto é feito, no caso de principal e juros, por meio de baixas nos esquemas de pagamento e de
contratação de operações simultâneas de câmbio, sem emissão de ordem de pagamento, com
código de grupo 46. No caso de encargos, não há que se falar em baixa de esquemas de
pagamento, basta a contratação simultânea de câmbio, neste caso com código de grupo 90.
Nas conversões de operações registradas em ROF para investimento externo direto em
outra empresa que não a devedora da operação, é necessária a assunção da dívida apenas no
caso de aumento de capital, por meio de subscrição e integralização. Para aquisição de
participação já integralizada não é necessária a assunção. Neste caso, a parte nacional nas
operações simultâneas de câmbio será a devedora da operação e o RDE-IED informado no
contrato de câmbio tipo 3 será aquele entre o investidor e a empresa emissora das ações/quotas
negociadas.
Os eventos de baixa de esquema e manifestação do credor para conversão são:
8163 - BAIXA DE PRINCIPAL
4161 - MANIFESTAÇÃO - PRINCIPAL
8164 – BAIXA DE JUROS
4162 – MANIFESTAÇÃO - JUROS
O registro dos eventos 8163 e 8164 é feito pela opção 91 da PCEX370/570, conforme
roteiro apresentado no item 13 deste manual e o dos eventos 4161 e 4162 é feito pela opção 12 da
PCEX370/570.

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17 - Imposto de Renda por Conta do Credor
A partir da emissão do Comunicado n.º 7.714, em 21.07.2000, os contratos de câmbio
relativos a remessas financeiras amparadas em ROFs, cujo imposto de renda seja devido pelo
credor da operação, passaram ser celebrados pelo valor líquido, ou seja, excluindo-se a parcela
referente ao imposto de renda.
Nesses casos, a liquidação dos contratos de câmbio depende da inclusão prévia, pela
opção 91 da PCEX370/570, do evento de baixa de esquema 8150 (Imposto de Renda - Credor), no
valor correspondente ao imposto de renda.
No caso de juros com taxa variável, não é necessária a baixa acima referida, devendo ser
informado no evento 5003 (Parcela de Juros Variáveis - Valor) o valor líquido a ser remetido.

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18 - Natureza Cambial vs. Modalidade de ROF
Cada contratação de câmbio ao amparo de um ROF exige uma natureza-fato específica,
de acordo com a modalidade da operação e o objetivo da remessa ou ingresso, conforme tabelas
abaixo:
18.1 - Transferências Financeiras para o Exterior

18.1.1 - Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de Exportação
MODALIDADE NATUREZA
NATUREZA CAMBIAL AMPARO
DO ROF DO ROF
35422 Juros de Emprestimos - emprestimos diretos
60507 Emprestimos a Residentes no Brasil - emprestimos diretos GRUPO 21XX 100 - 200 ESQ./AER
70016 Emprestimos a Residentes no Brasil - emprestimos diretos
35422 Juros de Emprestimos - emprestimos diretos
GRUPO 21XX 300 ESQ./AER
60514 Emprestimos a Residentes no Brasil - Bridge Loans
35446 Juros de Emprestimos - vinculados a exportacao
GRUPO 23xx ESQ./AER
70061 Emprestimos a Residentes no Brasil - vinculados a exportacao
35745 Juros de Titulos Mobiliarios Brasileiros com Prazo de Aplicacao
Superior a 360 dias - commercial papers
GRUPOs 22xx e
500 - 800 ESQ./AER
60600 Emprestimos a Residentes no Brasil - commercial papers 24xx
70607 Emprestimos a Residentes no Brasil - commercial papers
Superior a 360 dias - bonus
GRUPOs 22xx e
600 - 800 ESQ./AER
60703 Emprestimos a Residentes no Brasil - bonus 24xx
70418 Emprestimos a Residentes no Brasil - bonus
Superior a 360 dias - notes
GRUPOs 22xx e
700 - 800 ESQ./AER
60758 Emprestimos a Residentes no Brasil - notes 24xx
70425 Emprestimos a Residentes no Brasil - notes
GRUPOs 22xx e
35020 Lancamento, no Exterior, de Titulos Mobiliarios Brasileiros - desagios ROF
24xx
35556 Juros de Pagamento Antecipado de Exportacoes GRUPO 25xx ESQ./AER
35219 Juros sobre Depositos no Banco Central do Brasil – Resolucao 432
35233 Juros sobre Depositos no Banco Central do Brasil – Resolucao 595
35271 Juros sobre Depositos no Banco Central do Brasil - Circular 230
35288 Juros sobre Depositos no Banco Central do Brasil - Circular 600
35350 Juros sobre Acordos do Plano Brasileiro de Financiamento - MYDFA
35367 Juros sobre Depositos no Banco Central do Brasil - Outros
35398 Juros sobre Acordos do Plano Brasileiro de Financiamento - Clube de
GRUPOs 21xx,
Paris 900 ESQ./AER
22xx, 23xx e 24xx
35343 Juros sobre Acordos do Plano Brasileiro de Financiamento - Projeto
1/a - New Money Facilities
35453 Juros de Emprestimos Administrados pelo Banco Central do Brasil
35673 Juros de Mora sobre Depósitos Res. n° 1564 / Circ. n° 1422
35680 Juros sobre Contas de Depósito
35714 Juros de Mora sobre Depósitos Res. n° 1564 / Circ. n° 1686

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Superior a 360 dias - outros
70030 Emprestimos a Residentes no Brasil - Projeto 1/a - New Money
Facilities
70054 Emprestimos a Residentes no Brasil - Clube de Paris
70449 Investimentos em Portfolio no Brasil - titulos mobiliarios brasileiros .
titulos da divida externa brasileira
25102 Seguros - demais seguros - prêmios
35109 Encargos Acessorios Incidentes sobre o Endividamento Externo -
comissoes sobre operacoes de emprestimos e financiamentos
GRUPO 2xxx ROF
35123 Encargos Acessorios Incidentes sobre o Endividamento Externo -
outros
35666 Juros de mora
18.1.2 - Financiamento a Importação e Demais Modalidades

NATUREZA DO CONTRATO MODALIDADE DO ROF AMPARO
45515 Patentes - cessão 8310 Cessao de Patente ESQ./AER
8321 Exploracao Patente-Remun.
Fixa
45625 Patentes - licença de exploração ESQ./AER
8322 Exploracao Patente-Remun.
Variavel
45546 Marcas - cessão 8210 Cessao de Marca ESQ./AER
8221 Licenca Uso Marca-Remun. Fixa
45618 Marcas - licença de uso 8222 Licenca Uso Marca-Remun. ESQ./AER
Variavel
8411 Fornec. Tecnologia-Remun. Fixa
45632 Fornecimento de Tecnologia 8412 Fornec. Tecnologia-Remun. ESQ./AER
Variavel
45649 Fornecimento de Serviços de Assistência Técnica 8110 SAT-Servico Assistencia Tecnica ESQ./AER
8511 Franquia-Remun. Fixa
45591 Franquias ESQ./AER
8512 Franquia-Remun. Variavel
8611 Serv. Desp. Isenta Averb. INPI-
Fixa
45584 Fornecimento de Serviços e Despesas Complementares ESQ./AER
8612 Serv. Desp. Isenta Averb. INPI-
Variavel
20406 Fretamento Aéreo
20413 Fretamento Marítimo
GRUPO 7000 Arrend.
20420 Fretamento Terrestre ESQ./AER
35903 Juros sobre Arrendamentos (parte variável)
45010 Aluguel de Equipamentos
GRUPO 7000 Arrend.
45223 Comissões Contratuais - outras ROF
35075 Juros de Financiamento a Importação - petróleo
35099 Juros de Financiamento a Importação - serviços
GRUPO 3000 Financiamento a
35635 Juros de Financiamento a Importação - outros - longo prazo
Importação
70487 Financiamentos de Importação Registrados no Banco Central -
GRUPO 9000 Financ. de Tecnologia, ESQ./AER
amortização - mercadorias - outras
Intangíveis e Arrend.
70494 Financiamentos de Importação Registrados no Banco Central - Simples/Aluguel/Afretamento
amortização - serviços
70566 Financiamentos de Importação Registrados no Banco Central -

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amortização - mercadorias - petróleo
35903 Juros Sobre Arrendamentos (Parte Variável) GRUPO 4000 Arrendamento
ESQ./AER
70700 Arrendamento Mercantil Financeiro (Leasing) Mercantil/Leasing
GRUPO 4000 Arrendamento

Mercantil/Leasing
65076 Cauções ROF
GRUPO 7000 Arrend.
35460 Juros de Financiamento a Importação - vinculado à exportação
GRUPO 6000 Securitizacao de
70528 Financiamentos de Importação Registrados no Banco Central - ESQ./AER
Exportacao
amortização - vinculado à exportação
25102 Seguros - demais seguros - prêmios
35109 Encargos Acessórios Incidentes sobre o Endividamento Externo -
GRUPOs 3000, 4000, 6000, 7000,
comissões sobre operações de empréstimos e financiamentos
8000 e 9000 (todos, exceto GRUPO ROF
35123 Encargos Acessórios Incidentes sobre o Endividamento Externo -
5000 - Investimento em Bens)
outros
35666 Juros de Mora
18.2 - Transferências Financeiras do Exterior

18.2.1 - Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de Exportação
MODALIDADE DO NATUREZA DO
NATUREZA CAMBIAL AMPARO
ROF ROF
2111 100 - 200 - 900 5 ou 9
60514 Emprestimos a Residentes no Brasil - Bridge Loans 2111 300 5 ou 9
70061 Emprestimos a Residentes no Brasil - Vinculados a Exportacao 2311 5 ou 9
35013 Lancamento, no Exterior, de Titulos Mobiliarios Brasileiros - agios
60758 Emprestimos a Residentes no Brasil - Notes 2211 e 2411 700 - 800 - 900 5 ou 9
70425 Emprestimos a Residentes no Brasil - Notes
35013 Lancamento, no Exterior, de Titulos Mobiliarios Brasileiros - agios
60600 Emprestimos a Residentes no Brasil - Commercial Papers 2211 e 2411 500 - 800 - 900 5 ou 9
70607 Emprestimos a Residentes no Brasil - Commercial Papers
35013 Lancamento, no Exterior, de Titulos Mobiliarios Brasileiros – agios
60703 Emprestimos a Residentes no Brasil - bonus 2211 e 2411 600 - 800 - 900 5 ou 9
70418 Emprestimos a Residentes no Brasil - bonus
18.2.2 - Financiamento a Importação e Demais Modalidades

NATUREZA DO CONTRATO MODALIDADE DO ROF SITUAÇÃO
70535 Financiamentos de Importação Registrados no Banco Central - ingresso .
3111, , 3511, , e 3611 5 ou 9
gastos locais (inclui BID / BIRD / FONPLATA)
70700 Arrendamento Mercantil Financeiro (Leasing) 4111, 5 ou 9
45010 Aluguel de Equipamentos 7111, 5 ou 9

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19 - Perguntas mais Freqüentes
1. Por que não se consegue entrar valor com centavos ou taxa de juros fracionária quando
acessando o Sisbacen via Internet?
- Primeiramente, deve-se observar que os valores em centavos e frações de taxa de juros
devem ser separados por ponto. Persistindo o problema, deve-se fazer a configuração do aplicativo
PASCS10 conforme item 3.3 deste Manual.
2. Quando registrando evento de baixa de esquema de pagamento, não consigo informar o

valor da baixa, pois o campo "VALOR" está bloqueado e com valor zero. Como devo proceder?
- Pressione ENTRA e confirme a inclusão do evento (F8) e então será apresentada a tela
para seleção dos valores da baixa (ver itens 13.2.2 a 13.2.4).
3. Em uma conversão de crédito registrado em ROF para investimento, na tentativa de

liquidação do contrato tipo 4, ao amparo do ROF, é dada mensagem no sentido de que não há
parcela a ser liquidada, que é verdadeira, uma vez que a parcela foi baixada. Como proceder para
liquidar o contrato de câmbio?
- Na liquidação deve ser selecionada a opção 3 (EVENTOS/BAIXAS) na tela MCAM324K,
além disso, o valor liquidado deve ser exatamente igual ao valor do evento de baixa.
4. Como faço para solicitar antecipação de pagamento de parcela(s) de principal. de uma

operação?
- Faça uma baixa de esquema de pagamento, pelo menos 30 dias antes da data pretendida
para pagamento, conforme Título 1, Capítulo 3, Seção 5 do Regulamento de Mercado de Câmbio e
Capitais Internacionais, usando os eventos 8136 (antecipação de principal).

- 50 -

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Diretoria de Fiscalização

Departamento de Monitoramento do Sistema

RDE-ROF Manual do Declarante

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

2 – Esclarecimento de Dúvidas e Solicitações ................................................................................... 6

3 - Registro de ROFs .......................................................................................................................... 7

3.1 - Introdução ................................................................................................................................ 7

4- Empréstimo em Moeda e Pagamento Antecipado de Exportação .................................. 10

4.1 - Introdução .............................................................................................................................. 10

5 - Financiamento a Importação ..................................................................................................... 18

5.1 - Introdução .............................................................................................................................. 18

6 - Arrendamento Mercantil ............................................................................................................ 23

6.1 - Introdução .............................................................................................................................. 23

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

7 - Arrendamento Simples, Aluguel e Afretamento ....................................................................... 28

7.1 - Introdução .............................................................................................................................. 28

8 - Fornecimento de Tecnologia, Serviço de Assistência Técnica, Franquia, Cessão e Licença

8.1 - Introdução .............................................................................................................................. 32

9 – Registros com Base na Lei 11.371/2006 .................................................................................... 35

11 - Refinanciamento, Assunção, Renegociação e Prorrogação de Operações ..................... 37

12 - Registro de Esquema de Pagamento ........................................................................................ 39

12.1 - Introdução ............................................................................................................................ 39

13 - Baixa de Esquema de Pagamento ............................................................................................ 41

13.1 - Introdução ............................................................................................................................ 41

14 - Operações do Setor Público ...................................................................................................... 43

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

15 - Autorização Especial para Remessa ........................................................................................ 44

17 - Imposto de Renda por Conta do Credor ................................................................................. 46

18 - Natureza Cambial vs. Modalidade de ROF ............................................................................ 47

18.1 - Transferências Financeiras para o Exterior ........................................................................ 47

19 - Perguntas mais Freqüentes ................................................................................................ 50

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

a) endereço eletrônico rde-rof@bcb.gov.br ou fax (11) 3491- 6540, para assuntos

b) endereço eletrônico sured.dicic.desig@bcb.gov.br ou fax (61) 3414-3757, para

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

3.2 - Acesso ao Sisbacen

3.3 - Configuração do programa de acesso ao Sisbacen

3.4 - A transação PCEX370/570

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

4.2 - Roteiro para registro

4.2.1 - Características Gerais

01. MODALIDADE DA OPERAÇÃO:

12. CA/AP/CR ORIGEM:

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

 Pressionada a tecla ENTRA, que corresponde a firmar a declaração, o sistema apresenta a

01. DISCRIMINAÇÃO DO VALOR DA OPERAÇÃO:

01. PERÍODO DE JUROS:

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

4.2.5 - Dados Complementares

01. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES:

01. DADOS DO VÍNCULO:

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

4.3 - Títulos: telas adicionais e exercício de opção de resgate

01. PREÇO DE EMISSÃO:

4.3.2 - Opções de Resgate Antecipado (put/call)

01. Abrir nova tela: _ (S=sim, N=não)

DICIC - DIVISÃO DE CAPITAIS INTERNACIONAIS E CÂMBIO

Pressionada a tecla ENTRA, que corresponde a firmar a declaração, o sistema apresenta a