RUBROS DEL AÑO ANTERIOR

F FIJOS
V VARIABLES

TABLA 4.13 GASTOS OPERACIONALES DEL AÑO ACTUAL

GASTOS DE ADMINISTRACION
F Gastos de personal $ 124,565,000
F Honorarios $ 18,000,000
F Impuestos $ 2,465,000
F Seguros $ 3,000,000
F Servicios $ 16,000,000
F Gastos Legales $ 324,000
F Mantenimiento $ 8,000,000
F Adecuaciones y arreglos $ 1,200,000
F Depreciaciones $ 41,900,000
F Diversos $ 8,000,000
Gastos de ventas
F Gastos de personal $ 79,987,000
V Comisiones $ 36,975,000
F Publicidad $ 9,000,000
Gastos no operacionales

V Gastos financieros (nota1) $ 3,639,873

Ingresos no operacionales
V Intereses (nota2) $ 83,333

GASTOS FIJOS
GASTOS FIJOS VALOR INFLACION
Gastos perosnales $ 79,987,000 5.00%
Publicidad $ 9,000,000 5.00%
Comisión $ 36,975,000 2.00%

TABLA 4.16 AMORTIZACION DEL CREDITO

 Cuota Intereses Cuota mensual
0
1 $ 1,890,000 $ 8,562,716
2 $ 1,749,873 $ 8,562,716
3 $ 1,606,803 $ 8,562,716
4 $ 1,460,729 $ 8,562,716
5 $ 1,311,587 $ 8,562,716
6 $ 1,159,314 $ 8,562,716
7 $ 1,003,842 $ 8,562,716
8 $ 845,106 $ 8,562,716
9 $ 683,036 $ 8,562,716
10 $ 517,563 $ 8,562,716
11 $ 348,615 $ 8,562,716
12 $ 176,119 $ 8,562,716
Total $ 12,752,587 $ 102,752,587

PRESUPUESTO DE INGRESOS NO OPERACIONALES

Inversión $ 10,000,000
Tasa de interés 5% 0.05
Tiempo x años 1

Intereses = inversión * tasa de interés* tiempo

intereses $ 500,000

AÑO
AÑO ACTUAL PRESUPUESTADO
Intereses $ 83,333 $ 416,667

GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de personal $ 130,793,250
Honorarios $ 18,900,000
Impuestos $ 6,715,835
Seguros $ 3,150,000
Servicios $ 16,800,000
Gastos Legales $ 340,200
Mantenimiento $ 8,400,000
Adecuaciones y arreglos $ 1,260,000
Depreciaciones $ 41,900,000
Diversos $ 8,400,000
Suscripción $ 300,000
Gastos de venta
 Gastos de personal $ 83,986,350
Comisiones $ 29,199,284
Publicidad $ 9,450,000
Gastos no operacionales
Gastos financieros $ 9,112,714
Ingresps no operacionales
Intereses $ 416,667

A el valor de la publicidad se le debe agregar el valor correspondiente a los cargos

diferidos $ 800,000
* 10 meses $ 80,000

N° meses por trimestre 3 $ 240,000

mese presupuestados 10

En el ultimo trimestre
solo se suman 80,000$
que hacen falta para
cumplir con los 10 meses
presupuestados

TABLA 4.20 CÉDULA PRESUPUESTAL N°47. PRESUPUESTO NO OPERACION

CONCEPTO/ TRIMESTRE 1 2

Gastos de financieros $ 4,379,120 $ 3,008,262

TOTAL $ 4,379,120 $ 3,008,262

TABLA 4.21 CÉDULA PRESUPUESTAL N°48. PRESUPUESTO DE INGRESOS NO OPE

CONCEPTO/ TRIMESTRE 1 2

Intereses $ 125,000 $ 125,000

TOTAL $ 125,000 $ 125,000
 CONCEPTO %
Porcentaje de inflación 5.00%
NOTA 1
Obligación bancaria 2.15%
NOTA 2
0 5.00%
NOTA 3
CUATRO X MIL 4
IMPUESTO AVISO Y TABLEROS 15.00%
COMISION 2.00%

NOTA 3
TRIMESTRE VENTAS

1 $ 175,287,700
2 $ 248,313,200
3 $ 364,979,000
4 $ 671,384,300
TOTAL $ 1,459,964,200

FIJOS
TOTAL TOTAL PRODUCTO
$ 3,999,350 $ 83,986,350 Ventas
$ 450,000 $ 9,450,000 Comisión %
$ 29,199,284 Total

MORTIZACION DEL CREDITO

 Abono a capital Saldo Fechas
$ 90,000,000 1-Nov
$ 6,672,716 $ 83,327,284 1-Dec
$ 6,812,843 $ 76,514,442 1-Jan
$ 6,955,912 $ 69,558,530 1-Feb
$ 7,101,986 $ 62,456,543 1-Mar
$ 7,251,128 $ 55,205,415 1-Apr
$ 7,403,402 $ 47,802,013 1-May
$ 7,558,873 $ 40,243,140 1-Jun
$ 7,717,610 $ 32,525,530 1-Jul
$ 7,879,679 $ 24,645,851 1-Aug
$ 8,045,153 $ 16,600,698 1-Sep
$ 8,214,101 $ 8,386,597 1-Oct
$ 8,386,597 -$ 0 1-Nov
$ 90,000,000

TOTAL
NUMERO DE TRIMESTRES 4

TABLA 4.18 CÉDULA PRESUPUESTAL N°45. PRESUPUESTO DE GASTOS

CONCEPTO/ TRIMESTRE 1 2
Gastos de personal $ 32,698,313 $ 32,698,313
Honorarios $ 4,725,000 $ 4,725,000
Impuestos $ 806,323 $ 1,142,241
Seguros $ 787,500 $ 787,500
Servicios $ 4,200,000 $ 4,200,000
Gastos Legales $ 85,050 $ 85,050
Mantenimiento $ 2,100,000 $ 2,100,000
Adecuaciones y arreglos $ 315,000 $ 315,000
Depreciaciones $ 10,475,000 $ 10,475,000
Suscripción $ 300,000 $ 300,000
Diversos $ 2,100,000 $ 2,100,000
 TOTAL $ 58,592,186 $ 58,928,103

TABLA 4.19 CÉDULA PRESUPUESTAL N°46. PRESUPUESTO DE GA

CONCEPTO/ TRIMESTRE 1 2
Gastos de personal $ 20,996,588 $ 20,996,588
Comisiones $ 3,505,754 $ 4,966,264
Publicidad $ 2,602,500 $ 2,602,500
TOTAL $ 27,104,842 $ 28,565,352

gar el valor correspondiente a los cargos diferidos por un valor de 800,000$ que se amortizarán em el periodo presupuestado de 10 m

STAL N°47. PRESUPUESTO NO OPERACIONALES

3 4 TOTAL

$ 1,549,214 $ 176,119 $ 9,112,714

$ 1,549,214 $ 176,119 $ 9,112,714

48. PRESUPUESTO DE INGRESOS NO OPERACIONALES

3 4 TOTAL

$ 125,000 $ 41,667 $ 416,667

$ 125,000 $ 41,667 $ 416,667
TIEMPO EN MESES

12

12

1000

TABLA 4.14 GASTOS FIJOS AÑO ACTUAL

Año actual Inflación Aumento
Gastos de personal 124,565,000 5% 6,228,250
Honorarios 18,000,000 5% 900,000
Impuestos 2,465,000 Nota (3)
Seguros 3,000,000 5% 150,000
Servicios 16,000,000 5% 800,000
Gastos Legales 324,000 5% 16,200
Mantenimiento 8,000,000 5% 400,000
Adecuaciones y arreglos 1,200,000 5% 60,000
Depreciaciones 41,900,000 -
Diversos 8,000,000 5% 400,000

800

NOTA 3
IMPUESTO INDUSTRIA Y
AVISOS Y TABLEROS TOTAL IMPUESTOS
COMERCIO
$ 701,151 $ 105,173 $ 806,323
$ 993,253 $ 148,988 $ 1,142,241
$ 1,459,916 $ 218,987 $ 1,678,903
$ 2,685,537 $ 402,831 $ 3,088,368
$ 5,839,857 $ 875,979 $ 6,715,835

TABLA 4.15 CALCULO DE COMISION

1 2 3 4
$ 175,287,700 $ 248,313,200 $ 364,979,000 $ 671,384,300
2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
$ 3,505,754 $ 4,966,264 $ 7,299,580 $ 13,427,686

DESCRIPCION % TOTAL
 Valor de crédito $ 90,000,000
Tasa de interes 2.10%
Tiempo x año 12
Valor cuota

AÑO ACTUAL AÑO PRESEPUESTADO

Gastos financieros $ 3,639,873 $ 9,112,714

Este valor se da por que en el periodo solicitado solo es de 10 meses.

UPUESTAL N°45. PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

3 4 TOTAL
$ 32,698,313 $ 32,698,313 $ 130,793,250
$ 4,725,000 $ 4,725,000 $ 18,900,000
$ 1,678,903 $ 3,088,368 $ 6,715,835
$ 787,500 $ 787,500 $ 3,150,000
$ 4,200,000 $ 4,200,000 $ 16,800,000
$ 85,050 $ 85,050 $ 340,200
$ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 8,400,000
$ 315,000 $ 315,000 $ 1,260,000
$ 10,475,000 $ 10,475,000 $ 41,900,000
$ 300,000 $ 300,000 $ 1,200,000
$ 2,100,000 $ 2,100,000 $ 8,400,000
 $ 59,464,766 $ 60,874,230 $ 237,859,285

A PRESUPUESTAL N°46. PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA

3 4 TOTAL
$ 20,996,588 $ 20,996,588 $ 83,986,350
$ 7,299,580 $ 13,427,686 $ 29,199,284
$ 2,602,500 $ 2,442,500 $ 10,250,000
$ 30,898,668 $ 36,866,774 $ 123,435,634

tizarán em el periodo presupuestado de 10 meses por 80,000$ mensuales

 Año presupuestado
130,793,250
18,900,000
6,715,835
3,150,000
16,800,000
340,200
8,400,000
1,260,000
41,900,000
8,400,000

TOTAL
$ 1,459,964,200
2.00%
$ 29,199,284