Formulacin de

Presupuesto y
Cronograma en un
Proyecto de
Investigacin

Biol. Ana Sobarzo Arteaga

Direccin Universitaria de Investigacin
Ciencia y Tecnologa
Universidad Peruana Cayetano Heredia

http://www.google.com.pe/imgres?um=1&hl=es&client=firefox-a&sa=N&rls=org.mozilla:es-ES:official&biw=1440&bih=756&tbm=isch&tbnid=5jNAHQ8KAvyq2M:&imgrefurl=http://irenegomezrodriguezdelapaz.blogspot.com/&docid=S0oYrktG4Rf4tM&imgurl=http://1.bp.blogspot.com/-
DPfd0aZUVUw/T77FNmyx2zI/AAAAAAAAA40/K4VEctpOsVw/s1600/presupuesto2.jpg&w=281&h=400&ei=LBnqT_6rOuyr2AXohZC1AQ&zoom=1&iact=rc&dur=254&sig=113497096939269931480&page=1&tbnh=133&tbnw=93&start=0&ndsp=28&ved=1t:429,r:3,s:0,i:78&tx=38&ty=93
http://www.gerencia.unal.edu.co/CMS/ver_noticia.php?id_noticia=37
 CRONOGRAMA

Cronograma es un concepto que se utiliza en varios
pases latinoamericanos para mencionar a un
calendario de trabajo o de actividades.

El cronograma, es una herramienta muy

importante en la gestin de proyectos.

 Un documento impreso
 Aplicacin digital

El cronograma incluye una lista de actividades o

tareas con las fechas previstas de su comienzo y final.

http://definicion.de/cronograma/

El cronograma ordena en el tiempo las
actividades relevantes para el desarrollo de la
investigacin.

El grueso de estas actividades se desprende de
la metodologa.

El cronograma de actividades es presentado
como una tabla con dos columnas:
 De actividades
 De tiempo

(semestres, trimestres meses, semanas,

dependiendo del detalle del cronograma).
http://definicion.de/presupuesto/
http://www.ram-wan.net/restrepo/documentos/elaboracion-proyecto.pdf
Actividades Mes
1 2 3 4 5 6 7 8
Disear, gestionar y ejecutar talleres en Lima X X X X X X

Realizar seguimiento a la labor de los X X

facilitadores en transferencia tecnolgica y
propiedad intelectual
Elaborar instrumentos de gestin X X X X X X

Elaborar boletines en temas relevantes a la X X

transferencia tecnolgica y propiedad
intelectual
Elaborar reporte intermedio X

Implementar una pgina Web sobre X X

transferencia tecnolgica y propiedad
intelectual desde donde ser posible
descargar los documentos elaboradas y se
registrar informacin al respecto del
proyecto
Elaborar reporte final X
 Consideraciones para el desarrollo de un
cronograma dentro de un proyecto de
investigacin

1.- Tipo de proyecto (Investigacin Bsica,

Investigacin Aplicada, ensayo clnico).
2.- Si el proyecto est asociado a estacionalidad.
3.- Grado de conocimiento del tema
4.- Claridad en los resultados esperados
5.- Flexibilidad de la fuente cooperante
USAR EL CRONOGRAMA COMO UNA HERRAMIENTA
QUE EVOLUCIONA PERMANENTEMENTE NO ES
ESTATICA
 PRESUPUESTO
El concepto de presupuesto tiene varios usos, por lo
general vinculados al rea de las finanzas y la economa.

 El presupuesto es, en este sentido, la cantidad de dinero

que se estima que ser necesaria para hacer frente a
ciertos gastos.

El presupuesto tambin es el cmputo anticipado del

costo de una obra o de los gastos que implicar un
determinado proyecto:

En el presupuesto se da cuenta de los costos de la

investigacin. Generalmente, el presupuesto se presenta en
una tabla.
http://definicion.de/presupuesto/
http://www.ram-wan.net/restrepo/documentos/elaboracion-proyecto.pdf
 PRESUPUESTO

El formato y los rubros contenidos en la misma

varan grandemente de acuerdo a la institucin a la
cual se le presenta el proyecto para su financiacin.
Por lo general, en la columna de la izquierda se
presentan los rubros, mientras que en las de las de
la derecha los costos y el total.

http://definicion.de/presupuesto/
http://www.ram-wan.net/restrepo/documentos/elaboracion-proyecto.pdf
DOS TIPOS DE APORTES:

1.- Aportes Monetarios/Contrapartida

Ejm: Monto de dinero que la entidad financiadora

entrega.

2.- Aportes no monetarios o valorizados/contrapartida

Laboratorios
Computadores
Horas hombre
Uso de infraestructura
Uso de equipos
 Item Cantidad Tiempo Total Institucin 1 Institucin 2
A. Personal
Honorarios del Investigador
Asistente de Investigacin
B. Equipos
Computador
Internet
Impresora
C. Viajes
Viticos (35.000 x 20 das)
Transporte
D. Materiales
Casetes (15)
Fotocopias
E. Servicios Tcnicos
Transcripciones de las
entrevistas (15 casetes)
Total del proyecto
 Ejemplos 1 y 2
SEPTIEMBR NOBIEMBR DICIEMBR
MES ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO E OCTUBRE E E ENERO FEBRERO MARZO

INCENTIVO 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
HONORARIO 3021 3021 3021 2803 2803 2803 2803 2803 2803 2803 2803 2674
DTI 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5 212.5
EQUIPOS 2000 2000 1000 300
INFRAESTRUCTURA 750 750
FUNGIBLES 300 1835 695 695 695 695 895 195 195 195 195 195
GASTOS GENERALES 100 200 200 200 700 200 200 200 200 200 200 200
GASTOS COMUNES 86 86 86 86 86 86 86 86 86 86 86 86
PASAJES Y VIATICOS 100 150 200 3500 200 200 200 200 200 200 200 200
GASTOS
ADMINISTRACION

TOTAL 4420 8855 5965 8097 5300 4797 4997 5297 4597 4297 4297 4297

Actividad Monto
9.- Recursos Movilidad para entrevistas a
Los recursos involucrados en relacin a las actividades profundidad 100
Hojas Bond 40
Tinta Impresora 100
Total 240
 Fuente: http://www.innovateperu.pe/adjuntos/PIPEI/3/bases/integradas/20110525.pdf

Ejemplo 3

EJEMPLO DE PRESUPUESTO:
PROYECTO PIPEI

Aporte Monetario (S/.) Aporte Monetario % TOTAL

Aporte No Monetario
% DEL
POR
TOTAL
FIDECOM Solicitante Asociadas FIDECOM Solicitante Asociadas Solicitante Asociadas PARTIDA
MATERIALES E
26,483 6,295 8.8% 2.1% 549 33,327 8.7%
INSUMOS
CONSULTORAS 9,915 1,785 3.3% 0.6% 11,700 3.1%
Partidas
SERVICIOS
especficas: 75,752 13,635 25.2% 4.5% 89,388 23.4%
TECNOLGICOS
Costeo por
actividades PASAJES Y
13,288 1,107 4.4% 0.4% 270 14,665 3.8%
VITICOS
OTROS GASTOS
20,075 22,226 6.7% 7.4% 1,241 43,542 11.4%
ELEGIBLES

HONORARIOS 21,600 7.2% 62,982 16,200 100,782 26.4%

Partidas
generales: EQUIPOS Y
Costeo por BIENES 62,118 13,881 20.7% 4.6% 75,999 19.9%
actividades DURADEROS
transversales GASTOS DE
12,508 137 4.2% 0.0% 12,645 3.3%
GESTIN
TOTAL 241,739 59,067 80.4% 19.6% 65,042 16,200 382,047 100.0%
% DEL TOTAL
63.3% 15.5% 17.0% 4.2%
DEL PROYECTO
 CONTRAPARTIDA Solicitado
Semestre de
S/. CONCYT Total
Rubro o Actividad planificacin Descripcin del Rubro o Actividad
Unid. Cant. UNMSM EC S/.
del gasto UPCH PUCP UNALM UNI
S/.

5.3.1 Compra arrendamiento de

equipos, instrumentos y software de
investigacin.
Compra de Laptop
Compra de Desktop
3500
3,000
1
2
3,500
6,000
Ejemplo 3 3,500
6,000
Equipo de Cmputo 1
Compra de impresora 800 1 800 800
Compra de Celular 400 2 800 800
5.3.2 Materiales e insumos de
investigacin.

Material de oficina 1, 2 Material de oficina al mes 250 8 2000 2,000

5.3.4 Contratacin de servicios tcnicos

y de apoyo.
Contratacin de coordinador de talleres 1, 2 Sueldo mensual de coordinador de talleres 3000 8 24000 24000
45% del sueldo mensual de jefatura de oficina
Jefe Oficina de Investigacin UPCH 1, 2 2,925 8 23400 23400
UPCH
Jefe Oficina de Investigacin UNMSM 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina
1, 2 1,600 8 9600 9600
UNMSM
Jefe Oficina de Investigacin PUCP 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina
1,2 1000 8 8000 8000
PUCP
Jefe Oficina de Investigacin UNALM 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina
1, 2 1200 8 9600 9600
UNALM
Jefe Oficina de Investigacin UNI 20% del sueldo mensual de jefatura de oficina
1, 2 1000 8 8000 8000
UNI
Elaboracin y diseo de pgina web con 6500
Implementacin de pgina Web 2 6500 1 6,500
contenidos elaborados por el proyecto
Comunicaciones 1, 2 Telfono, internet, al mes 150 8 1200 1200
Movilidad 1, 2 Gastos de movilidad al mes 312,5 8 2500 2,500

5.3.10 Gastos de organizacin de

eventos
Organizacin de talleres de capacitacin 10000
Impresin de material de taller, coffe breaks,
sobre innovacin y transferencia de 1 1,000 10 10,000
invitaciones
tecnologa
5.3.11 Gastos de elaboracin de una
publicacin en forma impresa o
informatizada
Boletines sobre innovacin y Elaboracin y diseo de contenidos, impresin 10000
5,000 2 10,000
transferencia de tecnologa de boletines

5.3.12 Imprevistos
Imprevistos Otros gastos imprevistos (3% del total) 3,147.5 1 3,147.5 3,147.5

* Especificar el gasto
TOTAL DE LOS RUBROS Y/O ACTIVIDADES EN NUEVOS SOLES 59347,5 S/.129,047
S/.34500 S/.8000 S/.9600 S/.9600 S/.8000
- .50
COSTO TOTAL DEL PROYECTO

COSTO FINANCIAMIENTO
ITEM TOTAL INSTITUCIONES EMPRESAS U FONDEF
M$ OTRAS ENTIDADES
HONORARIOS, INCENTIVOS, REMUNERACIONES 162,818 20,750 34,560 107,508
SUBCONTRATOS 25,000 - - 25,000
CAPACITACIN - - - -
PASAJES Y VITICOS 29,800 - 21,600 8,200
EQUIPOS 52,065 21,150 - 30,915
INFRAESTRUCTURA 83,940 48,100 30,840 5,000
SOFTWARE - - - -
FUNGIBLES 10,250 - - 10,250
PUBLICACIONES Y SEMINARIOS 1,000 - - 1,000
PROPIEDAD INTELECTUAL 1,500 - - 1,500
GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS 10,543 - - 10,543
GASTOS COMUNES 3,787 - - 3,787
GASTOS DE ADMINISTRACIN SUPERIOR 16,296 - - 16,296
TOTAL 397,000 90,000 87,000 220,000
PORCENTAJE 100% 23% 22% 55%

AO
FUENTE DE FINANCIAMIENTO (en MM$) 1 2 TOTAL
FONDEF 141,707 78,292 220,000
INSTITUCIONES 45,000 45,000 90,000
EMPRESAS Y OTRAS ENTIDADES 43,500 43,500 87,000
TOTAL 230,208 166,793 397,000

Estructura de aportes (en MM$) Institucin Empresas

Aporte en valorizaciones 90,000 87,000
Aporte incremental (marginal) - -
Total 90,000 87,000
Porcentaje de aporte incremental 0% 47%

Nota: se entiende por aporte incremental aquellos gastos efectivos en que incurren
la(s) institicin(es) y las empresas por la realizacin del proyecto
 Consideraciones sobre la elaboracin
del presupuesto de investigacin
1.- Claridad en lo que se desea realizar
2.- Estrecha vinculacin con el cronograma
3.- Conocimiento de tramites de logstica
4.- Solicitar Cotizaciones
5.- Incluir siempre que se pueda un porcentaje para
imprevistos entre un 10% a 20%.
6.- Monitorizar permanentemente en funcin al
Cronograma
7.- NUNCA SUPONER MONTOS SIEMPRE ESTAR
SEGURO DE LOS MISMOS
 Consideraciones Finales
1.- Por lo general el cronograma y presupuesto son
los ltimos en desarrollar
2.- Acabado conocimiento de los resultados que se
esperan del proyecto
3.- La cooperacin entre las partes del proyecto es
importante para desarrollo del mismo.
4.- Verificar mensualmente el grado de avance a
travs del cumplimiento del cronograma y
presupuesto.
5.- Modificar el cronograma y presupuesto en
funcin de la realidad del proyecto