Tabela ACDOCA – Principal Tabela Módulo CO

SPRO
OKKS – Set Controlling Área

Atualizar area de contabilidade de custos

Hierarquia de centros de custo
É possivel alterar a empresa ou o centro de lucro atrelado a um centro de custo
somente se:
- a moeda da empresa nova e antiga for a mesma;
- não existir lançamentos reais no exercício fiscal;
- não existir atribuiçao a um dado mestre de imobilizado;
- não existir registro no modulo HCM.

Criação de centros de custos

KS01
KP04 – Perfil de planejamento de atividades (SAPEASY)

Campos dependentes do tempo

É possível utilizar a MASS para atualizar dados de centros de custos em
massa.

A SAP recomenda que voce crie diferentes intervalos de número para

transações de planejamento e transacões de lançamento reais.
Lógica de classificação contábil

Ordem interna real -> ira aceitar somente lançamentos reais

Ordem interna estatística -> irá aceitar somente lançamentos estatísticos
Centro de custo -> aceita tanto lançamentos reais e estatísticos (excessão a
regra)

Lançamento para centro de custo e ordem:

O lançamento real irá impactor somente um elemento de custo, sendo que os
demais elementos de custo envolvidos no lançamento serão lançamentos
estatísticos apenas.

Se houver uma ordem interna real e centro de custo inseridos no mesmo

lançamento contábil, o lançamentos real será feito para a ordem interna, e o
lançamento estatístico será feito no centro de custo informado no lançamento.

Exemplo:

Lançamentos de receita podem ser somente reais quando envolvem um objeto

de resultado (ordem de venda / projeto de venda / ordem real)
Os lançamentos em centro de lucro e de custo nesse caso são considerados
estatísticos

Classificação contábil automática (OKB9)

Alocação direta de atividade

Definir validação (OKC7)

Definir substituição (OKC9)

Importante: se houve uma regra de validação e substiuição concomitantes, a

regra de validação será “mais forte do que a regra de substituição”.

Lançamentos manuais de custos e receitas

Importante: não é realizada nenhuma verificação de valores disponíveis no
centro de custo emissor antes de enviá-los para um elemento de custo receptor.
Essa conferencia é realizada somente na trasferência de partidas individuais
Quando esse tipo de transferência é realizada, é realizado um estorno na
partida original, tendo rastreabilidade caso for necessário consultar essa
partida no futuro.

As transferencia manuais na contabilidade gerencial são criadas sem ter

relação com o documento de FI.

Transferência de valores sem referência a documentos de FI

Transação KB11N

Transferência de partidas individuais com referencia a documento de FI

Transação KB61

Método de custos suplementares

 Registro e distribuição de despesas não operacionais na contabilidade

gerencial;
 Geram registros somente na contabilidade de custos, sendo estes custos
calculados com base no montante de lançamento realizado em um
elemento de custo e classe de custo (essa somente para o método de
custos suplementares);
 Tipos de custos calculados:
o Diferenças de avaliação: entre valores reais x valores
planejados;
o Custos adicionais: itens que não estão registrados na
contabilidade de custos, mas devem ser reconhecidos como um
“custo” adicional, exemplo: alugueis e despesas de condomínio
dos imóveis administrativos.
 Métodos para computar os custos calculados no SAP S/4 HANA
o Método de custos suplementares;
o Processo teórico=real de cálculo de provisão.

 Custos suplementares:
o Percentual inserido em CO que usará como base uma classe
e/ou um grupo de classes de custo para obter o valor dos custos
suplementares;
o Usa sempre como base os lançamentos reais registrados na
contabilidade gerencial;
o Debita os centros de custo receptores com os montantes
definidos previamente, assim como credita um elemento de
custo (centro de custo ou ordem interna).
o Os custos reais também serão registrados no elemento de custo
emissor (tanto em FI como CO) sendo que a diferença entre os
valores registrados via contabilidade financeira e via
contabilidade gerencial serão analisados e liquidados via
analise de rentabilidade.

Exemplo:
Parâmetros de funcionamento no customizing

 Componente de base: classes de custo que servirão como base para o

calculo de custos suplementares;
 Sobretaxa percentual
 Validade de até quando essa operação será executada
 Crédito: objeto da provisão (elemento de custo) que receberá os
valores a crédito, assim como a sua respectiva classe de custo (tipo de
conta do razão 3).
Transação KZS2 (customizing)

 Processo teórico=real do cálculo de provisões

o Utilizado somente quando o calculo de custo suplementares não
puder ser utilizado, uma vez que não é possível definir o
percentual que servirá como base de cálculo;
o Com isso, a base para a realização das provisões na
contabilidade gerencial é o planejamento de custos primários
realizada anteriormente (montante);
o Para esse caso, podemos separar essa operação em dois itens:
 Classes de custo dependentes de atividade: o valor de
provisão será definido com base no apontamento de
índice real e irá multiplicar os valores atrelados as
classes de custo dependentes de atividade. Exemplo: a
quantidade de índice planejado foi de 20 e o montante
alocado nas classes de custo dependentes de atividade
foi de R$ 2.000; com isso, se o índice real para
determinado período foi de 40 qtdes, o valor de
provisão será também o dobro (R$ 4.000).
 Classes de custo independentes de atividade: o valor da
provisão em determinado período será de 100% do
montante planejado nas classes de custo independentes
de atividade em determinado período.
o É necessário usar a categoria de classe de custos 4 para realizar
essa operação;
o Debita os centros de custo receptores com os montantes
definidos previamente, assim como credita um elemento de
custo (centro de custo ou ordem interna).
Índices Estatísticos
Ciclo de Distribuição

 Realizado para fazer a transferência de valores entre centros de custo

emissores e receptores;
 Realiza essa transferência somente para custos primários (classes de
custo primárias);
 Realiza essa transferência nas classes de custo primárias de origem,
sendo esta aberta por partidas individuais;
 Somente podem ser emissores: centros de custo e processos de
negócio;
 Somente podem ser receptores: elementos de custo e processo de
negócio (sendo que no customizing é possível restringir quais
elementos de custo estarão habilitados para essa operação);
 É possível realizar o estorno da distribuição, se necessário;
 É possível criar um clclo de distribuição alocando a estrutura e ordem
de alocação das regras a serem criadas.

Exemplo:
Vários segmentos são agrupados em um ciclo. Você pode definir um ciclo
para a área de contabilidade de custos inteira. No entanto, a partir do
desempenho do sistema e do ponto de vista da alocação, é melhor criar vários
ciclos, os quais são processados em sequência. Você pode criar ciclos
separados para alocações planejadas e reais.
Ciclo de Rateio

 Realizado para fazer a transferência de valores entre centros de custo

emissores e receptores;
 Realiza essa transferência para custos primários e secundários (classes
de custo primárias e secundárias);
 Realiza essa transferência em uma classe de custo secundária
(categoria 42)
 Somente podem ser emissores: centros de custo e processos de
negócio;
 Somente podem ser receptores: elementos de custo e processo de
negócio (sendo que no customizing é possível restringir quais
elementos de custo estarão habilitados para essa operação);
 É possível realizar o estorno da distribuição, se necessário;
 É possível criar um clclo de distribuição alocando a estrutura e ordem
de alocação das regras a serem criadas.
 Tem melhor desempenho que lançamentos periódicos e distribuição;

Exemplo:
 Ciclos e iterações

 Para garantir o crédito de um centro de custo final, o Sistema SAP

processa todas as relações emissor-receptor que foram definidas em
um ciclo iterativamente. Os segmentos são processados até que
todos os emissores sejam creditados de acordo com o valor do
emissor.
 Se você desativar o indicador de iteração no cabeçalho do ciclo, o
sistema processará os segmentos de acordo com a sequência. Esse
processamento é mais rápido do que a abordagem iterativa.

A função de verificação formal permite testar um ciclo individual antes de

uma execução de atualização. Você pode usar o log de erros para corrigir os
segmentos incorretos e as relações iterativas (Customizing). O sistema
verifica, por exemplo, se as taxas percentuais totalizam 100% ou se as regras
de valor fixo são as mesmas para emissores e receptores.

Visão geral do ciclo

Denifir esquemas de alocação (rateio)

Anulação e lançamentos de segmentos

Só é possível realizar essa operação para:
 Lançamentos periódicos;
 Rateios
 Distribuições.

Alocação indireta de atividade em dados reais

A alocação indireta de atividade atribui automaticamente as atividades nos

dados reais. Diferente da alocação direta e manual da atividade, você precisa
definir chaves para a alocação automática das atividades reais por período.
Da mesma maneira que todos os outros métodos de alocação por período, a
alocação indireta de atividade usa segmentos e ciclos para definir as relações
entre emissor e receptor. Você pode definir os métodos de processamento por
segmento. Diferentes métodos de processamento podem ocorrer em um
determinado segmento. Os custos são alocados usando uma categoria 43 de
classe de custo secundário. A atribuição da classe de custo é tirada dos dados
mestre das classes de custo para o plano de centro de custo/tipo de atividade, e
pode ser alterada.

Centros de custo funcionam como emissores na alocação indireta de

atividade. Os receptores de uma alocação indireta de atividade podem ser
centros de custo, elementos PEP, ordens internas, objetos de custo ou
processos de negócios.

Dependendo da categoria do tipo de atividade, você pode usar um dos

seguintes métodos de alocação:

 Quando você puder determinar a atividade total para o emissor, use

a alocação indireta de atividade para distribuir as quantidades de
atividade lançadas do emissor para o receptor com base nas chaves
específicas.
 Para atividades que devem ser planejadas em um objeto emissor, use a
categoria do tipo de atividade três (entrada manual, alocação
indireta). O segmento correspondente deve usar a regra do
emissor“Quantidades lançadas”. Todas as regras do receptor são
válidas aqui, exceto as “quantidades fixas”.

Para tipos de atividade em que os volumes de atividade real não podem ser
calculados ou que somente podem ser calculados de uma maneira
demorada, o sistema SAP determina as atividades usando os seguintes
métodos:

 O volume de atividade do emissor é derivado das bases de referência

do receptor (com um fator global ou ponderado definido por emissor).
 A atividade do emissor é derivada das entradas correspondentes na
definição de segmento (como uma quantidade de emissor fixo ou do
receptor).

A segunda forma de alocação indireta de atividade utiliza a categoria do tipo

de atividade 2 (alocação indireta de atividade). O segmento correspondente
deve usar a regra do emissor “Quantidade calculada inversamente” com
qualquer regra do receptor, ou as regras idênticas de emissor e receptor
“Quantidades fixas”. Se você usar regras do emissor para “calcular
inversamente a quantidade”, os fatores de ponderações específicos do emissor
mencionados anteriormente serão calculados com a função valores do
emissor (valor padrão = 1).

Quando o ciclo é executado, o sistema calcula primeiro os valores de

referência dos receptores para determinar como as atividades do emissor serão
distribuídas. O total das bases de referência multiplicado pelos “valores do
emissor” resulta na atividade total do emissor. Essa quantidade é, em seguida,
creditada para o emissor e debitada para os receptores adequadamente.
Bloqueio de períodos
Ordens de custos indiretos
Ordens reais e estatísticas
O gerenciamento de ordens internas representa o nível operacional mais detalhado
da contabilidade de custos e de atividade e pode ser usado para as seguintes
situações:

 Você pode considerar custos de acordo com aspectos diferentes daqueles

usados na contabilidade de centros de custo.
 Você pode comparar a produção interna e os custos de suprimento externo
para fins de tomada de decisão.

O enfoque primário deste curso são as ordens de custos indiretos.

Se você não estiver usando o aplicativo Vendas e distribuição, é possível usar ordens
internas com receitas para exibir as seções de contabilidade de custos para ordens de
vendas no Gerenciamento da ordem de venda. Você também pode usá-las para
monitorar custos e receitas de atividades que não fazem parte dos negócios centrais da
empresa.
Usando o identificador “Lançamentos de receita permitidos” no tipo de ordem, você
pode controlar se as receitas podem ou não ser lançadas para uma ordem.

Ordens com receitas podem ser liquidadas no fim do período das seguintes maneiras:

 Os custos podem ser liquidados para qualquer receptor.

 Receitas podem ser liquidadas primeiramente para os seguintes objetos:
o Objetos de resultado
o Outras ordens com receitas
o Contas do Razão
o Não para centros de custo.

Dados mestre das ordens internas

Tipos de ordem interna

Agrupamento das ordens internas

Processamento coletivo manual – KOK2

Processamento coletivo automático – KOK4
Regras de substituição para ordens
Lançamentos com base em eventos

Lançamentos para ordens estatísticas e reais

Ao lançar custos reais para uma ordem estatística, você deve inserir um objeto de
atribuição de custo real, como um centro de custo, ordem real ou objeto de resultado.
Você pode, então, gerenciar os custos no nível do objeto de contabilidade de custos,
mas também é possível analisá-los com mais detalhes no nível da ordem.

Para facilitar a entrada de dados, você pode atribuir um centro de custo real a uma
ordem estatística no registro mestre da ordem. As duas opções seguintes estão
disponíveis:

 O sistema sempre usa o centro de custo atribuído. Nesse caso, se você inserir
um centro de custo manualmente, o sistema o substituirá pelo centro de custo
atribuído no registro mestre da ordem.
 O sistema usa o centro de custo atribuído somente se nenhum outro centro de
custo tiver sido inserido manualmente (desvio de lógica do lançamento).

Lançamentos na contabilidade gerencial

Como criar ordens estatísticas

Perguntar pro Vinkler como cria uma ordem interna estatística (via KO01 ou outra
transação SAP)

Criação automática de compromissos

Um compromisso identifica os custos que serão incorridos no futuro para materiais e

serviços solicitados ou ordenados.
Você deve ativar a administração de compromissos na área de contabilidade de custos
e no tipo de ordem para criar informações de compromissos em uma ordem. O status
da ordem também deve permitir a transação de negócios relevante.

Você deve registrar os compromissos nas ordens de custos indiretos usando

determinadas transações de MM e de contabilidade gerencial:

 Um compromisso é registrado automaticamente ao atribuir uma ordem de

custos indiretos a uma requisição de compra ou partida individual da ordem de
compra.
 Você pode gerar um compromisso manualmente ao inserir um
comprometimento de recursos na contabilidade gerencial. Um
comprometimento de recursos no sistema representa os custos pendentes,
mas que ainda não foram inseridos na Compra ou que ainda não foram
inseridos porque o componente MM não está sendo usado.

Transferência de compromisso

Você pode transferir valores de compromissos abertos para o primeiro período do

exercício fiscal seguinte como parte do processo de encerramento do exercício.

Como criar compromissos

Ativação via customizing

Atrelar tipos de ordem aos compromissos
Visualizar compromisso das ordens internas
Ordens internas e custos indiretos
A folha de trabalho do cálculo de custos indiretos combina três classes centrais que
determinam como os custos indiretos são calculados.

A base de cálculo especifica a base da classe de custo na qual os custos indiretos são
aplicados, como classes de custo de materiais. Você pode restringir a base
identificando a origem das classes de custo. O campo de origem subdivide a classe de
custo por material.

O montante de custos indiretos permite definir o montante dos custos indiretos a

serem aplicados, conforme a seguir:

Na abordagem dos custos indiretos percentuais, você deve identificar as classes de

custo básicas. Um percentual é aplicado aos custos lançados nessas classes de custo.
O custo calculado é adicionado como custo indireto.

Na abordagem de custos indiretos com base em quantidade, você deve especificar

o montante dos custos indiretos a serem aplicados por unidade de quantidade lançada
nas classes de custo da base de cálculo. Nesse caso, as unidades de medida devem ser
registradas na contabilidade gerencial.

A dependência permite diferenciar as taxas de custo indireto ou montantes por centro,

empresa, centro de lucro, centro de custo responsável, tipo de ordem ou outros
critérios.

O tipo de custos indiretos determina se o cálculo dos custos indiretos é para dados
reais, planejados ou de compromisso.
A chave de crédito define qual objeto (centro de custo ou ordem interna) é creditado
para deslocar o débito para a ordem de custos indiretos. Você também pode
especificar qual classe de custo deve ser usada para lançar os custos indiretos.

Outros lançamentos periódicos

Débito usando alocação de custos periódica

Alocações periódicas podem ser anuladas e repetidas com a frequência desejada.

Ver novamente

Lançamento de crédito em ordens

Síntese
Liquidação interna:

 Centro de custo;
 Ordem;
 Elemento WBS
 Rede
 Segmento de rentabilidade
 Ordem do cliente

Liquidação externa (módulo FI)

 Imobilizado;
 Conta do razão.

Definição de liquidações de ordem

A liquidação básica permite liquidar 100% dos custos de um único centro de custo
ou de uma conta do Razão na classe de custo. Você deve inserir os dados no
encerramento do período no registro mestre da ordem.

A liquidação ampliada permite criar suas próprias regras de liquidação no registro

mestre da ordem. Essas regras de liquidação podem ser usadas para:

 Liquidar custos de um ou mais receptores e permitir uma ampla faixa de

receptores (elemento PEP, ordem de venda, objeto de resultado etc.);
 Especificar como os custos devem ser divididos (regras de distribuição).

Os parâmetros de liquidação padrão podem ser alterados no registro mestre da ordem.

Um perfil da liquidação deve ser especificado no registro mestre mesmo se você

estiver usando a liquidação básica. Você deve especificar quais tipos de objeto
receptor devem ser permitidos.

Essas configurações são alteradas no tipo de ordem.

Atualizar regra de liquidação

O sistema SAP garante que não seja possível criar uma regra contendo um montante,
assim como um coeficiente de equivalência ou um percentual. Você pode alterar as
regras de distribuição em uma regra de liquidação somente se atribuir diferentes
períodos de validade a elas.

Os seguintes tipos de liquidação são definidos no sistema para ordens de custos

indiretos:

 O tipo de liquidação PER liquida somente os custos do período especificado.

 O tipo de liquidação FUL liquida todos os custos em um objeto emissor que
tenha sido incorrido até o período de liquidação

Liquidação de custos de ordem.

Existem duas categorias de classes de custos de liquidação:

 Uma classe de custo de liquidação interna (classe de custo tipo 21) é usada ao
liquidar um objeto da contabilidade gerencial, como um centro de custo,
ordem, elemento PEP etc.
 Uma classe de custo de liquidação externa (classe de custo tipo 22) é usada ao
fazer uma liquidação para um imobilizado ou para uma conta do Razão.

Para gerenciar volumes de dados, você pode definir (no perfil da liquidação) o
período de retenção após o qual o documento de liquidação poderá ser arquivado.
Para gerenciar volumes de dados, você também pode definir o período de retenção,
após o qual o documento de liquidação pode ser arquivado no perfil de liquidação.

Além do documento de liquidação, o sistema também cria:

 Um documento em contabilidade financeira contendo todos os dados

relacionados à contabilidade (somente liquidação externa).
 Um documento em contabilidade gerencial contendo os dados relacionados à
contabilidade de custos.
Customizing: estrutura de origem
Na estrutura de origem, você pode combinar as classes de custo primário e
secundário usadas para lançamentos de débitos para a ordem nas atribuições de
origem.

Não é necessária uma estrutura de origem se você quiser liquidar todas as classes de
custo de acordo com as mesmas regras.

Para usar a estrutura de origem definida em Customizing, insira a estrutura de origem

nos parâmetros de liquidação do registro mestre da ordem. Depois de fazer a seleção,
uma coluna adicional (“Liquidação de origem”) é exibida na regra de liquidação.

Customizing: esquema de demonstração de resultados

O conceito do esquema de demonstração de resultados é similar ao conceito do
esquema de alocação.

Essa tarefa é importante se você tiver ordens com receitas e quiser liquidá-las para
CO-PA usando a análise de rentabilidade baseada em cálculo de custos.
Liquidação – recursos especiais
Em vez de criar uma regra de liquidação manualmente em cada ordem e, em seguida,
liquidá-la, você pode definir uma regra de liquidação em Customizing e ela criará
automaticamente a regra para cada ordem quando a liquidação for realizada.

Existem três possibilidades: Você pode usar as sequências de estratégia padrão, criar a
sua própria ou utilizar user exits.

Regras de liquidação automática podem ser criadas para um único tipo de ordem.
Liquidação hierárquica

Com base nas regras de liquidação estabelecidas para cada ordem, o sistema
determina automaticamente a sequência de processamento (hierarquia de liquidação)
e atribui um número de hierarquia de 000 a 999 para a ordem. As ordens são
liquidadas partindo do número de hierarquia mais alto até o mais baixo. Em outras
palavras, 999 está no final da hierarquia e 000 está no topo, indicando que a 000 é a
última a ser liquidada.

Você também pode inserir números de hierarquia manualmente.

Liquidação – período contábil alternativo

Durante a liquidação da ordem, você pode inserir um período contábil que seja
diferente do período de liquidação. Isso significa que você pode corrigir as
liquidações do período anterior após ele ser encerrado e bloqueado, e lançar a
correção no período atual.

Para fazer isso, insira o período a ser corrigido no campo “Período de liquidação”. O
período contábil é aquele em que você deve lançar a correção. O período contábil
deve ser o período imediatamente posterior ao período de correção.

Você deve executar a liquidação de correção antes de fazer liquidações no período

contábil. O sistema não permite inserir um período contábil que já tenha sido
liquidado. Se não for necessário corrigir uma liquidação de um período anterior após a
realização de liquidações no período contábil, você deverá, primeiramente, anular
todas as liquidações no período contábil.

O período de liquidação e o período contábil devem pertencer ao mesmo exercício

fiscal.

As correções de liquidação são possíveis no processamento individual e coletivo.

Escopo e técnicas de planejamento

Sequencia típica de planejamento

 Planejar índices estatísticos usados com base para distribuição e rateio;

 Planejar a prestação de atividade;
 Planejar o preço desses tipos de atividade;
 Planejar as contas do razão do tipo custos primários ou receitas;
o Possível inseri-los diretamente nas classes;
o Calculá-los a partir da quantidade de recursos multiplicada pelo preço
do recurso;
o Derivá-lo usando índices estatísticos (planejamento de dependência)
 É possível planejar custos primários automaticamente;
 É possível planejar custos secundários automaticamente (rateio)
 Bloquear a versão para que os usuários não façam alterações no orçamento.

Técnicas de planejamento ampliadas, que podem ser usadas para o planejamento

dos volumes de atividade e planejamento de custos dependentes de atividade, são
abordadas no curso AC412.
O consumo de atividade de outros centros de custo não é planejado.

Objetivos

Versões na contabilidade gerencial

Ao criar uma área de contabilidade de custos, o sistema SAP cria automaticamente a

versão 0, que é válida por cinco exercícios fiscais. Você também pode criar versões
alternativas para cenários positivos ou negativos, por exemplo.

O sistema SAP sempre usa a versão 0 no referenciamento dos lançamentos reais.

Versões alternativas permitem planejar armazenamento de dados somente na
contabilidade de centros de custo.

Como configurar e atualizar versões:

Configurar.

Atualizar.
Planejamento de índices estatísticos
Você pode planejar índices estatísticos para:

 Gerar índices-chave da organização nos centros de custo.

 Fornecer bases receptoras para alocações internas.

Duas opções para inserção de dados planejados:

 Entrada livre: somente valores da característica que já tiverem valores

planejados são exibidos.
 Entrada baseada em formulários, todos os valores da característica
especificados nas linhas da tela inicial serão exibidos nas linhas da tela de
planejamento. Você deve inserir somente os valores planejados.
Planejamento da prestação de atividades e preços

O preço da atividade é determinado por “centro de custo/tipo de atividade” no

cálculo de preço da atividade de forma manual ou automática.

 Você pode criar preços manuais para a combinação de “centro de custo/tipo

de atividade”, caso deseje que a atividade tenha um valor fixo na empresa e
não fique dependente de outras atividades internas.
 Durante o cálculo de preços automático, todos os custos primários e
secundários, que são planejados para os respectivos centros de custo como
independentes ou dependentes de atividade, são incluídos no preço. Se mais de
um tipo de atividade for planejado em um centro de custo, será necessário
distribuir (dividir) os custos independentes de atividade que estiverem no
centro de custo para esses tipos de atividade antes que o sistema possa
determinar os preços, dividindo os custos do centro de custo pela atividade do
plano ou pela capacidade do plano. (Conteúdo do AC412)
Planejamento de classes de custo
Transação KP06 não esta disponível na árvore de transações do SAP S/4 HANA

Os custos primários independentes de atividade, que são divididos pela classe de

custo, são planejados nos centros de custo. Ao planejar custos primários
independentes de atividade, é possível planejar somente os custos fixos.
Bloqueio planejamento
Organização da tela de planejamento do ERP

Recomendação: Use o conteúdo das pastas de trabalho do Analysis para planejar de

acordo com as classes de custo em vez de executar a transação KP06.
Definição do layout de planejamento e do perfil do planejador

Os layouts de planejamento são definidos por meio do Report Painter. O

procedimento é muito similar à criação de relatórios com o Report Painter.

Um layout de planejamento consiste em um cabeçalho e várias colunas-chave e de

valores.

No cabeçalho, insira os critérios de seleção e determine quais características devem

ser exibidas na área do cabeçalho. As características da área de planejamento atual são
predefinidas no sistema SAP.

Na coluna-chave, é possível definir as características que você deseja planejar. Para

planejamento de custos independentes de atividade, é necessário somente uma coluna-
chave para classes de custo. Para planejamento de classes de custo dependentes de
atividade, é necessário definir duas colunas-chave, uma para os tipos de
atividade e outra para as classes de custo.

Definição de perfis do planejador

No perfil do planejador, você pode definir as seguintes condições de planejamento:

 Você pode usar a tela de parâmetros padrão para inserir valores padrão nos
perfis do planejador de um layout de planejamento e para especificar se eles
não podem ser substituídos pelo usuário. É possível usar o mesmo layout de
planejamento mais de uma vez e atribuir-lhe diferentes valores padrão.
 Ao atribuir um grupo de autorizações a outro perfil do planejador, é possível
controlar as autorizações de planejamento. Isso é importante principalmente
para o planejamento descentralizado. Você pode garantir que o planejamento
seja restrito à área autorizada.

Criação layout de planejamento

Chaves de distribuição

O sistema SAP interpreta os valores inseridos na tela de síntese como o valor total do
período inserido na tela inicial para planejamento. Ele usa uma chave de distribuição
para distribuição baseada no período dos valores totais.

Não é possível alterar as chaves de distribuição padrão.

Além das chaves de distribuição padrão, é possível definir quantas chaves de

distribuição do cliente forem necessárias.
Planejamento de posicionamento usando BPC for S/4 HANA Finance
O ERP on HANA Business Suite contém:

 SAP Accounting
 SAP Cash Management
 SAP BPC for S/4 HANA Finance

O HANA baseado em solução de contabilidade contém:

 processos contábeis novos ou modificados;

 novas interfaces de usuário;
 uma arquitetura de dados simplificada com novas tabelas etc.;
 partidas individuais como a única fonte para geração de relatórios operacionais
e planejamento;
 uma alternativa para os recursos de planejamento atuais no SAP ERP
Accounting;
 acesso em tempo real a dados mestre e reais do SAP ERP sem replicação de
dados;
 um modelo de dados integrado com base nos novos documentos FI-CO para
permitir flexibilidade e simulações durante o processo de planejamento.

Planejamento de CO-OM
O SAP BPC for S/4 HANA Finance é acompanhado por conteúdo de BW e conteúdo
de BW-IP on HANA/PAK. BW-IP on HANA é o planejamento integrado de BW no
HANA, também chamado de PAK (kit de aplicação de planejamento). BW é a
ferramenta com a qual as consultas de planejamento (consultas de conteúdo e clientes)
são criadas. Eles podem ser comparados a layouts de planejamento.

Retração e extração

Personalização e configurações
Antes de planejar no BW, é necessário criar uma categoria de planejamento.

Ao trabalhar com o conteúdo do BW transferido para planejamento, a Categoria é o

campo de conteúdo do BW para Versão no ERP. O campo de categoria faz parte do
InfoProvider transferido para planejamento.

A área de contabilidade de custos, em especial, deve ser definida antecipadamente nas

configurações do usuário para que você possa abrir as estruturas de planejamento
transferidas.
Nota: O Razão é definido automaticamente pelo razão atribuído à versão 0 da
contabilidade de custos. O plano de contas é sempre aquele definido na área de
contabilidade de custos

Simulação de custos 1/3

A função de simulação de custos permite identificar imediatamente o impacto que

uma alteração nos custos primários (registrado no nível mais baixo) exerce no nível
superior. Isso ajuda a localizar a estrutura de custos mais adequada.

A pasta de trabalho de simulação de custos transferidos contém três fichas de registro.

 Ficha de registro 1: “Atualizar custos primários” dos centros de custo

  Ficha de registro 2: Atualizar as relações de entrada e saída em uma rede de
centros de custo baseadas em montantes ou quantidades fixos.
 Ficha de registro 3: Simular a distribuição final dos custos como parte do ciclo
de planejamento.

Você pode exibir os dados de tal maneira que seja possível verificar facilmente as
relações emissor-receptor.

Página 33

Voltar caso tenha mais alguma dúvida a respeito

Planejamento de centro de custos/classes de custo no BW integrado

Cópia das consultas de conteúdo

Antes de iniciar a criação de uma pasta de trabalho do Analysis, é necessário criar

uma consulta de plano e sequências de planejamento que contenham a função de
planejamento.

Transação utilizada nesse caso = RSCZ

Ordens internas – planejamento versus elaboração de orçamento

Escopo e métodos de planejamento

É executado geralmente em ordens com longa duração.

O planejamento de ordem interna fornece três níveis diferentes de planejamento de

custos:

O planejamento de ordem interna fornece três níveis diferentes de planejamento de

custos:
  O planejamento global é a maneira mais simples de planejar custos para
ordens. Você pode estimar os valores globais e anuais para uma ordem
separadamente a partir da classe de custo.
 Custos primários e secundários e planejamento de receita. Esse tipo cobre o
planejamento de custos primários, consumo de atividades e receitas no
planejamento manual
 Cálculo de Custo unitário, você pode planejar um nível único abaixo do nível
do elemento de custo.

Você pode planejar índices estatísticos como uma base para alocações e como um
meio de calcular os índices estatísticos das suas ordens.

Perfil de planejamento para planejamento global

Para planejamento global, é necessá rio criar um perfil de planejamento e atribui-

lo ao tipo de ordem. É possível usar os perfis padrã o da SAP.

Observe que somente os centros de custo, classes de custo, tipos de atividade e

índices estatísticos organizados em grupos e armazenados no perfil de
planejamento podem ser levados em consideraçã o durante o planejamento.

Para cá lculo de custo unitá rio, é necessá rio definir e atribuir uma variante de
cá lculo de custos (CO-PC).

Copiar dados planejados ou dados reais para planejamento

Se você deseja reutilizar grandes partes do planejamento manual a partir do
ano precedente para o exercício corrente, ou transferir valores planejados de um
exercício fiscal para um período diferente, ou gerar versõ es alternativas, é
possível usar a ferramenta Copiar planejamento.

Ao usar a funçã o Copiar planejamento, você pode selecionar uma versã o de

referência e uma versã o de destino para copiar os valores de uma versã o para
outra.
Reavaliação (percentual)
Ao usar a funçã o de reavaliaçã o do plano, é possível aumentar ou diminuir os
dados de planejamento com uma base percentual.
Transferência de valores planejados
O planejamento integrado permite transferir dados do HCM, AA e aplicação PP no
ERP para a contabilidade de centros de custo quando o planejamento nos centros de
custos estiver concluído.

Se esses dados forem planejados na aplicação relevante e transferidos para o

planejamento de centros de custo, os dados correspondentes na contabilidade de
centros de custo poderão ser removidos.
Perfil para elaboração de orçamento

O perfil do orçamento define os parâ metros de elaboraçã o do orçamento. Em

Customizing, você deve definir um intervalo de numeraçã o para os documentos
do orçamento. Para fazer isso, use o intervalo de numeraçã o 04.

Controle da disponibilidade
Os níveis de tolerâ ncia para orçamentos sã o definidos no perfil do orçamento de
acordo com os grupos de transaçã o de negó cios. Diferentes níveis de tolerâ ncia
podem ser definidos para diferentes tipos de transaçã o de negó cios.

Se nenhum responsá vel pelo orçamento for inserido, o sistema exibirá uma
mensagem de erro.

Transferência do orçamento
Você pode transferir fundos não utilizados para o próximo exercício fiscal usando a
função de transferência do orçamento. O sistema SAP fará a transferência da
diferença entre orçamento e montantes reais para o ano especificado.

Você pode executar a transferência mais de uma vez para um exercício fiscal. Cada
execução do programa transfere o orçamento não processado anteriormente. Você
também pode retornar os fundos para o exercício fiscal “antigo” até o montante de
orçamento transferido.

Para executar o programa de transferência, insira o exercício fiscal do orçamento que

você deseja transferir e uma variante de seleção que especifique quais ordens deverão
ser incluídas. Você deve atualizar a variante de seleção em Customizing.

Compromissos não são considerados no cálculo dos fundos não utilizados. Você deve,
portanto, transferir os compromissos antes de transferir o orçamento.

Elaboração do orçamento e controle da disponibilidade em moedas

diferentes

Sedes comerciais multinacionais podem exigir que a elaboração do orçamento seja

executada em moedas diferentes. A partir da versão 4.0, você pode selecionar moedas
diferentes para inserir seu orçamento. Todos os itens do orçamento são convertidos e
gravados automaticamente na moeda da área de contabilidade de custos e na moeda
do objeto.

Se você selecionar a elaboração de orçamento na moeda da área de contabilidade de

custos, todos os itens do orçamento serão inseridos na moeda da área de contabilidade
de custos.
Voltar quando estiver disponível

Voltar quando estiver disponível

Voltar quando estiver disponível

Post assessement

CORRETO

CORRETO