Escuela Superior de Comercio y

Administración.
Unidad Tepepan.

SISTEMA DE INFORMACION CONTABLE

INFORMACION CONTABLE
PROFESOR
C.P. SÁNCHEZ CUEVAS PEDRO

NOMBRES DE LOS PARTICIPANTES DEL EQUIPO

CORREA ROJAS VERÓNICA
DELGADO MENDOZA EDUARDO IVÁN
GÓMEZ VARELA MARTÍN
NTABLE
 Data
Column F Sum - Column G Sum - Column H NIF C-1 1
(empty) NIF C-1 2
Total Result NIF C-4 3
NIF C-3 4
NIF C-3 5
NIF C-5 6
NIF B-3 7
NIF B-3 8
NIF C-6 9
NIF C-6 10
NIF C-6 11
NIF C-6 12
NIF C-5 13
NIF C-5 14
NIF C-4 15
NIF C-9 16
NIF C-4 17
NIF D-4 18
NIF C-4 19
NIF C-11 20
NIF B-3 21
No.
CAJA CHICA 3000 Cuenta No.
BANCOS 3290360 1422332 CAJA CHICA 1
ALMACEN 550000 396000 BANCOS 2
CLIENTES 408320 ALMACEN 3
DEUDORES DIVERSOS 969000 CLIENTES 4
IVA ACREDITABLE 188832 DEUDORES D 5
VENTAS 792000 IVA ACREDIT 6
DESCUENTO SOBRE VE 44000 VENTAS 7
MOBILIARIO Y EQUIPO 170000 DESCUENTO 8
EQUIPO DE REPARTO 250000 MOBILIARIO 9
SUELDOS Y SALARIOS 667000 EQUIPO DE R 10
EQUIPO DE COMPUTO 100000 SUELDOS Y S 11
RENTAS PAGADAS POR 70000 EQUIPO DE 12
RENTAS 70000 RENTAS PAGA 13
PROVEEDORES 638000 Las apariencias Engañan, yRENTAS 14
ISR RETENIDO 32500 PROVEEDORE 15
IMSS RETENIDO 16200 ISR RETENID 16
IVA POR PAGAR 119680 IMSS RETENI 17
COSTO DE VENTA 396000 IVA POR PAG 18
CAPITAL SOCIAL 3800000 COSTO DE VE 19
GASTOS GENERALES 40200 CAPITAL SOCI 20
Cuenta Cargo Abono GASTOS GENE 21
Cargo Abono
$ 3,000.00
$ 3,290,360.00 $ 1,418,900.00
$ 550,000.00 $ 396,000.00
$ 408,320.00
$ 969,000.00
$ 182,400.00
$ 792,000.00
$ 44,000.00
$ 170,000.00
$ 250,000.00
$ 667,000.00
$ 100,000.00
$ 70,000.00
$ 70,000.00
$ 638,000.00
$ 32,500.00
$ 16,200.00
$ 119,680.00
$ 396,000.00
$ 3,800,000.00
$ 40,200.00
Denominación o Razon Social: La FC, S.A. de C.V.
RFC: LFC010809XS1
Ejercisio: Septiembre 2009

CODIGO CUENTAS DEBE

1 9/1/2009
1.1.2 BANCOS $ 2,831,000.00
1.1.5 DEUDORES DIVERSOS $ 969,000.00
3.1.2 CAPITAL SOCIAL
Aportación a Capital
2 9/3/2009
1.5.1 RENTAS $ 70,000.00
1.3.2 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $ 70,000.00
1.1.6 IVA ACREDITABLE $ 11,200.00
1.1.2 BANCOS
Por la renta de oficinas
3 9/4/2009
1.2.1 MOBILIARIO Y EQUIPO $ 170,000.00
1.1.6 IVA ACREDITABLE $ 27,200.00
1.1.2 BANCOS
Por la compra de Mobiliario y Equipo de oficina
4 9/5/2009
1.2.2 EQUIPO DE COMPUTO $ 100,000.00
1.1.6 IVA ACREDITABLE $ 16,000.00
1.1.2 ACREEDORES DIVERSOS
Por la compra de Equipo de Computo
5 9/7/2009
1.2.4 EQUIPO DE REPARTO $ 250,000.00
1.1.6 IVA ACREDITABLE $ 40,000.00
1.1.2 BANCOS
Por la compra de Equipo de Reparto
6 9/9/2009
1.1.3 ALMACEN $ 550,000.00
1.1.6 IVA ACREDITABLE $ 88,000.00
2.1.1 PROVEEDORES
Por la compra de mercancias a credito
7 9/12/2009
1.1.4 CLIENTES $ 408,320.00
1.1.7 VENTAS
2.5.1 IVA POR PAGAR
Por la venta de mercancias a credito
7A 9/12/2009
5.1.1 COSTO DE VENTA $ 176,000.00
1.1.3 ALMACEN
Por el registro del costo de lo vendido
8 9/15/2009
1.1.2 BANCOS $ 459,360.00
 1.1.8 DESCUENTO SOBRE VENTA $ 44,000.00
1.1.7 VENTAS
2.5.1 IVA POR PAGAR
Por la venta de mercancias a contado con 10% de descuanto
8A 9/15/2009
5.1.1 COSTO DE VENTA $ 220,000.00
1.1.3 ALMACEN
Por el registro del costo de lo vendido
9 9/17/2009
1.4.8 SUELDOS Y SALARIOS $ 667,000.00
2.4.7 ISR RETENIDO
2.4.8 IMSS RETENIDO
1.1.2 BANCOS
10 9/19/2009
1.1.1 CAJA CHICA $ 3,000.00
1.1.2 BANCOS
Por la creación de fondo chico de caja
11 9/21/2009
6.2.1 GASTOS GENERALES $ 40,200.00
Telefono $3,200.00
Papeleria $6,000.00
Gasolina $1,000.00
Luz $5,000.00
Publicidad $25,000.00
1.1.6 IVA ACREDITABLE $ 6,432.00
1.1.2 BANCOS
Por el pago de los gastos del mes de Septiembre
$ 7,216,712.00
 HABER

$ 3,800,000.00

$ 151,200.00

$ 197,200.00

$ 116,000.00

$ 290,000.00

$ 638,000.00

$ 352,000.00
$ 56,320.00

$ 176,000.00
$ 440,000.00
$ 63,360.00

$ 220,000.00

$ 32,500.00
$ 16,200.00
$ 618,300.00

$ 3,000.00

$ 46,632.00

$ 7,216,712.00
Nivel Codigo Nombre

1 1.1.1 CAJA CHICA ACTIVO DEUDORA

1 1.1.2 BANCOS ACTIVO DEUDORA
1 1.1.3 MERCANCIAS, INVENTARIOS, ALMACEN ACTIVO DEUDORA
1 1.1.4 CLIENTES ACTIVO DEUDORA
1 1.1.5 DEUDORES DIVERSOS ACTIVO DEUDORA
3 1.1.6 IVA ACREDITABLE ACTIVO DEUDORA
1 1.1.7 VENTAS ACTIVO DEUDORA

1 1.2.1 MOBILIARIO Y EQUIPO ACTIVO DEUDORA

3 1.2.2 EQUIPO DE COMPUTO ELECTRONICO ACTIVO DEUDORA
1 1.2.3 DEPOSITO EN GARANTIA ACTIVO DEUDORA

2 1.3.1 PAPELERIA Y UTILES ACTIVO DEUDORA

2 1.3.2 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD ACTIVO DEUDORA
2 1.3.3 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADOS ACTIVO DEUDORA

1 1.4.1 PAGOS ANTICIPADOS ACTIVO DEUDORA

2 1.4.2 POR SEGURO ACTIVO DEUDORA
4 1.4.3 TIPO DE SEGURO O NOMBRE ASEGURADORA ACTIVO DEUDORA
2 1.4.4 POR IMPUESTOS ACTIVO DEUDORA
3 1.4.5 IMPUESTO SOBRE LA RENTA ACTIVO DEUDORA
3 1.4.6 IDE ACTIVO DEUDORA
3 1.4.7 IETU ACTIVO DEUDORA

2 1.5.1 POR RENTAS ACTIVO DEUDORA

2 1.5.2 GASTOS POR REMODELACION ACTIVO DEUDORA
2 1.5.3 AMORTIZACION ACUMULADA ACTIVO ACREEDORA
3 1.5.4 POR REMODELACIONES ACTIVO ACREEDORA

1 2.1.1 PROVEEDORES PASIVO ACREEDORA

1 2.1.2 DOCUMENTOS POR PAGAR (CORTO PLAZO) PASIVO ACREEDORA
1 2.1.3 ACREEDORES DIVERSOS PASIVO ACREEDORA

2 2.2.1 HIPOTECAS POR PAGAR PASIVO ACREEDORA

2 2.2.2 DOCUMENTOS POR PAGAR (LARGO PLAZO) PASIVO ACREEDORA

2 2.3.1 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO PASIVO ACREEDORA

2 2.3.2 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO PASIVO ACREEDORA

1 2.4.1 IMPUESTOS POR PAGAR PASIVO ACREEDORA

2 2.4.2 PROPIOS PASIVO ACREEDORA
3 2.4.3 ISR PROPIO PASIVO ACREEDORA
3 2.4.4 IVA PROPIO PASIVO ACREEDORA
3 2.4.5 IETU PASIVO ACREEDORA
2 2.4.6 RETENIDO A TERCEROS PASIVO ACREEDORA
3 2.4.7 ISR RETENIDO PASIVO ACREEDORA
3 2.4.8 IMSS RETENIDO PASIVO ACREEDORA

1 2.5.1 IVA POR PAGAR PASIVO ACREEDORA

2 2.5.2 POR FACTURACION PASIVO ACREEDORA
3 2.5.3 TRASLADO PASIVO ACREEDORA
3 2.5.4 COBRADO PASIVO ACREEDORA

1 3.1.1 CAPITAL INTERIOR CAPITAL ACREEDORA

1 3.1.2 CAPITAL SOCIAL CAPITAL ACREEDORA
1 3.1.3 SOCIOS CAPITAL ACREEDORA

5 3.2.1 UTILIDAD DEL EJERCISIO CAPITAL ACREEDORA

4 3.2.2 UTILIDADES ACUMULADAS CAPITAL ACREEDORA

2 3.3.1 PERDIDAS ACUMULADAS CAPITAL DEUDORA

1 4.1.1 INGRESOS RESULTADO ACREEDORA

1 4.1.2 PRODUCTOS FINANCIEROS RESULTADO ACREEDORA
1 4.1.3 OTROS PRODUCTOS RESULTADO ACREEDORA
4 4.1.4 VENTAS DE MERCANCIA DE CONSIGNACION RESULTADO ACREEDORA

1 5.1.1 COSTO VENTA RESULTADO DEUDORA

1 6.1.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS RESULTADO DEUDORA

1 6.1.2 GASTOS DE VENTA RESULTADO DEUDORA
2 6.1.3 FIJOS RESULTADO DEUDORA
3 6.1.4 ARRENDAMIENTO RESULTADO DEUDORA

3 6.2.1 GASTOS GENERALES RESULTADO DEUDORA

4 6.2.2 ADMINISTRATIVOS RESULTADO DEUDORA
5 6.2.3 PAPELERIA RESULTADO DEUDORA

1 7.1.1 GASTOS FINANCIEROS RESULTADO DEUDORA

2 7.1.2 COMISIONES RESULTADO DEUDORA

1 8.1.1 PROVISIONES RESULTADO DEUDORA

2 8.1.2 POR IMPUESTO RESULTADO DEUDORA
3 8.1.3 ISR RESULTADO DEUDORA
 Tipo

AFECTABLE

AFECTABLE

AFECTABLE
AFECTABLE
AFECTABLE

AFECTABLE

AFECTABLE
AFECTABLE
AFECTABLE

AFECTABLE
AFECTABLE

AFECTABLE
AFECTABLE

AFECTABLE

AFECTABLE

AFECTABLE

AFECTABLE
 No. de Descripcion de la Operación Documento Fuente
Operación

1 Constitucion de la Sociedad Escritura Publica

2 Exhibicion de Capital Social Ficha Deposito

3 Pago de Oficina Ficha Deposito

4 Compra de Mobiliario Factura Original / Ficha Deposito

5 Compra de Equipo de Computo Factura Original / Cheque

6 Gasto por Remodelacion Factura Original / Ficha Deposito

7 Compra de Mercancia Factura Original

8 Venta de Mercancia Factura Original

9 Pago de Servicio y Administracion Ficha Deposito

 Documento Contabilizador Conceptos de Cargo Conceptos de Abono

Poliza Diario Deudores Diversos Capital Social no exhibido

Poliza de Ingreso Bancos Deudores Diversos

Deposito en garantia / Bancos / Acreedores

Poliza de Egresos IVA Acreditable Diversos

Mobiliario / IVA
Poliza de Egresos Bancos
Acreditable

Equipo de Computo /
Poliza de Egresos Caja
IVA Acreditable

Gastos por
Poliza de Egresos Remodelacion / IVA Bancos
Acreditable

Inventarios / IVA
Poliza Diario /Poliza de Egresos Proveedores
Acreditable

Ventas / IVA por Pagar /

Poliza Diario /Poliza de Ingresos Clientes / Costo Venta Inventarios

Gastos Generales / IVA

Poliza de Egresos Bancos
Acreditable
 LD, S.A. de C.V.
ESQUEMAS DE MAYOR ENRO 2008

CAPITAL SOCIAL BANCOS

$ 1,440,000.00 (1 1) $ 1,440,000.00 $ 34,800.00 (2 2)
$ 1,440,000.00 $ 60,320.00 (3
$ 17,400.00 (4
$ 29,000.00 (5
$ 6,670.00 (8
$ 1,440,000.00 $ 148,190.00
$ 1,291,810.00

MOBILIARIO Y EQ OF EQUIPO DE COMPUTO

3) $ 52,000.00 4) $ 15,000.00 2)
$ 52,000.00 $ 15,000.00 3)
4)
5)
6)
8)

GASTOS POR REMODELACION INVENTARIOS

5) $ 25,000.00 6) $ 165,000.00 $ 60,000.00 (7A
$ 25,000.00 $ 105,000.00

CLIENTES VENTAS
7) $ 98,600.00 $ 85,000.00 (7
$ 98,600.00 $ 85,000.00

COSTO DE VENTAS GASTOS GENERALES

7A) $ 60,000.00 8) $ 5,750.00
$ 60,000.00 $ 5,750.00
 DEPOSITO EN GARANTIA
$ 30,000.00
$ 30,000.00

IVA ACREDITABLE
$ 4,800.00
$ 8,320.00
$ 2,400.00
$ 4,000.00
$ 26,400.00
$ 920.00
$ 46,840.00 $ -

PROVEEDORES
$ 191,400.00 (6
$ 191,400.00

IVA POR PAGAR

$ 13,600.00 (7
$ 13,600.00
Captura datos generales de la empresa.

Captura el catálogo de cuentas aprobado .

Captura todos los documentos contabilizadores aprobados.

Imprime pólizas.

Imprime Balanza de comprobación.

Imprime Estado de Situación Financiera.

Imprime Estado de Resultados.

Imprime libro diario.

Imprime libro mayor.

Identifica el sistema de inventarios.

Identifica mediante colores las NIF aplicadas.

Agrega las fichas de las cuentas utilizadas.