Corrida Tienda Ropa FP 2015 G
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Corrida Tienda Ropa FP 2015 G
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
INDICE Proyecto de Tienda de Ropa
PRESUPUESTO DE INVERSION
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1 $ 21,600.00
$ 21,600.00 $ 21,600.00
CAPITAL DE TRABAJO
Compra de ropa lote 1 $ 115,700.00
$ 115,700.00
$ 18,663.00
$ 38,370.00
$ 17,414.00
$ 8,653.00
$ 17,400.00
$ 29,000.00
$ 14,500.00
$ 36,000.00
$ 21,600.00
$ -
$ -
$ 115,700.00 $ 115,700.00
$ 115,700.00 $ 317,300.00
INDICE MEMORIAS DE CALCULO
Proyecto de Tienda de Ropa
MEMORIAS DE CALCULO
CONCEPTO PRESENTACION PRECIO DE COMPRA VENTAS MENSUALES COSTO MENSUAL
$ 1,757,592.87
INDICE Proyecto de Tienda de Ropa
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS $ 1,445,976.00 $ 1,518,274.80 $ 1,594,188.54 $ 1,673,897.97 $ 1,757,592.87
COSTOS FIJOS $ 78,360.00 $ 79,143.60 $ 79,935.04 $ 80,734.39 $ 81,541.73
COSTOS VARIABLES $ 1,390,080.00 $ 1,403,980.80 $ 1,418,020.61 $ 1,432,200.81 $ 1,446,522.82
( - ) COSTOS TOTALES $ 1,468,440.00 $ 1,483,124.40 $ 1,497,955.64 $ 1,512,935.20 $ 1,528,064.55
( = ) UTILIDAD BRUTA -$ 22,464.00 $ 35,150.40 $ 96,232.90 $ 160,962.77 $ 229,528.31
( - ) DEPRECIACION $ 14,021.40 $ 14,722.47 $ 15,458.59 $ 16,231.52 $ 17,043.10
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 36,485.40 $ 20,427.93 $ 80,774.30 $ 144,731.24 $ 212,485.21
( - ) IMPUESTOS -$ 3,648.54 $ 2,042.79 $ 8,077.43 $ 14,473.12 $ 21,248.52
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 32,836.86 $ 18,385.14 $ 72,696.87 $ 130,258.12 $ 191,236.69
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
EXHIBIDOR CIRCULAR DE 1 MT DE DIAMETRO X $ 18,663.00 10% 15.00
1.23 ALTO MARCA SCHIFFER
$ 1,244.20 $ 12,442.00
EXHIBIDOR SUASTICO MARCA SCHIFFER $ 38,370.00 10% 15.00 $ 2,558.00 $ 25,580.00
MESA GAP PIRAMIDAL MARCA SCHIFFER $ 17,414.00 10% 10.00 $ 1,741.40 $ 8,707.00
Caja registradora Olimpya CM 82 $ 8,653.00 10% 10.00 $ 865.30 $ 4,326.50
MAQUINI DE HOMBRE CON BASE MARCA SCHIFFER $ 17,400.00 10% 8.00
$ 2,175.00 $ 6,525.00
MANIQUI MUJER CON BASE MARCA SCHIFFER $ 29,000.00 10% 8.00 $ 3,625.00 $ 10,875.00
MANIQUI DE NIÑO CON BASE MARCA SCHIFFER $ 14,500.00 10% 8.00
$ 1,812.50 $ 5,437.50
TOTAL $ 144,000.00 $ 14,021.40 $ 73,893.00
INDICE Proyecto de Tienda de Ropa
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
( + ) VENTAS $ - $ 1,445,976.00 $ 1,518,274.80 $ 1,594,188.54 $ 1,673,897.97
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 1,445,976.00 $ 1,518,274.80 $ 1,594,188.54 $ 1,673,897.97
COSTOS FIJOS $ - $ 78,360.00 $ 79,143.60 $ 79,935.04 $ 80,734.39
COSTOS VARIABLES $ - $ 1,390,080.00 $ 1,403,980.80 $ 1,418,020.61 $ 1,432,200.81
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 1,468,440.00 $ 1,483,124.40 $ 1,497,955.64 $ 1,512,935.20
COMPRA ACTIVO FIJO $ 180,000.00 $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 21,600.00 $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 115,700.00 $ - $ - $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 317,300.00 -$ 22,464.00 $ 35,150.40 $ 96,232.90 $ 160,962.77
AÑO 5
$ 1,757,592.87
$ 73,893.00
$ 1,831,485.87
$ 81,541.73
$ 1,446,522.82
$ 1,528,064.55
$ -
$ -
$ -
$ 303,421.31
INDICE Proyecto de Tienda de Ropa
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ 1,445,976.00 $ 1,518,274.80 $ 1,594,188.54 $ 1,673,897.97 $ 1,757,592.87
COSTOS FIJOS $ 78,360.00 $ 79,143.60 $ 79,935.04 $ 80,734.39 $ 81,541.73
COSTOS VARIABLES $ 1,390,080.00 $ 1,403,980.80 $ 1,418,020.61 $ 1,432,200.81 $ 1,446,522.82
COSTOS TOTALES $ 1,468,440.00 $ 1,483,124.40 $ 1,497,955.64 $ 1,512,935.20 $ 1,528,064.55
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 2,027,098.17 $ 1,051,338.95 $ 723,352.52 $ 559,134.12 $ 460,723.13
PUNTO DE EQUILIBRIO % 140% 69% 45% 33% 26%
INTERPRETACION
VAN $ 61,969.80
TIR 14.65%
B/C $ 1.01
CRITERIO DE DECISIÓN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el
VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias,
se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa
de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que
significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .01 pesos
EGRESOS
ACTUALIZADOS
$ 317,300.000
$ 1,334,945.455
$ 1,225,722.645
$ 1,125,436.246
$ 1,033,355.099
$ 948,807.864
$ 5,985,567.31
Agroproyectos SC
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