Código de Agrupamento de Contas - Chaves de Lançamentos

CHAVE DESCRIÇÃO UTILIZAÇÃO BÁSICA

Usado em MM quando o material é retirado do
estoque em consignação ou quando o estoque é
transferido para seu próprio estoque. Condição
aplicável quando o material é valorizado ao custo
Despesas / rendimentos por consumo material standar e o valor de consignação varia em relação
AKO consignado ao custo standard.

Transação usada quando o estoque é transferido

entre plantas, ou transferido de um tipo de
movimento para outro (com valorizações
Despesas / rendimentos por transferência de separadas), se o valor no ponto de recebimento
AUM estoque difere do preço no local de saída.

Se utiliza a função subsequent settlement das

condições, provisões são criadas quando os
BO1 Provisões liquidação posterior estoques oriundos de ordens de compra são
recebidos.

Receitas geradas durante o processo de

subsequent settlement, dependendo das
BO2 Rendimentos liquidação posterior condições determinadas na revisão de faturas e
contabilidade financeira.

Mudança nos saldos de estoque são efetuadas

quando mercadorias são recebidas de ordens de
subcontrações ou quando são efetuadas
mudanças subsequentes. Se a conta contábil está
definida como elemento de custo, é mandatório
fazer uma determinação de contas automática no
BSV Variação de estoque sistema de customização de CO antes de fazer
lançamentos nas ordens de subcontratação.

Chave usada para registro de todos os

BSX Lançamento de estoque lançamentos nas contas de estoque.
COC Reavaliação de outros consumos
Usada na revisão de faturas quando é definido um
limite de tolerância para pequenas diferenças, e os
Diferenças menores na administração de saldos não excedem este limite.
DIF materiais

Usada quando a conta de compras é ativada

EIN Conta de compras (transação OMWO).
Usada quando a conta de compras é ativada
EKG Conta de compras de contrapartida (transação OMWO).
 Usada no registro de custos de entregas (fretes)
quando as mercadorias são recebidas via pedido
de compras. Qual código de agrupamento de
Compensação de frete contas será usado, depende da condition type
FR1
definida no pedido de compra.

Usada no registro de custos de entregas (fretes)

quando as mercadorias são recebidas via pedido
de compras. Qual código de agrupamento de
Provisões de frete contas será usado, depende da condition type
FR2
definida no pedido de compra.

Usada no registro de custos de entregas (fretes)

quando as mercadorias são recebidas via pedido
de compras. Qual código de agrupamento de
Compensação de alfândega contas será usado, depende da condition type
FR3
definida no pedido de compra.

Usada no registro de custos de entregas (fretes)

quando as mercadorias são recebidas via pedido
de compras. Qual código de agrupamento de
Provisões direitos alfandegários contas será usado, depende da condition type
FR4
definida no pedido de compra.

Usada quando a conta de compras é ativada

FRE Conta de compras de frete (transação OMWO)
Recebimento de mercadorias provenientes de
subcontratações. Se a conta está definida como
classes de custo, a determinação automática de
FRL Atividade externa contas deverá ser feita antes de qualquer
movimento.

Recebimento de mercadorias provenientes de

subcontratações. Se a conta está definida como
classes de custo, a determinação automática de
FRN Custos complementares atividade externa contas deverá ser feita antes de qualquer
movimento.

A contrapartida do lançamento em conta de

estoque depende do código de agrupamento de
contas definido para o tipo de movimento. Os
GBB Contrapartida para lançamentos de estoque seguintes grupos estão pré-definidos no R/3
standar:
 Recebimento de materiais para ordens designadas
a uma conta e liquidação da ordem (utilização
CO). As contas alocadas a este agrupamento de
Materiais recebidos com determinação de conta contas podem ser tratadas genericamente como
GBB-AUF por ordens. conta de transporte do material produzido para o
estoque de semi-acabado e de acabado.
Apontamento para Produção (101) ou consumo da
produção (261)

Entrada iniciais de estoque

GBB-BSA Saldos iniciais de estoque

Inventário

GBB-INV Despesas e receitas de diferenças de inventário

Solicitação para ordens de vendas sem

contabilização. Conta de custos.

Saídas de mercadorias sem determinação de

GBB-VAX contas. Para saídas de mercadorias por ordens de
cliente
 Para consumo de estoque de material provido
pelo fornecedor (pedidos de compra de
subcontratação para os componentes do
backflush do recebimento de materiais)

Saídas de mercadorias com determinação de

GBB-VAY contas

Para consumo de estoque de material provido

pelo fornecedor (pedidos de compra de
subcontratação para os componentes do
GBB-VBO Consumo de estoques comprados backflush do recebimento de materiais)

Solicitações de materiais internos (ex.: para centro

de custo)

GBB-VBR Saídas internas de estoque

GBB-VKA Consumo por ordem de vendas sem SD

Em muitos casos é a mesma conta do inventário.
Contrapartida da BSX.
GBB-VNG Sucata / destruição

GBB-VQP Amostras sem contabilização

GBB-VQT Amostras com contabilização

 Recebimento de materiais sem pedido de
GBB-ZOB compras

GBB-ZOF Saída de materiais sem ordens de produção.

Nenhuma conta é determinada para este código.

A conta é obtida diretamente do pedido de
KBS Pedido com classificação contábil compra, onde é permitida o input de classificação
contábil para os itens.

Diferenças por arredondamento de taxas de

câmbio para itens em aberto ocorrem quando
uma fatura relacionada ao pedido de compra é
lançada com uma taxa de câmbio diferente do
material e este não pode ser debitado / creditado.
Diferenças de câmbio administrativo para Isto acontece porque o material está sujeito a
KDM materiais controle de preço standard ou não há cobertura
suficiente de estoque.

Diferenças por arredondamento de taxas de

câmbio podem ocorrer para itens em aberto na
entrada da fatura em moeda estrangeira. Quando
Diferença arredondamento câmbio administrativo ocorrem estas diferenças, o R/3 cria
KDR para materiais automaticamente uma linha de lançamento para
registrar as mesmas.

KDV Diferenças de câmbio dos níveis inferiores

Obrigações por consignação ocorrem quando o
material é retirado de estoque em consignação, ou
pipeline, ou o material é transferido de volta.
Dependendo da lógica de lançamento, é possível
se trabalhar, ou não, com o código de
agrupamento de contas. Em caso de utilização do
código de agrupamento de contas, o R/3 standard
KON Obrigações por consignação está configurado como segue:
branco -> para obrigações por consignação
PIP -> para obrigações por pipeline
KTR Contrapart.diferenças de preço(obj.cst.)
LKW Conta de periodização (ledger de materiais)
Diferenças entre o custo standard e o custo real da
fatura. Dependendo da lógica do lançamento para
este código, é possível ou não se trabalhar com o
código de agrupamento de contas. No caso de se
trabalhar com o código de agrupamento de
contas, o R/3 standard está configurado como
segue: branco -
>materiais recebidos via pedido de compra
PRD Diferenças de preço
PRF -> materiais recebidos via ordem de produção
PRA -> saídas de materiais e outros
movimentos

PRK Diferenças de preço (hier. objetos custos)

PRV Diferenças de preço de níveis inferiores
Se o ledger de material estiver ativo, mercadorias
recebidas via pedido de compras são lançadas
pelo valor do material (médio). Quando o ledger
de material é encerrado, as diferenças de preço
(diferença entre o médio e o valor da fatura) que
PRY Diferenças de preço (ledger de material) ocorrem são postadas via código de movimento
PRY.

Provisões para custos de entrega são criados

quando a condition type para provisões é inputada
na ordem de compra. Estas entrão tem que ser
RUE Provisões custos complementares de aquisição liquidadas manualmente quando da fatura, se
recebidas.

Usada quando os materiais tem avaliação

TXO Transferência de investimento separada (split valuation)
Usada em MM e no recebimento da fatura quando
o custo standard muda e o movimento de estoque
ou uma fatura são lançados em períodos
UMB Rendimento / despesa por reavaliação anteriores ao valor desses períodos anteriores.

WGI Saída mercad.reavaliação inflação

Conta transitória entre a entrada da mercadoria e
WRX Compensação EM/EF a entrada da fatura
 Conta transitória entre a entrada da mercadoria e
a entrada da fatura. É necessária uma transação
separada no ledger de material, uma vez que as
mercadorias recebidas não são registradas ao
valor do pedido de compra ou da fatura recebida,
WRY Compensação EM-EF(Ledger material)(ant.) mas ism ao preço unitário periódico.
Lançamentos
MOV. DESCRIÇÃO MOVIMENTO

561 101
A operação será utilizada
para ordens de
subcontratação durante as
entradas de materiais e de
faturas.
101 122 Entrada de mercadoria para
131 261 pedido Devolução ao
fornecedor Entrada
de mercadoria
Baixa do estoque p/ ordem
de produção

561 563 Registro inicial de estoque

565 Registro inicial de estoque
Cont.Qual. Registro inicial de
estoque Bloq.

701 703 EM dif. Inventário depósito

707 711 EM dif. Inventário
713 717 Controle Qualidade
EM dif. Inventário
Bloqueado SM dif.
Inventário depósito
SM dif. Inventário Controle
Qualidade SM dif.
Inventário Bloqueado

404 453 PT prórpio -> Ordem Cliente

457 459 PT devolução ->
571 573 próprio PT
575 601 devolução -> próprio CQ
623 633 PT def. -> próprio
643 653 bloqueado Entrada
655 657 montagem
SM montagem
SM bloqueado Montagem
Remessa Mercadoria
SM Bem. Retornável
Cliente SM
consignação cliente
TR -> Cross Company
FM devol. livre utilização
FM devolução CQ
FM devolução
bloqueado
351 601 TR estoque em trânsito
623 633 Remessa mercadoria
641 643 SM bem. Retornável
653 655 cliente SM consignação
657 cliente TR estoque
em trânsito TR ->
Cross Company FM
devol. Livre utilização
FM devolução CQ
FM devolução bloqueado

543 545 SM do depósito

SM Co-produto

201 221 Consumo para centro de

251 261 custo Consumo para
281 291 projeto
351 405 consumo para vendas
543 545 Consumo para ordem
Consumo para
diagrama de rede
Consumo para todas classes
cont. Transf. estoque em
trânsito Estoque
próprio projeto
Sm do depósito
SM co-produto

231 SM para ordem de cliente

551 553 Retirada para sucata
555 CQ -> retirada para
sucata Bloq. ->
retirada para sucata

331 333 Retirada para amostras

335 Utiliz. Livre -> retirada
para amostra Bloq. ->
retirada para amostra

331 333 Retirada para amostras

335 Utiliz. Livre -> retirada
para amostra Bloq. ->
retirada para amostra
501 503 Entrada s/ pedido para
505 843 estoque Entrada s/
pedido para estoque CQ
Entrada s/ pedido para
estoque Bloq. Entrada s/
pedido p/ estoq. embal.ret

521 523 SM s/ ordem produção

525 531 SM CQ sem ordem de
581 produção SM Bloq. Sem
ordem de produção SM co-
produto SM
co-produto diagrama de rede
 Classe Classe de avaliação Tipo de material Grupo
Classe de Avaliação Tipo de Material
Exemplo 5000 MATERIA PRIMA ROH 0001
3000 Materiais-Primas ROH 0001
7900 Produtos semiacabados HALB 0001
7920 Produtos acabados FERT 0001
 AUM BSV BSX COC
Ganhos/Perdas Tran. Est. Sub_Contratação Estoque_IN Conta Razão - Estoques Reaval. Consumos
41010120 11050101 41010108
110302001
110301003
110303001
 DIF FRE FR1 GBB-AUF
Compensação de frete / Provisões para frete Liquidação de Ordem
41010106
 GBB-BSA GBB-INV
Carga Inicial de Estoque Diferença de Inventário Físico
91101005 41010112
 GBB-VBO GBB-IBR
Consumo do estoque colocado à disposição do fornecedor Baixa p/ indenização
41010124
 GBB-YBR
Baixa p/ quebra por avaria, materiais vencidos, frio alimentar e furto
41010113
 GBB-OBR GBB-VBR
Consumo para Ordem interna (O61/062) Consumo para Ordem de Produção (261/262)
41010103 41010103
 GBB-ZBR PRD
Consumo para Classe de Custo ou ordem interna (101/102/201/202) Diferenças de Preço - Nível Único
42030417 41010105
 PRV PRY TXO
Variação de Custos Nível Único Variação de Custos Multi-Nível Imp. Transf. Estab. Icms a Recup.
41010106 41010107
 UMB WRX
Reavaliação de Materiais Entrada de Mercadoria Entrada de Fatura - Transitória EM/EF
41010110 21020103