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    Projeção DRE e Fluxo de Caixa

    Enviado por

    mago da bronha
    O documento apresenta projeções financeiras de 5 anos para uma empresa, incluindo premissas de vendas, custos, receitas e despesas. Os principais pontos são: a receita bruta cresce anualmente, assim como o lucro líquido; os custos totais acompanham o aumento das vendas; a geração de caixa é positiva a partir do 3o ano, permitindo pagamento de dívidas.

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    Projeção DRE e Fluxo de Caixa

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    mago da bronha
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    O documento apresenta projeções financeiras de 5 anos para uma empresa, incluindo premissas de vendas, custos, receitas e despesas. Os principais pontos são: a receita bruta cresce anualmente, assim como o lucro líquido; os custos totais acompanham o aumento das vendas; a geração de caixa é positiva a partir do 3o ano, permitindo pagamento de dívidas.

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    Projeção DRE e Fluxo de Caixa

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    mago da bronha
    O documento apresenta projeções financeiras de 5 anos para uma empresa, incluindo premissas de vendas, custos, receitas e despesas. Os principais pontos são: a receita bruta cresce anualmente, assim como o lucro líquido; os custos totais acompanham o aumento das vendas; a geração de caixa é positiva a partir do 3o ano, permitindo pagamento de dívidas.

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    de 12

    PREMISSAS ano 1 ano 2 ano 3 ano 4 ano 5

    Habitantes 159059.2679 162240.45326 165485.26232 168794.96757 172170.86692


    Famílias 50000 51000 52020 53060.4 54121.608
    Habitantes / famíla 3.1812 3.1812 3.1812 3.1812 3.1812
    Renda per capita (R$) 7000.00 7280.00 7571.20 7874.05 8189.01
    Renda familiar (R$) 22,268.30 23,159.03 24,085.39 25,048.81 26,050.76
    Público alvo (% famílias) 1.00% 1.30% 1.50% 1.60% 1.80%
    Frequencia de aquisição/ano 6 6 6 6 6
    Quantidade vendida 3,000.00 3,978.00 4,681.80 5,093.80 5,845.13
    Ticket médio (R$) 80.00 82.40 84.87 87.42 90.04

    ORÇAMENTO DE RECEITAS
    Receita bruta 240,000.00 327,787.20 397,353.73 445,290.48 526,299.95
    PREMISSAS ano 1 ano 2 ano 3 ano 4
    Quantidade vendida 3,000.00 3,978.00 4,681.80 5,093.80

    Custo variável por unidade (R$) 20.30 20.91 21.54 22.18


    matéria-prima 12.00 12.36 12.73 13.11
    embalagem 1.00 1.03 1.06 1.09
    entrega 7.00 7.21 7.43 7.65
    taxa de cartão 0.30 0.31 0.32 0.33

    Custo fixo por ano (R$) 123,609.50 128,553.88 132,881.04 138,196.28


    Salários e encargos (3 emp*1.500,00) 88,609.50 92,153.88 95,840.04 99,673.64
    Aluguel 10,000.00 10,400.00 10,001.00 10,401.04
    Agua e energia elétrica 15,000.00 15,600.00 16,224.00 16,872.96
    Outros custos fixos 10,000.00 10,400.00 10,816.00 11,248.64

    ORÇAMENTO DE CUSTOS
    Custo dos produtos vendidos 184,509.50 211,729.88 233,709.54 251,188.74
    ano 5
    5,845.13

    22.85
    13.51
    1.13
    7.88
    0.34

    142,909.05
    103,660.58
    10,002.00
    17,547.88
    11,698.59

    276,457.66
    PREMISSAS ano 1 ano 2 ano 3 ano 4
    Quantidade vendida 3,000.00 3,978.00 4,681.80 5,093.80

    Despesas comerciais (R$) 21,100.00 21,733.00 22,384.99 23,056.54


    mídias sociais 12,000.00 12,360.00 12,730.80 13,112.72
    canais de vendas 3,600.00 3,708.00 3,819.24 3,933.82
    panfletagem 500.00 515.00 530.45 546.36
    homem-placa 5,000.00 5,150.00 5,304.50 5,463.64

    Despesas administrativas (R$) 25,800.00 26,832.00 32,714.60 34,023.18


    Diretoria 12,000.00 12,480.00 12,979.20 13,498.37
    Contabilidade 4,800.00 4,992.00 10,001.00 10,401.04
    Auditoria 6,000.00 6,240.00 6,489.60 6,749.18
    Outras despesas administrativas 3,000.00 3,120.00 3,244.80 3,374.59

    ORÇAMENTO DE DESPESAS
    Despesas operacionais 46,900.00 48,565.00 55,099.59 57,079.72
    ano 5
    5,845.13

    23,748.24
    13,506.11
    4,051.83
    562.75
    5,627.54

    34,569.03
    14,038.30
    10,002.00
    7,019.15
    3,509.58

    58,317.27
    PREMISSAS ano 1 ano 2 ano 3 ano 4
    Quantidade vendida 3,000.00 3,978.00 4,681.80 5,093.80

    Investimentos 95,000.00 - - -
    aquisição franquia 30,000.00
    maquinas e equipamentos 15,000.00
    móveis e utensílios 10,000.00
    reforma de imóvel 40,000.00

    Financiamentos 75,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00


    bndes giro (5% ao ano) 75,000.00
    capital social (30% ao ano) 15,000.00
    (-) amortização bndes - 15,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00
    ano 5
    5,845.13

    - 15,000.00

    - 15,000.00
    DRE ano 1 ano 2 ano 3 ano 4
    Receita bruta 240,000.00 327,787.20 397,353.73 445,290.48

    Impostos sobre receitas 23,444.74 49,034.22 69,139.67 82,007.99


    ipi 5,549.05 11,605.73 16,364.42 19,410.17
    icms 9,988.29 20,890.32 29,455.95 34,938.31
    iss 2,774.53 5,802.87 8,182.21 9,705.09
    pis 915.59 1,914.95 2,700.13 3,202.68
    cofins 4,217.28 8,820.36 12,436.96 14,751.73

    Custo dos produtos vendidos 184,509.50 211,729.88 233,709.54 251,188.74

    Lucro bruto 32,045.76 67,023.10 94,504.52 112,093.76

    Despesas operacionais 46,900.00 48,565.00 55,099.59 57,079.72

    Lucro operacional - 14,854.24 18,458.10 39,404.93 55,014.04

    Impostos sobre lucro - 4,180.76 8,925.22 12,460.68


    csll - 1,661.23 3,546.44 4,951.26
    irpj - 2,519.53 5,378.77 7,509.42
    air - - - -

    LUCRO LÍQUIDO - 14,854.24 14,277.34 30,479.71 42,553.36


    ano 5
    526,299.95

    105,558.37
    24,984.23
    44,971.61
    12,492.11
    4,122.40
    18,988.01

    276,457.66

    144,283.93

    58,317.27

    85,966.66

    19,471.45
    7,737.00
    11,734.45
    -

    66,495.21
    ATIVO ano 1 ano 2 ano 3 ano 4 ano 5

    Caixa - - - 14,946.82 68,683.89


    Clientes 20,000.00 27,315.60 33,112.81 37,107.54 43,858.33
    Estoques 5,075.00 6,931.33 8,402.38 9,416.04 11,129.05
    Imobilizado 95,000.00 95,000.00 95,000.00 95,000.00 95,000.00

    Total 120,075.00 129,246.93 136,515.19 156,470.40 218,671.27

    PASSIVO

    Empréstimos bancários 32,246.43 31,363.18 13,827.53 - -


    Fornecedores 7,612.50 10,397.00 12,603.56 14,124.06 16,693.58
    Salários e encargos a pagar 7,384.13 7,679.49 7,986.67 8,306.14 8,638.38
    Contas a pagar 6,825.00 7,080.42 7,678.38 7,966.86 8,130.48
    Tributos a recolher 5,861.18 13,303.74 19,516.22 23,617.17 31,257.45
    Financiamentos 60,000.00 45,000.00 30,000.00 15,000.00 -
    Capital 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00
    Reserva de Lucros - 14,854.24 - 576.90 29,902.82 72,456.17 138,951.38

    Total 120,075.00 129,246.93 136,515.19 156,470.40 218,671.27


    DFC ano 1 ano 2 ano 3 ano 4

    Lucro líquido - 14,854.24 14,277.34 30,479.71 42,553.36


    (+) depreciação
    (+/-) variação ativo circulante - 25,075.00 - 9,171.93 - 7,268.25 - 5,008.39
    (+/-) variação passivo circulante 27,682.81 10,777.84 9,324.19 6,229.39
    (=) geração operacional de caixa - 12,246.43 15,883.25 32,535.64 43,774.35
    (+/-) variação em investimentos - 95,000.00 - - -
    (=) geração de caixa após investimen- 107,246.43 15,883.25 32,535.64 43,774.35
    (+/-) variação em financiamentos 75,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00 - 15,000.00

    (=)GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA - 32,246.43 883.25 17,535.64 28,774.35

    Total - 32,246.43 883.25 17,535.64 28,774.35


    ano 5

    66,495.21

    - 8,463.80
    10,705.67
    68,737.08
    -
    68,737.08
    - 15,000.00

    53,737.08

    53,737.08

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