COMPROBANTE N°2

FEBRERO 07 DE 2019

1. Con el valor en efectivo se abre cuenta corriente N° 245-9832456 en Banco Agrario de

Colombia.

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
1105 CAJA 221.000.000
110505 Caja general-Apertura cuenta corriente 221.000.000
1110 BANCOS 221.000.000
11100505 Banco Agrario Cuenta Corriente N°245-9832456 221.000.000
SUMAS IGUALES 221.000.000 221.000.000

2. Banco Agrario nos envía Nota Debito N°624 del 7 de febrero, por valor de $380.000 IVA
incluido por concepto de chequera. Consecutivo N° AB9800000 al AB9800100

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
5305 FINANCIEROS 319.328
530505 Gastos bancarios – chequera 319.328
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 60.672
240810 IVA Descontable- Vr Chequera 60.672
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 380.000
233505 Gastos Financieros – Vr chequera 380.000
SUMAS IGUALES 380.000 380.000

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 380.000
233505 Gastos Financieros – Vr chequera 380.000
1110 BANCOS 380.000
11100501 Bancos Agrario – Vr Chequera 380.000
SUMAS IGUALES 380.000 380.000
 3. Se paga por matricula de registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, a la
Cámara de Comercio, con cheque N° AB9800000 de Banco Agrario por valor de $ 536.000
según comprobante de Egreso N°001

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
5140 GASTOS LEGALES 536.000
514010 Registro Mercantil 536.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 536.000
233510 Gastos Legales- Matricula de registro Mercantil 536.000
SUMAS IGUALES 536.000 536.000

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 536.000
233510 Gastos legales – Matricula de registro mercantil 536.000
1110 BANCOS 536.000
1100501 Banco Agrario – Compro de egreso N°001 536.000
Cámara de Comercio
SUMAS IGUALES 536.000 536.000

4. Se compra papelería por $450.000 más IVA del 19%, según factura N°457 a La papelería
Alba Ltda. con cheque N°AB9800001 de Banco Agrario Según comprobante de pago N°
002

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
5195 DIVERSOS 450.000
519530 Útiles, papelería y Fotocopiadora 450.000
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 85.500
240810 IVA Descontable fac 457 Papelería Alba 85.500
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 535.500
233595 Otros – Papelería Alba fac 457 535.500
SUMAS IGUALES 535.500 535.500
CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO
O
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 535.500
233595 Otros – Papelería Alba fac 457 535.500
1110 BANCOS 535.500
11100501 Banco Agrario – Comprobante de egreso N°02 535.500
SUMAS IGUALES 535.500 535.500

5. Se paga matricula de Impuesto de Industria y Comercio según formulario N°8902345de la

alcaldía de Ibagué con cheque N°AB9800002 por valor de $125.000 del Banco Agrario
según Comprobante de pago N° 003

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
5115 IMPUESTOS 125.000
511505 Industria y Comercio 125.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 125.000
233595 Otros – Matricula de Industria y Comercio 125.000
SUMAS IGUALES 125.000 125.000

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 125.000
233595 Otros – Matricula de Industria y Comercio 125.000
1110 BANCOS 125.000
11100501 Banco Agrario – Compro de Egreso N°003 125.000
SUMAS IGUALES 125.000 125.000

6. Se paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Ingenieros del Tolima Ltda.

De régimen Común, según factura N°127 con cheque N° AB9800003 de Banco Agrario
Comprobante de Egreso N°004 por valor $1.100.000 más IVA.

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
5150 ADECUACION E INSTALACION 1.100.000
515015 Reparaciones locativas 1.100.000
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 209.000
240810 IVA Descontable fac 127 Ingenieros del Tolima 209.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 44.000
 236525 Servicios 4% - fac 127 44.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1.265.000
233595 Otros – Reparaciones locativas 1.265.000
SUMAS IGUALES 1.309.000 1.309.000

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1.265.000
233595 Otros – Reparaciones locativas 1.265.000
1110 BANCOS 1.265.000
11100501 Banco Agrario-Compro de Egreso N°004 1.265.000
SUMAS IGUALES 1.265.000 1.265.000

7. Se compra a crédito muebles para el almacén y las oficinas a Home Center S.A, según
factura N°235678 por $3.000.000 con IVA de 19%

CODIG CUENTA PARCIALES DEBE CREDITO

O
1524 EQUIPO DE OFICINA 3.570.000
152405 Muebles y Enseres fac N°235678 Home center 3.570.000
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 3.570.000
230501 Cuentas Corrientes Comerciales – Home center 3.570.000
SUMAS IGUALES 3.570.000 3.570.000

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
SERVI RUEDAS del Tolima Ltda. Nit 923.897.083 – 4
COMPROBANTE N°002 Fecha 07 de febrero de 2019

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS 221.000.000
111005 Moneda Nacional
11100501 Bancolombia Cuenta Corriente N°330-349876 221.000.000
1524 EQUIPO DE OFICINA 3.570.000
152405 Muebles y Enseres fac N°235678 Home center 3.570.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.841.500
233505 Gastos Financieros – Vr chequera 380.000
233510 Gastos legales- Matricula de registro Mercantil 536.000
233595 Otros-Papelería Alba fac 457 535.500
233595 Otros-Matricula de Industria y Comercio 125.000
233595 Otros-Reparaciones locativas 1.265.000
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 355.172
240810 IVA Descontable-Vr Chequera 60.672
240810 IVA Descontable fac 457 Papelería Alba 85.500
240810 IVA Descontable fac 127 Ingenieros del Tolima Ltda. 209.000
5115 IMPUESTOS 125.000
511505 Industria y Comercio- Matricula de Industria y Comercio 125.000
5140 GASTOS LEGALES 536.000
514010 Registro Mercantil 536.000
5150 ADECUACION E INSTALACION 1.100.000
515015 Reparaciones locativas 1.100.000
5195 DIVERSOS 450.000
519530 Útiles, papelería y Fotocopiadora 450.000
5305 FINANCIEROS 319.328
530505 Gastos bancarios- chequera 319.328
1105 CAJA 221.000.000
110505 Caja general- Apertura cuenta corriente 221.000.000
1110 BANCOS 2.841.500
111005 Moneda Nacional
11100501 Banco Agrario - compra chequera 380.000
11100501 Banco Agrario – Comprobante de Egreso N°001 536.000
11100501 Banco Agrario – Comprobante de Egreso N°002 535.500
11100501 Banco Agrario – Comprobante de Egreso N°003 125.000
11100501 Banco Agrario – Comprobante de Egreso N°004 1.265.000
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 3.570.000
230501 Cuentas Corrientes Comerciales – Home Center fac 3.570.000
235678
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.841.500
233505 Gastos Financieros – Vr chequera 380.000
233510 Gastos Legales – Matricula de registro Mercantil 536.000
233595 Otros – Papelería Alba fac 457 535.500
233595 Otros – Matricula de Industria y Comercio 125.000
233595 Otros – Reparaciones locativas 1.265.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 44.000
236525 Servicios 4% - Factura 127 44.000
SUMAS IGUALES 230.297.000 230.297.000

VANESSA ALEXANDRA ZAPATA BAEZ

GRADO: 11-1