PROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS RURALES

PRODUCTIVAS DE LA SIERRA
ALIADOS
PERFIL DE NEGOCIO RURAL:

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEL NÉCTAR DE

MAÍZ MORADO DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE
YANAMAYO, DISTRITO DE CHURUBAMBA, PROVINCIA DE HUÁNUCO, REGION
HUÁNUCO”

2
 REGION: HUANUCO – PERU
Consultor: Econ. Lizardo Caicedo Dávila.

JULIO 2010
INDICE

Página
RESUMEN EJECUTIVO 10

I. Información General 40
1.1. Nombre del proyecto 40
1.2. Ubicación y localización geográfica (croquis de ubicación) 40
1.3. Número de asociados en el proyecto 42
1.4. Organización referencial (de la que son miembros) 43
1.5. Descripción del negocio rural 44

II. Justificación del Proyecto 45

2.1. Planteamiento del problema a resolver 45
2.2. Área de influencia y beneficiarios directos 46

III. Diagnóstico del Proyecto 48

3.1. Análisis de la situación actual del negocio 48
3.2. Identificación de posibles operadores o agentes de servicios 49
3.3. Definición de problemas y sus causas 51

IV. Alternativas 55

V. Descripción del Proyecto 57

5.1. Descripción del proyecto 57
5.2. Objetivos del proyecto 57
5.3. Resultados del proyecto 62
5.4. Descripción actividades 62

VI. Análisis de Mercado 67

6.1. Análisis de la demanda del mercado y del negocio 67
6.2. Análisis de la oferta del mercado 69
6.3. Balance de oferta y demanda del negocio 74
6.4. Planteamiento técnico de las alternativas 76
6.5. Plan del negocio 77
6.6. Plan de marketing 88
6.7. Descripción del flujograma del proceso del negocio a implementar 91
6.8. Plan de articulación al mercado (contactos actuales y posibles) 92

VII. Análisis de Beneficio/Costo 93

7.1. Análisis de costos 93
7.2. Análisis de beneficios 96
7.3. Análisis de rentabilidad del negocio 102

VIII. Plan de Ejecución y Operación 105

8.1. Descripción y plan de implementación del negocio 105
8.2. Plan de inversiones por fuentes de cofinanciamiento 105
8.3. Plan de metas físicas 107
8.4. Plan de metas financieras 109
8.5. Plan de operación y mantenimiento 111

IX. Viabilidad del Proyecto 112

9.1. Análisis de sensibilidad 112
9.2. Análisis de sostenibilidad 116
9.3. Impacto ambiental 117

3
 9.4. Sustentación de la selección de alternativa 118
9.5. Matriz de marco lógico para la alternativa seleccionada 120

X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 122

ANEXOS: 123
Anexo Nº 1:Especificaciones técnicas de los activos a implementar
(costo unitarios, metrados y planos)
Anexo Nº 2: Descripción de los temarios de la asistencia técnica
Anexo Nº 3: Descripción de las especificaciones técnicas del producto a ofertar

Anexo 1:
INFORMACION BASE DEL PERFIL DE PROYECTO DE NEGOCIO RURAL

Fecha: 10 de agosto de 2010.

Titulo del Proyecto:

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEL NÉCTAR DE MAÍZ MORADO DE LA ASOCIACIÓN DE
PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE YANAMAYO, DISTRITO DE CHURUBAMBA, PROVINCIA DE HUÁNUCO, REGION
HUÁNUCO”

Localización del proyecto:

Comunidad: Huayopata-Yanamayo.
Anexo: San Juan de Choquecalla.
Provincia: Huánuco.
Distrito: Churubamba.
Departamento: Huánuco.

Número de socios participando en el GOP: 35 (Se adjunta lista y firma de participantes).

Costos de Inversión (ver anexo 2):

Costo Total: 99,000.00

Aporte del GOP:29,700.00
Aporte ALIADOS: 69,300.00
Otros: Ninguno.

Preparado por: Econ. Lizardo Caicedo Dávila. GOP: Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo. Cel.:
962586046.

Inserte una breve descripción del negocio rural incluyendo: a) el alcance y los objetivos del negocio; b) descripción de los socios y
participantes, c) descripción de las inversiones, d) actividades productivas, de transformación y comercialización del producto
especifico; e) los resultados esperados o los cambios de la situación existente; f) descripción de los mercados y los agentes del
mercado, y f) la gestión del proyecto y organización.

El negocio tiene como alcance incrementar los niveles de ingresos para la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo,
siendo el objetivo central: mejorar los niveles de producción y comercialización de néctar de maíz morado de los asociados del
Grupo Organizado de Productores (GOP); el mismo que se debe lograr implementando la planta procesadora de productos derivados
agrícolas (específicamente el maíz morado “Negra Tomasa”) con tecnología media, fortaleciendo las capacidades productivas de los
socios en aspectos relacionados con el proceso de producción, con la gestión empresarial y la articulación al mercado. Dichos
aspectos deben ser reforzados con otras actividades complementarias tales como la organización y participación en ferias locales y
regionales, y la asistencia a pasantías en plantas de mayor desarrollo a nivel regional y nacional.
Los beneficiarios directos del PIP-PNR son 35 productores agropecuarios de Yanamayo, que han decidido constituir un GOP; es
decir, formalizarse para tener acceso a financiamiento y asistencia técnica de cualquier entidad gubernamental o no gubernamental,
de modo que el negocio se pueda apalancar y con ello incrementar la producción, productividad y comercialización-venta de su
“producto estrella”, el néctar de maíz morado. Cabe indicar que el GOP cuenta actualmente con una planta procesadora y con la
experiencia necesaria (Know-How) en la fabricación de este producto, así como también de otros productos derivados agrícolas
como la chicha morada y el jugo de caña o huarapo. Asimismo, es conveniente señalar que los socios participantes cuentan en
promedio con 5.00 hectáreas de tierras agrícolas para cultivos en limpio y de estas destinarán 1.00 hectáreas para la producción
sostenida de maíz morado, cultivo que tiene un ciclo productivo de tres meses.
Las inversiones del PIP-PNR están constituidas por tres componentes: activos, asistencia técnica y articulación comercial. El primer
componente consiste en la implementación de la planta con equipos, instrumentos de laboratorio, materiales, utensilios y accesorios;
el segundo componente, asistencia técnica, está compuesto por un conjunto de acciones tales como: trámites para la adquisición de
registro sanitario de la DIGESA, la contratación de un jefe de planta; el tercer componente vinculado con la gestión comercial, está
constituido por las actividades de contratación de un gestor en articulación comercial y la organización y participación en ferias

4
locales y regionales. Las metas de inversión se encuentran detalladas en el Anexo Nº 2 y la descripción de cada componente lo
tenemos en el Resumen Ejecutivo.
Con relación a las actividades productivas, de transformación y comercialización del producto específico se puede indicar que el
GOP, desde hace aproximadamente tres años viene obteniendo productos derivados o transformados de los principales cultivos
agrícolas que prosperan en la zona. Sin embargo, la producción de néctar de maíz morado se venía realizando con equipos e
instrumentos obtenidos en calidad de préstamo y sin el correspondiente registro sanitario propio; en consecuencia, al darse término
al convenio de préstamo de equipos e instrumentos, y la intervención de la DIGESA por no tener registro sanitario, la producción tuvo
que ser paralizada temporalmente. El producto estaba orientado básicamente al mercado de la Provincia de Pachitea (Panao,
Molino, Chaglla y otras localidades urbanas y rurales), pero también tenía buena aceptación en los mercados de Churubamba,
Chinchao-Acomayo e inclusive Huánuco, pues el GOP logró colocar un lote importante del producto en la Universidad Nacional
Hermilio Valdizan. El canal de comercialización para el mercado de Pachitea era del tipo “productor-distribuidor” y para otros
mercados era a través de contactos comerciales.

Con la implementación del PIP-PNR se espera lograr cambios significativos tanto en el proceso productivo que conlleve a obtener
una mayor escala de producción y una mejor calidad del producto. En primer resultado que se espera obtener es incrementar el
volumen de producción semanal de 100 paquetes a 1,200 paquetes x 12 botellas de 250 ml., lo que implica que la producción anual
debe pasar de 4,800 paquetes a 28,800 paquetes. El segundo resultado esta vinculado con la optimización del proceso productivo y
la reducción de los costos de producción, el cual debe verse reflejado en una disminución del precio unitario del producto de S/.
10.40 a S/. 9.50. Estos dos resultados intermedios, sumados a un mayor posicionamiento del producto, debe generar un resultado
final que es el incremento de los ingresos para los asociados como mínimo en un 100.0%.
Con el relanzamiento del negocio, a partir de la remodelación de la planta a cargo de los asociados y la implementación con
tecnología media, a través del cofinanciamiento del Programa ALIADOS y el GOP, el producto con una nueva presentación y calidad,
continuará orientándose al mercado local (Panao, Chaglla, Molino, Umari, Churubamba y Chinchao-Acomayo) en una primera etapa;
una vez alcanzado un posicionamiento adecuado, el producto será lanzado a los mercados de las ciudades de Huánuco y Pasco,
Tingo María, Huancayo y Pucallpa. Para la comercialización del producto serán importantes dos tipos de agentes: los distribuidores y
el articulador comercial o vendedor del GOP.
En el aspecto de la administración, la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo adoptará un estilo o diseño de tipo
horizontal. El cuadro directivo asumirá la función de Gerencia Mancomunada o Compartida con el Secretario, y el Tesorero asumirá
las funciones operativas, pudiendo convertirse también en personal administrativo. El personal administrativo (01) se encargará de
las funciones de apoyo, tales como las compras, ventas, registros contables, supervisión de las funciones del Jefe de Planta y
Vendedores. Las funciones de línea estará a cargo, en el futuro, del Jefe de Planta y el contacto con los clientes estará a cargo de
los Vendedores (02). Se propone que los cargos de dirección sean rotativos a fin de garantizar mayor democracia en la
administración y gestión del negocio, que debe ser de interés de los asociados y no sólo de los directivos.

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5
 Anexo 2:
COSTOS DE INVERSIÓN
TÍTULO DEL PROYECTO: “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEL NÉCTAR DE MAÍZ MORADO DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE YANAMAYO, DISTRITO DE
CHURUBAMBA, PROVINCIA DE HUÁNUCO, REGION HUÁNUCO”

NOMBRE DEL GOP: ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE YANAMAYO.   DÍA: 06 de agosto de 2010.

VIDA UTIL
COSTO DE
DEL
TOTAL INVERSION VALOR DE RESCATE INVERSION
UNIDAD DE COSTO ACTIVO
INVERSION (PRODUCTO) CANTIDAD ANUAL
MEDICION UNITARIO (años)

APORTE APORTE DE POR

TOTAL ALIADOS UNIDAD TOTAL
DEL GOP 6 9 = (5-8)/6
1 2 3 4 5 = 3x4 6 7 = 5-6 7 8 = 7x3

A. EQUIPOS Y MATERIALES.

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 3000,00 4000,00 10 700 700 630,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 5600,00 2000,00 10 760 760 684,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 2000,00 2000,00 10 400 400 360,00

Cocina industrial Unidad 1 1000,00 1000,00 500,00 500,00 5 200 200 160,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00 5 180 360 288,00

Marmita industrial Unidad 1 6580,00 6580,00 2120,00 4460,00 5 1316 1316 1052,80

PH metro digital Unidad 1 1580,00 1580,00 1580,00 0,00 1 1580 1580 0,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 2200,00 0,00 1 2200 2200 0,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 480,00 0,00 1 480 480 0,00

Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 3850,00 0,00 5 770 770 616,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 1258,00 0,00 1 34 1258 0,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 480,00 0,00 1 32 480 0,00

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 480,00 0,00 1 40 480 0,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 250,00 0,00 1 50 250 0,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 925,00 0,00 1 25 925 0,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 2000,00 0,00 1 1000 2000 0,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 1500,00 0,00 1 1500 1500 0,00

6
Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 277,00 0,00 1 55,4 277 0,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 300,00 0,00 1 60 300 0,00

SUB TOTAL EQUIPOS Y MATERIALES.             3790,80

B. MANO DE OBRA.

Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895 0,00 895,00 0 0 0 0,000

Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000 0,00 15000,00 0 0 0 0,000

0 0 0,000
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800 0,00 13800,00 0
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000 0,00 4000,00 0 0 0 0,000
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800 0,00 13800,00 0 0 0 0,000
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945 0,00 7945,00 0 0 0 0,000
SUB TOTAL MANO DE OBRA                   0,00
TOTAL       99000,00 29700,00 69300,00       3790,80

7
 Anexo 3:
INGRESOS Y COSTOS OPERATIVOS POR ACTIVIDAD
(Complete este cuadro para cada producto, cultivo o actividad del proyecto)

PRODUCTO/ACTIVIDAD: NÉCTAR DE MAÍZ MORADO.

UNIDAD DE PRODUCCION: Paquete x 12 botellas de 250 ml/semana) (1)

Nº UNIDADES DE PRODUCCION: 600 paquetes/semana (04 procesos/mes) (2)
DURACION DE CADA CICLO (en meses hasta máximo 12 meses): 4 ciclos/mes (3)
Nº CICLOS POR AÑO: 48 ciclos productivos/año (4)

INGRESO
UNIDAD DE UNIDAD DE RESULTADO/ UNIDAD PRECIO DE COSTO DE INGRESO
INGRESO VENTA (kg, DE PRODUCCION VENTA TRANSPORTE TOTAL POR
etc.) /CICLO (precio/unidad) (costo/unidad) CICLO
(unidades vendidas)
5 6 7 8 9 10=7x(8-9)
600 paquetes x 12
1. S/. nuevos soles Paquete 9.50 0.00 5,700.00
botellas de 250 ml.
2.
INGRESO POR UNIDAD DE PRODUCCIÓN POR CICLO (11) 5,700.00
INGRESO POR UNIDAD DE PRODUCCION POR AÑO (12) = (11) x ciclos por año (4) 273,600.00

COSTOS DE OPERACIÓN VARIABLES

MATERIALES (INSUMOS) UNIDADES CANTIDAD/UNIDAD/ COSTO COSTO de COSTO TOTAL

(kg, etc.) CICLO POR TRANSPORTE/U COSTO POR
13 14 15 UNIDAD NIDAD CICLO
16 17 18=15x(16+17)
Maíz Morado "Negra Tomasa" Kg. 0,1x600x6= 360
1.4 0.00 504.00
Goma Xantam Keltrol E-144 gr./lt. 0,5x600x6= 1,800
0.05 0.00 90.00
Ácido Cítrico E-330 gr./lt. 1,3x600x6= 4,680
0.01 0.00 46.80
Conservante Sorbato de Potacio E-220 gr./lt. 0,2x600x6= 720
0.03 0.00 21.60
Azúcar gr./lt. 120x600x6= 432,000
0.002 0.00 864.00
Edulcorante Ascesulfame K gr./lt. 0,0001x600x6= 0.36
0.1 0.00 0.04
Otros Insumos Indirectos (gas, agua, luz,
etc.) Gl. 1 37 0.00 37.00

Materiales Gl. 1 1006.80 0.00 1006.80

Depreciación Gl. 1 1,006.80 0.00 100.68
COSTO DE MATERIALES POR UNIDAD DE PRODUCCIÓN (19) 2,670.92

PERIODO DE Nº de C
Nº. DE TRABAJO COSTO POR
PERIODOS COSTO TOTAL
MANO DE OBRA PERSONAS (día, mes) PERIODO
POR POR CICLO
20
CICLOS. 2
21 24
22 23 25=21x23x24
1. Mano de obra 5 día 6 21 630.00
2.
COSTO DE MANO DE OBRA POR UNIDAD DE PRODUCCION POR CICLO (26) 630.00
COSTO VARIABLE POR UNIDAD DE PRODUCCION POR CICLO (27) = (19) + (26) 3,300.92
COSTO VARIABLE POR UNIDAD DE PRODUCCION POR AÑO (28) = (27) x ciclo por año (4) 158,444.16
INGRESO MENOS COSTOS VARIABLES: POR UNIDAD DE PROD. POR AÑO (29) = (12 - 28) 115,155.84
COSTO POR UNIDAD = (27) / (unidades producidas = 600 paquetes/ciclo) 5.50

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9
 Anexo 4:
INGRESO TOTAL Y COSTOS
En caso que el Anexo 3 haya sido estimado también para actividades sin (o antes del) proyecto) estas deben ser restadas de las actividades con el proyecto

INGRESOS MENOS COSTOS

PRODUCTO O ACTIVIDAD Nº. DE UNIDADES DE PRODUCCION I INGRESOS II COSTOS VARIABLES VARIABLES
POR UNIDAD/AÑO
(Página 3: punto 2) POR UNIDAD/Año POR UNIDAD/AÑO
TOTAL TOTAL (página 3: punto 29) TOTAL
(Página 3: 1era línea) (Página 3: punto 12) (Página 3: punto 28)
3 = 1x2 5 = 1x4 6 7 = 1x6
1 2 4
1. Néctar de maíz morado 1 68,400.00 68,400.00 39,611.04 39,611.04 28,788.96 28,788.96
2. 1 68,400.00 68,400.00 39,611.04 39,611.04 28,788.96 28,788.96
3. 1 68,400.00 68,400.00 39,611.04 39,611.04 28,788.96 28,788.96
4. 1 68,400.00 68,400.00 39,611.04 39,611.04 28,788.96 28,788.96
5.

Total por Año 273,600.00 273,600.00 158,444.16 158,444.16 115,155.84 115,155.84

COSTOS GENERALES UNIDAD NÚMERO DE UNIDADES/Año COSTO POR UNIDAD COSTO TOTAL POR AÑO
(proyecto entero) (Visita, mes, etc.)
8 9 10 11 12=10x11
1. Gastos de Administración. Paquetes x 12 botellas de 250 ml. 28,800 paquetes x 12 botellas de 250 ml. 0.38 10,944.00
2. Gastos de Ventas. Paquetes x 12 botellas de 250 ml. 28,800 paquetes x 12 botellas de 250 ml. 0.20 5,760.00
3.
4.
5.
TOTAL COSTOS GENERALES POR AÑO: 16,704.00

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10
 ANEXO 5:
EVALUACION DE FACTIBILIDAD

1. HABILIDAD DEL PROYECTO DE CUBRIR SUS COSTOS

INGRESO TOTAL POR AÑO (1) = pagina 4: Total en Columna 3 273,600.00
COSTOS VARIABLES POR ANO (2) = Pagina 4: Total en Columna 5 158,444.16
COSTOS GENERALES POR AÑO (3) = Pagina 4: Total en Columna 12 16,704.00
INGRESO NETO POR AÑO (4) = (1) – (2 + 3) 98,451.84
2. NÚMERO DE ANOS DE INGRESO NETO REQUERIDOS PARA CUBRIR LA INVERSIÓN
INVERSIÓN TOTAL (Pagina 2: total en Columna 5) 115,155.84
NUMERO DE AÑOS REQUERIDOS (Inversión total/ ingreso neto por año) 0.9
3. INGRESO NETO ANUAL DESPUES DE CUBRIR LOS COSTOS DE INVERSION
COSTOS ANUALES DE INVERSIÓN (Página 2: Total en Columna 11) 3,790.80
INGRESO ANUAL NETO DESPUÉS DE COSTOS ANUALES DE INVERSIÓN
(ingreso neto por año a partir de cálculos 1 arriba- costos de inversión anual) 94,661.04

11
 RESUMEN EJECUTIVO

A. NOMBRE DEL PROYECTO.

“Mejoramiento de la Producción y Comercialización del Néctar de Maíz Morado

de la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo, Distrito de
Churubamba, Provincia de Huánuco, Región Huánuco”.

B. NÚMERO DE SOCIOS.

El Grupo Organizado de Productores (GOP): “Asociación de Productores

Agropecuarios de Yanamayo” está constituido por 35 socios, según consta en
el Padrón de Asociados Actualizado por Notaría Espinoza y enviado a
Registros Públicos para su inscripción correspondiente. Desde un punto de
vista de género, los miembros del GOP están clasificados en 23 hombres y 12
mujeres. La Junta Directiva está constituida de la siguiente manera: Teodulo
Cano Ramírez - Presidente, Carlos Miguel Cano Zambrano - Tesorero y Pedro
Ramírez Soria - Secretario.

C. OBJETIVOS DEL PROYECTO.

Objetivo Central:

El objetivo central del proyecto es “Mejorar los niveles de producción y

comercialización del néctar de maíz morado de la Asociación de
Productores Agropecuarios de Yanamayo”.

Objetivos Específicos:

 Dotar de equipos e instrumentos necesarios para la producción de néctar

de maíz morado en condiciones competitivas.
 Efectuar las gestiones correspondientes ante la DIGESA-DIRESA Huánuco,
para la obtención del Registro Sanitario.
 Fortalecer las capacidades de los productores en materia de producción,
comercialización, marketing y ventas.
 Promover la participación de los integrantes del GOP en ferias de
productores agroindustriales.
 Brindar asistencia técnica a los directivos del GOP en temas de articulación
comercial y gestión empresarial, a través de pasantías.

D. BALANCE OFERTA-DEMANDA: DEMANDA INSATISFECHA.

Para obtener el balance oferta-demanda se considera sólo la demanda real y la

oferta real de productos similares a los que producirá el negocio; es decir,
néctares de frutas y jugos naturales envasados, dentro de los cuales se
encuentran: frugos, pulp, pulpín, cifrut, tuvalú y frumixs1. En otros términos, el

1
Los distribuidores cuyas plantas se encuentran ubicadas en la ciudad de Huánuco que cubren
el mercado del área de influencia del negocio son: Harold E.I.R.L., AJEPER del Oriente S.A.,
A&B S.A.C., DICEMAR E.I.R.L., pero además, el mercado es atendido por distribuidores y
transportistas menores de la zona. Las empresas distribuidoras cubren aproximadamente el
70% del mercado, y los distribuidores y transportistas locales (Panao, Acomayo y Churubamba)
el 30% restante. En los cuadros que siguen se muestra la cantidad ofertada por tipo de
producto, en las localidades de Panao, Chaglla, Molino, Umari, Chinchao-Acomayo y
Churubamba.

12
negocio materia del presente estudio competirá dentro de este rubro de
productos:

CUADRO Nº D-01
BALANCE OFERTA-DEMANDA PARA EL HORIZONTE DEL NEGOCIO
ACTUAL HORIZONTE DEL NEGOCIO
VARIABLES
(2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Demanda de Productos Similares (Paquetes) 29307,5 30567,72 33253,06 37729,8 44650,03 55111,64
Oferta de Productos Similares (Paquetes) 10368 10814 11279 11764 12270 12797
Déficit/Superávit 18939,5 19753,89 21974,24 25966 32380,38 42314,39
Nota: Productos Similares = Frugos, Pulp, Pulpín, Cifrut, Tuvalú y Frumixs.

En el Cuadro Nº D-01 se puede observar, que no obstante la oferta de los

distribuidores de Huánuco y de los transportistas y distribuidores de la zona,
existe déficit o demanda insatisfecha por este tipo de productos en el área de
influencia del negocio. Esto se debe básicamente a los patrones de consumo y
de los gustos y preferencias de los consumidores; es decir, la idiosincrasia del
consumidor local es la preferencia por los productos de la zona o que los
insumos utilizados para su elaboración les resulten “familiares”.

Demanda del Negocio: Del Producto.

A partir de la demanda insatisfecha del mercado y la capacidad de producción

actual de la planta, se infiere el porcentaje de cobertura actual del negocio. De
esta forma se determina que en la actualidad el negocio tiene una demanda de
4,800 paquetes de néctar de maíz morado por año, lo que representa una
cobertura de mercado del 25,3%. Asumiendo que con el Proyecto la capacidad
productiva se incrementará en 30%, alcanzando una participación del 55,3%
del mercado, se tiene la demanda proyectada para el horizonte de vida del

13
 negocio, la misma que a los cinco años deberá llegar a los 23,400 paquetes por
año.

CUADRO Nº D-02
DEMANDA PARA EL NEGOCIO DURANTE SU VIDA ÚTIL
ACTUAL HORIZONTE DEL NEGOCIO
VARIABLES
(2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Demanda Insatisfecha del Mercado (Pq.) 18939 19754 21974 25966 32380 42314
Cobertura de Mercado por el Negocio (%) 25,3 55,3 55,3 55,3 55,3 55,3
Demanda Para el Negocio (Pq. x 12 Unid.) 4800 10924 12152 14359 17906 23400
Demanda por Mes (Pq. x 12 Unid.) 400 910 1013 1197 1492 1950
Fuente: Cuadros Nº D-01.

Balance de Bienes y Servicios: Del Servicio.

También se analiza el balance oferta-demanda de bienes y servicios similares

a los que proveerá el PIP. Como es obvio existe demanda insatisfecha por
tecnología (equipos e instrumentos), certificación de calidad (registro sanitario),
servicios de asistencia técnica (responsable de planta), asistencia en gestión y
administración del negocio (gestor económico financiero), asistencia en gestión
comercial (articulador comercial); asimismo existe demanda insatisfecha en
intercambios de experiencias (pasantías), de oportunidades de articulación
comercial (ferias) y de diversos bienes que permitan una adecuada
implementación del proceso productivo del néctar de maíz morado (materiales,
utensilios y accesorios). El Estado no intervino anteriormente en estos temas y
menos en favor de la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo.

CUADRO Nº D-03

BALANCE DE BIENES Y SERVICIOS

UNIDAD DE DEMANDA
INDICADOR DEMANDA OFERTA
MEDIDA INSATISFECHA

Implementación de Equipos e Instrumentos de Laboratorio. Unidad 11 0 11

Dotación de Registro Sanitario. Documento 1 0 1

Dotación de Responsable de Planta. Servicio 1 0 1

Dotación de Gestor Económico Financiero. Servicio 1 0 1

Dotación de Articulador Comercial. Servicio 1 0 1

Dotación de Pasantías. Mes 2 0 2

Organización de Ferias. Módulo 16 0 16

Materiales, Utensilios y Accesorios. Glb. 1 0 1

E. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PERFIL DE PROYECTO.

Concepción del PIP-PNR y de las Actividades a Realizar.

El planteamiento técnico para la solución del problema requiere el desarrollo de
tres componentes y en cada uno de ellos la realización de actividades o
acciones con la participación activa y comprometida de los asociados, quienes
deberán establecer contactos con instituciones y profesionales que puedan
proveerles servicios de asistencia técnica y capacitación que conlleven a una
solución integral de la cadena productiva del maíz morado; es decir, si bien la
intervención del Programa ALIADOS está orientado al mejoramiento de la
producción y productividad de la planta procesadora de néctar de maíz morado,
la sostenibilidad del negocio implica una mejora en toda la cadena productiva,

14
desde la producción de la materia prima (manejo del cultivo de maíz morado,
cosecha y post cosecha), el proceso productivo en planta (transformación del
maíz en néctar) y la comercialización y venta del producto (contactos
comerciales, canales de comercialización, servicio al cliente, etc.), tanto a los
distribuidores como a los consumidores finales.

En tal sentido, la intervención no inicia ni culmina con la mejora de la capacidad

productiva de la planta, sino que es necesario articular la producción de la
materia prima, el uso de insumos y materiales bajo control de calidad y
certificación, la aplicación de la tecnología más apropiada en el proceso de
transformación, la formación de capacidades tecnológicas en los miembros del
GOP con el acompañamiento de profesionales expertos en néctares; así como
la formación de capacidades empresariales y comerciales. Sólo de esta forma
se logrará un producto de calidad, competitivo en el mercado de bebidas
refrescantes, con volúmenes de venta considerables que garanticen un nivel
significativo de rentabilidad, asegurando la permanencia del negocio en el
mercado.
Fases y Etapas del Proyecto.
Por las razones expuestas en la sección anterior, se considera un horizonte de
evaluación de 05 años, el mismo que incluye las fases de pre inversión con sus
correspondientes etapas de formulación y evaluación del Perfil de Proyecto
cuya duración es de 60 días calendarios (02 meses) e inversión que
comprende la ejecución de la intervención que tendrá una duración de 360 días
calendarios (12 meses). A continuación, describimos cada una de las fases y
etapas:
 Fase I: Pre Inversión.
Etapa I: Se considera la formulación y evaluación del estudio a nivel de
Perfil-Plan de Negocio Rural, cuya duración es de 60 días calendarios (02
meses). Debido a su pequeña envergadura y el detalle exigido a nivel de
Perfil, no se requiere mayores estudios, por lo que pasa directamente a la
etapa de ejecución en la fase de inversión.
 Fase II: Inversión.
Etapa I: Considera la ejecución de las metas físicas y financieras del Perfil
de Negocio Rural. El Componente I, será ejecutado en 90 días calendarios
(03 meses), mientras que los Componentes II y III, se ejecutarán entre 180
días calendarios (06 meses) y 360 días calendarios (12 meses).
Etapa II: Una vez que el Programa ALIADOS y el GOP hayan cumplido con
la ejecución de las metas físicas y financieras al 100%, se inicia la etapa de
liquidación contable-financiera del Proyecto a cargo del primero. A partir de
este momento el GOP se hace responsable del funcionamiento del negocio.

Descripción de las Actividades por Componentes.

Se realizará la implementación con equipos e instrumentos de laboratorio de la

planta de procesamiento de néctar de maíz morado para la Asociación de
Productores de Yanamayo. En este caso sólo se describe en detalle la
implementación correspondiente a la tecnología media (Alternativa 01).

15
TECNOLOGIA MEDIA (Alternativa 01):

1. EQUIPO DE TRATAMIENTO DE AGUA.

1.1. FILTROS DE ACERO INOXIDABLE: Diámetro 35 cm, 2 entradas auxiliares
con sellado hermético de 1/2, salida y llave de desfogue para purga, cartucho y
encolche.
1.2. RAYOS UV: Equipo de acero inoxidable de medidas largo 92 cm. X 16 cm.
alto y 12 cm. ancho, con retro flujo, 2 lámparas UV de 13 W de potencia y
equipo completo fluorescente.
1.3. PULIDORES: Material de polietileno prensado de diámetro 25 cm.
cartuchos filtros.
1.4. TANQUE DE POLIETILENO: Material de polietileno prensado de 1100
Litros con cartucho y filtro propio.

2. LLENADORA DE NECTAR CON CUATRO VÁLBULAS Y TEMPORIZADOR

AUTOMÁTICO.
2.1. LLENADORA: Mesa de acero inoxidable anclable a cemento, cuatro
válvulas y llaves de paso.
2.2. TEMPORIZADOR: Temporizador electromagnético con pulsador eléctrico,
capacidad de hasta 2 min. y hasta 3 L.
2.3. TANQUE DE REPOSO: Tanque de acero inoxidable de 65 cm de diámetro
con capacidad para 30 litros.
2.4. BOMBA DE SUCCIÓN: Una bomba de 2 hp., con chupón de acero
inoxidable.

3. ENROSCADORA DE BOTELLA: Enroscadora de botella tipo taladro con

pulsador automático, de rosca 19, 24 y 27.

4. COCINA INDUSTRIAL: Cocina industrial de dos hornillas de acero reforzado

con manómetro de alta para balón de gas.
5. OLLAS INDUSTRIALES: 02 ollas de acero inoxidable con capacidad para
200 litros.

6. MARMITA INDUSTRIAL: Marmita de acero inoxidable con tapa incrustada

de manómetro de presión y hornilla industrial.

7. PH METRO DIGITAL: Ph metro digital con rango de 0.00 de acides hasta 20.
00 de alcalinidad.

8. REFRACTOMETRO: Refractómetro manual ocular de 80º brix como

máximo.

9. TERMÓMETRO DIGITAL: Termómetro digital con un rango de - 50 hasta

250 de temperatura.

10. BALANZA GRAMERA: Balanza con capacidad de 5,000g., unidades g, oz.

Kg. de hasta 3 decimales.

Asimismo, se adquirirá un conjunto de utensilios, materiales y accesorios:

mandiles de tela (37), mascarillas descartables (15), guantes descartables (12),
baldes de plástico (05), botas de jebe blancas (37 pares), mesas de acero
inoxidable (02), densímetro digital (01), probeta graduada (05) y vasos de
precipitación o pirex (05).
Se realizarán las gestiones ante la DIGESA-DIRESA Huánuco para la
obtención del Registro Sanitario; para ello se tendrá que desarrollar un conjunto

16
de acciones como enviar muestras del producto a un centro especializado de
control de calidad (Universidad Nacional Agraria La Molina), para la
certificación correspondiente; además de otras acciones inherentes al este
tema.

NOTA: En el caso de la TECNOLOGÍA ALTA (Alternativa 02), la secuencia de

procesos es el mismo. La diferencia con respecto a la TECNOLOGÍA MEDIA
(Alternativa 01) está en las características un poco más sofisticadas y de
fabricación de los equipos e instrumentos de laboratorio; los utensilios,
materiales y accesorios son iguales, etc.

Los miembros de la asociación para encaminar las diferentes actividades

programadas requieren del apoyo de un ingeniero y/o técnico, para poner en
marcha las diferentes etapas del proceso de producción. Para ello se
contratará un profesional de la especialidad por 06 meses. Dicho profesional
debe tener disponibilidad de tiempo para trabajar a dedicación exclusiva en la
planta realizando el acompañamiento a los asociados; debe contar con las
capacidades y habilidades para poder relacionarse e intercambiar
conocimientos con los asociados, respecto al proceso productivo de
transformación del maíz morado en néctar.

Asimismo, para superar las limitaciones en gestión y administración de la

empresa, se requiere del contrato de un gestor económico financiero por 12
meses, con responsabilidad para desarrollar una correcta administración
contable, financiera y analítica (estados financieros de la asociación al inicio y
al final de año fiscal). Este profesional, preferentemente Contador Público, tiene
que presentar informes económicos mensuales oportunos, cumplir con las
obligaciones de la SUNAT, gestionar los recursos eficientemente y así
dinamizar las diferentes acciones durante el desarrollo del proyecto. Este
componente se reforzará con pasantías para los directivos del GOP (03) y el
futuro Jefe de Planta (01), a la Ciudad de Pucallpa durante un mes, con todos
los gastos de estadía pagados por el proyecto.

Por último, se contratará un gestor en articulación comercial por 12 meses.

Deberá ser un profesional en Administración de Empresas, Especialista en
Marketing o Especialista en Ventas (Vendedor); que disponga de tiempo para
trabajar en la zona y tenga habilidades para relacionarse, promocionar e
intercambiar conocimientos con los asociados para dirigir la negociación y
comercialización de néctar; así como para la identificación de los contactos
comerciales y la venta directa de los productos durante los seis primeros
meses de funcionamiento del negocio. Este profesional es clave para la
canalización de los productos a mercados constantes y seguros pudiendo ser a
nivel local o regional; está actividad determinará el posicionamiento del néctar
de maíz morado en el mercado.

El componente de comercialización requiere del fortalecimiento de

capacidades, lo cual se logrará con la organización y participación en ferias
locales y regionales. Esto contribuirá a lograr una mejor articulación comercial,
el conocimiento de los sistemas logísticos de ventas y negociaciones en
general. La meta es organizar y participar en 10 eventos feriales, tanto en las
principales capitales de la provincia de Huánuco, Pachitea, Tingo María y;
posteriormente, en Cerro de Pasco, Huancayo y Pucallpa.
Descripción de las Actividades del Proyecto.

17
 CUADRO Nº D-04

IMPLEMENTACIÓN CON EQUIPOS TECNOLOGÍA MEDIA: ALTERNATIVA 01

Nº EQUIPOS PARTES E IMPLEMENTOS DEL EQUIPO

- FILTROS DE ACERO INOXIDABLE

DESCRIPCIÓN:

Diámetro 35 cm , 2 entradas auxiliares con sellado hermético de 1/2 , salida y llave de des-

fogue para purga , cartucho y encolche.

- RAYOS UV

DESCRIPCIÓN:

EQUIPO DE
Equipo de acero inoxidable de medidas largo 92 cm. X 16 cm. alto y 12 cm. ancho , con retro-
1 TRATAMIENTO DE
AGUA
flujo , 2 lámparas UV de 13 W de potencia y equipo completo fluorescente.

- PULIDORES

DESCRIPCIÓN:

Material de polietileno prensado de diámetro 25 cm. cartuchos filtros

- TANQUE DE POLIETILENO

DESCRIPCIÓN:

Material de polietileno prensado de 1100 Lts. con cartucho y filtro propio.

- LLENADORA

DESCRIPCIÓN:

Mesa de acero inoxidable anclable a cemento, cuatro válvulas y llaves de paso.

- TEMPORIZADOR

DESCRIPCIÓN:

LLENADORA DE
NECTAR CON CUATRO
Temporizador electromagnético con pulsador eléctrico, capacidad de hasta 2 min. y hasta 3 L
2 VÁLBULAS Y
TEMPORIZADOR
AUTOMÁTICO
- TANQUE DE REPOSO

DESCRIPCIÓN:

Tanque de acero inoxidable de 65 cm de diámetro con capacidad para 30 litros.

- BOMBA DE SUCCIÓN

DESCRIPCIÓN:

Una bomba de 2 hp con chupón de acero inoxidable.

ENROSCADORA DE - ENROSCADORA DE BOTELLA

3
BOTELLA

DESCRIPCIÓN:

18
 Enroscadora de botella tipo taladro con pulsador automático, de rosca 19, 24 y 27.

- COCINA INDUSTRIAL

4 COCINA INDUSTRIAL
DESCRIPCIÓN:

Cocina industrial de dos hornillas de acero reforzado con manómetro de alta para balón de gas

- OLLA DE ACERO INOXIDABLE

5 OLLAS INDUSTRIALES
DESCRIPCIÓN:

2 Ollas de acero inoxidable con capacidad para 200 litros .

- MARMITA

6 MARMITA INDUSTRIAL
DESCRIPCIÓN:

Marmita de acero inoxidable con tapa incrustada de manómetro de presión y hornilla industrial

CUADRO Nº D-05

IMPLEMENTACIÓN CON INSTRUMENTOS DE LABORATORIO TECNOLOGÍA MEDIA: ALTERNATIVA 01

Nº INSTRUMENTOS DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS DE CONTROL DE CALIDAD

- PH METRO
1 PH METRO DIGITAL DESCRIPCIÓN:

Ph metro digital con rango de 0.00 de acides hasta 20. 00 de alcalinidad.

- REFRACTOMETRO
2 REFRACTOMETRO DESCRIPCIÓN:

Refractómetro manual ocular de 80 º brix como máximo.

- TERMOMETRO
3 TERMOMETRO DIGITAL DESCRIPCIÓN:

Termómetro digital con un rango de - 50 hasta 250 de temperatura.

- BALANZA GRAMERA
4 BALANZA GRAMERA DESCRIPCIÓN:

Balanza con capacidad de 5 000 g. unidades g,oz.kg de hasta 3 decimales.

CUADRO Nº D-06

IMPLEMENTACIÓN CON MATERIALES Y ACCESORIOS

Nº MATERIALES Y ACCESORIOS CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Mandiles (guarda polvo) 37 Confección mandiles de tela.

2 Mascarillas descartables 15 Adquisición de mascarillas descartables.

3 Guantes descartables 12 Adquisición de guantes descartables.

4 Baldes de (plástico de 50 litros) 5 Adquisición de baldes de plástico.

5 Botas blancas (Venus) 37 Adquisición de botas de jebe.

6 Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho 2 Adquisición de mesa de acero inoxidable.

7 Densímetro digital 1 Adquisición densímetro digital.

8 Probeta graduada de 500 ml. 5 Adquisición probeta de 500 ml.

9 Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. 5 Adquisición de vaso de precipitación o pirex.

CUADRO Nº D-07

REQUERIMIENTO DE ASISTENCIA TÉCNICA

Nº ASISTENCIA TÉCNICA CANTIDAD DESCRIPCIÓN

Pago derecho de registro, laboratorio, etc.

1 Adquisición de Registro Sanitario 1

19
 Contrato Ingeniero Especialista en néctares.
2 Contrato de Responsable de Planta 6
Contrato Contador Público Colegiado.
3 Contrato Gestor Económico Financiero 12
1
4 Pasantías Ciudad de Pucallpa Pasajes, viáticos y alojamiento - Pucallpa.

CUADRO Nº D-08

REQUERIMIENTOS PARA EL COMPONENTE III

Nº REQUERIMIENTOS CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Contrato Articulador Comercial 12 Contrato Experto en Marketing y Ventas.

3 Organización y/o Participación en Ferias 10 Gastos organización de ferias locales y regionales.

F. COSTO TOTAL DE INVERSIÓN POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO.

CUADRO Nº F-01

COSTO TOTAL DE INVERSIÓN A PRECIOS PRIVADOS POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO – ALTERNATIVA 01

APORTES DE
COFINANCIAMIENTO (Nuevos
CLASIFICADOR UNIDAD DE CANTIDAD/ Soles)
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES PRECIO S/. TOTAL S/.
DE GASTO MEDIDA META
ALIADOS GOP

  COMPONENTE I:       43560,00 13860,00 29700,00

  ACTIVOS       43560,00 13860,00 29700,00

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 4000,00 3000,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 2000,00 5600,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 2000,00 2000,00

Cocina industrial Unidad 1 1000,00 1000,00 500,00 500,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00

Marmita industrial Unidad 1 6580,00 6580,00 4460,00 2120,00

PH metro digital Unidad 1 1580,00 1580,00 0,00 1580,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,00 2200,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,00 480,00

51
Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 0,00 3850,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,00 480,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,00 2000,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,00 1500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,00 277,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00

ASISTENCIA TECNICA       33695,00 33695,00 0,00

51
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00
27
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00
33
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00
27
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00

33
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00
29
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00 69300,00 29700,00

EN PORCENTAJES (%)       100 70 30

G. BENEFICIOS DEL PROYECTO.

Este análisis se realiza en función al comportamiento de las siguientes

variables: Incremento del VNP, Activos e Ingresos en un promedio del 50% con
la intervención. Los beneficios se analizan para las situaciones “sin proyecto” y
“con proyecto”.

20
 Beneficios en la situación “sin proyecto”:

La Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo actualmente viene

produciendo chicha y néctar de maíz morado, así como jugo de caña más
conocido como huarapo, guarapo o warapo; cuentan con una planta de
procesamiento de productos agrícolas, utilizan tecnología baja y sus
conocimientos técnicos del proceso productivo, sobre gestión empresarial y
gestión comercial son limitados. El volumen de producción actual de la planta
es de 1,200 botellas (296 mililitros) de néctar por semana, lo cual equivale a
100 paquetes x 12 unidades; que multiplicado por 4 resulta una producción
mensual de 400 paquetes, cifra que multiplicada por 12 resulta una producción
total de 4,800 paquetes por año.

El precio al por mayor del producto es de S/. 10.40 por paquete, el mismo que
se asume constante para todo el horizonte de vida del negocio. Para calcular
los beneficios en términos económicos se multiplica el volumen de producción
anual por el precio unitario por paquete, obteniéndose un Valor Bruto de
Producción (VBP) de S/. 49,920.00 por año. En este caso el concepto de VBP
es equivalente al de ingresos por ventas del negocio; es decir, una simple
multiplicación de cantidad vendida por precio.

CUADRO Nº G-01

VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN "SIN PROYECTO"

(Nuevos Soles)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLE
0 1 2 3 4 5

Cantidad Vendida Néctar de Maíz (Paquetes) (Q) 4800 4800 4800 4800 4800 4800

Precio (S/. x Paquete/12 Unid.) (P) 10,4 10,4 10,4 10,4 10,4 10,4

VBPsp (P*Q) 49920 49920 49920 49920 49920 49920

Fuente: Cuadro Nº VI-18

Elab.: Equipo Consultor.

Beneficios en la situación “con proyecto”:

Con la intervención; es decir, con la implementación de la planta procesadora

con una tecnología media, la producción y la productividad de la asociación
debe incrementarse sustancialmente (la cantidad vendida proyectada de néctar
de maíz morado será 6 veces mayor con la implementación del PNR), lo cual
les permitirá reducir costos y como resultado de ello, el precio del producto será
menor en un 8.7% aproximadamente dado a la nueva escala de producción, y
permanecerá constante para todo el horizonte de vida del negocio. En este
caso el precio del paquete de néctar de maíz “con proyecto” será de S/. 9.50
durante los cinco años de evaluación del negocio. Con ello se obtiene el nuevo
VBP o Beneficio que asciende a S/. 273,600.00 para todo el horizonte de vida
del negocio. Ver Cuadro Nº G-02.

CUADRO Nº G-02

VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN "CON PROYECTO"

(Nuevos Soles)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLE
1 2 3 4 5

21
Cantidad Vendida Néctar de Maíz (Paquetes) (Q) 28800 28800 28800 28800 28800

Precio (S/. x Paquete/12 Unid.) (P) 9,50 9,50 9,50 9,50 9,50

VBPcp (P*Q) 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00

Fuente: Cuadros Nº VI-19 y VI-20.

Elab.: Equipo Consultor.

Luego, restando el VBPcp menos el VBPsp obtenemos el Valor Bruto de

Producción incremental (VBPi). Estas cifras se proyectan para todo el horizonte
de vida del negocio. Asimismo, realizando las operaciones correspondientes se
obtiene el Valor Neto de Producción incremental (VNPi), lo que evidencia que
el PIP-PNR generará beneficios para los asociados.

CUADRO Nº G-03

VALOR BRUTO INCREMENTAL DE LA PRODUCCIÓN

(Nuevos Soles)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLES
1 2 3 4 5

Valor Bruto de la Producción Con Proyecto (VBPcp) 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00

Valor Bruto de la Producción Sin Proyecto (VBPsp) 49920,00 49920,00 49920,00 49920,00 49920,00

VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN INCREMENTAL (VBPi) 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00

Fuente: Cuadros Nº G-02 y G-01.

CUADRO Nº G-04
VALOR NETO DE LA PRODUCCIÓN INCREMENTAL
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLES
1 2 3 4 5

Valor Bruto de Producción Incremental (VBPi) 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00
Costo de Producción Incremental (CPi) 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36
Valor Neto de la Producción (VNPi) 60512,64 60512,64 60512,64 60512,64 60512,64
Fuente: Cuadros Nº VII-07 y VII-16 (ver contenido del estudio).

Punto de Equilibrio (PE):

Para el análisis del Punto de Equilibrio (PE), en primer lugar se requiere

clasificar los costos en Costos Fijos (CF) y Costos Variables (CV); luego se
utilizan los datos sobre Cantidad Producida y Vendida (Q), Precio de Venta (P)
y, obviamente, los Ingresos Totales (IT) y Costos Totales (CT). El PE se puede
obtener en unidades físicas y unidades monetarias.

Al analizar el PE en cantidades físicas de producto (Qe) se observa que en la

situación “sin proyecto” la empresa encuentra su PE cuando produce y vende
como mínimo 3,590 paquetes de néctar de maíz morado; mientras que en la
situación “con proyecto” la empresa tiene que vender mínimo 12,337 paquetes,
para encontrase en un punto donde no gana ni pierde. Obviamente, no se
puede establecer comparaciones entre un escenario y otro, por cuanto las
escalas de producción son distintas y como consecuencia de ello, los
volúmenes de producción-venta y los costos son también diferentes; sin
embargo, se puede establecer que los Costos Unitarios (CU) son 10.4%
menores en la situación “con proyecto” respecto a la situación “sin proyecto” y
esto se ve reflejado en un menor precio unitario de venta del producto.

22
 CUADRO Nº G-05
CÁLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
RESULTADOS (ANUAL)

VARIABLES DATO/FÓRMULA
"SIN PROYECTO" "CON PROYECTO"

Costo Fijo (CF) Dato 28800,00 41184,00

Costo Variable (CV) Dato 11409,70 177457,73
Ventas en Unidades (Q) Dato 4800 28800
Precio (P) Dato 10,40 9,50
Costo Variable Unitario (CVu) CVu = CV/Q 2,38 6,16
Cantidad de Equilibrio (Qe) Qe = CF/(P-CVu) 3590 12337
Ingreso Total (IT) IT = Q*P 49920,00 273600,00
Costo Total (CT) CT = CF + CV 40209,70 218641,73
Costo Unitario (CU) CU = CT/Q 8,38 7,59
Fuente: Cuadros de Costos y Ventas "sin proyecto" y "con proyecto".

H. CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO.

Atendiendo al volumen comercializado y a los requerimientos de materia prima,

insumos, materiales y mano de obra directa para cubrir dicho volumen, las
necesidades de Capital de Trabajo para un año serían de S/. 201,937.73; para
un mes sería de S/. 16,828.14 y para una semana de S/. 4,207.04. Es
necesario hacer notar que la planta tiene una capacidad de producción de
1,200 paquetes de néctar de maíz morado por semana (600 litros por día =
14,400 botellas de 250 ml., paquete de 12 unidades), pero se proyecta
comercializar un mínimo 100 paquetes por día; es decir, 600 paquetes por
semana.

CUADRO Nº H-01
ESTIMACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
VARIABLES ANUAL MENSUAL SEMANAL

Volumen Comercializado (Paquete) 28800 2400 600

Precio Unitario de Venta (S/.) 9,50 9,50 9,50

Ingresos por Ventas (S/.) 273600,00 22800,00 5700,00

Requerimiento Materia Prima, Insumos, Materiales y Mano de Obra (S/.) 201937,73 16828,14 4207,04
Capital de Trabajo (S/.) 201937,73 16828,14 4207,04
Capital de Trabajo/Ventas (%) 73,8 73,8 73,8
Elab.: Equipo Consultor.

I. CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES.

Considerando el volumen comercializado neto (total volumen comercializado –

0.5% degustación), desde el punto de vista contable, la utilidad por socio sería
de S/. 362.00 por mes; es decir, S/. 4,344.00 al año, que multiplicado por el
número de socios integrantes del GOP (35) resulta una utilidad total de S/.
152,040.00 al año. De esta cifra, el 30% debe destinarse a reinversión (S/.
45,612.00) y el 70% restante se distribuirá equitativamente en forma de
dividendos (S/. 106,428.00), lo que significa que cada socio recibiría la suma de
S/. 3,040.80 por año, aproximadamente.

J. ANÁLISIS DE RENTABILIDAD FAMILIAR.

23
 Al analizar el Cuadro Nº J-01 se observa que comparando la situación “sin
proyecto” y “con proyecto” la rentabilidad familiar se incrementa en un 543.0%,
pasando de S/. 63.72 a S/. 409.70 entre un escenario a otro. Cabe indicar que
este análisis se efectúa tomando en cuenta los valores netos (VNPsp y
VNPcp); es decir, si se tomara en cuenta los valores brutos, la cifra de la
rentabilidad familiar sería mayor. Asimismo, para efectuar estos cálculos se
supone que cada socio tiene una familia constituida por 5 personas.

CUADRO Nº J-01
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD FAMILIAR SIN Y CON PROYECTO
PERIODO 0 Y 1
VARIABLE Nº DE Nº DE Nº DE
Nº DE RENTABILIDA RENTABILIDA
AÑO 0 PERSONA AÑO 1 SOCIO PERSONA
SOCIOS D FAMILIAR D FAMILIAR
S 1/ S S
VNPsp 11150,30 35 175 63,72        
71662,2
VNPcp         7 35 175 409,70
1/ Cada socio tiene una familia constituida por 5 miembros.

K. RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN DEL PROYECTO.

Del análisis de los indicadores económicos a precios privados y a precios

sociales se puede concluir que el PIP-PNR es viable y rentable; así lo indica el
Valor Actual Neto (VAN) positivo obtenido en ambas evaluaciones y la Tasa
Interna de Retorno (TIR) que es mayor a la Tasa de Descuento (TD) utilizada
para actualizar los flujos de caja. Adicionalmente se tiene una Relación
Beneficio-Costo (R B/C) por encima de la unidad. Sin embargo, si bien las dos
alternativas evaluadas muestran indicadores favorables, se opta por la
Alternativa 01, debido a que son más robustos en términos de indicadores,
pero fundamentalmente porque son consistentes con los requerimientos de los
beneficiarios y la estructura de financiamiento del Programa ALIADOS.

CUADRO Nº K-01
RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD
EVALUACION PRIVADA EVALUACION SOCIAL
INDICADOR
ALT. 01 ALT. 02 ALT. 01 ALT. 02

COK 11% 11% 11% 11%

VAN 48154,58 32249,58 34939,95 21579,75
TIR 28% 21% 25% 19%
B/C 1.2 1.2 1.2 1.2
Elab.: Equipo Consultor.

L. SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO.

L.1. Etapa de Ejecución e Implementación del PIP.

Para la etapa de ejecución e implementación del PIP se cuenta con:

 El compromiso del Programa ALIADOS, para implementar los diversos

componentes y acciones del PIP, principalmente fortalecer los activos del
GOP.
 Desarrollar capacidades en los asociados del GOP en gestión empresarial
y gestión comercial, a través del acompañamiento de promotores en
gestión empresarial y gestión comercial.

24
  Monitorear la cadena de valor durante un año, a fin de reforzar el proceso
de producción de maíz morado, comercialización-venta y posicionamiento
del producto en los mercados locales y regionales.
 Monitorear el desarrollo de capacidades, asociatividad y gestión de la
organización, para tener éxito en el negocio en el mediano plazo.

L.2. Etapa de Operación del Negocio.

Para la etapa de operación del negocio se requiere:

 El compromiso del GOP de empoderarse de los conocimientos y acciones

que realice el Programa ALIADOS.
 El compromiso del GOP de financiar la parte que le corresponde de los
costos de inversión y operación del PIP.
 El compromiso del GOP de financiar los costos de mantenimiento del
negocio.
 Facilitar la coordinación permanente con el Gestor Empresarial y Gestor en
Articulación Comercial, evitando conflictos y superposición de roles.

Financiamiento de los Costos Operativos y de Mantenimiento: Los costos

operativos y de mantenimiento deben ser asumidos por la ASOCIACIÓN,
quienes han firmado un acta de compromiso de financiar estos costos y gastos
(pago de personal, servicios, etc.) desde el Año 1 de operación del negocio.

Participación de los Beneficiarios en la Conservación de los Equipos,

Instrumentos y Mantenimiento de la Planta Procesadora: Los beneficiarios
del negocio, deberán asumir la responsabilidad de proteger y conservar los
equipos, instrumentos de laboratorio; así como la refacción y mantenimiento en
buen estado de la planta de transformación del maíz morado en néctar, para
garantizar la sostenibilidad del negocio en el tiempo. Este compromiso se
encuentra en un acta firmada entre los beneficiarios y el Programa ALIADOS.

Efectivizar 2 Cartas de Intención de Compra-Venta del Producto: Este

aspecto es muy importante para garantizar la sostenibilidad del negocio en el
corto plazo y también en el mediano plazo; por un lado, porque permitirá tener
caja en los primeros meses y, posteriormente, contribuirá al posicionamiento
del producto en el mercado local y regional. En las siguientes páginas se
consigna las dos cartas de intención de compra.

M. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS.

M.1. Balance General.

BALANCE GENERAL INICIAL

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE YANAMAYO
AL 31 DE JULIO DEL 2010 (EN NUEVO SOLES)
RUC. Nº 20529081678
HISTORICO HISTORICO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

25
CAJA Y BANCOS - TRIBUTOS POR PAGAR 0,00
Caja 401.1. IGV -
CARGAS DIFERIDAS - 403.1 ESSALUD -
I.R. 0,00 401.7 I.R. -
0,00  
TOTAL ACTIVO
CORRIENTE -
REMUNERACIONES POR
ACTIVO NO CORRIENTE PAGAR 0,00
INMUEB. MAQ. Y
EQUIPO 22.358,55 PROVEEDORES 0,00
DEPRC DE INM. MAQ. Y
EQUIPO ( - )  
TOTAL ACTIVO NO TOTAL PASIVO
CORRIENTE 22.358,55 CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAG.
DIVERSAS -
TOTAL PASIVO NO
CORRIENTE -
PATRIMONIO
CAPITAL 22.358,55
RESULTADOS DEL
EJERCICIO -
TOTAL PATRIMONIO 22.358,55
TOTAL PASIVO Y
TOTAL ACTIVO 22.358,55 PATRIMONIO 22.358,55

26
M.2. Evaluación Económica de la Producción y Comercialización de Néctar de Maíz Morado.

CONDICIONES INICIALES:
INVERSION INICIAL INVERSION TOTAL En nuevos S/.
46708,00
46708,00 0,00

CAPITAL DE TRABAJO   3148,00  

ACTIVO FIJO   99.000 102.148
CAPITAL PROPIO 29700,00 32.848  
ALIADOS 69300,00    
Equipos 43560,00    
GOP 29700,00 76.408,00  
ALIADOS 13860,00 43560,00  
Proyección ventas 0,000    
Precio venta 9,50    

M.3. Análisis de Costos y Depreciación.

27
COSTOS FIJOS
Descripción Total  
Suministros (Agua Luz) 148,00 Mensual
Costo de Asistencia Técnica 960,00 Mensual
Total S/. 1.108,00  

COSTOS VARIABLES
Descripción Total  
Mano de obra 1.560,00 Mensual
Materia Prima e insumos 6.253,74 Mensual
Gastos de Ventas (mes) 480,00 Mensual
Total S/. 8.293,74  

DEPRECIACION PRECIO DE RESCATE

Descripción Total
Equipos Mensual 0,75% Depreciación mensual
Obras Mensual

TASA IMPOSITIVA 0% Sobre las utilidades

Existe el valor residual de

Costo OPORTUNIDAD COK equiv. mensual 0,00875 Mensual 0,875
mercado
valor residual contable = cero fin del mes 60

M.4. Flujo de Fondos Mensuales.

28
M.5. Balance General Proyectado Mensual.

29
M.6. Estado de Resultados Proyectado Mensuales.

30
M.7. Flujo de Fondos Económicos Mensuales.

M.8. Análisis del Punto de Equilibrio Contable Mensual.

Punto de Equilibrio Mensual

Datos    
Costo fijo (S/.) 1.108  
Precio de venta (S/.) 9,50  
8.29
Costo variable total (S/.) 4
 
2.39
Unidades producidas (paquetes) 9
 
Costo variable unitario (S/.) 3,46  
Ingresos (S/.) 22.788,60  
PE = Costo Fijo 1108
  Precio-Costo Variable Unitario 6,04
PE = 183 paquetes de 12 unidades mensuales

31
N. IMPACTO AMBIENTAL.

Para desarrollar la evaluación ambiental, se identifica los efectos positivos y

negativos significativos del PIP en el medio ambiente. El PIP está catalogado
como de impacto negativo bajo; es decir, no se identifican efectos negativos
significativos; en cambio, los efectos positivos pueden ser significativos.

Así, el PIP no cambia los patrones de vida ni desplaza de su hábitat a la

población, no altera el medio ambiente debido a que no considera la ampliación
de frontera agrícola, por el contrario, sólo tiene previsto cubrir las áreas
destinadas actualmente a cultivos transitorios. Por otro lado, si el GOP decide
desarrollar la producción orgánica del maíz morado, el aporte de la producción
de abonos orgánicos para los campos de cultivo mejorará la textura y
estructura del suelo y contribuirá al incremento de la microflora y microfauna
del suelo. Asimismo, el PIP no influirá en los patrones sociales de la
comunidad, pero tendrá un impacto favorable en la asociatividad, en el empleo
e ingresos de las familias involucradas. En resumen, los impactos positivos del
PIP serían:
 Generación de empleos permanentes y temporales por el fomento del
cultivo del maíz morado.
 Mejoramiento del capital humano por el desarrollo de capacidades
productivas como gestión empresarial, gestión comercial, etc.
 Mejoramiento del sistema de comercialización y mayor información de
mercado.
 Mejoramiento de la imagen de la comunidad de Yanamayo y
particularmente de la Asociación de Productores por el procesamiento del
maíz morado con tecnología media.
 Mejoramiento del nivel de gestión de un negocio por parte de los socios del
GOP.
A continuación, se incluye una matriz de evaluación de impactos. Esta matriz
se construye estableciendo ciertos parámetros cualitativos que debe cumplir el
PIP, con relación a las fuentes de impactos, receptores de estos impactos, los
impactos propiamente dichos y las medidas de mitigación. Veamos los
resultados:

MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL

ASPECTOS PREGUNTAS SI NO MAS DATOS

1.- ¿Requerirá de la conversión del uso de la tierra en áreas extensas,  

(por ejemplo más de 50 hectáreas)?   X 
2.- ¿Requerirá de la limpieza o nivelación de grandes áreas de tierra  
(por ejemplo más de 50 hectáreas), o de tierra que es
significativamente inclinada (por ejemplo, más de 5%)? X
 
3.- ¿Requerirá de un uso significativo de fertilizantes o pesticidas su  
Se promoverá uso
FUENTE DE IMPACTOS significancia dependerá del tipo de químicos, de los
de insumos
volúmenes/Coeficientes de aplicación, de la experiencias de los
orgánicos. 
usuarios? X
4.- ¿Requerirá alojamiento, servicios o tierras de cultivo para    
mantener a los trabajadores agrícolas (por ejemplo, más de 100
trabajadores)? X
5.- ¿Requerirá un incremento de la capacidad de procesamiento    
agrícola? X
6.-¿Convertirá tierras que permiten la conservación de los valiosos    
ecosistemas, flora y fauna (por ejemplo, bosque tropical, hábitat
críticos, especies en peligro de extinción) o áreas que son de
RECEPTORES DE LOS importancia Histórica o cultural? X
IMPACTOS
7.- ¿Entrará en conflicto con usos actuales/existentes de la tierra, el   X  
uso de suministros de agua potable, demandas laborales?

32
 8.-¿Provocará erosión de suelos, degradación de suelos, caída de los    
rendimientos de cultivos, etc., debido a la incompatibilidad entre las
prácticas de manejo de tierras y el uso idóneo de las mismas? X
9.- ¿Provocará alteraciones importantes en los medios (métodos) de    
subsistencia/sustento de la población (su significancia dependerá de
la escala y tipo de impacto socio-económico, por ejemplo, la inercia al
cambio, beneficios desiguales)? X
IMPACTOS AMBIENTALES
10.- ¿Presentará riesgos de solución, debido a la transferencia de    
pesticidas o fertilizantes a cuerpos de agua que permitan la
conservación de valiosos ecosistemas o especies; o significativo stock
comercializables de pescado?
X
11.- ¿Inducirá el desarrollo no planificado a través de la construcción    
de caminos/rutas de acceso? X
12.- ¿Requerirá de una significativa provisión de servicios de atención    Asistencia técnica
MEDIDAS DE MITIGACIÓN para establecer o sostener el proyecto (por ejemplo, largo plazo de en manejo del
más de 2 años, entrenamiento intensivo)? X  cultivo del trigo.
13.- ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan que el proyecto sea   Es un negocio
financiera o socialmente aceptable? X entre pequeño y
mediano.

O. ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN.

CONSEJO DIRECTIVO

GESTOR ECONÓMICO
FINANCIERO

AREA DE COMERCIALIZACION AREA DE PRODUCCION

33
P. PLAN DE IMPLEMENTACIÓN.
P.1 Plan de Metas Físicas.

CUADRO Nº P-01

REPORTE DE AVANCE FÍSICO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 01

APORTES DE INVERSIÓNES POR FUENTE DE COFINANCIAMIENTO (nuevo soles)

UNIDAD COFINANCIAMIENTO
CANTIDAD PRECIO (Nuevos Soles)
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/. I TRIMESTRE (%) II TRIMESTRE (%) III TRIMESTRE (%) IV TRIMESTRE (%) TOTAL AÑO 1 (%)
/ META S/. MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
MEDIDA MES12
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP

COMPONENTE I:       43560,00 13860,00 29700,00                                            

ACTIVOS       43560,00 13860,00 29700,00                                            

1
Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,0 7000,00 4000,00 3000,00 1     100,00                                 00,00 -
1
Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,0 7600,00 2000,00 5600,00 1   100,00                           00,00 -
1
Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,0 4000,00 2000,00 2000,00 1   100,00                           00,00 -
1
Cocina industrial Unidad 1 1000,0 1000,00 500,00 500,00 1   100,00                           00,00 -
1
Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00 2     100,00                           00,00 -
1
Marmita industrial Unidad 1 6580,0 6580,00 4460,00 2120,00 1     100,00                           00,00 -
1
PH metro digital Unidad 1 1580,0 1580,00 0,00 1580,00 1     100,00                           00,00 -
1
Refractómetro Unidad 1 2200,0 2200,00 0,00 2200,00 1     100,00                           00,00 -
1
Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,00 480,00 1     100,00                           00,00 -
1
Balanza gramera Unidad 1 3850,0 3850,00 0,00 3850,00 1     100,00                           00,00 -
10
Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00   37   100,00                         - 0,00
10
Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00   15   100,00                         - 0,00
10
Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,00 480,00   10   100,00                         - 0,00
10
Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00   5   100,00                         - 0,00
10
Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00   37   100,00                         - 0,00
10
Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,0 2000,00 0,00 2000,00   2   100,00                         - 0,00
10
Densímetro digital Unidad 1 1500,0 1500,00 0,00 1500,00   1   100,00                         - 0,00
10
Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,00 277,00   5   100,00                         - 0,00
10
Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00   5   100,00                         - 0,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00                                            

ASISTENCIA TECNICA     33695,00 33695,00 0,00                                    

1
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00 1   100,00                           00,00 -
5 5
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00 1 1 1 0,00   1 1 1 0,00                   100,00 -
2 2 2 2 1
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   00,00 -
100 1
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00         1   ,00                   00,00 -

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00                                            

2 2 2 2 1
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   00,00 -
2
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00                   2 5,00   2 3 3 75,00 100,00 100,00 100,00
100 10 100 100 100 100 100 1 10
COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00 69300,00 29700,00 15 3 120 ,00 0,00 4 3 3 ,00 ,00 2 2 4 ,00   4 5 5 ,00 ,00 00,00 0,00

EN PORCENTAJES (%)       100,00 70,00 30,00                                         100,00 100,00

34
P.2 Plan de las Metas Financieras.

CUADRO Nº P-02

REPORTE DE AVANCE FINANCIERO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 01

INVERSIÓNES POR FUENTE DE COFINANCIAMIENTO (nuevo soles)

APORTES DE
UNIDAD CANT COFINANCIAMIENTO
PRECI TOTAL (Nuevos Soles) I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL AÑO 1
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE IDAD/
O S/. S/.
MEDIDA META MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES12
ALIADO ALIADO
GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP
S S

COMPONENTE I:       43560,00 13860,00 29700,00 36090,00 0,00 7470,00 13860,00 29700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13860,00 29700,00

ACTIVOS       43560,00 13860,00 29700,00 36090,00 0,00 7470,00 13860,00 29700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13860,00 29700,00
4.000, 3
Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,0 7000,00 4000,00 3000,00 7000     4000,00 3000,00                               00 .000,00
2.000, 5
Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,0 7600,00 2000,00 5600,00 7600   2000,00 5600,00                         00 .600,00
2.000, 2
Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,0 4000,00 2000,00 2000,00 4000   2000,00 2000,00                         00 .000,00
500
Cocina industrial Unidad 1 1000,0 1000,00 500,00 500,00 1000   500,00 500,00                         ,00 500,00
900
Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00 1800     900,00 900,00                         ,00 900,00
4.460, 2
Marmita industrial Unidad 1 6580,0 6580,00 4460,00 2120,00 6580     4460,00 2120,00                         00 .120,00
1
PH metro digital Unidad 1 1580,0 1580,00 0,00 1580,00 1580     0,00 1580,00                         - .580,00
2
Refractómetro Unidad 1 2200,0 2200,00 0,00 2200,00 2200     0,00 2200,00                         - .200,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,00 480,00 480     0,00 480,00                         - 480,00
3
Balanza gramera Unidad 1 3850,0 3850,00 0,00 3850,00 3850     0,00 3850,00                         - .850,00
1
Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00   1258,00   1258,00                           .258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00   480,00   480,00                           480,00

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,00 480,00   480,00   480,00                           480,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00   250,00   250,00                           250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00   925,00   925,00                           925,00
2
Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,0 2000,00 0,00 2000,00   2000,00   2000,00                           .000,00
1
Densímetro digital Unidad 1 1500,0 1500,00 0,00 1500,00   1500,00   1500,00                           .500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,00 277,00   277,00   277,00                           277,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00   300,00   300,00                           300,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00 4545,00 3650,00 3650,00 11845,00 0,00 7650,00 3650,00 3650,00 14950,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 33695,00 0,00

ASISTENCIA TECNICA     33695,00 33695,00 0,00 4545,00 3650,00 3650,00 11845,00 0,00 7650,00 3650,00 3650,00 14950,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 33695,00 0,00
895
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00 895   895,00                           ,00  
7. 7.500,0
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00 2500 2500 2500 500,00   2500 2500 2500 0                   15.000,00  
3. 3.450,0 3.4 3.45 13.800,0
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1150 1150 1150 450,00   1150 1150 1150 0   1150 1150 1150 50,00   1150 1150 1150 0,00   0  
4.000,0 14.84 4.000,
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00           4000     0                   5,00 00  

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 3136,25 5436,25 0,00 3136,25 3136,25 3136,25 9408,75 0,00 21745,00 0,00
3. 3.450,0 3.4 3.45 13.800,0
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1150 1150 1150 450,00   1150 1150 1150 0   1150 1150 1150 50,00   1150 1150 1150 0,00   0 -
1.9
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00                   1986,3 86,25   1986,25 1986,25 1986,25 5.958,75   7.945,00 -

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00 69300,00 29700,00 41785 4800 12270 29155 29700 8800 4800 4800 18400 0 2300 2300 4286 8886 0 4286 4286 4286 12859 0 69300 29700

EN PORCENTAJES (%)       100 70 30       29,45 30,00       18,59 0,00       8,98 0,00       12,99 0,00 70 30

35
Q. FLUJOGRAMA Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DEL NEGOCIO A IMPLEMENTAR.

Se realizará la adquisición de equipos e instrumentos de laboratorio:

Mes 1-3 TECNOLOGÍA MEDIA (Alternativa 01):
* Adquisición de equipos, instrumentos de laboratorio, materiales, 1. EQUIPO DE TRATAMIENTO DE AGUA.
utensilios y accesorios. 1.1. FILTROS DE ACERO INOXIDABLE: Diámetro 35 cm, 2 entradas auxiliares con sellado hermético de 1/2, salida y llave de desfogue para purga, cartucho y encolche.
* Trámite de Registro Sanitario ante la DIGESA-DIRESA Huánuco. 1.2. RAYOS UV: Equipo de acero inoxidable de medidas largo 92 cm. X 16 cm. alto y 12 cm. ancho, con retro flujo, 2 lámparas UV de 13 W de potencia y equipo completo
fluorescente.
* Contratación de 01 Responsable de Planta.
1.3. PULIDORES: Material de polietileno prensado de diámetro 25 cm. cartuchos filtros.
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. 1.4. TANQUE DE POLIETILENO: Material de polietileno prensado de 1100 Litros con cartucho y filtro propio.
* Contratación de 01 Articulador Comercial. 2. LLENADORA DE NECTAR CON CUATRO VÁLBULAS Y TEMPORIZADOR AUTOMÁTICO.
2.1. LLENADORA: Mesa de acero inoxidable anclable a cemento, cuatro válvulas y llaves de paso.
2.2. TEMPORIZADOR: Temporizador electromagnético con pulsador eléctrico, capacidad de hasta 2 min. y hasta 3 L.
2.3. TANQUE DE REPOSO: Tanque de acero inoxidable de 65 cm de diámetro con capacidad para 30 litros.
2.4. BOMBA DE SUCCIÓN: Una bomba de 2 hp., con chupón de acero inoxidable.
3. ENROSCADORA DE BOTELLA: Enroscadora de botella tipo taladro con pulsador automático, de rosca 19, 24 y 27.
Meses 4-6 4. COCINA INDUSTRIAL: Cocina industrial de dos hornillas de acero reforzado con manómetro de alta para balón de gas.
* Contratación de 01 Responsable de Planta. 5. OLLAS INDUSTRIALES: 02 ollas de acero inoxidable con capacidad para 200 litros.
6. MARMITA INDUSTRIAL: Marmita de acero inoxidable con tapa incrustada de manómetro de presión y hornilla industrial.
* Contratación de 01 Articulador Comercial.
7. PH METRO DIGITAL: Ph metro digital con rango de 0.00 de acides hasta 20. 00 de alcalinidad.
* Pasantías a la Ciudad de Pucallpa. 8. REFRACTOMETRO: Refractómetro manual ocular de 80º brix como máximo.
* Contratación de 01 Articulador Comercial. 9. TERMÓMETRO DIGITAL: Termómetro digital con un rango de - 50 hasta 250 de temperatura.
10. BALANZA GRAMERA: Balanza con capacidad de 5 000g., unidades g, oz. Kg. de hasta 3 decimales.
Asimismo, se adquirirá un conjunto de utensilios, materiales y accesorios: mandiles de tela (37), mascarillas descartables (15), guantes descartables (12), baldes de plástico
(05), botas de jebe blancas (37 pares), mesas de acero inoxidable (02), densímetro digital (01), probeta graduada (05) y vasos de precipitación o pirex (05).
Se realizarán las gestiones ante la DIGESA-DIRESA Huánuco para la obtención del Registro Sanitario; para ello se tendrá que desarrollar un conjunto de acciones como
enviar muestras del producto a un centro especializado de control de calidad (Universidad Nacional Agraria La Molina), para la certificación correspondiente; además de otras
Mes 7-8 acciones inherentes al este tema.
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. NOTA: En el caso de la TECNOLOGÍA ALTA (Alternativa 02), la secuencia de procesos es el mismo. La diferencia con respecto a la TECNOLOGÍA MEDIA (Alternativa 01)
* Contratación de 01 Articulador Comercial. está en las características un poco más sofisticadas y de fabricación de los equipos e instrumentos de laboratorio; los utensilios, materiales y accesorios son iguales, etc.

Los miembros de la asociación para encaminar las diferentes actividades programadas requieren del apoyo de un ingeniero y/o técnico, para poner en marcha las diferentes
etapas del proceso de producción. Para ello se contratará un profesional de la especialidad por 06 meses. Dicho profesional debe tener disponibilidad de tiempo para trabajar
a dedicación exclusiva en la planta realizando el acompañamiento a los asociados; debe contar con las capacidades y habilidades para poder relacionarse e intercambiar
conocimientos con los asociados, respecto al proceso productivo de transformación del maíz morado en néctar.
Mes 9
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. Asimismo, para superar las limitaciones en gestión y administración de la empresa, se requiere del contrato de un gestor económico financiero por 12 meses, con
responsabilidad para desarrollar una correcta administración contable, financiera y analítica (estados financieros de la asociación al inicio y al final de año fiscal). Este
* Contratación de 01 Articulador Comercial. profesional, preferentemente Contador Público, tiene que presentar informes económicos mensuales oportunos, cumplir con las obligaciones de la SUNAT, gestionar los
* Organización de Ferias. recursos eficientemente y así dinamizar las diferentes acciones durante el desarrollo del proyecto. Este componente se reforzará con pasantías para los directivos del GOP
(03) y el futuro Jefe de Planta (01), a la Ciudad de Pucallpa durante un mes, con todos los gastos de estadía pagados por el proyecto.
Por último, se contratará un gestor en articulación comercial por 12 meses. Deberá ser un profesional en Administración de Empresas, Especialista en Marketing o
Especialista en Ventas (Vendedor); que disponga de tiempo para trabajar en la zona y tenga habilidades para relacionarse, promocionar e intercambiar conocimientos con los
asociados para dirigir la negociación y comercialización de néctar; así como para la identificación de los contactos comerciales y la venta directa de los productos durante los
Mes 10 al Mes 12 seis primeros meses de funcionamiento del negocio. Este profesional es clave para la canalización de los productos a mercados constantes y seguros pudiendo ser a nivel
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. local o regional; está actividad determinará el posicionamiento del néctar de maíz morado en el mercado.
* Contratación de 01 Articulador Comercial. El componente de comercialización requiere del fortalecimiento de capacidades, lo cual se logrará con la organización y participación en ferias locales y regionales. Esto
* Organización y/o Participación en Ferias. contribuirá a lograr una mejor articulación comercial, el conocimiento de los sistemas logísticos de ventas y negociaciones en general. La meta es organizar y participar en 10
eventos feriales, tanto en las principales capitales de la provincia de Huánuco, Pachitea, Tingo maría y; posteriormente, en Cerro de Pasco, Huancayo y Pucallpa.

36
R. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.

R.1. Conclusiones.

 Realizada la evaluación económica de las alternativas propuestas se

elige la Alternativa 01; es decir, la implementación de la planta
procesadora de néctar de maíz morado con tecnología media. Esta
tecnología se adapta a los requerimientos de producción del GOP y se
ajusta a los lineamientos de cofinanciamiento, así como a las
restricciones presupuestarias del Programa ALIADOS. Bajo estas
condiciones los indicadores de evaluación demuestran que la
alternativa es viable, factible y rentable.

 La segunda alternativa evaluada se diferencia de la primera en la

medida en que está compuesta por equipos de fabricación industrial e
instrumentos de laboratorio de mayor precisión en el diagnóstico; sin
embargo, no se ajusta a los requerimientos de producción del GOP y
los costos son mas altos, de modo que no son coherentes con los
lineamientos de cofinanciamiento y las restricciones presupuestales de
los entes financiadores del PIP-PNR. Por lo expuesto, los indicadores
de evaluación no son favorables, aún cuando en algunos casos
continúan siendo positivos.

 Con relación al análisis de viabilidad del negocio, desde el punto de

vista del estudio de mercado, se puede proyectar un futuro promisorio
para el producto, pues durante el tiempo que vino funcionando la planta
existió mucha demanda de néctar de maíz morado, principalmente en el
ámbito local (Panao, Molino, Umari, Chaglla y otras localidades
cercanas). Con el relanzamiento de la planta se continuará explotando
ese mercado, pero se ampliará a Churubamba, Chinchao-Acomayo y,
posteriormente, una vez posicionado mejor el producto, el mercado se
expandirá a Huánuco, Cerro de Pasco, Tingo María, Huancayo
Pucallpa.

R.1. Recomendaciones.

 Se recomienda ejecutar la Alternativa 01; es decir, la implementación

de la planta procesadora de néctar de maíz morado con tecnología
media, por adaptarse a los requerimientos de producción del GOP y ser
coherente con los lineamientos de cofinanciamiento, así como con las
restricciones presupuestarias del Programa ALIADOS.

 Se recomienda que la ejecución del PIP se efectúe dentro de los

parámetros establecidos en el estudio a nivel de Perfil, debido a que en
éste se consideran las características de los equipos, instrumentos,
materiales, utensilios y accesorios a adquirir. Asimismo, en el estudio se
determinan las condiciones bajo las cuales el negocio puede ser viable,
factible y rentable.

37
S. MATRIZ DE MARCO LÓGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA.

MATRIZ DE MARCO LÓGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA

OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS

Buen entorno social y

A 2 años de la intervención los
Mayores niveles de ingresos económico. Los entes
ingresos de los asociados se Estados Financieros del GOP;
para la Asociación de involucrados en el PIP-PNR
FIN incrementan en 30% y a 5 años INEI; Estadísticas de Salud;
Productores Agropecuarios de cumplen con las metas y el
en 50%; y el acceso a servicios Estadísticas de Educación, etc.
Yanamayo. GOP trabaja con
básicos de educación, salud,
responsabilidad y eficiencia.
saneamiento básico y cultura
de calidad mejora en un 20%
en 2 años.

Mejorar los niveles de La producción y venta de

producción y comercialización néctar de maíz morado se Registros de producción y Instituciones involucradas
PROPOSITO de néctar de maíz morado en incrementa mínimo en 50% con ventas de la empresa; estados cumplen con los compromisos
la Asociación de Productores la implementación del PIP- financieros del GOP. asumidos.
Agropecuarios de Yanamayo. PNR, en 6 meses.

Evaluación de avance físico y

Equipos, instrumentos y El GOP constituido por 35
financiero de la
tecnología moderna para la productores asociados dispone
implementación del PIP;
transformación de la materia de tecnología media para la
fotografías y actas de
prima. producción de néctar de maíz
supervisión.
morado.

Evaluación de avance físico y

Materia prima, materiales e La empresa gestionada por el financiero de la
insumos bajo control de calidad GOP cuenta con Registro implementación del PIP;
y certificación. Sanitario para la producción fotografías y actas de
de néctar de maíz morado bajo supervisión.
estándares de calidad.

La empresa gestionada por el

Contrato de Locación de
GOP cuenta con un Jefe de
Conocimiento tecnológico en Servicios entre el GOP y el
Planta con los conocimientos
producción de néctares. Profesional o Contrato de
tecnológicos en producción de
Consultoría Especializada.
néctares.

Contrato de Locación de
Visión empresarial fortalecida La empresa gestionada por el Servicios entre el GOP y el
de los asociados del GOP. GOP cuenta con un Gestor Profesional o Contrato de Las metas establecidas en el
COMPONENTES Económico Financiero, con Consultoría Especializada. PIP se cumplen dentro de los
capacidades para conducir plazos establecidos.
eficientemente el negocio. La
Junta Directiva del GOP y el
futuro Jefe de Planta asisten a
una pasantía de un mes en la Informe de pasantía de la
Ciudad de Pucallpa. empresa que brindó la
Capacidades en gestión y
asistencia técnica; fotografías,
administración del negocio.
certificados de participación,
etc.

La empresa gestionada por el Contrato de Locación de

Mayor articulación al mercado GOP cuenta con un Gestor en Servicios entre el GOP y el
local y regional. Articulación Comercial, con Profesional o Contrato de
capacidades para buscar Consultoría Especializada.
contactos comerciales y
mejorar los canales de
comercialización. Los
productores asociados
organizan y asisten a 10 ferias
en los 12 primeros meses de Evaluación de avance físico y
Mejores canales de funcionamiento del negocio. financiero de la
comercialización para el implementación del PIP;
producto. fotografías de asistencia y
organización de ferias.

ACTIVIDADES O Adquisición de equipos e Empresa implementada con Facturas y Boletas de Venta La tecnología requerida para la
ACCIONES instrumentos de laboratorio de equipos e instrumentos de emitidos por fabricantes y implementación de la planta se
tecnología media para la laboratorio por S/. 36,090.00; casas comerciales encuentra disponible en el
producción de néctar de maíz en el primer trimestre de especializadas en el rubro. mercado local y/o regional. El
morado + adquisición de funcionamiento del PIP-PNR. desembolso de los recursos
materiales, utensilios y por parte de los entes
accesorios. cofinanciadores del PIP se
realiza en forma oportuna.

38
 Empresa implementada con
materiales, utensilio y
accesorios por S/. 7,470.00; en
el primer trimestre de
funcionamiento del PIP-PNR.

En 6 meses la empresa
Adquisición de Registro gestionada por el GOP cuenta Facturas y Boletas de Venta El trámite del registro sanitario
Sanitario para el producto a con Registro Sanitario, con una por concepto de registro se realiza en el menor plazo
elaborar. inversión de S/. 895.00. sanitario, envío de muestras y posible.
certificación de calidad de
entidades pertinentes.

La empresa cuenta con un

Contrato de un Ingeniero de Ingeniero Agroindustrial, Recibo de Honorarios
Planta y/o Técnico, para dirigir especialista en néctares Profesionales por S/. 2,500.00
el proceso de producción de durante los 6 primeros meses durante 6 meses incluido
néctar de maíz morado. de funcionamiento de la planta impuestos.
con tecnología media, con una Existen los profesionales
inversión de S/. 15,000.00. idóneos en el mercado laboral
de Huánuco y los contratos de
locación de servicios o
La empresa cuenta con un contratos de consultoría se
Contador Público, con formulan dentro del plazo
capacidades en gestión Recibo de Honorarios establecido y no existen
Contrato de un Gestor empresarial durante los 12 Profesionales por S/. 1,150.00 retrasos.
Económico Financiero. primeros meses de durante 12 meses incluido
funcionamiento del negocio, impuestos.
siendo la inversión de S/.
13,800.00.

Los 3 directivos del GOP y el

futuro Jefe de Planta asisten a Existen empresas
Facturas, Boletas de Venta por
Pasantías a la Ciudad de una pasantía en la Ciudad de procesadoras de alimentos y
alojamiento, viáticos, pasajes,
Pucallpa. Pucallpa, durante un mes, con específicamente de néctares
etc.
una inversión de S/ 4,000.00. que brinden asistencia técnica.

La empresa cuenta con un

Existe el profesional idóneo en
Experto en Marketing y Ventas
el mercado laboral de Huánuco
o un Vendedor, con Recibo de Honorarios
y el contrato de locación de
Contrato de un Gestor en capacidades en articulación Profesionales por S/. 1,150.00
servicios o contrato de
Articulación Comercial. comercial en los 12 primeros durante 12 meses incluido
consultoría se formula dentro
meses de funcionamiento del impuestos.
del plazo establecido y no
negocio, con una inversión de
existen retrasos.
S/. 13,800.00.

Los productores asociados

Facturas, Boletas de Venta por
organizan y participan en 10
Organización y/ Participación alquiler de stands y gastos No existen inconvenientes para
eventos feriales a nivel local y
en Ferias. diversos de organización de organizar y asistir a ferias.
regional, con una inversión de
ferias.
S/. 7,945.00.

39
I. Información General.

I.1. Nombre del Proyecto.

“Mejoramiento de la Producción y Comercialización del Néctar de Maíz Morado

de la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo, Distrito de
Churubamba, Provincia de Huánuco, Región Huánuco”.

I.2. Localización y Ubicación Geográfica; Croquis de Ubicación.

I.2.1. Localización y Ubicación Geográfica.

LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA UBICACIÓN GEOGRÁFICA

REGIÓN Huánuco REGIÓN GEOGRÁFICA Sierra 
PROVINCIA Huánuco ALTITUD (m.s.n.m.)  2038
DISTRITO Churubamba NORTE SUR (UTM)  8913256M
LOCALIDAD Yanamayo ESTE OESTE(UTM)  383461M

I.2.2. Macro y Micro Localización del PIP-PNR.

40
 I.2.3. Croquis de Acceso a la Localidad de Yanamayo.

Fuente: Provias Nacional

41
I.2.4. Hoja de Ruta.

A la zona de influencia del PIP-PNR se accede desde la Ciudad de Lima, a

través de la red vial nacional 3N (Lima – La Oroya – Huánuco); desde Huánuco
se toma la vía 18A (Huánuco – Puente Rancho) y luego la vía 18B (Puente
Rancho – Panao). La localidad de Yanamayo se encuentra ubicada a la altura
del Km. 5+900 de esta vía. Cabe indicar que para llegar a la sede del GOP
existen diversos medios de transporte, tales como autos, combis, ómnibus y
otros vehículos menores. En síntesis, la Hoja de Ruta es la siguiente:

DISTANCIA TIEMPO
DESDE HASTA TIPO DE VÍA
(Km.) (Horas)
Lima Huánuco 450+000 8,00 Carretera Asfaltada
Huánuco Puente Rancho  25+000  0,30 Carretera Asfaltada
Puente Rancho Yanamayo 5+900 0,15 Carretera Afirmada

I.3. Número de Asociados en el Proyecto.

La Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo se constituyó

inicialmente con diez (10) asociados, tal como consta en el Testimonio de la
Escritura de Asociación de Notaria Espinoza, la cual fue registrada en la
Partida Nº 11084378, Asiento A0001, de la Zona Registral Nº VIII Sede
Huancayo, Oficina Registral Huánuco. Posteriormente, al mes de mayo de
2010, el número de socios se incrementó a treinta y cinco (35), según consta
en el Padrón de Asociados Actualizado por Notaría Espinoza y elevado a
Registros Públicos para su inscripción correspondiente.

CUADRO Nº I-01
BENEFICIARIOS DEL PROYECTO, DOCUMENTO DE IDENTIDAD Y CARGO

DOCUMENTO DE
Nº NOMBRES Y APELLIDOS CARGO SEXO
IDENTIDAD (DNI)

1 Teodulo Cano Ramirez 22449052 Presidente Masculino

2 Carlos Miguel Cano Zambrano 42358982 Tesorero Masculino
3 Pedro Ramirez Soria 40760865 Secretario Masculino
4 Manuel Cano Alvino 22419244 Miembro Masculino
5 Gian Ramirez Salinas 42994421 Miembro Masculino
6 Apolinario Gonzales Quintana 43833682 Miembro Masculino
7 Zacarias Ramirez Salinas 42983075 Miembro Masculino
8 Azan Santos Lucas 80037740 Miembro Masculino
9 Santy Ayde Nicasio Berrospi 41326214 Miembro Femenino
10 Jorge Flores Bedon 42852145 Miembro Masculino
11 Fortunato Ponciano Alvarado 42400981 Miembro Masculino
12 Ronald Alex Calero Jara 44760104 Miembro Masculino
13 Froilan Salazar Salazar 42104222 Miembro Masculino
14 Lucio Ponce Saravia 22492755 Miembro Masculino
15 Hector Calero Jara 22477001 Miembro Masculino
16 Alejandro Natividad Gargate 44625205 Miembro Masculino
17 Elizabeth Geronimo Jesus 44622865 Miembro Femenino
18 Norita Natividad Gargate 44625204 Miembro Femenino
19 Maria Elena Natividad Gargate 43390031 Miembro Femenino
20 Edson Morales Calero 44604555 Miembro Masculino
21 Liborio Geronimo Jesus 44887337 Miembro Masculino
22 Elvira Lezameta Ramirez 45882732 Miembro Femenino

42
 23 Ita Luz Natividad Gargate 41576352 Miembro Femenino
24 Ramon Tineo Natividad 22410299 Miembro Masculino
25 Erenea Ramirez Garay 44618418 Miembro Femenino
26 Mario Cano Ramirez 8219696 Miembro Masculino
27 Tania Marlene Palacios Cano 45370658 Miembro Femenino
28 Victoria Isabel Cano Ramirez 22486342 Miembro Femenino
29 Joel Esau Flores Bedon 80588789 Miembro Masculino
30 Vidal Cano Zambrano 80021423 Miembro Masculino
31 Pascual Flores Chamorro 22462764 Miembro Masculino
32 Pedro Emerardo Tolentino Natividad 23169500 Miembro Masculino
33 Ivi Sonia Caselli de Ríos O7564104 Miembro Femenino
34 Jovita Berrospi Aquino 43288295 Miembro Femenino
35 Sonia Natividad Gargate 22504042 Miembro Femenino
Fuente: Testimonio Escritura de Constitución de Asociación y Complementarios Notaría Espinoza.

Desde un punto de vista de género, los miembros del GOP están clasificados
en 23 hombres y 12 mujeres. Asimismo, la Junta Directiva está constituida de
la siguiente manera: Teodulo Cano Ramírez - Presidente, Carlos Miguel Cano
Zambrano - Tesorero y Pedro Ramírez Soria - Secretario.

I.4. Organización Referencial (de la que son miembros).

Los agricultores de Yanamayo no pertenecen ni han pertenecido a otras

organizaciones de productores de la localidad; sin embargo, son muy proclives
a la asociatividad y al trabajo mancomunado. La organización del GOP data del
año 2009, en el que al tomar conocimiento de los alcances del Programa
ALIADOS, deciden conformar la “Asociación de Productores Agropecuarios de
Yanamayo”, la cual es inscrita en los Registros Públicos de Huánuco como una
asociación civil sin fines de lucro. En anexos se consigna el Testimonio de la
Escritura de Constitución de Asociación y el Padrón de Socios de fecha nueve
de noviembre de 2009, documento que fue registrado el mismo día en la Zona
Registral Nº VIII Sede Huancayo-Oficina Registral Huánuco.

Es conveniente resaltar que los agricultores de Yanamayo ya cuentan con

experiencia en gestión asociativa de negocios, pues vienen produciendo y
comercializando néctar y chicha de maíz morado, así como jugo o huarapo de
caña de azúcar desde hace aproximadamente tres años. Su principal mercado
es la zona de Panao y localidades cercanas (Acomayo), e inclusive en algún
momento fueron proveedores de la Universidad Nacional Hermilio Valdizan de
Huánuco. Estos productores asociados informalmente llegaron a producir 200
litros de néctar de maíz morado a la semana, pero los pedidos llegaban hasta
los 1,000 litros por semana. Este comportamiento nos permite concluir que los
productores agrícolas de Yanamayo, además de tener vocación y capacidad de
asociación, conocen el mercado; lo cual constituye una ventaja comparativa y
competitiva para emprender el negocio a través del GOP con el apoyo del
Programa ALIADOS. Por último, al interior de la asociación existen
profesionales en Ingeniería Agroindustrial, que vienen desarrollando iniciativas
privadas exitosas en producción y comercialización de derivados
agroindustriales (tocosh envasado, frugos y néctares, agua mineral, trucha
enlatada y otros)1; así como también en asesoría y asistencia técnica a
negocios similares.

1
Estos productos se vienen comercializando en los mercados de Huánuco, Pasco, Huancayo,
Tingo María y Pucallpa.

43
I.5. Descripción del Negocio Rural.

El negocio rural consiste en la transformación a nivel artesanal del maíz

morado en néctar, para ser comercializado en botellas (250 ml.) en el mercado
del área de influencia del PIP: Panao, Molino, Chaglla, Umari, San Marcos,
Churubamba y Chinchao-Acomayo; pero también se podría comercializar el
excedente producido en los mercados de Huánuco, Tingo María y Cerro de
Pasco. Es necesario precisar que las tierras que poseen los integrantes de la
Comunidad de Yanamayo son aptas para la producción de maíz, caña de
azúcar y otros productos de pan llevar; los cuales pueden ser transformados en
sus derivados agroindustriales y ser comercializados con valor agregado.

Al observar estas ventajas comparativas, los agricultores han venido sumando

esfuerzos y, en una clara vocación de asociatividad y trabajo mancomunado,
construyeron una pequeña planta de transformación de maíz morado y caña de
azúcar, obteniendo chicha morada y néctar de maíz, así como jugo de caña o
huarapo1. El primer sub producto se estuvo produciendo en forma artesanal
con equipos y licencia prestados hasta el año 2009, mientras que el segundo
sub producto se viene produciendo mediante la utilización de un pequeño
trapiche que funciona con tracción animal y una moledora de caña manual. La
producción de chicha de maíz y néctar fue paralizada cuando terminó el
convenio de préstamo con los propietarios de los equipos, además por no
contar con el Registro Sanitario.

Sin embargo, la experiencia adquirida por los socios integrantes del GOP en la
producción, comercialización y venta de productos derivados del maíz morado,
principalmente del néctar de maíz morado que tiene gran aceptación en el
mercado, ha servido para retomar esta iniciativa de negocio aprovechando la
oportunidad de financiamiento que brinda el Programa ALIADOS. En tal
sentido, el PIP debe estar orientado a implementar la planta de transformación,
a brindar capacitación y asistencia técnica a los productores, y a la obtención
del Registro Sanitario. El producto priorizado en el corto plazo es el néctar de
maíz morado, dado a su gran demanda y a los compromisos de compra por
parte de los comerciantes mayoristas de Panao, Chaglla, Molinos y otras
localidades ubicadas en el área de influencia del PIP.

II. Justificación del Proyecto.

1
Asimismo, es conveniente precisar que con el aporte de los agricultores se ha construido e
implementado un punto de venta en la margen izquierda de la carretera Rancho-Panao (Km.
5+900).

44
II.1. Planteamiento del Problema a Resolver.

El principal problema a resolver es la baja producción y productividad del

negocio, debido a la deficiente implementación de la planta procesadora de
productos agroindustriales, que no permite la obtención de productos derivados
de la caña y el maíz morado, en la cantidad y con la calidad que el mercado
demanda. A este problema se suma la carencia de agua tratada que garantice
la fabricación de productos en condiciones de higiene e inocuidad, tal como lo
exige los reglamentos de la DIGESA. Todas estas limitantes han estado
vinculadas con la escasa disponibilidad de financiamiento y asistencia técnica,
por parte de los entes públicos y privados encargados de promover el
desarrollo económico productivo en la Región Huánuco, tales como el
Ministerio de Agricultura, el Gobierno Regional Huánuco, los Gobiernos
Locales, la Cámara de Comercio e Industria de Huánuco (COFIDE), Sierra
Exportadora, FONCODES y otros.

Asimismo, el Grupo Organizado de Productores (GOP) tiene limitados

conocimientos sobre comercialización, marketing y ventas, de tal modo que
actualmente no utilizan los canales adecuados para la distribución de los
productos, el diseño y presentación de los envases aún no son los más óptimos
y las ventas se realizan básicamente en el mercado local; lo que da como
resultado la obtención de exiguos ingresos para la empresa. Por otro lado,
carecen de conocimientos sobre articulación de mercados y no participan en
ferias de productores para establecer contactos de negocios; lo cual se debe
principalmente a la falta de soporte técnico por parte de profesionales
especializados (articulador de mercado) que asesoren a los productores en
materia de comercialización y ventas. Por último, el GOP no cuenta con
registros contables de las transacciones que efectúa; es decir, no dispone de
registros de ingresos y egresos, costos y otros estados financieros que permita
una administración eficiente de la unidad productiva.

El presente PIP-PNR pretende resolver el problema, implementando la planta

procesadora con equipos e instrumentos de tecnología media, para
mejorar y optimizar el proceso productivo. Además, para dirigir las diferentes
actividades técnicas se requiere del apoyo de un Ingeniero y/o Técnico, que
conlleve a dinamizar las diferentes etapas del proceso de producción. Para ello
se contratará un profesional de la especialidad por 03 meses, el mismo que
debe poseer disponibilidad de tiempo y habilidades para poder relacionarse e
intercambiar conocimientos con los asociados durante el proceso productivo de
transformación del maíz morado en néctar. De igual modo, los miembros de la
asociación para encaminar las diferentes actividades programadas requieren
contar con el soporte de un Gestor Económico Financiero, cuya
responsabilidad será la correcta gestión contable financiera y analítica (estados
financieros de la asociación al inicio y al final del año fiscal) del negocio,
presentación de informes económicos mensuales oportunos, fiscalidad y
gestión de los recursos, así como dinamizar las diferentes acciones a realizar
durante el desarrollo del PIP-PNR. También se contratará un Gestor en
Articulación Comercial que posea disponibilidad de tiempo y habilidades para
relacionarse, promocionar e intercambiar conocimientos con los asociados
respecto a la negociación en la comercialización, identificación de contactos
comerciales y la venta de los productos, durante los seis primeros meses,
permitiendo la canalización de los productos a mercados constantes y seguros
pudiendo ser a nivel local, regional o nacional. Está actividad determinará la

45
 eficiencia y eficacia de la colocación de los productos en el mercado. Por
último, el fortalecimiento de capacidades en organización para la articulación
comercial, se realizará con el conocimiento de los sistemas logísticos de ventas
y negociaciones en general, organizando ferias en las principales capitales de
las provincias de Huánuco. Todas estas acciones se realizarán con la finalidad
de mejorar los ingresos de los productores de la asociación y por ende elevar
su nivel de vida.
En síntesis, el problema a resolver está vinculado con la baja producción y
productividad, y consecuentemente con el escaso volumen comercializado de
néctar de maíz morado por la “Asociación de Productores Agropecuarios de
Yanamayo”. Entre las razones de esta baja producción, productividad y
comercialización del producto se encuentran:
 Limitada disponibilidad tecnológica para la transformación del maíz morado.
Se viene utilizando tecnología baja de tipo artesanal y el proceso productivo
no es el más óptimo, por lo que el volumen de producción es bajo.
 Escasa generación de valor agregado de la materia prima principal: maíz
morado. No existen las condiciones adecuadas para la obtención de un
producto de calidad, que pueda posicionarse en forma competitiva en el
mercado.
 Escaso conocimiento sobre gestión empresarial; problema que se evidencia
en la inexistencia de criterios para la administración eficiente del negocio;
es decir, carecen de un plan estratégico, de un plan de negocio, de un plan
de marketing y no registran contablemente las operaciones financieras de
la empresa.
 Limitado conocimiento sobre gestión comercial. La estrategia actual de
comercialización limita la obtención de un mayor margen de ventas, ya que
el producto se entrega en planta a un sólo distribuidor, quién negocia con el
GOP sobre dicho margen. Además, existen pocos contactos comerciales.

II.2. Área de Influencia y Beneficiarios Directos.

Los agricultores de la Comunidad de Yanamayo pertenecen al Centro Poblado

de San Juan de Choquecalla, Distrito de Churubamba, Provincia de Huánuco1.
En esta localidad rural las familias están dedicadas principalmente a la
agricultura de pan llevar (maíz, frejol, tomate, caña, zapallo, etc.) y a la
ganadería en pequeña escala (vacuno, ovino, porcino y animales menores); la
producción agrícola se destina a los mercados de Huánuco, Panao y Tingo
María, y el resto se orienta al autoconsumo. El área de influencia del PIP estará
constituida inicialmente por las localidades de Panao, Molino, Chaglla, Umari,
San Marcos, Churubamba y Chinchao-Acomayo; posteriormente el área de
influencia se extenderá a las ciudades de Huánuco, Tingo María, Cerro de
Pasco y probablemente Huancayo y Pucallpa.

Los beneficiarios directos del PIP serán los socios que integran el GOP:
“Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo”, constituida por 35
socios que representan a igual número de familias, que a razón de 5 personas
por familia resulta unas 175 personas. Así, según los lineamientos del
Programa ALIADOS, que otorga contrapartidas de financiamiento para Planes

1
Las tierras agrícolas pertenecientes al GOP se encuentran ubicadas en el tramo de la
carretera Rancho-Panao-Chaglla, de ahí que el área de influencia del mercado este
determinado principalmente por las localidades interconectadas por este eje vial.

46
de Negocios Rurales a Grupos Organizados de Productores, los beneficiarios
directos del PIP se obtiene de la siguiente manera. Ver gráfico.

POBLACION POBLACION
POBLACION DE AFECTADA OBJETIVO
REFERENCIA (Población Rural (GOP: 35 Productores
de Churubamba: = 175 (personas)
(Población Total 24,250 personas)
Distrito de
Churubamba: 24,573
habitantes)
POBLACION POBLACION
NO AFECTADA POSTERGADA
(Población (24,095 personas)
Urbana: 323
personas)

MATRIZ DE ACTORES INVOLUCRADOS

POSIBLES
DIFICULTADES ¿DE QUE
GRUPO ¿QUIÉNES Y PROBLEMAS Y EXPECTATIVAS E
PARA PODRIAMOS
PARTICIPANTE COMO SON? NECESIDADES INTERESES
TRABAJAR CON HACER USO?
ELLOS

De su experiencia
35 productores en producción y
asociados y Baja capacidad comercialización
Mejorar su
organizados, de producción y de néctar de maíz
situación No existen
que involucran productividad; morado. Del
POBLACION económica y dificultades para
a igual número deficiencias de conocimiento del
BENEFICIARIA productiva con trabajar con el
de familias calidad y escaso mercado y la
acceso al GOP.
dedicadas a la volumen capacidad
mercado.
agricultura y comercializado. profesional de los
ganadería. Ingenieros
Agroindustriales.

Escaso interés en
Entidad
ejecutar acciones Alto contenido
pública
de desarrollo político en sus
encargada de Desconfianza e
productivo. acciones. Les Apoyo en gestión y
GOBIERNO promover el incumplimiento de
Carencia de un interesa la construcción de
LOCAL desarrollo acuerdos
Plan Estratégico población electoral obras públicas.
económico- asumidos.
que involucre las y no el bienestar
productivo
cadenas de la sociedad.
local.
productivas.

De su experiencia
Mejorar su
Ausencia de un en producción y
situación
Plan Estratégico y comercialización
económica y
35 productores Perfiles de de néctar de maíz
ASOCIACIÓN DE acceso a servicios No existen
asociados y Proyectos morado. Del
PRODUCTORES sociales básicos. dificultades para
organizados Productivos; conocimiento del
AGROPECUARIOS Gestionar un trabajar con el
en torno al capacitación en mercado y la
DE YANAMAYO negocio GOP.
GOP. gestión de capacidad
competitivo con
negocios profesional de los
productos de
competitivos. Ingenieros
calidad.
Agroindustriales.

47
 Inexistencia de un
Enidad pública
Diagnóstico
responsable De la
Económico- Alcanzar un Escasa visión
de promover el disponibilidad de
Productivo que crecimiento sobre crecimiento
desarrollo de profesionales y
evidencie las sostenido del PBI y desarrollo
cadenas apoyo logístico
GOBIERNO potencialidades regional, a través económico.
productivas a para disponer de
REGIONAL regionales. Falta de la promoción de Entidad pública
través del recursos
de Perfiles de cadenas abocada
MINAG y la orientados a la
Proyectos de productivas en el principalmente a
Gerencia de promoción de los
Inversión en sector rural. infraestructura.
Desarrollo negocios rurales.
cadenas
Económico.
productivas.

Elab.: Equipo Consultor.

III. Diagnóstico del Proyecto.

III.1. Análisis de la Situación Actual del Negocio.

Actualmente el GOP cuenta con una pequeña planta de transformación de

productos agrícolas tales como caña de azúcar y maíz morado, de los cuales
obtienen, utilizando tecnología artesanal (tecnología baja), jugo de caña, chicha
morada y néctar de maíz. Dicha planta fue construida con materiales mixtos
(material noble, madera, revestimiento de cemento y enchapes parciales con
mayólicas, piso de cemento sin pulir, etc.).

Asimismo, para la producción de néctar de maíz disponen de materia prima en

dotaciones suficientes para cubrir volúmenes de producción con tecnología
media. El promedio de terrenos destinados a la producción de maíz morado de
la variedad “Negra Tomasa” es de 1.00 hectárea por asociado, con un
rendimiento de 6,000 Kg./Há. Cabe indicar que la conversión de maíz morado
en néctar es de 1/10; es decir, de 1.00 Kg. de maíz se obtiene 10 litros de
néctar.

Con relación a la tecnología utilizada actualmente puede ser catalogada como

baja o de nivel artesanal, pues se utilizan ollas domésticas de 40lt., cocinas a
leña; agua sin tratar hervida en un 100%; envasado manual; y no cuentan con
registro sanitario. El resultado de este proceso productivo rudimentario es que
no se obtiene un producto con las garantías óptimas para el consumo humano,
así como también la calidad y presentación del producto no es el más
adecuado para alcanzar un posicionamiento competitivo en el mercado. En la
actualidad la producción de néctar se encuentra paralizada.

48
III.2. Identificación de Posibles Operadores o Agentes de Servicios.

En la ciudad de Huánuco existen diversas instituciones públicas, privadas y

ONGs que vienen brindando soporte técnico a los agricultores, orientado a
mejorar la competitividad de la cadena productiva de diversos cultivos
regionales, como es el caso de la granadilla, flores, maíz morado, café, cacao,
tara, papa amarilla, cereales, etc. Entre estas instituciones, que pueden
constituirse en operadores o agentes de servicios se encuentran IDESI, Sierra
Exportadora, IDMA, PROMPERÚ, (Ex Prompex), Cámara de Comercio e
Industrias de Huánuco (COFIDE), Facultad de Ingeniería Industrial y de

49
 Sistemas-UNHEVAL, Escuela Académico Profesional de Ingeniería
Agroindustrial-UNHEVAL, Planta Procesadora de Alimentos FLOBEDSA S.R.L.
y otras Empresas Agroindustriales de la región y consultores privados que
proveen servicios de capacitación y asistencia técnica a productores agrarios y
agroindustriales. Ver Cuadro Nº III-01.

CUADRO Nº III-01
HUÁNUCO: POSIBLES OPERADORES DE SERVICIOS

INSTITUCIÓN PERSONA RESPONSABLE SERVICIOS QUE BRINDAN

IDESI-Huánuco Mg. Gladys Alicia Delgado Palomino. Asistencia técnica y financiamiento de MYPEs.

Sierra Exportadora Ingº Alejandro Mendoza Aguilar. Asistencia técnica en producción y facilitación de mercados.

IDMA Ingº Andrés Fernández-Maldonado y F. Capacitación y asistencia técnica en producción orgánica.

PROMPERÚ (Ex Prompex) Ingº Cecilia Rivera López. Capacitación y asesoría en gestión empresarial y mercados.

Cámara de Comercio e Industrias Huánuco-COFIDE Econ. Vladimir Santiago Espinioza Asesoría en gestión empresarial y mercados internos.

Facultad de Ingeniería Industrial-UNHEVAL. Dr. Guillermo Bocangel Weidert. Asesoría en producción, certificación y tecnología de alimentos.

E.A.P. Ingeniería Agroindustrial-UNHEVAL. Ingº Gregorio Cisneros Dos Santos. Asesoría en producción, control de calidad, post cosecha, etc.

Planta Procesadora de Alimentos FLOBEDSA S.R.L. Ingº Jorge Eduardo Flores Bedón. Asesoría en producción, gestión empresarial y mercados.

Elaboración: Responsable del Estudio.

Además de identificar a los posibles operadores o agentes de servicios, es

conveniente identificar a los principales actores involucrados en el PIP-PNR, a
fin de conocer sus características, expectativas e intereses, los posibles
problemas que podrían existir para llevar a cabo la iniciativa de negocio; así
como los compromisos que deben asumir cada uno de ellos ex ante a la
ejecución del PIP. Como se puede observar en la matriz, existe un conjunto de
actores públicos y privados que pueden contribuir con el éxito del negocio,
siempre y cuando se empoderen con los objetivos y metas del Programa
ALIADOS; cuyos lineamientos están orientados a contribuir con la disminución
de la pobreza, pero a través de proyectos productivos que incidan en la mejora
de los niveles de ingresos de los pobladores del área rural, fomentando la
asociatividad y la formación de capacidades en la gestión de negocios
rentables.

INTERESES DE LOS GRUPOS INVOLUCRADOS

POSIBLES
¿QUIÉNES Y EXPECTATIVAS E DIFICULTADES PARA
GRUPO DE INVOLUCRADOS COMPROMISOS ASUMIDOS
COMO SON? INTERESES TRABAJAR CON
ELLOS

35 productores
asociados y
organizados, que Brindar todas las facilidades al
Mejorar su situación No existen dificultades
involucran a igual Programa ALIADOS en la
POBLACION BENEFICIARIA económica y productiva para trabajar con el
número de familias implementación y desarrollo del
con acceso al mercado. GOP.
dedicadas a la negocio rural.
agricultura y
ganadería.

50
 Entidad pública Alto contenido político
encargada de en sus acciones. Les Cumplimiento de los acuerdos
Desconfianza e
promover el interesa la población asumidos e involucramiento con
GOBIERNO LOCAL incumplimiento de
desarrollo electoral y no el los objetivos y metas del
acuerdos asumidos.
económico- bienestar de la Programa ALIADOS.
productivo local. sociedad.

Mejorar su situación
35 productores económica y acceso a
No existen dificultades Ejecución del PIP-PNR;
ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES asociados y servicios sociales
para trabajar con el cumplimiento de sus objetivos y
AGROPECUARIOS DE YANAMAYO organizados en básicos. Gestionar un
GOP. metas a cabalidad.
torno al GOP. negocio competitivo con
productos de calidad.

Entidad pública
responsable de
promover el Alcanzar un crecimiento Escasa visión sobre
desarrollo de sostenido del PBI crecimiento y desarrollo
Ejecutar PIPs orientados al
cadenas regional, a través de la económico. Entidad
GOBIERNO REGIONAL fortalecimiento de las cadenas
productivas a través promoción de cadenas pública abocada
productivas en el sector rural.
del MINAG y la productivas en el sector principalmente a
Gerencia de rural. infraestructura.
Desarrollo
Económico.

Programa de Apoyo
a las Alianzas
Rurales Productivas
de la Sierra
ALIADOS, es parte Incumplimiento de
integrante del objetivos y metas.
Incrementar la 1) Ejecutar un conjunto de
Programa de Planes de Negocios
producción y acciones orientadas a la
Desarrollo que no reflejen la
productividad a través promoción de acceso a los
Productivo Agrario realidad y como
de la mejora de los mercados de los GOP; 2)
Rural -AGRO consecuencia de ello
activos y las Creación de nuevos activos en
PROGRAMA ALIADOS RURAL- del se generen
condiciones económicas capital humano y; 3) Vincular las
Ministerio de expectativas que no se
de las familias instituciones e infraestructura
Agricultura y se puedan cumplir, como
campesinas en el área pública con el aprovechamiento
enmarca dentro de es la mejora de los
de intervención del sostenible de las ventajas y
los esfuerzos que ingresos y de las
Programa. recursos disponibles.
realiza el Gobierno condiciones de vida de
Peruano para la los asociados.
reducción de la
pobreza rural.
Cuenta con fondos
del Banco Mundial.

Elab.: Equipo Consultor.

III.3. Definición del Problema y sus Causas.

III.3.1. Problema Central.

Teniendo en cuenta el análisis de la situación actual y el marco de referencia

expuesto en párrafos anteriores, el Problema Central que da origen al presente
PIP-PNR es el siguiente:

“Bajo nivel de producción y comercialización de néctar de maíz morado

en la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo, Distrito de
Churubamba, Provincia de Huánuco y región Huánuco”.

III.3.2. Análisis de las Causas del Problema.

Al analizar las posibles causas del problema se deduce que la baja producción
y comercialización del producto materia del presente estudio está relacionado
con los siguientes factores o causas:

a) Directas.

51
  Limitada disponibilidad tecnológica para la transformación del maíz
morado; es decir, los asociados tienen conocimiento sobre la existencia de
una tecnología media con la cual podrían obtener mayor productividad en la
transformación del maíz morado en néctar, pero no cuentan con los
recursos para obtenerla.

 Escaso conocimiento sobre gestión empresarial; lo que implica que los

asociados no disponen de las capacidades para realizar una gestión
eficiente de un negocio y esto se evidencia en la carencia de instrumentos
de gestión y administración, así como de los correspondientes estados
financieros de la empresa.
 Limitado conocimiento sobre gestión comercial; es decir, la Asociación
de Productores Agropecuarios de Yanamayo no viene aplicando las
estrategias adecuadas para la comercialización del producto y como
consecuencia de ello, el volumen de ventas y el margen de
comercialización es bajo.

b) Indirectas.

 Uso de equipos e instrumentos tradicionales y de tecnología

rudimentaria para la transformación de la materia prima. Se viene
utilizando tecnología baja con limitada productividad (bajo coeficiente de
conversión de maíz en néctar), uso de ollas domésticas de 40 litros, la
cocción del maíz se realiza en cocinas a leña, envasado manual, etc.

 Utilización de materia prima, materiales e insumos sin control de

calidad y certificación. El maíz utilizado como materia prima no es
certificado, el agua no está sometida a un tratamiento para consumo
humano, la empresa no cuenta con el correspondiente Registro Sanitario y
el proceso productivo no se desarrolla con las condiciones adecuadas de
higiene y seguridad industrial.

 Limitada visión empresarial de los asociados del GOP, lo cual se

evidencia en la poca preocupación por la formalización de la empresa, en la
mejora de la calidad del producto y la ampliación de mercados; lo cual
implicaría un incremento de los ingresos y la rentabilidad para los
agricultores asociados.

 Deficiente gestión y administración del negocio, que se pone de

manifiesto en la carencia de instrumentos de gestión y administración
empresarial moderna, como es la disponibilidad de un plan estratégico, plan
de negocios, plan de marketing y los respectivos estados financieros y
contables.

III.3.3. Análisis de los Efectos del Problema.

Luego de haber identificado y analizado los factores o causas que determinan

el problema, ahora veamos cuáles son los efectos de la baja producción y
comercialización del néctar de maíz morado en la Asociación de Productores
Agropecuarios de Yanamayo. Del estudio de la situación actual se infiere que
los efectos o impactos son los siguientes:

a) Directos.

52
  Exiguos volúmenes de venta de néctar de maíz morado del GOP, lo
cual es fácil de explicar en la medida que si los estándares de producción y
productividad son bajos, las cantidades vendidas también serán bajas y
esto impactará finalmente en los niveles de ingreso de los propietarios del
negocio.

 Débil posicionamiento del producto en el mercado local y regional; es

decir, si las estrategias de comercialización son deficientes, los volúmenes
comercializados serán pequeños y, por lo tanto, el posicionamiento del
producto será débil o deficiente.

 Escasa generación de empleo de la agricultura no tradicional (cultivo

de maíz morado); lo cual se explica en la medida que si el producto que
responde a la mayor vocación productiva de la zona (potencialidad), no
viene siendo explotado adecuadamente (baja producción, productividad y
comercialización), las oportunidades de empleo para los agricultores
asociados del GOP serán también escasas.

 Podrían existir otros efectos directos, como son la baja participación del
producto en el mercado de bebidas, desinformación sobre precios, etc., sin
embargo, estos ya se encuentran involucrados en los anteriores.

b) Indirectos.

 Escasos o insuficientes incentivos para el desarrollo de la producción

agrícola en la Comunidad de Yanamayo; es decir, si la actividad agrícola
principal no permite obtener una rentabilidad significativa como para
mejorar la situación económica de los asociados, entonces podrían dejar de
producir maíz y dedicarse a otras actividades.

 Persistencia de altos niveles de pobreza e incentivo a la migración; lo

cual se convierte en un efecto indirecto de la deficiente explotación de los
recursos y potencialidades agrícolas, pues al obtener baja producción y
ventas, y escasas oportunidades de trabajo, sus ingresos seguirán siendo
bajos, no quedando otra alternativa que migrar.

c) Efecto Final1.

 Bajos niveles de ingresos para la Asociación de Productores

Agropecuarios de Yanamayo.

1
El efecto final viene a ser la consecuencia general del problema de persistir en el tiempo. Si el
presente estudio no estuviese referido a un PIP productivo y a beneficiarios específicos (GOP),
el efecto final se relacionaría con las condiciones económicas y los niveles de vida de la
comunidad en su conjunto; tal como sucede con los PIPs orientados a brindar servicios
públicos.

53
 ÁRBOL DE CAUSAS - EFECTOS

EFECTO FINAL

Bajos niveles de ingresos para la Asociación de Productores

Agropecuarios de Yanamayo.

EFECTO DIRECTO 1 EFECTO DIRECTO 2 EFECTO DIRECTO 3

Exiguos volúmenes de venta Escasa generación de

Débil posicionamiento del
de néctar de maíz morado del empleo de la agricultura no
producto en el mercado
GOP. tradicional (cultivo de maíz
local y regional.
morado).

PROBLEMA CENTRAL

Bajo nivel de producción y comercialización de néctar de maíz

morado en la Asociación de Productores Agropecuarios de
Yanamayo.

CAUSA DIRECTA 1 CAUSA DIRECTA 2 CAUSA DIRECTA 3

Limitada disponibilidad
tecnológica para la
transformación del maíz Escaso conocimiento sobre Limitado conocimiento sobre
morado y escaso gestión empresarial. gestión comercial.
conocimiento en producción
de néctares.

CAUSA INDIRECTA 1.1 CAUSA INDIRECTA 2.1 CAUSA INDIRECTA 3.1

Uso de equipos e
instrumentos tradicionales y
Limitada visión empresarial Escasa articulación con el
de tecnología rudimentaria en
de los asociados del GOP. mercado local y regional.
la transformación de la
materia prima.

CAUSA INDIRECTA 1.2 CAUSA INDIRECTA 2.2 CAUSA INDIRECTA 3.2

54
 Utilización de materia prima,
Inadecuados canales de
materiales e insumos sin Deficiente gestión y
comercialización para el
control de calidad y administración del negocio.
producto.
certificación.

 
CAUSA INDIRECTA 1.3

Limitado conocimiento
tecnológico en producción de
néctares.

IV. Alternativas de Solución.

IV.1. Determinación de las Alternativas de Solución.

Es necesario indicar que para la determinación de las Alternativas de Solución

es necesario e imprescindible formular previamente los objetivos del PIP. Para
este caso especial, dichos aspectos se consideran en el Capítulo V. Sin
embargo, para el presente estudio se definió una Alternativa Ex Ante, y luego,
como resultado de la formulación del PIP, se identificaron 02 Alternativas de
Solución complementaria pero mutuamente excluyentes a la vez, como
producto de la determinación y análisis del Problema Central (árbol de causas-
efectos); así como de la formulación y análisis del Objetivo Central (árbol de
medios-fines).

IV.1.1. Alternativa Elegida Ex Ante.

Como resultado del diagnóstico realizado in situ y con la participación de los

asociados del GOP (I Taller Participativo de Diagnóstico), se pudo identificar
que la necesidad más sentida y urgente del negocio es la implementación con
equipos un poco más modernos de los existentes (cocina industrial, ollas
industriales, marmita, etc.) e instrumentos de laboratorio (PH metro, balanza,
densímetro, refractómetro, etc.). Se identificó también que es imprescindible
contar con el respectivo registro sanitario, a fin de elaborar un producto de
acuerdo a los estándares exigidos por la DIGESA. Asimismo, se determinó que
es necesario culminar con los acabados de la planta y mejorar la distribución
de espacios asignados a sala de producción, almacén de insumos y de
productos terminados y otros.

En tal sentido, la alternativa ex ante se definió de la siguiente manera:

implementación con equipos e instrumentos de laboratorio + registro sanitario +
mejoramiento de infraestructura de planta. Con la intervención del Programa
ALIADOS se atenderá los dos primeros componentes, mientras que el tercer
componente quedará bajo responsabilidad del GOP.

IV.1.2. Alternativas Identificadas como Resultado de la Formulación del PIP.

Como resultado de la formulación del PIP se han identificado dos alternativas

mutuamente excluyentes pero complementarias. La primera condición está
vinculada con la elección de la tecnología para los equipos e instrumentos
(madia o alta) y la segunda, con la ejecución de un conjunto de acciones
(contratos de jefe de planta, gestor económico-financiero, gestor comercial y
organización de ferias y pasantías) complementarias a la implementación,
orientadas a mejorar los niveles de producción y comercialización del producto

55
 néctar de maíz morado. La acción relacionada con la adquisición del registro
sanitario es inherente a las dos alternativas. En consecuencia, las dos
alternativas quedaron definidas de la siguiente forma:

Alternativa 01:

Adquisición de equipos e instrumentos de laboratorio de tecnología media

para la producción de néctar de maíz morado; adquisición de registro sanitario;
contrato de un ingeniero de planta y/o técnico, para dirigir el proceso de
producción de néctar; contrato de un gestor económico-financiero, pasantías a
la ciudad de Pucallpa; contrato de un gestor en articulación comercial y;
organización de ferias. En síntesis:

Acción 1A + Acción 1C + Acción 1D + Acción 2A + Acción 3A + Acción 3B.

Alternativa 02:

Adquisición de equipos e instrumentos de laboratorio de tecnología alta para

la producción de néctar de maíz morado; adquisición de registro sanitario;
contrato de un ingeniero de planta y/o técnico, para dirigir el proceso de
producción de néctar; contrato de un gestor económico-financiero, pasantías a
la ciudad de Pucallpa; contrato de un gestor en articulación comercial y;
organización de ferias. En síntesis:

Acción 1B + Acción 1C + Acción 1D + Acción 2A + Acción 3A + Acción 3B.

IV.2. Definición de Alternativas Según Componentes.

IV.2.1. Componente 1: Implementación de Activos.

Acciones:

a) Implementación de equipos e instrumentos de laboratorio.

b) Adquisición de materiales, utensilios y accesorios.

IV.2.2. Componente 2: Asistencia Técnica.

Acciones:

a) Adquisición de registro sanitario para el producto a elaborar.

b) Contrato de ingeniero de planta y/o técnico.
c) Contrato de gestor económico-financiero.
d) Pasantías a la ciudad de Pucallpa.

IV.2.3. Componente 3: Articulación al Mercado.

Acciones:

a) Contrato de gestor en articulación comercial.

b) Organización y/o participación en ferias locales y regionales.

56
V. Descripción del Proyecto.

V.1. Descripción del Proyecto.

El PIP-Plan de Negocio Rural tiene por finalidad implementar la planta

procesadora de néctar de maíz morado que actualmente posee el GOP. La
implementación consiste en la dotación de equipos e instrumentos de
laboratorio, con la tecnología más adecuada y que se ajuste a los parámetros
de la intervención del Programa ALIADOS; la adquisición del registro sanitario;
la contratación de un jefe de planta, de un gestor económico-financiero y de un
gestor comercial, cuyos perfiles deben acreditar la formación profesional y las
capacidades para ocupar las distintas posiciones; y por último se incluye la
organización de ferias y pasantías como acciones complementarias inherentes
a los componentes de asistencia técnica y articulación al mercado,
respectivamente.

V.2. Objetivos del Proyecto.

V.2.1. Objetivo Central o Principal.

Una vez definido el Problema Central, con sus respectivas causas y efectos, se
determina el Objetivo Central como la situación deseada que queremos
alcanzar con la ejecución del PIP. A continuación se presenta en forma gráfica
las dos situaciones:

PROBLEMA CENTRAL OBJETIVO CENTRAL O PRINCIPAL

Mejorar los niveles de producción y

Bajo nivel de producción y comercialización de néctar de
comercialización de néctar de maíz morado en la
maíz morado en la Asociación de Productores
Asociación de Productores Agropecuarios de
Agropecuarios de Yanamayo.
Yanamayo.

V.2.2. Objetivos Específicos.

 Dotar de los equipos e instrumentos necesarios para la producción de

néctar de maíz morado en condiciones competitivas.
 Efectuar las gestiones correspondientes ante la DIGESA-DIRESA Huánuco,
para la obtención del registro sanitario.
 Fortalecer las capacidades de los productores en materia de producción,
comercialización, marketing y ventas.
 Promover la participación de los integrantes del GOP en ferias de
productores agroindustriales.
 Brindar asistencia técnica a los directivos del GOP en temas de articulación
comercial y gestión empresarial, a través de pasantías.

57
V.2.3. Análisis de Medios y Fines.

a) Análisis de Medios.

Medios de primer nivel:

 Tecnología adecuada para la transformación del maíz morado y

conocimiento en producción de néctares; constituyen los medios más
importantes dado a que con una tecnología adecuada y los conocimientos
especializados en producción de néctares, la producción y ventas se
incrementaran significativamente.

 Capacidades en gestión empresarial; es el medio para fortalecer las

capacidades en gestión del negocio, un aspecto que se encuentra muy
débil actualmente.

 Capacidades en gestión comercial; es el medio para lograr una

adecuada articulación con el mercado y así posicionar mejor el producto e
incrementar las ventas.

Medios fundamentales:

 Equipos, instrumentos y tecnología moderna para la transformación

de la materia prima; viene a ser el medio directo que sustenta tres
acciones o actividades a realizar para solucionar el problema tecnológico
del negocio.

 Materia prima, materiales e insumos bajo control de calidad y

certificación; medio que sustenta la necesidad de adquirir el respectivo
registro sanitario para el producto a elaborar.

 Conocimiento tecnológico en producción de néctares; es el medio que

justifica la acción de contratar un experto en néctares.

 Visión empresarial fortalecida de los asociados y capacidades en

gestión y administración del negocio; son medios fundamentales que
justifican la actividad de contratar un gestor económico-financiero y la
facilitación de pasantías.

 Mayor articulación al mercado local-regional y mejores canales de

comercialización para el producto; son dos medios complementarios que
sustentan las acciones de contratar un gestor comercial y la organización
y/o participación en ferias locales y regionales.

b) Análisis de Fines.

Directos:

 Incrementar los volúmenes de venta de néctar de maíz morado del

GOP; constituye el fin directo más importante, ya que todo negocio
depende de sus ventas para continuar vigente en el mercado.

 Fortalecer el posicionamiento del producto en el mercado local y

regional; dado a que el producto es nuevo, se requiere invertir mayores
recursos en este rubro.

58
 Generar mayor número de empleos en la agricultura no tradicional
(cultivo de maíz morado); la población rural depende mucho de los
empleos que pueda generar la agricultura y sus actividades conexas
derivados, por lo tanto, si hay mayores ventas de néctar de maíz morado,
mayores puestos de trabajo e ingresos.

Indirectos:

 Mayores incentivos para el desarrollo de la producción agrícola en la

Comunidad de Yanamayo; todo proyecto productivo rural debe tener por
finalidad incrementar la producción agrícola, en beneficio de las
comunidades campesinas y productores individuales.
 Disminución de los niveles de pobreza y la migración; como
consecuencia de lo anterior, la pobreza y los incentivos para la migración
deben atenuarse, pero esto sucederá cuando las actividades económicas
rurales resulten atractivas por la rentabilidad que generan.

Fin Último:

 Mayores niveles de ingresos para la Asociación de Productores

Agropecuarios de Yanamayo.

59
 ARBOL DE MEDIOS - FINES

FIN ÚLTIMO

Mayores niveles de ingresos para la Asociación de Productores

Agropecuarios de Yanamayo.

FIN DIRECTO 1 FIN DIRECTO 2 FIN DIRECTO 3

Incrementar los volúmenes de Fortalecer el Generar mayor número de

venta de néctar de maíz posicionamiento del empleos en la agricultura no
morado del GOP. producto en el mercado tradicional (cultivo de maíz
local y regional. morado).

OBJETIVO CENTRAL

Mejorar los niveles de producción y comercialización de néctar

de maíz morado en la Asociación de Productores Agropecuarios
de Yanamayo.

MEDIO PRIMER NIVEL 1 MEDIO PRIMER NIVEL 2 MEDIO PRIMER NIVEL 3

Tecnología adecuada para la

transformación del maíz Capacidades en gestión Capacidades en gestión
morado y conocimiento en empresarial. comercial.
producción de néctares.

MEDIO FUNDAMENTAL
MEDIO FUNDAMENTAL 1.1 MEDIO FUNDAMENTAL 3.1
2.1

Equipos, instrumentos y
Visión empresarial
tecnología moderna para la Mayor articulación al mercado
fortalecida de los asociados
transformación de la materia local y regional.
del GOP.
prima.

MEDIO FUNDAMENTAL
MEDIO FUNDAMENTAL 1.2 MEDIO FUNDAMENTAL 3.2
2.2

Materia prima, materiales e Mejores canales de

Capacidades en gestión y
insumos bajo control de comercialización para el
administración del negocio.
calidad y certificación. producto.

60
 
MEDIO FUNDAMENTAL 1.3

Conocimiento tecnológico en
producción de néctares.

61
 MATRIZ DE MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES PROPUESTAS

MEDIO PRIMER MEDIO PRIMER MEDIO PRIMER

NIVEL 1 NIVEL 2 NIVEL 3
Tecnología
adecuada para la
transformación del
Capacidades en Capacidades en
maíz morado y
gestión empresarial. gestión comercial.
conocimiento en
producción de
néctares.

MEDIO MEDIO MEDIO

MEDIO MEDIO MEDIO MEDIO
FUNDAMENTAL FUNDAMENTAL FUNDAMENTAL
FUNDAMENTAL 1.2 FUNDAMENTAL 1.3 FUNDAMENTAL 2.1 FUNDAMENTAL 3.1
1.1 2.2 3.2
Equipos, Materia prima,
instrumentos y materiales e
    Conocimiento      
tecnología moderna insumos bajo control Capacidades en Mayor articulación al
tecnológico en Mejores canales de
para la de calidad y Visión empresarial gestión y mercado local y
producción de comercialización
transformación de la certificación. fortalecida de los administración del regional.
néctares. para el producto.
materia prima. asociados del GOP. negocio.

ACCIÓN 1A ACCIÓN 1B ACCIÓN 1C ACCIÓN 1D ACCION 2A ACCION 3A ACCION 3B

Adquisición de
Adquisición de equipos e equipos e Contrato de un
instrumentos de laboratorio Contrato de un Gestor
instrumentos de Adquisición de   Ingeniero de Planta    
de tecnología media para la Económico Contrato de un Gestor Organización y/o
laboratorio de Registro Sanitario y/o Técnico, para
producción de néctar de Financiero. Pasantías en Articulación Participación en
tecnología alta para para el producto a dirigir el proceso de
maíz morado. a la Ciudad de Comercial. Ferias.
la producción de elaborar. producción de néctar
Pucallpa.
néctar de maíz de maíz morado.
  morado.    

ALTERNATIVA 01 ALTERNATIVA 02
Acción 1A+Acción
Acción 1B+Acción
1C+Acción
1C+Acción 1D+Acción
1D+Acción
2A+Acción 3A+Acción
2A+Acción
3B.
3A+Acción 3B.  
 

62
V.2.5. Alternativas de Solución.

a) Alternativa 01:

Adquisición de equipos e instrumentos de laboratorio de tecnología media

para la producción de néctar de maíz morado; adquisición de registro sanitario;
contrato de un ingeniero de planta y/o técnico, para dirigir el proceso de
producción de néctar; contrato de un gestor económico-financiero y pasantías a
la ciudad de Pucallpa; contrato de un gestor en articulación comercial y;
organización y/o participación en ferias. En síntesis:

Acción 1A + Acción 1C + Acción 1D + Acción 2A + Acción 3A + Acción 3B.

b) Alternativa 02:

Adquisición de equipos e instrumentos de laboratorio de tecnología alta para

la producción de néctar de maíz morado; adquisición de registro sanitario;
contrato de un ingeniero de planta y/o técnico, para dirigir el proceso de
producción de néctar; contrato de un gestor económico-financiero y pasantías a
la ciudad de Pucallpa; contrato de un gestor en articulación comercial y;
organización y/o participación en ferias. En síntesis:

Acción 1B + Acción 1C + Acción 1D + Acción 2A + Acción 3A + Acción 3B.

V.3. Resultados del Proyecto.

 Planta procesadora totalmente implementada con equipos modernos.

 Empresa con Registro Sanitario expedido por la DIGESA-Huánuco.
 Empresa con 01 Jefe de Planta experto en producción de néctares.
 Empresa con 01 Gestor Económico-Financiero, contratado por resultados.
 Empresa con 01 Gestor Comercial, contratado por resultados.
 Asistencia de 02 integrantes del GOP a ferias agroindustriales.
 Asistencia de 05 miembros del GOP a pasantía en la Ciudad de Pucallpa.

V.4. Descripción Actividades

CUADRO Nº V-01
IMPLEMENTACIÓN CON EQUIPOS TECNOLOGÍA MEDIA: ALTERNATIVA 01
Nº EQUIPOS PARTES E IMPLEMENTOS DEL EQUIPO

- FILTROS DE ACERO INOXIDABLE

DESCRIPCIÓN:

Diámetro 35 cm , 2 entradas auxiliares con sellado hermético de 1/2 , salida y llave de des-

fogue para purga , cartucho y encolche.

- RAYOS UV

DESCRIPCIÓN:
EQUIPO DE
Equipo de acero inoxidable de medidas largo 92 cm. X 16 cm. alto y 12 cm. ancho , con retro-
1 TRATAMIENTO DE
AGUA flujo, 2 lámparas UV de 13 W de potencia y equipo completo fluorescente.

- PULIDORES

DESCRIPCIÓN:

Material de polietileno prensado de diámetro 25 cm. cartuchos filtros

- TANQUE DE POLIETILENO

DESCRIPCIÓN:

Material de polietileno prensado de 1100 Lts. con cartucho y filtro propio.

LLENADORA DE
- LLENADORA
2 NECTAR CON
CUATRO VÁLBULAS Y DESCRIPCIÓN:

63
 Mesa de acero inoxidable anclable a cemento, cuatro válvulas y llaves de paso.

- TEMPORIZADOR

DESCRIPCIÓN:

Temporizador electromagnético con pulsador eléctrico, capacidad de hasta 2 min. y hasta 3 L

- TANQUE DE REPOSO
TEMPORIZADOR
AUTOMÁTICO DESCRIPCIÓN:

Tanque de acero inoxidable de 65 cm de diámetro con capacidad para 30 litros.

- BOMBA DE SUCCIÓN

DESCRIPCIÓN:

Una bomba de 2 hp con chupón de acero inoxidable.

- ENROSCADORA DE BOTELLA
ENROSCADORA DE
3 DESCRIPCIÓN:
BOTELLA

Enroscadora de botella tipo taladro con pulsador automático, de rosca 19, 24 y 27.

- COCINA INDUSTRIAL
4 COCINA INDUSTRIAL DESCRIPCIÓN:

Cocina industrial de dos hornillas de acero reforzado con manómetro de alta para balón de gas

- OLLA DE ACERO INOXIDABLE

OLLAS
5 DESCRIPCIÓN:
INDUSTRIALES

2 Ollas de acero inoxidable con capacidad para 200 litros.

- MARMITA
MARMITA
6 DESCRIPCIÓN:
INDUSTRIAL

Marmita de acero inoxidable con tapa incrustada de manómetro de presión y hornilla industrial

CUADRO Nº V-02

IMPLEMENTACIÓN CON INSTRUMENTOS DE LABORATORIO TECNOLOGÍA MEDIA: ALTERNATIVA 01

Nº INSTRUMENTOS DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS DE CONTROL DE CALIDAD

- PH METRO
1 PH METRO DIGITAL DESCRIPCIÓN:

Ph metro digital con rango de 0.00 de acides hasta 20. 00 de alcalinidad.

- REFRACTOMETRO
2 REFRACTOMETRO DESCRIPCIÓN:

Refractómetro manual ocular de 80 º brix como máximo.

- TERMOMETRO
3 TERMOMETRO DIGITAL DESCRIPCIÓN:

Termómetro digital con un rango de - 50 hasta 250 de temperatura.

- BALANZA GRAMERA
4 BALANZA GRAMERA DESCRIPCIÓN:

Balanza con capacidad de 5 000g., unidades g, oz. Kg. de hasta 3 decimales.

CUADRO Nº V-03

IMPLEMENTACIÓN CON MATERIALES Y ACCESORIOS

64
Nº MATERIALES Y ACCESORIOS CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Mandiles (guarda polvo) 37 Unid. Confección mandiles de tela.

2 Mascarillas descartables 15 Unid. Adquisición de mascarillas descartables.

3 Guantes descartables 12 Unid. Adquisición de guantes descartables.

4 Baldes de (plástico de 50 litros) 5 Unid. Adquisición de baldes de plástico.

5 Botas blancas (Venus) 37 Unid. Adquisición de botas de jebe.

6 Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho 2 Unid. Adquisición de mesas de acero inoxidable.

7 Densímetro digital 1 Unid. Adquisición densímetro digital.

8 Probeta graduada de 500 ml. 5 Unid. Adquisición probetas de 500 ml.

9 Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. 5 Unid. Adquisición de vasos de precipitación o pirex.

CUADRO Nº V-04

REQUERIMIENTO DE ASISTENCIA TÉCNICA

Nº ASISTENCIA TÉCNICA CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Adquisición de Registro Sanitario 1 Doc. Pago derecho de registro, laboratorio, etc.

Contrato Ingeniero Especialista en néctares.

2 Contrato de Responsable de Planta 6 Meses
Contrato Contador Público Colegiado.
3 Contrato Gestor Económico Financiero 12 Meses
1 Mes
4 Pasantías Ciudad de Pucallpa Pasajes, viáticos y alojamiento - Pucallpa.

CUADRO Nº V-05

REQUERIMIENTOS PARA EL COMPONENTE III

Nº REQUERIMIENTOS CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Contrato Articulador Comercial 12 Meses Contrato Experto en Marketing y Ventas.

Gastos organización y/o participación en ferias
3 Organización y/o Participación en Ferias 10 módulos locales y regionales.

CUADRO Nº V-06
IMPLEMENTACIÓN CON EQUIPOS TECNOLOGÍA ALTA: ALTERNATIVA 02
Nº EQUIPOS PARTES E IMPLEMENTOS DEL EQUIPO

- FILTROS DE ACERO INOXIDABLE

DESCRIPCIÓN:

Diámetro 35 cm , 2 entradas auxiliares con sellado hermético de 1/2 , salida y llave de des-

fogue para purga , cartucho y encolche.

- RAYOS UV

DESCRIPCIÓN:

EQUIPO DE Equipo de acero inoxidable de medidas largo 92 cm. X 16 cm. alto y 12 cm. ancho , con retro-
1
TRATAMIENTO DE AGUA
flujo, 2 lámparas UV de 13 W de potencia y equipo completo fluorescente.

- PULIDORES

DESCRIPCIÓN:

Material de polietileno prensado de diámetro 25 cm. cartuchos filtros

- TANQUE DE POLIETILENO

DESCRIPCIÓN:

Material de polietileno prensado de 1100 Lts. con cartucho y filtro propio.

- LLENADORA

DESCRIPCIÓN:

Mesa de acero inoxidable quirúrgico, anclable a cemento, con ocho válvulas y llaves de paso.
LLENADORA DE
- TEMPORIZADOR
NECTAR CON CUATRO
2 VÁLBULAS Y DESCRIPCIÓN:
TEMPORIZADOR
AUTOMÁTICO Temporizador electromagnético regulable con pulsador eléctrico, capacidad de hasta 10 min.

- TANQUE DE REPOSO

DESCRIPCIÓN:

Tanque de acero inoxidable de 95 cm de diámetro con capacidad para 100 litros.

65
 - BOMBA DE SUCCIÓN

DESCRIPCIÓN:

Una bomba de 3.5 hp con chupón de acero inoxidable y purga automática

- ENROSCADORA DE BOTELLA
ENROSCADORA DE
3 DESCRIPCIÓN:
BOTELLA
Enroscadora de botella tipo taladro con pulsador automático, de rosca 19, 24 y 27.

- COCINA INDUSTRIAL
4 COCINA INDUSTRIAL DESCRIPCIÓN:

Cocina industrial de cuatro hornillas de acero reforzado con manómetro de alta y baja para balón de gas

- OLLA DE ACERO INOXIDABLE

5 OLLAS INDUSTRIALES DESCRIPCIÓN:

2 Ollas de acero inoxidable con capacidad para 200 litros.

- MARMITA

DESCRIPCIÓN:
6 MARMITA INDUSTRIAL
Marmita de acero inoxidable enchaquetada con sistema de alta presión ,capacidad 150 litros

con tapa incrustada de manómetro de presión y hornilla industrial.

CUADRO Nº V-07

IMPLEMENTACIÓN CON INSTRUMENTOS DE LABORATORIO TECNOLOGÍA ALTA: ALTERNATIVA 02

Nº INSTRUMENTOS DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS DE CONTROL DE CALIDAD

- PH METRO
1 PH METRO DIGITAL DESCRIPCIÓN:

Ph metro digital con rango de 0.00 de acides hasta 40. 00 de alcalinidad.

- REFRACTOMETRO
2 REFRACTOMETRO DESCRIPCIÓN:

Refractómetro manual ocular de 80 º brix como máximo.

- TERMOMETRO
TERMOMETRO DIGITAL DESCRIPCIÓN:

3 Termómetro digital con un rango de - 80 hasta 320 de temperatura.

- BALANZA ANALITICA
4 BALANZA ANALITICA DESCRIPCIÓN:

Balanza con capacidad de 15 000 g. unidades g,oz.kg de hasta 4 decimales.

CUADRO Nº V-08

IMPLEMENTACIÓN CON MATERIALES Y ACCESORIOS

Nº MATERIALES Y ACCESORIOS CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Mandiles (guarda polvo) 37 Unid. Confección mandiles de tela.

2 Mascarillas descartables 15 Unid. Adquisición de mascarillas descartables.

3 Guantes descartables 10 Unid. Adquisición de guantes descartables.

4 Baldes de (plástico de 50 litros) 5 Unid. Adquisición de baldes de plástico.

5 Botas blancas (Venus) 37 Unid. Adquisición de botas de jebe.

6 Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho 2 Unid. Adquisición de mesa de acero inoxidable.

7 Densímetro digital 1 Unid. Adquisición densímetro digital.

8 Probeta graduada de 500 ml. 5 Unid. Adquisición probeta de 500 ml.

9 Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. 5 Unid. Adquisición de vaso de precipitación o pirex.

CUADRO Nº V-09

REQUERIMIENTO DE ASISTENCIA TÉCNICA

Nº ASISTENCIA TÉCNICA CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Adquisición de Registro Sanitario 1 Doc. Pago derecho de registro, laboratorio, etc.

66
 Contrato Ingeniero Especialista en néctares.
2 Contrato de Responsable de Planta 6 Meses
Contrato Contador Público Colegiado.
3 Contrato Gestor Económico Financiero 12 Meses
1 Mes
4 Pasantías Ciudad de Pucallpa Pasajes, viáticos y alojamiento - Pucallpa.

CUADRO Nº V-10

REQUERIMIENTOS PARA EL COMPONENTE III

Nº REQUERIMIENTOS CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Contrato Articulador Comercial 12 Meses Contrato Experto en Marketing y Ventas.

Gastos organización y/o participación en ferias locales
3 Organización y/o Participación en Ferias 10 Módulos y regionales.

VI. Análisis de Mercado.

VI.1. Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio.

67
VI.1.1. Definición y Clasificación del Producto.

El producto materia del presente estudio es el néctar de maíz, elaborado a

partir del maíz morado variedad “Negra Tomasa”. La presentación será en
botellas de vidrio descartables de 250 ml., con tapas herméticas y etiquetas
plastificadas.

Según el INEI (Encuesta Nacional de Presupuesto Familiar-ENAPREF) 1, el

producto se encuentra clasificado en la División 0100000000: Alimentos y
Bebidas No Alcohólicas; Clase 0122000000: Aguas Minerales, Refrescos y
Jugos; Subclase 0122020000: Refrescos y Jugos de Fruta; Rubro 0122020400:
Néctares de Frutas, Jugos Naturales y Otros; Producto 0122020409: Néctar de
Frutas y Otros.

VI.1.2. Área Geográfica del Mercado y Población.

El área geográfica del mercado está constituida por los distritos de Panao,
Chaglla, Molino y Umari de la Provincia de Pachitea, y por los distritos de
Chinchao y Churubamba de la Provincia de Huánuco. Este espacio geográfico
registró una Población Total de 109,690 habitantes en el momento del Censo
de Población y Vivienda 2007; proyectada al año 2010 la población es de
115,145 habitantes y al final de la vida del negocio la población será de
124,866 habitantes.

VI.1.3. La Demanda Potencial del Mercado.

Para estimar la demanda potencial del mercado se considera la Población Total

del área de influencia, dado a que el producto puede ser consumido por toda la
familia. Las otras variables determinantes son el Ingreso Per Cápita promedio y
la Estructura del Gasto familiar.

CUADRO Nº VI-01
POBLACIÓN TOTAL DEL ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO
ÁREA DE INFLUENCIA T.C. POBLACIÓN TOTAL PROYECTADA
POBLACIÓN 1993- POBLACIÓN
PROVINCIA DISTRITO TOTAL 2007 2007 2010 2011 2012 2013 2014 2015
(%)
Panao 19813 20964 21362 21768 22182 22603 23033
Chaglla 11062 11705 11927 12154 12385 12620 12860
Pachitea 1.9
Molino 12227 12937 13183 13434 13689 13949 14214
Umari 17219 18219 18565 18918 19278 19644 20017
Chinchao 24796 25776 26111 26450 26794 27142 27495
Huánuco 1.3
Churubamba 24573 25544 25876 26212 26553 26898 27248
TOTAL 109690 115145 117024 118936 120880 122856 124866
Fuente: INEI-Censo de Población y Vivienda, 2007.
Elab: Investigación de Campo Equipo Consultor.

VI.1.4. La Demanda Real del Mercado.

Para la estimación de la demanda real del mercado, tal como se indicó en el

párrafo anterior, se incorporan al análisis las variables Ingreso y Gasto
promedio per cápita de la población. Los datos sobre Ingresos y Estructura de
1
INEI-Estructura de Ponderaciones de la Canasta Familiar Clasificado Según CCIF, Ciudad de
Huánuco, Mayo 2008-Mayo 2009.

68
 Gastos familiares y personales se obtienen de las estadísticas del INEI
(ENAHO, 2004-2009). Así, efectuando las operaciones correspondientes se
obtienen el Ingreso Total del ámbito de influencia del negocio y su respectiva
asignación o destino, hasta obtener información sobre el gasto aproximado que
realizan las personas en productos similares al que producirá el negocio.

CUADRO Nº VI-02

ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA REAL DEL ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO

DEMANDA DEMANDA PROYECTADA
ÁREA DE INFLUENCIA ACTUAL
(2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Población Total (Número de Personas) 115145 117024 118936 120880 122856 124866

Ingreso Per Cápita Mensual (S/.) 1/ 222,9

232,5 252,9 287,0 339,6 419,2
Ingreso Per Cápita Anual (S/.) 2674,8
2789,8 3034,9 3443,5 4075,1 5029,9
Ingreso Total (S/.) 307988690,3
321232204,0 349452131,9 396497651,8 469221445,7 579161114,8
Gastos Alimentos Fuera del Hogar (15.7%) 2/ 48354224,4
50433456,0 54863984,7 62250131,3 73667767,0 90928295,0
Gastos en Alimentos y Bebidas No Alcohólicas (31.9%) 3/ 15424997,6
16088272,5 17501611,1 19857791,9 23500017,7 29006126,1
Gastos en Bebidas No Alcohólicas (1.9%) 3/ 293075,0
305677,2 332530,6 377298,0 446500,3 551116,4
Gastos en Néctares de Frutas y Jugos Naturales (0.10%) 3/ 15425,0
16088,3 17501,6 19857,8 23500,0 29006,1
1/. El Ingreso Per Cápita Mensual según el INEI es de S/. 222,9. Entonces el Ingreso Promedio Familiar sería de S/. 1,114.50 (5 miembros por familia).

2/. INEI-Encuesta Nacional de Hogares ENAHO 2004-2009. Estructura del Gasto Real Promedio Per Cápita Mensual.

3/. INEI-Estructura de Ponderaciones de la Canasta Familiar Clasificado Según CCIF Ciudad de Huánuco, 2009.

Elab: Investigación de Campo Equipo Consultor.

Por otro lado, cabe precisar que la información que se presenta en el cuadro
que sigue está expresada en unidades monetarias (Nuevos Soles), lo que
implica que será necesario convertirlas a número de cajas y/o paquetes
demandados, y esto se obtiene dividiendo el Gasto en Productos Similares
(Unidades Monetarias) entre el precio promedio de los productos similares al
del negocio.

Entonces, al dividir el Gasto en Productos Similares (sinónimo de Ingreso

Disponible) entre el precio promedio por paquete de los productos similares, se
tiene la Demanda Real del mercado expresado en número de paquetes por año
y número de paquetes por mes.

CUADRO Nº VI-03

ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA REAL DEL ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO

DEMANDA DEMANDA PROYECTADA
ÁREA DE INFLUENCIA ACTUAL
(2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Gastos en Productos Similares al del Negocio (S/.) 1/ 293075,0 305677,2 332530,6 377298,0 446500,3 551116,4

Precio de Productos Similares (S/. x Paquete) 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0

Demanda Total (Número de Paquetes/Año) 29307 30568 33253 37730 44650 55112

Demanda Total (Número de Paquetes/Mes) 2442 2547 2771 3144 3721 4593

1/. Concepto equivalente a Ingreso Disponible para comprar este tipo de productos.

Elab: Investigación de Campo Equipo Consultor.

VI.1.5. La Demanda Real del Negocio.

Para el análisis de la demanda real del negocio, además de las variables

consideradas anteriormente (Ingreso y Gasto), es necesario tener en cuenta los
gustos y preferencias de los consumidores, que en este caso son

69
 principalmente de las zonas rurales del área de influencia del negocio. Cabe
indicar que los consumidores urbanos generalmente prefieren “productos de
marca”, provenientes de la región y Lima, cuya distribución se realiza desde
Huánuco (frugos, cifrut, bebidas gaseosas, aguas minerales y otras bebidas
refrescantes). Los consumidores rurales en cambio, tienen cierta identificación
o fidelidad con los productos de la zona y con las bebidas naturales (chicha
morada, chicha de jora, huarapo, chicha de maní y otras bebidas regionales);
sin embargo, se espera que en el mediano plazo el néctar de maíz morado
también se posicione en los mercados urbanos.

Considerando la variable gustos y preferencias de los consumidores, se

efectúa la estimación cuantitativa de la demanda real para el negocio, a partir
de la demanda insatisfecha del mercado. Esta metodología se adopta en la
medida que no se dispone de registros estadísticos sobre consumo percápita
de bebidas regionales en Huánuco y menos en la zona de influencia del PIP-
PNR.

VI.2. Análisis de la Oferta del Mercado y del Negocio.

VI.2.1. Factores Determinantes de la Oferta.

La oferta competitiva del mercado está determinada por la capacidad instalada

de los distribuidores de bebidas no alcohólicas existentes en la ciudad de
Huánuco y en el área de influencia del negocio, que ofrecen productos
sustitutos y similares; es decir, productos que satisfacen las mismas
necesidades que el néctar de maíz morado. Cabe indicar que los productos
que competirán con el del negocio son las bebidas gaseosas, las aguas
minerales, las bebidas rehidratantes y los néctares, frugos y otros jugos de
frutas envasados.

Por otro lado, la oferta del negocio está determinada por la capacidad instalada
de la planta artesanal y de tecnología baja con que cuenta actualmente el
GOP, en la cual se viene produciendo 200 litros de néctar de maíz morado por
semana (1,200 botellas de 296 ml/semana, 400 paquetes x 12 unidades/mes y
4,800 paquetes/año) hasta fines del año 2009 cuando fue intervenida y
clausurada por la Dirección Regional de Salud, por no contar con registro
sanitario. Por esta razón, considerando que existe disponibilidad de
infraestructura física y un know-how que será aprovechado para reimpulsar el
negocio, para efectos del presente estudio se considera una oferta real de
4,800 paquetes de néctar de maíz morado en el año cero; que a su vez se
convierte en la demanda actual para el GOP.

VI.2.2. Volumen Ofertado de Productos Sustitutos y Similares al del Proyecto.

Los distribuidores cuyas plantas se encuentran ubicadas en la ciudad de

Huánuco y que cubren el mercado del área de influencia del negocio son:
Harold E.I.R.L., AJEPER del Oriente S.A., A&B S.A.C., DICEMAR E.I.R.L., pero
además, el mercado es atendido por distribuidores y transportistas menores de
la zona. Las empresas distribuidoras cubren aproximadamente el 70% del
mercado y los distribuidores y transportistas locales (Panao, Acomayo y
Churubamba) el 30% restante. En los cuadros que siguen se muestra la
cantidad ofertada por tipo de producto, en las localidades de Panao, Chaglla,
Molino, Umari, Chinchao-Acomayo y Churubamba.

CUADRO Nº VI-04

70
 VENTA DE BEBIDAS GASEOSAS EN PANAO
UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA
PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Inka Cola 24 Caja - 100 200 2400

Coca Cola 24 Caja - 100 200 2400
Fanta 24 Caja - 7 14 168
Crush 24 Caja - 7 14 168
kola Real 24 Caja - 200 400 4800
Oro 24 Caja - 75 150 1800
Pepsi 24 Caja - 75 150 1800
Triple Cola 6 Paquete - 25 50 600
Peru Cola 12 Paquete - 60 120 1440
Isacc Cola 12 Paquete - 35 70 840
TOTAL     - 684 1368 16416
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

Así, tenemos que en la localidad de Panao capital de la Provincia de Pachitea,

se oferta 16,416 cajas y/o paquetes de bebidas gaseosas; en Acomayo 10,728
y en Churubamba 8,064. De igual forma se oferta 6,240 paquetes de agua
mineral en Panao, 2,640 en Acomayo y 1,800 en Churubamba; bebidas
rehidratantes 960 paquetes en Panao, 576 en Acomayo y 528 en Churubamba
y; por último, la oferta de néctares, frugos y jugos envasados en Panao es de
4,296 paquetes y/o cajas en Acomayo 2,928 y en Churubamba 3,144.

Como se puede observar, el principal mercado para productos sustitutos y

similares al producto materia del presente estudio, por el volumen de ventas es
Panao, ciudad principal y de mayor dinámica comercial de la Provincia de
Pachitea; le sigue Acomayo que se encuentra cerca de Yanamayo, localidad
donde se ubicará la planta procesadora de néctar de maíz, y luego
Churubamba, una localidad ubicada en la carretera central al frente de
Yanamayo a unos 20 minutos de la planta.

CUADRO Nº VI-05
VENTA DE BEBIDAS GASEOSAS EN ACOMAYO
UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA
PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Inka Cola 24 Caja - 55 110 1320

Coca Cola 24 Caja - 45 90 1080
Fanta 24 Caja - 7 14 168
Crush 24 Caja - 7 14 168
kola Real 24 Caja - 125 250 3000
Oro 24 Caja - 70 140 1680
Pepsi 24 Caja - 55 110 1320
Triple Cola 6 Paquete - 21 42 504
Peru Cola 12 Paquete - 40 80 960
Isacc Cola 12 Paquete - 22 44 528
TOTAL     - 447 894 10728
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-06
VENTA DE BEBIDAS GASEOSAS EN CHURUBAMBA

UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA

PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

71
 Inka Cola 24 Caja - 40 80 960
Coca Cola 24 Caja - 35 70 840
Fanta 24 Caja - 7 14 168
Crush 24 Caja - 7 14 168
kola Real 24 Caja - 80 160 1920
Oro 24 Caja - 50 100 1200
Pepsi 24 Caja - 40 80 960
Triple Cola 6 Paquete - 18 36 432
Peru Cola 12 Paquete - 40 80 960
Isacc Cola 12 Paquete - 19 38 456
TOTAL     - 336 672 8064
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-07
VENTA DE AGUA MINERAL EN PANAO
UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA
PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Agua San Luis 15 Paquete - 30 60 720

Agua Cielo 15 Paquete - 110 220 2640
Agua Vida 15 Paquete - 120 240 2880
TOTAL     - 260 520 6240
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

Sin embargo, se debe precisar que para efectos del presente estudio se
considera como oferta del mercado, el total de bebidas que satisfacen las
mismas necesidades de los consumidores y; como oferta para el Proyecto, sólo
se considera el volumen comercializado de néctares, frugos y jugos envasados,
es decir, productos similares al que producirá el negocio objeto de la
investigación. El volumen actual ofertado de estos productos (frugos, pulp,
pulpin, cifrut, tuvalú y frumixs) es de 10,368 paquetes. En base a este volumen
de ventas1 se efectuará las proyecciones de la oferta competitiva del mercado
para el negocio.

CUADRO Nº VI-08
VENTA DE AGUA MINERAL EN ACOMAYO

UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA

PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Agua San Luís 15 Paquete - 20 40 480

Agua Cielo 15 Paquete - 40 80 960
Agua Vida 15 Paquete - 50 100 1200
TOTAL     - 110 220 2640
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-09
VENTA DE AGUA MINERAL EN CHURUBAMBA

UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA

PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

1
Para el presente estudio se asume que el volumen ofertado por las empresas distribuidoras y
distribuidores y transportistas locales es igual al volumen vendido; es decir, se adopta el
supuesto de que no se genera acumulación de stocks.

72
Agua San Luis 15 Paquete - 15 30 360
Agua Cielo 15 Paquete - 30 60 720
Agua Vida 15 Paquete - 30 60 720
TOTAL     - 75 150 1800
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-10
VENTA DE BEBIDAS REHIDRATANTES EN PANAO
UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA
PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Power Rade 12 Paquete - 15 30 360

Sporade 36 Paquete - 15 30 360
Gatorade 12 Paquete - 10 20 240
TOTAL     - 40 80 960
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-11
VENTA DE BEBIDAS REHIDRATANTES EN ACOMAYO
UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA
PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Power Rade 12 Paquete - 7 14 168

Sporade 36 Paquete - 10 20 240
Gatorade 12 Paquete - 7 14 168
TOTAL     - 24 48 576
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-12
VENTA DE BEBIDAS REHIDRATANTES EN CHURUBAMBA

UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA

PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Power Rade 12 Paquete - 7 14 168

Sporade 36 Paquete - 10 20 240
Gatorade 12 Paquete - 5 10 120
TOTAL     - 22 44 528
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-13
VENTA DE NÉCTAR, FRUGOS Y JUGOS EN PANAO

UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA

PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Frugos 24 Paquete - 32 64 768

73
 Pulp 24 Paquete - 38 76 912
Pulpin 24 Caja - 52 104 1248
Cifrut 48 Caja - 28 56 672
Tuvalú 24 Caja - 13 26 312
Frumixs 48 Caja - 16 32 384
TOTAL     - 179 358 4296
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-14
VENTA DE NÉCTAR, FRUGOS Y JUGOS EN ACOMAYO
UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA
PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Frugos 24 Paquete - 30 60 720

Pulp 24 Paquete - 26 52 624
Pulpin 24 Caja - 18 36 432
Cifrut 48 Caja - 26 52 624
Tuvalú 24 Caja - 9 18 216
Frumixs 48 Caja - 13 26 312
TOTAL     - 122 244 2928
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

CUADRO Nº VI-15
VENTA DE NÉCTAR, FRUGOS Y JUGOS EN CHURUBAMBA

UNIDAD DE VENTA VENTA VENTA VENTA

PRODUCTOS UNIDADES
MEDIDA SEMANAL QUINCENAL POR MES POR AÑO

Frugos 24 Paquete - 28 56 672

Pulp 24 Paquete - 28 56 672
Pulpin 24 Caja - 26 52 624
Cifrut 48 Caja - 26 52 624
Tuvalú 24 Caja - 12 24 288
Frumixs 48 Caja - 11 22 264
TOTAL     - 131 262 3144
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

VI.2.3. Proyección de la Oferta del Mercado.

Para la proyección de la oferta se toma en cuenta sólo los productos similares

al del negocio. Asimismo, se adopta como tasa de crecimiento la variación
anual (2009/2008) del gasto real promedio per cápita de las zonas rurales del
país, que según el INEI fue de 4.3%. Los resultados son los siguientes:

CUADRO Nº VI-16
OFERTA PROYECTADA DE PRODUCTOS SIMILARES AL DEL NEGOCIO
OFERTA PROYECTADA
OFERTA
PRODUCTOS
ACTUAL (2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Frugos 2160 2253 2350 2451 2556 2666

Pulp 2208 2303 2402 2505 2613 2725

74
 Pulpin 2304 2403 2506 2614 2727 2844
Cifrut 1920 2003 2089 2178 2272 2370
Tuvalú 816 851 888 926 966 1007
Frumixs 960 1001 1044 1089 1136 1185
TOTAL 10368 10814 11279 11764 12270 12797
Fuente: Resultados Trabajo de Campo Equipo Consultor.

VI.3. Balance de Oferta-Demanda y Demanda del Negocio.

VI.3.1. Balance Oferta-Demanda del Mercado.

Para obtener el balance oferta-demanda se considera sólo la demanda real y la

oferta real de productos similares a los que producirá el negocio; es decir,
néctares de frutas y jugos naturales envasados, dentro de los cuales se
encuentran: frugos, pulp, pulpín, cifrut, tuvalú y frumixs. En otros términos, el
negocio materia del presente estudio competirá dentro de este rubro de
productos:

CUADRO Nº VI-17
BALANCE OFERTA-DEMANDA PARA EL HORIZONTE DEL NEGOCIO
ACTUAL HORIZONTE DEL NEGOCIO
VARIABLES
(2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Demanda de Productos Similares (Paquetes) 29307,5 30567,72 33253,06 37729,8 44650,03 55111,64
Oferta de Productos Similares (Paquetes) 10368 10814 11279 11764 12270 12797

75
 Déficit/Superávit 18939,5 19753,89 21974,24 25966 32380,38 42314,39
Nota: Productos Similares = Frugos, Pulp, Pulpín, Cifrut, Tuvalú y Frumixs.

Cuadros Nº VI-03 y VI-17.

Se puede observar, que no obstante la oferta de los distribuidores de Huánuco

y de los transportistas y distribuidores de la zona, existe déficit o demanda
insatisfecha por este tipo de productos en el área de influencia del negocio.
Esto se debe básicamente a los patrones de consumo y de los gustos y
preferencias de los consumidores; es decir, la idiosincrasia del consumidor
local es la preferencia por los productos de la zona o que los insumos utilizados
para su elaboración les resulten “familiares”.

VI.3.2. Demanda del Negocio: Del Producto.

A partir de la demanda insatisfecha del mercado y la capacidad de producción

actual de la planta, se infiere el porcentaje de cobertura actual del negocio. De
esta forma se determina que en la actualidad el negocio tiene una demanda de
4,800 paquetes de néctar de maíz morado por año, lo que representa una
cobertura de mercado del 25,3%. Asumiendo que con el Proyecto la capacidad
productiva se podría incrementar como mínimo en 30%, alcanzando una
participación del 55,3% del mercado, se tiene la demanda proyectada para el
horizonte de vida del negocio, la misma que al quinto año llegaría a los 23,400
paquetes por año.
CUADRO Nº VI-18
DEMANDA PARA EL NEGOCIO DURANTE SU VIDA ÚTIL
ACTUAL HORIZONTE DEL NEGOCIO
VARIABLES
(2010) 2011 2012 2013 2014 2015

Demanda Insatisfecha del Mercado (Pq.) 18939 19754 21974 25966 32380 42314
Cobertura de Mercado por el Negocio (%) 25,3 55,3 55,3 55,3 55,3 55,3
Demanda Para el Negocio (Pq. x 12 Unid.) 4800 10924 12152 14359 17906 23400
Demanda por Mes (Pq. x 12 Unid.) 400 910 1013 1197 1492 1950
Cuadro Nº VI-17.

VI.3.3. Balance de Bienes y Servicios: Del Servicio.

También se analiza el balance oferta-demanda de bienes y servicios similares

a los que proveerá el PIP. Como es obvio existe demanda insatisfecha por
tecnología (equipos e instrumentos), certificación de calidad (registro sanitario),
servicios de asistencia técnica (responsable de planta), asistencia en gestión y
administración del negocio (gestor económico-financiero), asistencia en gestión
comercial (articulador comercial); asimismo existe demanda insatisfecha en
intercambios de experiencias (pasantías), de oportunidades de articulación
comercial (ferias) y de diversos bienes que permitan una adecuada
implementación del proceso productivo del néctar de maíz morado (materiales,
utensilios y accesorios). El Estado no intervino anteriormente en estos temas y
menos en favor de la Asociación de Productores Agropecuarios de Yanamayo.

CUADRO Nº VI-18A

BALANCE DE BIENES Y SERVICIOS

UNIDAD DE DEMANDA
INDICADOR DEMANDA OFERTA
MEDIDA INSATISFECHA

Implementación de Equipos e Instrumentos de Laboratorio. Unidad 11 0 11

Dotación de Registro Sanitario. Documento 1 0 1

Dotación de Responsable de Planta. Servicio 1 0 1

76
 Dotación de Gestor Económico Financiero. Servicio 1 0 1

Dotación de Articulador Comercial. Servicio 1 0 1

Dotación de Pasantías. Mes 2 0 2

Organización y/o Participación en Ferias. Módulo 16 0 16

Materiales, Utensilios y Accesorios. Glb. 1 0 1

VI.4. Planteamiento Técnico de las Alternativas.

VI.4.1. Concepción del PIP-PNR y de las Actividades a Realizar.

El planteamiento técnico para la solución del problema requiere el desarrollo de

tres componentes y en cada uno de ellos la realización de actividades o
acciones con la participación activa y comprometida de los asociados, quienes
deberán establecer contactos con instituciones y profesionales que puedan
proveerles servicios de asistencia técnica y capacitación que conlleven a una
solución integral de la cadena productiva del maíz morado; es decir, si bien la
intervención del Programa ALIADOS está orientado al mejoramiento de la
producción y productividad de la planta procesadora de néctar de maíz morado,
la sostenibilidad del negocio implica una mejora en toda la cadena productiva,
desde la producción de la materia prima (manejo del cultivo de maíz morado,
cosecha y post cosecha), el proceso productivo en planta (transformación del
maíz en néctar, y la comercialización y venta del producto (contactos
comerciales, canales de comercialización, servicio al cliente, etc.) tanto a los
distribuidores como a los consumidores finales.
En tal sentido, la intervención no inicia ni culmina con la mejora de la capacidad
productiva de la planta, sino que es necesario articular la producción de la
materia prima, el uso de insumos y materiales bajo control de calidad y
certificación, la aplicación de la tecnología más apropiada en el proceso de
transformación, la formación de capacidades tecnológicas en los miembros del
GOP con el acompañamiento de profesionales expertos en néctares; así como
la formación de capacidades empresariales y comerciales. Sólo de esta forma
se logrará un producto de calidad, competitivo en el mercado de bebidas
refrescantes, con volúmenes de venta considerables que garanticen un nivel
significativo de rentabilidad, asegurando la permanencia del negocio en el
mercado.

VI.4.2. Fases y Etapas del Proyecto.

Por las razones expuestas en la sección anterior, se considera un horizonte de
evaluación de 05 años, el mismo que incluye las fases de pre inversión con sus
correspondientes etapas de formulación y evaluación del Perfil de Proyecto
cuya duración es de 60 días calendarios (02 meses) e inversión que
comprende la ejecución de la intervención que tendrá una duración de 360 días
calendarios (12 meses). A continuación, describimos cada una de las fases y
etapas:

 Fase I: Pre Inversión.

77
 Etapa I: Se considera la formulación y evaluación del estudio a nivel de
Perfil-Plan de Negocio Rural, cuya duración es de 60 días calendarios (02
meses). Debido a su pequeña envergadura y el detalle exigido a nivel de
Perfil, no se requiere mayores estudios, por lo que pasa directamente a la
etapa de ejecución en la fase de inversión.

 Fase II: Inversión.

Etapa I: Considera la ejecución de las metas físicas y financieras del Perfil
de Negocio Rural. El Componente I, será ejecutado en 90 días calendarios
(03 meses), mientras que los Componentes II y III, se ejecutarán entre 180
días calendarios (06 meses) y 360 días calendarios (12 meses).
Etapa II: Una vez que el Programa ALIADOS y el GOP hayan cumplido con
la ejecución de las metas físicas y financieras al 100%, se inicia la etapa de
liquidación contable-financiera del Proyecto a cargo del primero. A partir de
este momento el GOP se hace responsable del funcionamiento del negocio.

VI.5. Plan de Negocio.

1. Información General.

1.1. Nombre del Proyecto.

“Mejoramiento de la Producción y Comercialización del

Néctar de Maíz Morado de la Asociación de Productores
Agropecuarios de Yanamayo, Distrito de Churubamba,
Provincia de Huánuco, Región Huánuco”

1.2. Giro del Negocio.

Producción, comercialización y venta de néctar de maíz morado al por

mayor y menor, principalmente en los mercados de las diferentes
localidades y/o pueblos de los distritos de Panao, Chaglla, Molino,
Umari, Churubamba y Chinchao-Acomayo; pero también se venderá en
ferias locales y regionales y, posteriormente, cuando el producto se
haya posicionado en el mercado, se proyectan ventas en la ciudad de
Huánuco, Cerro de Pasco, Huancayo, Tingo María y Pucallpa.

1.3. Dirección y Representación Legal.

El domicilio legal del negocio es la Localidad de Yanamayo, Distrito de

Churubamba, Provincia de Huánuco, Departamento de Huánuco; lugar
en donde se encuentra instalada la planta procesadora de néctar de
maíz morado del GOP. Posteriormente se podrán establecer puntos de
venta en Panao, Huánuco, Tingo María y Cerro de Pasco, por constituir
mercados potenciales para el producto.

La empresa está representada legalmente por su Consejo Directivo

integrado por: Presidente-Teodulo Cano Ramírez; Tesorero-Carlos
Miguel Cano Zambrano y; Secretario-Pedro Ramírez Soria.

2. Nombre del Negocio.

78
 Productora y Comercializadora de Néctar de Maíz Morado “SOYUY” –
Yanamayo.

3. Visión.

Ser una organización de productores agroindustriales líderes en la

producción y comercialización de néctar de maíz morado, que practica
la agricultura y agro industrialización sostenible, aplicando criterios de
eficiencia y eficacia en gestión empresarial y gestión de negocio,
trabajando con responsabilidad social y cuidado del medio ambiente.

4. Misión.

Somos una asociación de productores que se dedica a la producción

agrícola, transformación y comercialización de productos derivados
agroindustriales tales como la chicha y néctar de maíz morado, jugo de
caña y otros; propendiendo siempre a la obtención de productos de alta
calidad, buscando la plena satisfacción del cliente y el posicionamiento
del producto en el mercado local y regional.

FOTO Nº 01: PLANTACIONES DE MAIZ MORADO EN YANAMAYO

FOTO Nº 02: PLANTA DE PRODUCCIÓN AGROINDUSTRIAL

79
5. Objetivos del Negocio.

5.1. Objetivos de Corto Plazo.

 Incrementar los Activos, el Valor Neto de la Producción (VNP), los

Ingresos del GOP, como mínimo en un promedio de 10.0% en el
primer año de operación del negocio; con el desarrollo de acciones
de implementación, acompañamiento de asistencia técnica y
capacitación en el proceso productivo de transformación del maíz
morado.

 Generar mayores ingresos por ventas de néctar, como producto de

la implementación de una tecnología media y los conocimientos
necesarios del proceso productivo; lo cual debe permitir al asociado
cubrir sus costos de producción y obtener una utilidad, tanto para
realizar nuevas inversiones en tecnología, como para alcanzar una
mejor calidad de vida.

 Lograr el posicionamiento definitivo del producto néctar de maíz

morado en el mercado local, regional y extra regional, a través de
una mejora en la gestión comercial y la aplicación de nuevas
estrategias de articulación al mercado; consolidando las bases para
la sostenibilidad del negocio durante los próximos cinco años.

5.2. Objetivos de Mediano Plazo.

 Lograr que los productores asociados de maíz morado y de néctar,

incrementen su VNP y sus Ingresos en 20.0% a partir del segundo
año de operación del negocio, como resultado de la transferencia
tecnológica y la formación de capacidades por parte del Programa
ALIADOS; convirtiéndose en líderes en la gestión eficiente de sus
recursos y en producción y comercialización de productos derivados
del maíz morado.

80
  Realizar mejoras y ampliación de la planta procesadora, como
resultado del incremento de la producción, productividad y
comercialización de néctar de excelente calidad; derivada de la
aplicación de buenas prácticas agrícolas y de un buen manejo post
cosecha del maíz morado “Negra Tomasa”.

5. Matriz FODA.

FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Condiciones agro ecológicas 1. Bajos rendimientos (productividad)
favorables para la producción de maíz en la producción de néctar de maíz
INTERNO morado, materia prima para morado.
transformación en néctar y otros 2. Organización de productores poco
productos derivados. articulados al mercado y con un nivel
2. Productores con voluntad e interés incipiente de desarrollo organizativo y
para la implementación de la planta asociatividad.
EXTERNO productora de néctar como opción 3. Escasa disponibilidad de equipos,
productiva y de ingresos. instrumentos, materiales e insumos para
3. Infraestructura (planta procesadora) la producción de néctar; carencia de
y experiencias (know-how) valiosas en registro sanitario.
las zonas productivas. 4. Limitado acceso a recursos
financieros por parte de los productores.

OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO

1. Crecimiento significativo de F1-O2: D1-O1-O3:
la demanda de bebidas Instalación de cultivos de maíz morado e Desarrollo de capacidades en
refrescantes en la zona de implementación de la planta de producción de producción de néctar de maíz;
influencia del negocio. néctar, a fin de generar mayor valor ampliación de mercados.
2. Disponibilidad de zonas agregado. D2-O3:
apropiadas con potencial para el F3-O1-O3: Desarrollo de capacidades en
desarrollo del cultivo de maíz Fortalecer la asociatividad y capacidades de gestión comercial; nuevos contactos
morado. producción y manejo de volúmenes y calidad comerciales.
3. Existencia de un mercado de producción de néctares, aprovechando
Desarrollo
la D3-O1-O3:
con demanda insatisfecha a nivel infraestructura de planta y el know-how del Implementación con equipos e
local y regional, principalmente de GOP. instrumentos modernos, y
jugos y néctares naturales. adquisición de registro sanitario;
para generar mayor valor agregado
y garantizar calidad de producto.

AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA

1. Abastecimiento de F1-A1-A2: D2-A1:
importantes empresas de Huánuco Producción de mayores volúmenes de Desarrollo de herramientas de marketing
y Lima en el rubro de néctares. néctar en estaciones de baja oferta; y contratar un buen vendedor.
2. Factores climáticos adversos producción y almacenamiento de maíz en D4-A3:
que pueden afectar la producción épocas climáticas favorables. Gestión y administración eficiente del
de maíz morado. F2-A3: negocio; información contable y
3. Limitado involucramiento de Convenio con instituciones públicas y financiera al día a fin de tener acceso a
actores que promueven el privadas, para recibir asistencia técnica y financiamiento público y privado.
desarrollo productivo. adquisición de productos.

6. Estructura Organizacional.

ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS

CONSEJO DIRECTIVO

GESTOR ECONÓMICO
FINANCIERO

AREA DE COMERCIALIZACION AREA DE PRODUCCION

81
7. Programa de Ventas.

Con la implementación del Plan de Negocio, la empresa tiene

programado vender 100 paquetes diarios de néctar de maíz morado.
Para ello, se deben adoptar las estrategias adecuadas de marketing y
ventas; al inicio se trabajará sólo con el gestor de ventas, luego se
contratará dos (02) vendedores para coberturar toda el área de
influencia del negocio.

CUADRO Nº VI-19
PROGRAMA DE VENTAS DEL NEGOCIO
(Paquetes)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLE
1 2 3 4 5
Ventas por día 100 100 100 100 100
Ventas por semana 600 600 600 600 600

Ventas por mes 2400 2400 2400 2400 2400

Ventas por año 28800 28800 28800 28800 28800
Elab.: Equipo Consultor.

8. Precio del Producto.

El precio del producto por paquete al por mayor será de S/. 9,50 y 0,79
por unidad. Estos precios son competitivos en el mercado de bebidas
refrescantes y se asume que durante los cinco años de evaluación no
deben variar, por cuanto no constituyen productos de primera necesidad
y la inflación por costos (materia prima, materiales e insumos) está bajo
control gubernamental.

CUADRO Nº VI-20
PRECIO DEL PRODUCTO AL POR MAYOR
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLE
1 2 3 4 5
Precio paquete por 12 unidades 9,50 9,50 9,50 9,50 9,50
Precio por botella de 250 ml. 0,79 0,79 0,79 0,79 0,79

Elab.: Equipo Consultor.

9. Estrategia Competitiva Genérica y de Mercado.

La estrategia genérica que adoptará el negocio para ser competido en el

mercado será la diferenciación de producto y precios ligeramente por
debajo de los productos sustitutos. La primera estrategia está vinculada
con la fórmula de producción del néctar de maíz morado, la misma que
debe ser predominantemente “natural”; es decir, la estrategia tiene que
orientarse a posicionar el producto como un refresco natural que no
afecta la salud de los consumidores.

La segunda estrategia es la fijación de precios por debajo de los

productos sustitutos (frugos, cifrut, frumixs, etc.), lo cual es posible
lograr con una producción a escala, como resultado de la
implementación de la planta procesadora. Pero también se podría
adoptar la estrategia de segmentación de mercado, ya que la mayor
demanda por el producto se encuentra en las zonas rurales, viéndose
favorecido por los patrones de consumo de estas personas que

82
 prefieren “productos de la zona” con los cuales se encuentran
identificados. Con relación a la estrategia de mercado para el producto,
es conveniente “vender la idea” de que se trata de un producto nuevo y
con características originales.

10. Estados Financieros Proyectados del Negocio.

10.1. Balance General

BALANCE GENERAL INICIAL

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE YANAMAYO
AL 31 DE JULIO DEL 2010 (EN NUEVO SOLES)
RUC. Nº 20529081678
HISTORICO HISTORICO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS - TRIBUTOS POR PAGAR 0,00
Caja 401.1. IGV -
CARGAS DIFERIDAS - 403.1 ESSALUD -
I.R. 0,00 401.7 I.R. -
0,00  
TOTAL ACTIVO
CORRIENTE -
REMUNERACIONES POR
ACTIVO NO CORRIENTE PAGAR 0,00
INMUEB. MAQ. Y
EQUIPO 22.358,55 PROVEEDORES 0,00
DEPRC DE INM. MAQ. Y
EQUIPO ( - )  
TOTAL ACTIVO NO TOTAL PASIVO
CORRIENTE 22.358,55 CORRIENTE -
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAG.
DIVERSAS -
TOTAL PASIVO NO
CORRIENTE -
PATRIMONIO
CAPITAL 22.358,55
RESULTADOS DEL
EJERCICIO -
TOTAL PATRIMONIO 22.358,55
TOTAL PASIVO Y
TOTAL ACTIVO 22.358,55 PATRIMONIO 22.358,55

83
10.2. Evaluación Económica de la Producción y Comercialización de Néctar de Maíz Morado.

CONDICIONES INICIALES:
INVERSION INICIAL INVERSION TOTAL En nuevos S/.
46708,00
46708,00 0,00

CAPITAL DE TRABAJO   3148,00  

ACTIVO FIJO   99.000 102.148
CAPITAL PROPIO 29700,00 32.848  
ALIADOS 69300,00    
Equipos 43560,00    
GOP 29700,00 76.408,00  
ALIADOS 13860,00 43560,00  
Proyección ventas 0,000    
Precio venta 9,50    

84
10.3. Análisis de Costos y Depreciación.

COSTOS FIJOS
Descripción Total  
Suministros (Agua Luz) 148,00 Mensual
Costo de Asistencia Técnica 960,00 Mensual
Total S/. 1.108,00  

COSTOS VARIABLES
Descripción Total  
Mano de obra 1.560,00 Mensual
Materia Prima e insumos 6.253,74 Mensual
Gastos de Ventas (mes) 480,00 Mensual
Total S/. 8.293,74  

DEPRECIACION PRECIO DE RESCATE

Descripción Total
Equipos Mensual 0,75% Depreciación mensual
Obras Mensual

TASA IMPOSITIVA 0% Sobre las utilidades

Existe el valor residual de

Costo OPORTUNIDAD COK equiv. mensual 0,00875 Mensual 0,875
mercado
valor residual contable = cero fin del mes 60

10.4. Flujo de Fondos Mensuales.

85
86
10.5. Balance General Proyectado Mensual.

10.6. Estado de Resultados Proyectado Mensuales.

87
10.7. Flujo de Fondos Económicos Mensuales.

10.8. Análisis del Punto de Equilibrio Contable Mensual.

Punto de Equilibrio Mensual

Datos    
Costo fijo (S/.) 1.108  
Precio de venta (S/.) 9,50  
8.29
Costo variable total (S/.) 4
 
2.39
Unidades producidas (paquetes) 9
 
Costo variable unitario (S/.) 3,46  
Ingresos (S/.) 22.788,60  
PE = Costo Fijo 1108
  Precio-Costo Variable Unitario 6,04
PE = 183 paquetes de 12 unidades mensuales

88
VI.6. Plan de Marketing.

VI.6.1. Introducción.

Para el negocio se implementará las estrategias del marketing mix, también

conocida como la estrategia de las “4Ps” (Producto, Precio, Plaza y
Promoción), la cual permitirá alcanzar los objetivos establecidos por el GOP.
Entre los objetivos de corto plazo más importante están: a) Lograr un producto
de buena calidad, capaz de competir con los frugos, cifrut, frumixs y otros
productos similares y sustitutos y; b) Alcanzar el posicionamiento del producto
en el mercado local; es decir, del área de influencia del negocio. Asimismo,
entre los objetivos de mediano plazo tenemos: a) Incrementar las ventas como
mínimo en un 20% y las utilidades del negocio en 5%, a partir del tercer año de
operación y; b) Alcanzar el posicionamiento del producto en el mercado
regional: Huánuco, Tingo Maria, Pasco, Huancayo y Pucallpa.

VI.6.2. Producto.

La Asociación de Productores Agropecuarios de San Juan de Choquecalla-

Yanamayo vienen produciendo, transformando y comercializando el producto
néctar del maíz morado, que se caracteriza por su valor nutritivo natural,
elaborado de maíz morado de la variedad “Negra Tomasa” e insumos sujetos a
control de calidad, con un sabor agradable; en envase práctico y fácil de ser
manipulado por personas adultas y niños. A continuación, una síntesis de la
presentación del producto:

Producto: néctar de maíz.

Insumo principal: maíz morado “Negra Tomasa”.
Envase: botella de vidrio de 250 ml.
Tapa: plástico, herméticamente cerrado.
Etiqueta: plastificada con diseño elegante.

Asimismo, cada litro de néctar de maíz morado contiene los siguientes

ingredientes:

CUADRO Nº VI-21

CONTENIDO DE UN LITRO DE NÉCTAR DE MAÍZ

UNIDAD DE
MATERIAS PRIMAS E INSUMOS CANTIDAD
MEDIDA

Maíz Morado "Negra Tomasa" Kg./lt. 0,1

Goma Xantam Keltrol E-144 gr./lt. 0,5

Ácido Cítrico E-330 gr./lt. 1,3

Conservante Sorbato de Potacio E-220 gr./lt. 0,2

Azúcar gr./lt. 120

Edulcorante Ascesulfame K gr./lt. 0,0001

Agua gr./lt. 877,9

Elab.: Ingeniero Jorge E. Flores Bedón.

VI.6.3. Precio.

El precio del producto néctar de maíz morado será accesible para el nivel de
ingreso del consumidor rural y urbano, encontrándose por debajo de los
precios de los productos sustitutos y competitivos. A los precios en el mercado
local no se incrementará el flete; sin embargo, cuando se comercialice a nivel
regional, este componente del costo necesariamente se tendrá que incluir, así

89
 como los demás costos de comercialización, pero de tal modo que el precio al
consumidor final no supere al de los productos competitivos.

De igual modo se tendrá que supervisar permanentemente todas las plazas

donde se vende el producto, a fin de que los comerciantes minoristas no fijen
un precio superior a los productos de la competencia. Los precios del producto
serán los siguientes:

CUADRO Nº VI-22

PRECIO DEL PRODUCTO NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

PRECIO MERCADO PRECIO MERCADO

PRESENTACIÓN
LOCAL REGIONAL

Paquete x 12 unidades 9,5 9,50 + flete

Botella de 250 ml. 0,79 0,79 + flete

Fuente: Análisis de Costos Equipo Consultor.

VI.6.4. Plaza y Distribución.

La principal plaza donde se comercializará el producto será, en una primera

etapa, la “Zona de Panao” (Panao, Chaglla, Umari, Molino) y la “Zona de
Churubamba-Acomayo”. En el futuro la plaza se podría ampliar al mercado
regional y extra regional (Huánuco, Tingo María, Cerro de Pasco, Huancayo y
Pucallpa), pero esto dependerá de una evaluación del posicionamiento del
producto y de un nuevo estudio de mercado para investigar sobre los patrones
de consumo de bebidas en mercados más competitivos y sofisticados.

La distribución del producto se realizará a través de los comerciantes

mayoristas de abarrotes establecidos en Panao, Chaglla, Churubamba y
Acomayo; posteriormente se tratará de introducir el producto en el mercado de
Huánuco. Cabe indicar que en el área de influencia del negocio existen vías de
comunicación en buen estado de conservación que facilitan la distribución del
producto en vehículos adecuados, evitando que las inclemencias de la
naturaleza (sol y lluvia) produzcan efectos negativos sobre las características
propias del producto.

DIAGRAMA DE COMERCIALIZACIÓN PARA EL PRODUCTO

Desarrollo de
capacidades en
gestión comercial.
PRODUCTORES
PRODUCTORES DE
DE Desarrollo de
NECTAR
NECTAR ASOCIACION
capacidades en
ASOCIACION DE
DE gestión empresarial.
BENEFICIARIOS
BENEFICIARIOS NÉCTARES
PRODUCTORES
PRODUCTORES
DE
DE YANAMAYO
YANAMAYO

OTROS
OTROS NECTAR DE
DISTRIBUIDORES
DISTRIBUIDORES MAIZ MORADO

DISTRIBUIDORES
DISTRIBUIDORES FERIAS
FERIAS
MAYORISTAS
MAYORISTAS DE
DE LOCALES
LOCALES YY
Desarrollo de ABARROTES. REGIONALES
ABARROTES. REGIONALES
capacidades en ..
producción de néctares.

Por otro lado, también cabe indicar que una de las estrategias de mercadeo a

90
 utilizar será el establecimiento de contactos comerciales o de negocios,
mediante la participación en ferias locales (mercados establecidos), regionales
y posteriormente nacionales; sin embargo, para competir en estos dos últimos
mercados previamente será necesario posicionar el producto en el mercado
local.

VI.6.5. Promoción.

Dado a que el producto es nuevo en el mercado y tendrá que competir con

productos de marca que ya se encuentra posicionados, tales como los frugos,
cifrut, frumixs y otros; se tendrá que realizar intensas campañas de promoción
y publicidad, utilizando diversas estrategias: agentes vendedores, publicidad
televisiva, radial, volantes, afiches, eventos locales, ferias, degustaciones,
paneles publicitarios, etc. La otra estrategia de promoción a utilizar debe ser la
formación de alianzas estratégicas con pollerías y restaurantes turísticos, para
conformar “combos”; por ejemplo, ¼ de pollo + 1 néctar, 1 plato típico + 1
néctar, etc., esto contribuirá a que el consumidor asocie una determinada
comida con néctar de maíz morado, tal como sucede con el pollo a la brasa
con chicha morada o gaseosa y comida china con gaseosas, etc.

91
 VI.7. Descripción del Flujograma de Procesos del Negocio a Implementar.

Se realizará la adquisición de equipos e instrumentos de laboratorio:

Mes 1-3 TECNOLOGIA MEDIA (Alternativa 01):
* Adquisición de equipos, instrumentos de laboratorio, materiales, 1. EQUIPO DE TRATAMIENTO DE AGUA.
utensilios y accesorios. 1.1. FILTROS DE ACERO INOXIDABLE: Diámetro 35 cm, 2 entradas auxiliares con sellado hermético de 1/2, salida y llave de desfogue para purga, cartucho y encolche.
* Trámite de Registro Sanitario ante la DIGESA-DIRESA Huánuco. 1.2. RAYOS UV: Equipo de acero inoxidable de medidas largo 92 cm. X 16 cm. alto y 12 cm. ancho, con retro flujo, 2 lámparas UV de 13 W de potencia y equipo completo
* Contratación de 01 Responsable de Planta. fluorescente.
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. 1.3. PULIDORES: Material de polietileno prensado de diámetro 25 cm. cartuchos filtros.
1.4. TANQUE DE POLIETILENO: Material de polietileno prensado de 1100 Litros con cartucho y filtro propio.
* Contratación de 01 Articulador Comercial. 2. LLENADORA DE NECTAR CON CUATRO VÁLBULAS Y TEMPORIZADOR AUTOMÁTICO.
2.1. LLENADORA: Mesa de acero inoxidable anclable a cemento, cuatro válvulas y llaves de paso.
2.2. TEMPORIZADOR: Temporizador electromagnético con pulsador eléctrico, capacidad de hasta 2 min. y hasta 3 L.
2.3. TANQUE DE REPOSO: Tanque de acero inoxidable de 65 cm de diámetro con capacidad para 30 litros.
2.4. BOMBA DE SUCCIÓN: Una bomba de 2 hp., con chupón de acero inoxidable.
3. ENROSCADORA DE BOTELLA: Enroscadora de botella tipo taladro con pulsador automático, de rosca 19, 24 y 27.
Meses 4-6 4. COCINA INDUSTRIAL: Cocina industrial de dos hornillas de acero reforzado con manómetro de alta para balón de gas.
* Contratación de 01 Responsable de Planta. 5. OLLAS INDUSTRIALES: 02 ollas de acero inoxidable con capacidad para 200 litros.
* Contratación de 01 Articulador Comercial. 6. MARMITA INDUSTRIAL: Marmita de acero inoxidable con tapa incrustada de manómetro de presión y hornilla industrial.
* Pasantías a la Ciudad de Pucallpa. 7. PH METRO DIGITAL: Ph metro digital con rango de 0.00 de acides hasta 20. 00 de alcalinidad.
8. REFRACTOMETRO: Refractómetro manual ocular de 80º brix como máximo.
* Contratación de 01 Articulador Comercial. 9. TERMOMETRO DIGITAL: Termómetro digital con un rango de - 50 hasta 250 de temperatura.
10. BALANZA GRAMERA: Balanza con capacidad de 5 000g., unidades g, oz. Kg. de hasta 3 decimales.
Asimismo, se adquirirá un conjunto de utensilios, materiales y accesorios: mandiles de tela (37), mascarillas descartables (15), guantes descartables (12), baldes de plástico
(05), botas de jebe blancas (37 pares), mesas de acero inoxidable (02), densímetro digital (01), probeta graduada (05) y vasos de precipitación o pirex (05).
Se realizarán las gestiones ante la DIGESA-DIRESA Huánuco para la obtención del Registro Sanitario; para ello se tendrá que desarrollar un conjunto de acciones como
enviar muestras del producto a un centro especializado de control de calidad (Universidad Nacional Agraria La Molina), para la certificación correspondiente; además de otras
Mes 7-8 acciones inherentes al este tema.
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. NOTA: En el caso de la TECNOLOGÍA ALTA (Alternativa 02), la secuencia de procesos es el mismo. La diferencia con respecto a la TECNOLOGÍA MEDIA (Alternativa 01)
* Contratación de 01 Articulador Comercial. está en las características un poco más sofisticadas y de fabricación de los equipos e instrumentos de laboratorio; los utensilios, materiales y accesorios son iguales, etc.

Los miembros de la asociación para encaminar las diferentes actividades programadas requieren del apoyo de un ingeniero y/o técnico, para poner en marcha las diferentes
etapas del proceso de producción. Para ello se contratará un profesional de la especialidad por 06 meses. Dicho profesional debe tener disponibilidad de tiempo para trabajar
a dedicación exclusiva en la planta realizando el acompañamiento a los asociados; debe contar con las capacidades y habilidades para poder relacionarse e intercambiar
Mes 9 conocimientos con los asociados, respecto al proceso productivo de transformación del maíz morado en néctar.
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero.
Asimismo, para superar las limitaciones en gestión y administración de la empresa, se requiere del contrato de un gestor económico financiero por 12 meses, con
* Contratación de 01 Articulador Comercial. responsabilidad para desarrollar una correcta administración contable, financiera y analítica (estados financieros de la asociación al inicio y al final de año fiscal). Este
* Organización de Ferias. profesional, preferentemente Contador Público, tiene que presentar informes económicos mensuales oportunos, cumplir con las obligaciones de la SUNAT, gestionar los
recursos eficientemente y así dinamizar las diferentes acciones durante el desarrollo del proyecto. Este componente se reforzará con pasantías para los directivos del GOP
(03) y el futuro Jefe de Planta (01), a la Ciudad de Pucallpa durante un mes, con todos los gastos de estadía pagados por el proyecto.
Por último, se contratará un gestor en articulación comercial por 12 meses. Deberá ser un profesional en Administración de Empresas, Especialista en Marketing o
Especialista en Ventas (Vendedor); que disponga de tiempo para trabajar en la zona y tenga habilidades para relacionarse, promocionar e intercambiar conocimientos con los
Mes 10 al Mes 12 asociados para dirigir la negociación y comercialización de néctar; así como para la identificación de los contactos comerciales y la venta directa de los productos durante los
* Contratación de 01 Gestor Económico Financiero. seis primeros meses de funcionamiento del negocio. Este profesional es clave para la canalización de los productos a mercados constantes y seguros pudiendo ser a nivel
* Contratación de 01 Articulador Comercial. local o regional; está actividad determinará el posicionamiento del néctar de maíz morado en el mercado.
* Organización y/o Participación en Ferias. El componente de comercialización requiere del fortalecimiento de capacidades, lo cual se logrará con la organización y participación en ferias locales y regionales. Esto
contribuirá a lograr una mejor articulación comercial, el conocimiento de los sistemas logísticos de ventas y negociaciones en general. La meta es organizar y participar en 10
eventos feriales, tanto en las principales capitales de la provincia de Huánuco, Pachitea, Tingo maría y; posteriormente, en Cerro de Pasco, Huancayo y Pucallpa.

92
VI.8. Plan de Articulación al Mercado (Contactos Actuales y Posibles).

Para garantizar la sostenibilidad del negocio, durante el tiempo que ha venido

funcionando la planta, el GOP se ha preocupado en establecer una serie de
contactos de negocios, principalmente con los distribuidores mayoristas de
abarrotes de la zona (Chaglla, Molino y Acomayo) y con algunos potenciales
clientes mayoristas de Huánuco. Es decir, el negocio actualmente cuenta con
una importante cartera de clientes reales y potenciales en la zona de influencia,
pero también existe la posibilidad de establecer alianzas estratégicas con
algunas pollerías y restaurantes de Cerro de Pasco, a través de la empresa
FLOBEDSA S.R.L. que produce y distribuye productos similares en ese
mercado. La cartera de clientes está constituida por:

CUADRO Nº

CONTACTOS DE NEGOCIOS ACTUALES Y POTENCIALES

Nº EMPRESA RUBRO DE NEGOCIO DIRECCIÓN REPRESENTANTE LEGAL

1 FLOBEDSA S.R.L. Procesamiento, comercialización y venta de alimentos. Paucarbambilla-Huánuco. Ingº Jorge E. Flores Bedón.

2 Representaciones "Samuel" Distribución y comercialización de abarrotes en general. Distrito Molino-Pachitea. Sr. Samuel Rivera Falcón.

3 DISART S.R.L. Distribución y comercialización de abarrotes en general. Parque Tabaco-Huánuco. Representante de DISART .

4 Distribuidora "Apac" Distribución y comercialización de abarrotes en general. Distrito Chaglla-Pachitea. Sr. Neyer Apác Mendoza.

5 Restaurante Turístico Venta de comidas típicas y comercialización de productos. Carretera Huánuco-Tingo María. Sr. Lorenzo Ramírez Loyola.

Fuente: GOP.

93
VII. Análisis de Beneficio/Costo.

VII.1. Análisis de Costos de Inversión.

VII.1.1.Costos de Inversión a Precios Privados y a Precios Sociales Alternativa 01.

En este ítem se considera el presupuesto de Costos de Inversión a precios

privados o precios de mercado de los tres componentes del PIP-PNR,
correspondiente a la Alternativa 01. El monto total del presupuesto es de S/.
99,000.00.

CUADRO Nº VII-01

PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO - ALTERNATIVA 01

UNIDAD
CLASIFICADOR CANTIDAD/ PRECIO
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/.
DE GASTO META S/.
MEDIDA

  COMPONENTE I:       43560,00

  ACTIVOS       43560,00

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00

Cocina industrial Unidad 1 1000,00 1000,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00

Marmita industrial Unidad 1 6580,00 6580,00

PH metro digital Unidad 1 1580,00 1580,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00

51 Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00

COMPONENTE II:       33695,00

ASISTENCIA TECNICA       33695,00

51 Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00
27 Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00
33 Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00
27 Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00

COMPONENTE III:       21745,00

33 Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00
29 Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00

Luego, aplicando los factores de corrección de acuerdo a las normas del SNIP-
MEF, se obtiene el presupuesto de Costos de Inversión a precios sociales para
los tres componentes de la Alternativa 01. El monto total del presupuesto
resulta S/. 86,142.00.

CUADRO Nº VII-02

94
 PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES - ALTERNATIVA 01
UNIDAD
CLASIFICADOR CANTIDAD/ PRECIO FACTOR DE PRECIO
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/.
DE GASTO META S/. CORRECCIÓN SOCIAL
MEDIDA

  COMPONENTE I:       43560,00   36590,40

  ACTIVOS       43560,00   36590,40

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 0,84 5880,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 0,84 6384,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 0,84 3360,00

Cocina industrial Unidad 1 1000,00 1000,00 0,84 840,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 0,84 1512,00

Marmita industrial Unidad 1 6580,00 6580,00 0,84 5527,20

PH metro digital Unidad 1 1580,00 1580,00 0,84 1327,20

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,84 1848,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,84 403,20

51 Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 0,84 3234,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,84 1056,72

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,84 403,20

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,84 403,20

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,84 210,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,84 777,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,84 1680,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,84 1260,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,84 232,68

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,84 252,00

COMPONENTE II:       33695,00   30319,80

ASISTENCIA TECNICA       33695,00   30319,80

51 Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 0,84 751,80
27 Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 0,91 13650,00
33 Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 0,91 12558,00
27 Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 0,84 3360,00

COMPONENTE III:       21745,00   19231,80

33 Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 0,91 12558,00
29 Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 0,84 6673,80

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00   86142,00

VII.1.2.Costos de Inversión a Precios Privados y a Precios Sociales Alternativa 02.

De igual modo, en este ítem se considera el presupuesto de Costos de

Inversión a precios privados o precios de mercado de los tres componentes del
PIP-PNR, correspondientes a la Alternativa 02. El monto total del presupuesto
es de S/. 106,608.00.

CUADRO Nº VII-03

PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO - ALTERNATIVA 02

95
 UNIDAD
CLASIFICADOR CANTIDAD/ PRECIO
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/.
DE GASTO META S/.
MEDIDA

  COMPONENTE I:       51168,00

  ACTIVOS       51168,00

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00

Cocina industrial Unidad 1 2200,00 2200,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00

Marmita industrial Unidad 1 12000,00 12000,00

PH metro digital Unidad 1 2120,00 2120,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00

51

Termómetro digital Unidad 1 1060,00 1060,00

Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00

Guantes descartables Caja 10 35,00 350,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,00 275,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00

  COMPONENTE II:       33695,00

  ASISTENCIA TECNICA       33695,00

51
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00

27
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00

33
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00

27
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00

  COMPONENTE III:       21745,00

33
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00

29
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       106608,00

Asimismo, aplicando los factores de corrección de acuerdo a las normas del

SNIP-MEF, se obtiene el presupuesto de Costos de Inversión a precios

96
 sociales para los tres componentes de la Alternativa 02. El monto total del
presupuesto resulta S/. 92,532.72.

CUADRO Nº VII-04

PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES - ALTERNATIVA 02

UNIDAD
CLASIFICADOR CANTIDAD/ PRECIO TOTAL FACTOR DE PRECIO
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE
DE GASTO META S/. S/. CORRECCIÓN SOCIAL
MEDIDA

  COMPONENTE I:       51168,00   42981,12

  ACTIVOS       51168,00   42981,12

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 0,84 5880,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 0,84 6384,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 0,84 3360,00

Cocina industrial Unidad 1 2200,00 2200,00 0,84 1848,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 0,84 1512,00

Marmita industrial Unidad 1 12000,00 12000,00 0,84 10080,00

PH metro digital Unidad 1 2120,00 2120,00 0,84 1780,80

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,84 1848,00

Termómetro digital Unidad 1 1060,00 1060,00 0,84 890,40

51 Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 0,84 3234,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,84 1056,72

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,84 403,20

Guantes descartables Caja 10 35,00 350,00 0,84 294,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,84 210,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,84 777,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,84 1680,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,84 1260,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,00 275,00 0,84 231,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,84 252,00

  COMPONENTE II:       33695,00   30319,80

  ASISTENCIA TECNICA       33695,00   30319,80

51 Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 0,84 751,80
27
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 0,91 13650,00
33
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 0,91 12558,00
27
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 0,84 3360,00

  COMPONENTE III:       21745,00   19231,80

33
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 0,91 12558,00
29
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 0,84 6673,80

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       106608,00   92532,72

VII.2. Análisis de Beneficios.

VII.2.1. Introducción: Aspectos Metodológicos.

Para el cálculo de los beneficios se adopta el método de los ingresos netos a

precios de mercado, tanto para la situación “sin proyecto” como para la
situación “con proyecto”. Esto implica que, además de la estimación de los
ingresos operativos obtenidos por la venta del producto principal, se tiene que
estimar los costos de producción del negocio para una situación “sin proyecto”
y “con proyecto”. A partir de estos cálculos se obtienen, posteriormente, el
Valor Bruto de la Producción incremental (VBPi = VBPcp-VBPsp), los Costos
de Producción incremental (CPi = CPcp-CPsp) y por último el Valor Neto de
Producción incremental (VNPi = VBPi-CPi).

97
VII.2.2.Beneficios en la Situación “Sin Proyecto”.

El análisis de los beneficios para la situación “sin proyecto” se obtiene

multiplicando la cantidad demandada o vendida de néctar de maíz morado (que
se asume constante para todo el horizonte del negocio) por su respectivo
precio. El volumen de producción actual de la planta es de 1,200 botellas (296
mililitros) de néctar por semana, lo cual equivale a 100 paquetes x 12 unidades;
multiplicado por 4 se tiene una producción mensual de 400 paquetes, cifra que
multiplicada por 12 resulta una producción total de 4,800 paquetes por año.

El precio al por mayor del producto es de S/. 10.40 por paquete, el mismo que
se asume constante para todo el horizonte de vida del negocio. Para calcular
los beneficios en términos económicos se multiplica el volumen de producción
anual por el precio unitario por paquete, obteniéndose un Valor Bruto de
Producción (VBP) de S/. 49,920.00 por año. En este caso el concepto de VBP
es equivalente al de ingresos por ventas del negocio; es decir, una simple
multiplicación de cantidad vendida por precio.

CUADRO Nº VII-05

VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN "SIN PROYECTO"

(Nuevos Soles)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLE
0 1 2 3 4 5

Cantidad Vendida Néctar de Maíz (Paquetes) (Q) 4800 4800 4800 4800 4800 4800

Precio (S/. x Paquete/12 Unid.) (P) 10,4 10,4 10,4 10,4 10,4 10,4

VBPsp (P*Q) 49920 49920 49920 49920 49920 49920

Fuente: Registros de Producción del GOP.

Elab.: Equipo Consultor.

VII.2.3.Beneficios Para la Situación “Con Proyecto”.

Los beneficios para la situación “con proyecto” se obtiene multiplicando la

cantidad demandada o vendida proyectada de néctar de maíz morado (que
será 6 veces mayor con la implementación del PNR) por el precio del producto
que será menor en un 10.0% aproximadamente dado a la nueva escala de
producción, y permanecerá constante para todo el horizonte de vida del
negocio. En este caso el precio del paquete de néctar de maíz “con proyecto”
será de S/. 9.50 durante los cinco años de evaluación del negocio. Con ello se
obtiene el nuevo VBP o Beneficio que asciende a S/. 273,600.00.

CUADRO Nº VII-06
VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN "CON PROYECTO"
(Nuevos Soles)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLE
1 2 3 4 5

Cantidad Vendida Néctar de Maíz (Paquetes) (Q) 28800 28800 28800 28800 28800
Precio (S/. x Paquete/12 Unid.) (P) 9,50 9,50 9,50 9,50 9,50
VBPcp (P*Q) 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00
Fuente: Estudio de Mercado.

Elab.: Equipo Consultor.

Luego, restando el VBPcp menos el VBPsp obtenemos el Valor Bruto de
Producción incremental (VBPi). Estas cifras se proyectan para todo el horizonte
de vida del negocio.

98
 CUADRO Nº VII-07

VALOR BRUTO INCREMENTAL DE LA PRODUCCIÓN

(Nuevos Soles)
PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLES
1 2 3 4 5

Valor Bruto de la Producción Con Proyecto (VBPcp) 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00 273600,00

Valor Bruto de la Producción Sin Proyecto (VBPsp) 49920,00 49920,00 49920,00 49920,00 49920,00

VALOR BRUTO DE PRODUCCIÓN INCREMENTAL (VBPi) 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00

Fuente: Cuadro Nº VII-06 y VII-05.

VII.2.4.Costos de Operación en la Situación “Sin Proyecto”.

El análisis de costos para la situación “sin proyecto” se efectúa teniendo en

cuenta los costos directos, indirectos y totales en que viene incurriendo el GOP
para producir néctar de maíz morado utilizando una tecnología baja. En esta
estructura de costos se considera el rubro de materias primas e insumos,
materiales directos e indirectos y mano de obra directa.

CUADRO Nº VII-08

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS UTILIZADOS EN LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

(Para Producir 200 litros de Néctar de Maíz Morado/Semana = 1,200 botellas de 250ml.) 1/
UNIDAD
PRECIO (S/.) COSTO COSTO
MATERIAS PRIMAS E INSUMOS DE CANTIDAD/lt. TOTAL/200lt. 1/
2/ TOTAL/MES TOTAL/AÑO
MEDIDA

Maíz Morado "Negra Tomasa" Kg./lt. 0,1 20 28,00 112,00 1344,00

Coagulante C.M.C. gr./lt. 0,9 180 5,40 21,60 259,20

Ácido Cítrico gr./lt. 0,3 60 0,60 2,40 28,80

Conservante Sorbato de Potacio gr./lt. 0,2 40 1,20 4,80 57,60

Azúcar gr./lt. 120 24000 48,00 192,00 2304,00

Edulcorante Sacarina gr./lt. 0,0001 0,0200 0,002 0,01 0,10

Otros Insumos Indirectos (leña, agua, luz, etc.) Gl.     3,00 12,00 144,00

TOTAL       86,20 344,81 4137,70

1/ Tomando como referencia la capacidad de una olla que es de 40 litros. Para obtener la cantidad total se multiplica por 5 que es el número de ollas
utilizadas por semana.

2/ Resulta de multiplicar el precio unitario por la cantidad requerida para producir 200 litros de néctar de maíz. También representa el costo por semana.

CUADRO Nº VII-09

MATERIALES UTILIZADOS EN LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

(Para Producir 200 litros de Néctar de Maíz Morado/Semana = 1,200 botellas de 250 ml.)
UNIDAD
PRECIO/MILLAR COSTO COSTO
MATERIALES DE CANTIDAD PRECIO/UNIDAD (S/.)
(S/.) TOTAL 1/ TOTAL/AÑO
MEDIDA

Botellas de vidrio 250 ml. (reciclado) Millar 1,2 100,00 0,10 120,00 5760,00

Tapa de plástico (rosca 24) Millar 1,2 20,00 0,02 24,00 1152,00

Etiquetas de papel cuché Millar 1,2 5,00 0,005 6,00 288,00

Cajas de cartón x 12 unidades Millar 0,1 15,00 0,015 1,50 72,00

TOTAL         150,00 7272,00

1/ Resulta de multiplicar el precio por millar por la cantidad requerida para producir y envasar 1,200 botellas x 250 ml. de néctar de maíz por semana.

CUADRO Nº VII-10

MANO DE OBRA DIRECTA UTILIZDA EN LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

(Para Producción Total de Néctar de Maíz Morado)

99
 UNIDAD
MANO DE OBRA SALARIO/DÍA SALARIO/MES SALARIO/AÑO
DE CANTIDAD SALARIO/SEMANA (S/.)
REQUERIDA (S/.) (S/.) (S/.)
MEDIDA

Ingeniero Agroindustrial 1/ Persona 1 30 180 720.00 8640.00

Jefe de Producción 2/ Persona 1 20 120 480.00 5760.00

Embotellador Persona 1 15 90 360.00 4320.00

Trabajadores de Planta 3/ Persona 2 15 180 720.00 8640.00

TOTAL     80,00 570,00 2280.00 27360.00

1/. Realiza la función de Químico.

2/. Encargado del manejo de las ollas, control de temperatura, etc.

3/. Pasan productos para enfriado, traslado a la mesa circular, secado y etiquetado.

Para el cálculo de los costos totales se ha tomado como punto de referencia

una producción semanal de 200 litros de néctar, equivalente a 1,200 botellas
de 296 ml., es decir, 100 cajas x 12 botellas. El costo total semanal de producir
dicha cantidad de néctar es de S/. 806.20; siendo el costo total anual de S/.
38,769.60. Luego se proyecta asumiendo que dichos costos serán constantes
para toda la vida del negocio.

CUADRO Nº VII-11

COSTO DE PRODUCCIÓN "SIN PROYECTO"

COSTOS (S/.) HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO

RUBROS
Semana Mes Año 0 1 2 3 4 5

Materias Primas e Insumos 86,20 344,81 4137,70 4137,70 4137,70 4137,70 4137,70 4137,70 4137,70

Materiales Directos 150,00 606,00 7272,00 7272,00 7272,00 7272,00 7272,00 7272,00 7272,00

Mano de Obra Directa 570,00 2280,00 27360,00 27360,00 27360,00 27360,00 27360,00 27360,00 27360,00

COSTO TOTAL 806,20 3230,81 38769,70 38769,70 38769,70 38769,70 38769,70 38769,70 38769,70

Fuente: Investigación de Campo-Taller de Diagnóstico.

VII.2.5.Costos de Operación en la Situación “Con Proyecto”1.

El análisis de costos para la situación “con proyecto” se efectúa teniendo en

cuenta los costos directos, indirectos y totales en que incurrirá el GOP para
producir néctar de maíz morado utilizando una tecnología media. En esta
estructura de costos se considera el rubro de materias primas e insumos,
materiales directos e indirectos y mano de obra directa.

CUADRO Nº VII-12

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS UTILIZADOS EN LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

(Para Producir 3,600 litros de Néctar de Maíz Morado/Semana = 14,400 botellas de 250ml.)
UNIDAD
PRECIO COSTO COSTO
MATERIAS PRIMAS E INSUMOS DE CANTIDAD/lt. TOTAL/200lt. 1/
(S/.) 2/ TOTAL/MES TOTAL/AÑO
MEDIDA

1
En este escenario se consideran los costos de producción asumiendo el funcionamiento de la
planta a plena capacidad instalada.

100
Maíz Morado "Negra Tomasa" Kg. 0,1 20 504,00 2016,00 24192,00

Goma Xantam Keltrol E-144 gr./lt. 0,5 100 90,00 360,00 4320,00

Ácido Cítrico E-330 gr./lt. 1,3 260 46,80 187,20 2246,40

Conservante Sorbato de Potacio E-220 gr./lt. 0,2 40 21,60 86,40 1036,80

Azúcar gr./lt. 120 24000 864,00 3456,00 41472,00

Edulcorante Ascesulfame K gr./lt. 0,0001 0,02 0,04 0,14 1,73

Otros Insumos Indirectos (gas, agua, luz, etc.) Gl.     37,00 148,00 1776,00

TOTAL       1563,44 6253,74 75044,93

1/ Tomando como referencia la capacidad de una olla que será de 200 litros. Se utilizarán 3 ollas por día.

2/. Cantidad de insumos por olla, por número de ollas utilizadas por día, por 6 días trabajados, por el precio unitario de cada insumo.

CUADRO Nº VII-13

MATERIALES UTILIZADOS EN LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

(Para Producir 3,600 litros de Néctar de Maíz Morado/Semana = 14,400 botellas de 250 ml.)

UNIDAD DE PRECIO (S/.) COSTO COSTO

MATERIALES CANTIDAD/DÍA TOTAL/SEM.
MEDIDA 1/ TOTAL/MES TOTAL/AÑO

Botellas de Vidrio de 250 ml. Unid. 2400 14400 1152,00 4608,00 55296

Tapa de plástico (rosca 24) Unid. 2400 14400 288,00 1152,00 13824

Etiquetas plastificadas Unid. 2400 14400 129,600 518,40 6220,8

Bolsas termo encogibles x 100 unidades Unid. 200 1200 444,00 1776,00 21312

TOTAL       2013,60 6278,40 96652,8

1/ Se obtiene multiplicando la cantidad requerida por semana por el precio unitario. Representa el costo semanal.

CUADRO Nº VII-14

MANO DE OBRA DIRECTA UTILIZDA EN LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

(Para Producción Total de Néctar de Maíz Morado)

UNIDAD DE SALARIO/DÍA SALARIO/SEMANA SALARIO/MES SALARIO/AÑO

MANO DE OBRA REQUERIDA CANTIDAD
MEDIDA (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)

Ingeniero Agroindustrial 1/ Persona 1 40 240 960 11520

Jefe de Producción 2/ Persona 1 20 120 480 5760

Embotellador Persona 1 15 90 360 4320

Trabajadores de Planta 3/ Persona 2 15 180 720 8640

TOTAL       630,00 2520 30240

1/. Realiza la función de Químico.

2/. Encargado del manejo de las ollas, control de temperatura, etc.

3/. Pasan productos para enfriado, traslado a la mesa circular, secado y etiquetado.

Para el cálculo de los costos se toma en cuenta el nuevo volumen de

producción semanal que es de 3,600 litros de néctar por semana, equivalente a
14,400 botellas de 250 ml., es decir, 1,200 paquetes x 12 botellas. El costo total
semanal de producir dicha cantidad de néctar es de S/. 4,207.04; siendo el
costo total anual de S/. 201,938.00.

CUADRO Nº VII-15

COSTO DE PRODUCCIÓN "CON PROYECTO"

COSTOS (S/.) HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO

RUBROS
Semana Mes Año 1 2 3 4 5

Materias Primes e Insumos 1563,44 6253,74 75044,93 75044,93 75044,93 75044,93 75044,93 75044,93

101
 Materiales Directos 2013,6 6278,4 96652,8 96652,8 96652,8 96652,8 96652,8 96652,8

Mano de Obra Directa 630 2520 30240 30240 30240 30240 30240 30240

COSTO TOTAL 4207,04 15052,14 201937,7 201938 201938 201938 201938 201938

Fuente: Estimaciones Ingeniero Agroindustrial.

Seguidamente, restando los CPcp menos los CPsp obtenemos los Costos de
Producción incremental (CPi). Estas cifras se proyectan para todo el horizonte
de vida del negocio.

CUADRO Nº VII-16

COSTO DE PRODUCCIÓN INCREMENTAL

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
VARIABLES
0 1 2 3 4 5

Costo de Producción Con Proyecto (CPcp)   201936,96 201936,96 201936,96 201936,96 201936,96

Costo de Producción Sin Proyecto (CPsp)   38769,6 38769,6 38769,6 38769,6 38769,6

COSTO DE PRODUCCIÓN INCREMENTAL (CPi) 0,0 163167,4 163167,4 163167,4 163167,4 163167,4

Fuente: Cuadros Nº VII-15 y VII-11.

VII.2.6.Valor Neto de Producción Incremental.

A partir de los resultados anteriores sobre beneficios y costos “sin proyecto”,

“con proyecto” e incrementales, restando se obtiene el Valor Neto de
Producción incremental (VNPi). Estos resultados son proyectados para todo el
horizonte de vida del negocio.

CUADRO Nº VII-17

VALOR NETO DE LA PRODUCCIÓN INCREMENTAL

PERÍODO DE VIDA ÚTIL DEL NEGOCIO
VARIABLES
1 2 3 4 5

Valor Bruto de Producción Incremental (VBPi) 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00

Costo de Producción Incremental (CPi) 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

Valor Neto de la Producción (VNPi) 60512,64 60512,64 60512,64 60512,64 60512,64

Fuente: Cuadros Nº VII-07 y VII-16.

VII.3. Análisis de Rentabilidad del Negocio a Precios Privados.

CUADRO Nº VII-18

FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS ALTERNATIVA 01

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

102
I. INGRESOS 0,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 239916,00

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 99000,00 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36

2.1. Costos de Inversión 99000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

2.3. Costos de Operación 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -99000,00 37208,64 37208,64 37208,64 37208,64 53444,64

OTRO
INDICADORES DE CRITERIOS
RESULTADOS INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
EVALUACION DE DECISION
ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 48154,58 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) 28% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2
empresario gana 0,20
Tasa de Descuento (TD=11%) céntimos.
===> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

CUADRO Nº VII-19

FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS ALTERNATIVA 02

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4
5

I. INGRESOS 0,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 239916,00

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 114905,00 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36

2.1. Costos de Inversión 114905,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

2.3. Costos de Operación 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -114905,00 37208,64 37208,64 37208,64 37208,64 53444,64

OTRO
INDICADORES DE CRITERIOS
RESULTADOS INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
EVALUACION DE DECISION
ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 32249,58 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) 21% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2
empresario gana 0,20
Tasa de Descuento (TD=11%) céntimos.
==> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

Al efectuar el análisis de los indicadores de evaluación a precios privados de

las dos alternativas, se observa que el negocio tiene en ambos casos un VAN
positivos, pero el de la Alternativa 01 es mayor (S/. 47,320.78 Nuevos Soles);
de igual forma sucede con la TIR (28,0%). En tal sentido, desde el punto de
vista de la evaluación privada, se selecciona la Alternativa 01.

Seguidamente, se efectúa la evaluación económica a precios sociales de

ambas alternativas. Para ello se realiza la correspondiente corrección de los
precios, tomando en cuenta los factores establecidos por el Ministerio de
Economía y Finanzas (MEF). Luego, aplicando la misma TD del 11% se
procede a calcular los indicadores VAN, TIR y R B/C sociales.

103
 En los cuadros que siguen se presentan los resultados de la evaluación
económica a precios sociales. Se observa que los indicadores de evaluación
disminuyen; así, en la Alternativa 01 el VAN si bien continúa siendo positivo (S/.
34,106.15), es menor con respecto al de la evaluación a precios privados, lo
mismo sucede con la TIR (25.0%), pero que sigue siendo mayor que la TD
utilizada. Para la Alternativa 02, los indicadores VAN y TIR son aún menores al
de la Alternativa 01. En conclusión, tanto en la evaluación privada como social,
la alternativa viable y factible es la primera.

CUADRO Nº VII-20

INGRESOS Y COSTOS A PRECIOS SOCIALES ALTERNATIVA 01y 02

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
VARIABLES
0 1 2 3 4
5

1. Ingresos por Ventas (VBPi). 0,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00 223680,00

Factor de corrección. 0,84 0,84 0,84 0,84 0,84 0,84

Ingresos a precios sociales. 0,00 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20

2. Costos de Producción (CPi). 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

Factor de corrección. 0,84 0,84 0,84 0,84 0,84 0,84

Costos de Producción a precios sociales. 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

3. Costos de Operación. 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

Factor de corrección. 0,91 0,91 0,91 0,91 0,91 0,91

Costos de Operación a precios sociales. 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

Factor de corrección 0,84 0,84 0,84 0,84 0,84 0,84

Costos de Mantenimiento a precios sociales. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

CUADRO Nº VII-21

FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES ALTERNATIVA 01

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20 204127,20

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 85890,00 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22

2.1. Costos de Inversión 85890,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

2.3. Costos de Operación 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -85890,00 30085,98 30085,98 30085,98 30085,98 46321,98

OTRO
INDICADORES DE CRITERIOS
RESULTADOS INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
EVALUACION DE DECISION
ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 34939,95 VAN positivo PIP viable

Por cada Nuevo Sol
Tasa Interna de Retorno (TIR) 25% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2 invertido el empresario
Tasa de Descuento (TD=11%) gana 0,20 céntimos.
===> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

104
 CUADRO Nº VII-22

FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES ALTERNATIVA 02

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4
5

I. INGRESOS 0,00 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20 204127,20

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20 187891,20

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 99250,20 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22

2.1. Costos de Inversión 99250,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

2.3. Costos de Operación 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -99250,20 30085,98 30085,98 30085,98 30085,98 46321,98

OTRO
INDICADORES DE CRITERIOS
RESULTADOS INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
EVALUACION DE DECISION
ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 21579,75 VAN positivo PIP viable

Por cada Nuevo Sol
Tasa Interna de Retorno (TIR) 19% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2 invertido el empresario
Tasa de Descuento (TD=11%) gana 0,20 céntimos.
==> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

VIII. Plan de Ejecución y Operación.

VIII.1. Descripción y Plan de Implementación del Negocio.

VIII.2. Plan de Inversiones por Fuentes de Cofinanciamiento.

105
 En este ítem se considera el Plan de Inversiones y el esquema de
cofinanciamiento del PIP-PNR, de acuerdo a los lineamientos del Programa
ALIADOS y al número de asociados al GOP. Para la Alternativa 01, el Plan
de Inversiones representa los costos de inversión de los tres componentes
del PIP (Activos, Asistencia Técnica y Articulación al Mercado), según los
requerimientos de una tecnología media. Asimismo, cabe reiterar que el
número de socios que integran el GOP, según padrón que obra en los
Registros Públicos es de treinta y cinco (35), lo cual justifica una asignación
presupuestal de S/. 99,000.00.
CUADRO Nº VIII-01

ESTRUCTURA DE INVERSIONES POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 01

APORTES DE
UNIDAD COFINANCIAMIENTO (Nuevos
CLASIFICADOR CANTIDAD/ Soles)
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE PRECIO S/. TOTAL S/.
DE GASTO META
MEDIDA
ALIADOS GOP

  COMPONENTE I:       43560,00 13860,00 29700,00

  ACTIVOS       43560,00 13860,00 29700,00

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 4000,00 3000,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador
automático Unidad 1 7600,00 7600,00 2000,00 5600,00
Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24,
27) Unidad 1 4000,00 4000,00 2000,00 2000,00

Cocina industrial Unidad 1 1000,00 1000,00 500,00 500,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00

Marmita industrial Unidad 1 6580,00 6580,00 4460,00 2120,00

PH metro digital Unidad 1 1580,00 1580,00 0,00 1580,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,00 2200,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,00 480,00

51
Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 0,00 3850,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,00 480,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,00 2000,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,00 1500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,00 277,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00

  COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00

  ASISTENCIA TECNICA       33695,00 33695,00 0,00

51
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00
27
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00
33
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00
27
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00

  COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00

33
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00
29
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00 69300,00 29700,00

EN PORCENTAJES (%)       100 70 30

De igual modo, para la Alternativa 02 el Plan de Inversiones representa los

costos de inversión de los tres componentes del PIP (Activos, Asistencia
Técnica y Gestión Comercial), según los requerimientos de una tecnología
alta Obviamente, el número de socios que integran el GOP es el mismo, treinta
y cinco (35), justificando también una asignación presupuestal de S/.
106,608.00.
CUADRO Nº VIII-02

106
 ESTRUCTURA DE INVERSIONES POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 02
APORTES DE
UNIDAD COFINANCIAMIENTO
CLASIFICADOR DE CANTIDAD/ PRECIO
COMPONENTES/ DESCRIPCION DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/. (Nuevos Soles)
GASTO META S/.
MEDIDA
ALIADOS GOP

  COMPONENTE I:       51168,00 21600,00 29568,00

  ACTIVOS       51168,00 21600,00 29568,00

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 4000,00 3000,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 2000,00 5600,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 2000,00 2000,00

Cocina industrial Unidad 1 2200,00 2200,00 1200,00 1000,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 0,00 1800,00

Marmita industrial Unidad 1 12000,00 12000,00 11000,00 1000,00

PH metro digital Unidad 1 2120,00 2120,00 540,00 1580,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,00 2200,00

Termómetro digital Unidad 1 1060,00 1060,00 10,00 1050,00

51 Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 850,00 3000,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00

Guantes descartables Caja 10 35,00 350,00 0,00 350,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,00 2000,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,00 1500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,00 275,00 0,00 275,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00

  COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00

  ASISTENCIA TECNICA       33695,00 33695,00 0,00

51 Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00
27 Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00
33 Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00
27 Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00

  COMPONENTE III:     21745,00 21745,00 0,00

33 Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00
29 Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       106608,00 77040,00 29568,00

EN PORCENTAJES (%)       100 72 28

107
VIII.3. Plan de Metas Físicas

CUADRO Nº VIII-03

REPORTE DE AVANCE FÍSICO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 01

APORTES DE INVERSIÓNES POR FUENTE DE COFINANCIAMIENTO (nuevo soles)

UNIDAD COFINANCIAMIENTO
CANTIDAD PRECIO (Nuevos Soles)
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/. I TRIMESTRE (%) II TRIMESTRE (%) III TRIMESTRE (%) IV TRIMESTRE (%) TOTAL AÑO 1 (%)
/ META S/. MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
MEDIDA MES12
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP

COMPONENTE I:       43560,00 13860,00 29700,00                                            

ACTIVOS       43560,00 13860,00 29700,00                                            

1
Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,0 7000,00 4000,00 3000,00 1     100,00                                 00,00 -
1
Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,0 7600,00 2000,00 5600,00 1   100,00                           00,00 -
1
Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,0 4000,00 2000,00 2000,00 1   100,00                           00,00 -
1
Cocina industrial Unidad 1 1000,0 1000,00 500,00 500,00 1   100,00                           00,00 -
1
Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00 2     100,00                           00,00 -
1
Marmita industrial Unidad 1 6580,0 6580,00 4460,00 2120,00 1     100,00                           00,00 -
1
PH metro digital Unidad 1 1580,0 1580,00 0,00 1580,00 1     100,00                           00,00 -
1
Refractómetro Unidad 1 2200,0 2200,00 0,00 2200,00 1     100,00                           00,00 -
1
Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,00 480,00 1     100,00                           00,00 -
1
Balanza gramera Unidad 1 3850,0 3850,00 0,00 3850,00 1     100,00                           00,00 -
10
Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00   37   100,00                         - 0,00
10
Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00   15   100,00                         - 0,00
10
Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,00 480,00   10   100,00                         - 0,00
10
Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00   5   100,00                         - 0,00
10
Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00   37   100,00                         - 0,00
10
Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,0 2000,00 0,00 2000,00   2   100,00                         - 0,00
10
Densímetro digital Unidad 1 1500,0 1500,00 0,00 1500,00   1   100,00                         - 0,00
10
Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,00 277,00   5   100,00                         - 0,00
10
Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00   5   100,00                         - 0,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00                                            

ASISTENCIA TECNICA     33695,00 33695,00 0,00                                    

1
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00 1   100,00                           00,00 -
5 5
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00 1 1 1 0,00   1 1 1 0,00                   100,00 -
2 2 2 2 1
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   00,00 -
100 1
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00         1   ,00                   00,00 -

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00                                            

2 2 2 2 1
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   1 1 1 5,00   00,00 -
2
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00                   2 5,00   2 3 3 75,00 100,00 100,00 100,00
100 10 100 100 100 100 100 1 10
COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00 69300,00 29700,00 15 3 120 ,00 0,00 4 3 3 ,00 ,00 2 2 4 ,00   4 5 5 ,00 ,00 00,00 0,00

EN PORCENTAJES (%)       100,00 70,00 30,00                                         100,00 100,00

108
 CUADRO Nº VIII-04

REPORTE DE AVANCE FÍSICO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 02

APORTES DE
INVERSIÓNES POR FUENTE DE COFINANCIAMIENTO (nuevo soles)
COFINANCIAMIENTO
UNIDAD
CANTIDAD PRECIO (Nuevos Soles
COMPONENTES/ DESCRIPCION DE ACTIVIDADES DE TOTAL S/. I TRIMESTRE (%) II TRIMESTRE (%) III TRIMESTRE (%) IV TRIMESTRE (%) TOTAL AÑO 1 (%)
/ META S/. MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
MEDIDA MES12
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP

COMPONENTE I:       51168,00 21600,00 29568,00                                            

ACTIVOS       51168,00 21600,00 29568,00                                            

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 4000,00 3000,00 1     100,00                                 100,00 -

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 2000,00 5600,00 1   100,00                           100,00 -

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 2000,00 2000,00 1   100,00                           100,00 -

Cocina industrial Unidad 1 2200,00 2200,00 1200,00 1000,00 1   100,00                           100,00 -

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 0,00 1800,00 2   100,00                           100,00 -

Marmita industrial Unidad 1 12000,00 12000,00 11000,00 1000,00 1   100,00                           100,00 -

PH metro digital Unidad 1 2120,00 2120,00 540,00 1580,00 1   100,00                           100,00 -

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,00 2200,00 1   100,00                           100,00 -

Termómetro digital Unidad 1 1060,00 1060,00 10,00 1050,00 1   100,00                           100,00 -

Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 850,00 3000,00 1   100,00                           100,00 -

10
Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00   37   0,00                         - 100,00
10
Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00   15   0,00                         - 100,00
10
Guantes descartables Caja 10 35,00 350,00 0,00 350,00   10   0,00                         - 100,00
10
Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00   5   0,00                         - 100,00
10
Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00   37   0,00                         - 100,00
10
Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,00 2000,00   2   0,00                         - 100,00
10
Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,00 1500,00   1   0,00                         - 100,00
10
Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,00 275,00 0,00 275,00   5   0,00                         - 100,00
10
Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00   5   0,00                         - 100,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00                                            

ASISTENCIA TECNICA     33695,00 33695,00 0,00                                    

Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895 895,00 0,00 1   100,00                           100,00 -

Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000 15000,00 0,00 1 1 1 50,00   1 1 1 50,00                   100,00 -

Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800 13800,00 0,00 1 1 1 25,00   1 1 1 25,00   1 1 1 25,00   1 1 1 25,00   100,00 -

Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000 4000,00 0,00         1   100,00                   100,00 -

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00                                            

Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800 13800,00 0,00 1 1 1 25,00   1 1 1 25,00   1 1 1 25,00   1 1 1 25,00   100,00 -

Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945 7945,00 0,00                     2 25,00   2 3 3 75,00 100,00 100,00 -

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       106608,00 77040,00 29568,00 15 3 120 100,00 100,00 4 3 3 200,00 100,00 2 2 4 100,00   4 5 5 100,00 100,00 100,00 100,00

EN PORCENTAJES (%)       100,00 72,26 27,74                                         100,00 100,00

109
VIII.4. Plan de las Metas Financieras.

CUADRO Nº VIII-05

REPORTE DE AVANCE FINANCIERO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 01

INVERSIÓNES POR FUENTE DE COFINANCIAMIENTO (nuevo soles)

APORTES DE
UNIDAD CANT COFINANCIAMIENTO
PRECI TOTAL (Nuevos Soles) I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL AÑO 1
COMPONENTES/DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES DE IDAD/
O S/. S/.
MEDIDA META MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES12
ALIADO ALIADO
GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP
S S

COMPONENTE I:       43560,00 13860,00 29700,00 36090,00 0,00 7470,00 13860,00 29700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13860,00 29700,00

ACTIVOS       43560,00 13860,00 29700,00 36090,00 0,00 7470,00 13860,00 29700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13860,00 29700,00
4.000, 3
Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,0 7000,00 4000,00 3000,00 7000     4000,00 3000,00                               00 .000,00
2.000, 5
Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,0 7600,00 2000,00 5600,00 7600   2000,00 5600,00                         00 .600,00
2.000, 2
Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,0 4000,00 2000,00 2000,00 4000   2000,00 2000,00                         00 .000,00
500
Cocina industrial Unidad 1 1000,0 1000,00 500,00 500,00 1000   500,00 500,00                         ,00 500,00
900
Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 900,00 900,00 1800     900,00 900,00                         ,00 900,00
4.460, 2
Marmita industrial Unidad 1 6580,0 6580,00 4460,00 2120,00 6580     4460,00 2120,00                         00 .120,00
1
PH metro digital Unidad 1 1580,0 1580,00 0,00 1580,00 1580     0,00 1580,00                         - .580,00
2
Refractómetro Unidad 1 2200,0 2200,00 0,00 2200,00 2200     0,00 2200,00                         - .200,00

Termómetro digital Unidad 1 480,00 480,00 0,00 480,00 480     0,00 480,00                         - 480,00
3
Balanza gramera Unidad 1 3850,0 3850,00 0,00 3850,00 3850     0,00 3850,00                         - .850,00
1
Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00   1258,00   1258,00                           .258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00   480,00   480,00                           480,00

Guantes descartables Caja 12 40,00 480,00 0,00 480,00   480,00   480,00                           480,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00   250,00   250,00                           250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00   925,00   925,00                           925,00
2
Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,0 2000,00 0,00 2000,00   2000,00   2000,00                           .000,00
1
Densímetro digital Unidad 1 1500,0 1500,00 0,00 1500,00   1500,00   1500,00                           .500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,40 277,00 0,00 277,00   277,00   277,00                           277,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00   300,00   300,00                           300,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00 4545,00 3650,00 3650,00 11845,00 0,00 7650,00 3650,00 3650,00 14950,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 33695,00 0,00

ASISTENCIA TECNICA     33695,00 33695,00 0,00 4545,00 3650,00 3650,00 11845,00 0,00 7650,00 3650,00 3650,00 14950,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 33695,00 0,00
895
Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895,00 895,00 0,00 895   895,00                           ,00  
7. 7.500,0
Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000,00 15000,00 0,00 2500 2500 2500 500,00   2500 2500 2500 0                   15.000,00  
3. 3.450,0 3.4 3.45 13.800,0
Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1150 1150 1150 450,00   1150 1150 1150 0   1150 1150 1150 50,00   1150 1150 1150 0,00   0  
4.000,0 14.84 4.000,
Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000,00 4000,00 0,00           4000     0                   5,00 00  

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 3136,25 5436,25 0,00 3136,25 3136,25 3136,25 9408,75 0,00 21745,00 0,00
3. 3.450,0 3.4 3.45 13.800,0
Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800,00 13800,00 0,00 1150 1150 1150 450,00   1150 1150 1150 0   1150 1150 1150 50,00   1150 1150 1150 0,00   0 -
1.9
Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945,00 7945,00 0,00                   1986,3 86,25   1986,25 1986,25 1986,25 5.958,75   7.945,00 -

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       99000,00 69300,00 29700,00 41785 4800 12270 29155 29700 8800 4800 4800 18400 0 2300 2300 4286 8886 0 4286 4286 4286 12859 0 69300 29700

EN PORCENTAJES (%)       100 70 30       29,45 30,00       18,59 0,00       8,98 0,00       12,99 0,00 70 30

110
 CUADRO Nº VIII-06

REPORTE DE AVANCE FINANCIERO A PRECIOS PRIVADOS – ALTERNATIVA 02

APORTES DE
UNIDA INVERSIÓNES POR FUENTE DE COFINANCIAMIENTO (nuevo soles)
CANT COFINANCIAMIENTO
D DE PRECIO (Nuevos Soles
COMPONENTES/ DESCRIPCION DE ACTIVIDADES IDAD/ TOTAL S/.
MEDID S/.
META I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE TOTAL AÑO 1
A
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES12

ALIAD ALIADO
ALIADOS GOP ALIADOS GOP ALIADOS GOP GOP ALIADOS GOP GOP
OS S

COMPONENTE I:       51168,00 21600,00 29568,00 43830,00 0,00 7338,00 21600,00 29568,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21600,00 29568,00

ACTIVOS       51168,00 21600,00 29568,00 43830,00 0,00 7338,00 21600,00 29568,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21600,00 29568,00

Equipo de tratamiento de agua Unidad 1 7000,00 7000,00 4000,00 3000,00 7000,00     4000,00 3000,00                               4000,00 3000,00

Llenadora de néctar con cuatro válvulas y temporizador automático Unidad 1 7600,00 7600,00 2000,00 5600,00 7600,00   2000,00 5600,00                         2000,00 5600,00

Enroscad. de bot. tipo taladro con pulsador autom. (rosca 19, 24, 27) Unidad 1 4000,00 4000,00 2000,00 2000,00 4000,00   2000,00 2000,00                         2000,00 2000,00

Cocina industrial Unidad 1 2200,00 2200,00 1200,00 1000,00 2200,00   1200,00 1000,00                         1200,00 1000,00

Ollas industriales Unidad 2 900,00 1800,00 0,00 1800,00 1800,00   0,00 1800,00                         0,00 1800,00
12000,0
Marmita industrial Unidad 1 0 12000,00 11000,00 1000,00 12000,00   11000,00 1000,00                         11000,00 1000,00

PH metro digital Unidad 1 2120,00 2120,00 540,00 1580,00 2120,00   540,00 1580,00                         540,00 1580,00

Refractómetro Unidad 1 2200,00 2200,00 0,00 2200,00 2200,00   0,00 2200,00                         0,00 2200,00

Termómetro digital Unidad 1 1060,00 1060,00 10,00 1050,00 1060,00   10,00 1050,00                         10,00 1050,00

Balanza gramera Unidad 1 3850,00 3850,00 850,00 3000,00 3850,00   850,00 3000,00                         850,00 3000,00

Mandiles (guarda polvo) Unidad 37 34,00 1258,00 0,00 1258,00   1258,00   1258,00                         0,00 1258,00

Mascarillas descartables Caja 15 32,00 480,00 0,00 480,00   480,00   480,00                         0,00 480,00

Guantes descartables Caja 10 35,00 350,00 0,00 350,00   350,00   350,00                         0,00 350,00

Baldes de (plástico de 50 litros) Unidad 5 50,00 250,00 0,00 250,00   250,00   250,00                         0,00 250,00

Botas blancas (Venus) Unidad 37 25,00 925,00 0,00 925,00   925,00   925,00                         0,00 925,00

Mesa de acero inoxidable de 1.5 metros de largo x 1 de ancho Unidad 2 1000,00 2000,00 0,00 2000,00   2000,00   2000,00                         0,00 2000,00

Densímetro digital Unidad 1 1500,00 1500,00 0,00 1500,00   1500,00   1500,00                         0,00 1500,00

Probeta graduada de 500 ml. Unidad 5 55,00 275,00 0,00 275,00   275,00   275,00                         0,00 275,00

Vaso de precipitación graduado (pirex) de 250 ml. Unidad 5 60,00 300,00 0,00 300,00   300,00   300,00                         0,00 300,00

COMPONENTE II:       33695,00 33695,00 0,00 4545,00 3650,00 3650,00 11845,00 0,00 3650,00 3650,00 3650,00 10950,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 33695,00 0,00

ASISTENCIA TECNICA     33695,00 33695,00 0,00 4545,00 3650,00 3650,00 11845,00 0,00 3650,00 3650,00 3650,00 10950,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 33695,00 0,00

Adquisición de Registro Sanitario Doc. 1 895,00 895 895,00 0,00 895,00   895,00 0,00                         895,00 0,00

Contrato de Responsable de Planta Mes 6 2500,00 15000 15000,00 0,00 2500,00 2500,00 2500,00 7500,00 0,00 2500,00 2500,00 2500,00 7500,00 0,00             0,00 0,00 15000,00 0,00

Contrato Gestor Económico Financiero Mes 12 1150,00 13800 13800,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 13800,00 0,00

Pasantias Ciudad de Pucallpa Mes 1 4000,00 4000 4000,00 0,00         4000,00     4000,00                       4000,00 0,00

COMPONENTE III:       21745,00 21745,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 3136,25 5436,25 0,00 3136,25 3136,25 3136,25 9408,75 0,00 21745,00 0,00

Articulador Comercial Mes 12 1150,00 13800 13800,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 1150,00 1150,00 1150,00 3450,00 0,00 13800,00 0,00

Organización y/o Participación en Ferias Módulo 10 794,50 7945 7945,00 0,00                   1986,3 1986,25 0,00 1986,3 1986,3 1986,3 5958,75   7945,00 0,00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO       106608,00 77040,00 29568,00 49525,00 4800,00 12138,00 36895,00 29568,00 4800,00 4800,00 4800,00 14400,00 0,00 2300,00 2300,00 4286,25 8886,25 0,00 4286,25 4286,25 4286,25 12858,75 0,00 77040,00 29568,00

EN PORCENTAJES (%)       100 72 28       34,61 27,74       13,51 0,00       8,34 0,00       12,06 0,00 72 28

111
VIII.5. Plan de Operación y Mantenimiento.

VIII.5.1. Costos de Operación con Proyecto.

Los costos de operación con proyecto están referidos a los Gastos de

Administración y Ventas en que incurrirá el negocio, una vez culminado la
intervención del Programa ALIADOS; es decir, estos costos deben ser
financiados por el GOP para garantizar la sostenibilidad del Proyecto.

CUADRO Nº VIII-07

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN PARA LA PRODUCCIÓN DE NÉCTAR DE MAÍZ MORADO

UNIDAD DE
CONCEPTO CANTIDAD GASTO/DÍA GASTO/SEMANA GASTO/MES GASTO/AÑO
MEDIDA

Gastos de Administración     38,00 228,00 912,00 10944,00

- Administrador del Negocio Persona 1 20,00 120,00 480,00 5760,00

- Asistente Administrativo Persona 1 10,00 60,00 240,00 2880,00

- Gastos Administrativos Diversos Gl. Varios 8,00 48,00 192,00 2304,00

Gastos de Ventas     20,00 120,00 480,00 5760,00

- Vendedores Persona 2 20,00 120,00 480,00 5760,00

TOTAL     58,00 348,00 1392,00 16704,00

Nota: El vendedor percibe una comisión por ventas de S/. 0,10 x paquete. Se estima una venta de 100 paquetes/día.

VIII.5.2. Costos de Mantenimiento con Proyecto.

Los costos de mantenimiento con proyecto están referidos a los gastos en que
incurrirá el negocio, por concepto de suministros de servicios públicos,
materiales de limpieza, mantenimiento de planta y equipos, etc. El GOP
también se compromete en asumir estos gastos para garantizar la
sostenibilidad del Proyecto.

CUADRO Nº VIII-08

COSTOS DE MANTENIMIENTO CON PROYECTO

UNIDAD DE COSTO COSTO DE FACTOR DE COSTO

RUBRO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO MERCADO CORRECCIÓN SOCIAL

1. Luz y Agua Mes 12 60,00 720,00 0,84 604,80

2. Materiales de Limpieza Gbl. 12 40,00 480,00 0,84 403,20

3. Mantenimiento Equipos Gbl. 12 200,00 2400,00 0,84 2016,00

4. Mantenimiento de Local Gbl. 12 200,00 2400,00 0,84 2016,00

5. Imprevistos (10%) 1/ Gbl. 12 50,00 600,00 0,84 504,00

TOTAL       6600,00   5544,00

Nota: Costos de mantenimiento mensual y anual, durante los 5 años del horizonte del negocio.

1/ Imprevistos = 10% de 1+2+3+4.

112
IX. Viabilidad del Proyecto.

IX.1. Análisis de Sensibilidad.

A continuación, se efectúa el análisis de sensibilidad del PIP-PNR. Como en

todo negocio, lo más apropiado es aplicar el método de la variación de las
ventas, tanto para un escenario optimista como para uno pesimista, tomando
como base el escenario normal. Es decir, se asume que las ventas del negocio
pueden variar (+) ó (-) 10% anual a partir del primer año de operación.

Se observa que los indicadores económicos son muy sensibles a las

variaciones positivas y negativas de las ventas; así, para el escenario optimista
en las Alternativas 01 y 02, el VAN, la TIR y la R B/C se incrementan
sustancialmente; en cambio para el escenario pesimista, dichos indicadores se
vuelven negativos, dejando el negocio de ser viable y factible. Este análisis de
sensibilidad también se puede realizar teniendo en cuenta la variable costos;
sin embargo, las variables más volátiles son los precios y el volumen de ventas.
Ver Cuadro Nº IX-01 al IX-08.

Escenario Optimista a Precios Privados:

CUADRO Nº IX-01

ESCENARIO OPTIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS PRIVADOS SE INCREMENTAN EN 10%-ALTERNATIVA 01

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 246048,00 246048,00 246048,00 246048,00 262284,00

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 246048,00 246048,00 246048,00 246048,00 246048,00

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 99000,00 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36

2.1. Costos de Inversión 99000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

2.3. Costos de Operación 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -99000,00 59576,64 59576,64 59576,64 59576,64 75812,64

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 130824,40 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) 54% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2
empresario gana
Tasa de Descuento (TD=11%) ===> 0,20 céntimos.
Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

CUADRO Nº IX-02

113
 ESCENARIO OPTIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS PRIVADOS SE INCREMENTAN EN 10%-ALTERNATIVA 02
HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 246048,00 246048,00 246048,00 246048,00 262284,00

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 246048,00 246048,00 246048,00 246048,00 246048,00

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 114905,00 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36

2.1. Costos de Inversión 114905,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

2.3. Costos de Operación 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -114905,00 59576,64 59576,64 59576,64 59576,64 75812,64

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 114919,40 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) 45% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2
empresario gana
Tasa de Descuento (TD=11%) ==> 0,20 céntimos.
Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

Escenario Pesimista a Precios Privados:

CUADRO Nº IX-03

ESCENARIO PESIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS PRIVADOS CAEN EN 10%-ALTERNATIVA 01

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4
5

I. INGRESOS 0,00 201312,00 201312,00 201312,00 201312,00 217548,00

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 201312,00 201312,00 201312,00 201312,00 201312,00

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 99000,00 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36

2.1. Costos de Inversión 99000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

2.3. Costos de Operación 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -99000,00 14840,64 14840,64 14840,64 14840,64 31076,64

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Por cada Nuevo Sol

Valor Actual Neto (VAN) -34515,25 VAN positivo PIP viable
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) -3% TIR > TD PNR factible R B/C 1,0 empresario sólo
recupera su
Tasa de Descuento (TD=11%) ===> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF. inversión.

CUADRO Nº IX-04

114
 ESCENARIO PESIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS PRIVADOS CAEN EN 10%-ALTERNATIVA 02
HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 201312,00 201312,00 201312,00 201312,00 217548,00

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 201312,00 201312,00 201312,00 201312,00 201312,00

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 114905,00 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36 186471,36

2.1. Costos de Inversión 114905,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36 163167,36

2.3. Costos de Operación 0,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00 16704,00

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00 6600,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -114905,00 14840,64 14840,64 14840,64 14840,64 31076,64

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Por cada Nuevo Sol

Valor Actual Neto (VAN) -50420,25 VAN positivo PIP viable
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) -7% TIR > TD PNR factible R B/C 1,0 empresario sólo
recupera su
Tasa de Descuento (TD=11%) ==> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF. inversión.

Escenario Optimista a Precios Sociales:

CUADRO Nº IX-05

ESCENARIO OPTIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS SOCIALES SE INCREMENTAN EN 10%-ALTERNATIVA 01

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 206680,32 206680,32 206680,32 206680,32 222916,32

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 206680,32 206680,32 206680,32 206680,32 206680,32

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 85890,00 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22

2.1. Costos de Inversión 85890,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

2.3. Costos de Operación 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -85890,00 48875,10 48875,10 48875,10 48875,10 65111,10

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 104382,60 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) 51% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2
empresario gana
Tasa de Descuento (TD=11%) ===> 0,20 céntimos.
Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

CUADRO Nº IX-06

ESCENARIO OPTIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS SOCIALES SE INCREMENTAN EN 10%-ALTERNATIVA 02

115
 HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 206680,32 206680,32 206680,32 206680,32 222916,32

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 206680,32 206680,32 206680,32 206680,32 206680,32

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 99250,20 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22

2.1. Costos de Inversión 99250,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

2.3. Costos de Operación 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -99250,20 48875,10 48875,10 48875,10 48875,10 65111,10

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) 91022,40 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el
Tasa Interna de Retorno (TIR) 42% TIR > TD PNR factible R B/C 1,2
empresario gana
Tasa de Descuento (TD=11%) ==> 0,20 céntimos.
Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

Escenario Pesimista a Precios Sociales:

CUADRO Nº IX-07

ESCENARIO PESIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS SOCIALES CAEN EN 10%-ALTERNATIVA 01

HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4 5

I. INGRESOS 0,00 169102,08 169102,08 169102,08 169102,08 185338,08

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 169102,08 169102,08 169102,08 169102,08 169102,08

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 85890,00 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22

2.1. Costos de Inversión 85890,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

2.3. Costos de Operación 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -85890,00 11296,86 11296,86 11296,86 11296,86 27532,86

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) -34502,70 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el empresario
Tasa Interna de Retorno (TIR) -5% TIR > TD PNR factible R B/C 1,0 sólo recupera su
inversión.
Tasa de Descuento (TD=11%) ===> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

CUADRO Nº IX-08

ESCENARIO PESIMISTA: INGRESOS POR VENTAS A PRECIOS SOCIALES CAEN EN 10%-ALTERNATIVA 02

116
 HORIZONTE DE VIDA DEL NEGOCIO
RUBROS
0 1 2 3 4
5

I. INGRESOS 0,00 169102,08 169102,08 169102,08 169102,08 185338,08

1.1. Ingresos por Ventas (VBPi) 0,00 169102,08 169102,08 169102,08 169102,08 169102,08

1.2. Valor de Rescate. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16236,00

II. EGRESOS 99250,20 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22 157805,22

2.1. Costos de Inversión 99250,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.2. Costos de Producción (CPi) 0,00 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58 137060,58

2.3. Costos de Operación 0,00 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64 15200,64

2.4. Costos de Mantenimiento. 0,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00 5544,00

FLUJO DE CAJA NETO (I-II) -99250,20 11296,86 11296,86 11296,86 11296,86 27532,86

CRITERIOS OTRO
INDICADORES DE EVALUACION RESULTADOS DE INTERPRETACION INDICADOR RESULTADO INTERPRETACION
DECISION ECONOMICO

Valor Actual Neto (VAN) -47862,90 VAN positivo PIP viable Por cada Nuevo Sol
invertido el empresario
Tasa Interna de Retorno (TIR) -8% TIR > TD PNR factible R B/C 1,0 sólo recupera su
inversión.
Tasa de Descuento (TD=11%) ==> Costo de Oportunidad del Capital (COK) según MEF.

La conclusión de este análisis es que, tanto a precios privados como a precios

sociales, las Alternativas 01 y 02 mejoran sus indicadores cuando existe un
entorno positivo que incida en el crecimiento de las ventas; pero en un
escenario donde las ventas disminuyen, los indicadores son negativos.
Igualmente, la alternativa 01 es la mejor.

IX.2. Análisis de Sostenibilidad.

IX.2.1. Etapa de Ejecución e Implementación del PIP.

Para la etapa de ejecución e implementación del PIP se cuenta con:

 El compromiso del Programa ALIADOS, para implementar los diversos

componentes y acciones del PIP, principalmente fortalecer los activos del
GOP.
 Desarrollar capacidades en los asociados del GOP en gestión empresarial
y gestión comercial, a través del acompañamiento de promotores en
gestión empresarial y gestión comercial.
 Monitorear la cadena de valor durante un año, a fin de reforzar el proceso
de producción de maíz morado, comercialización-venta y posicionamiento
del producto en los mercados locales y regionales.
 Monitorear el desarrollo de capacidades, asociatividad y gestión de la
organización, para tener éxito en el negocio en el mediano plazo.

IX.2.2 Etapa de Operación del Negocio.

Para la etapa de operación del negocio se requiere:

 El compromiso del GOP de empoderarse de los conocimientos y acciones

que realice el Programa ALIADOS.
 El compromiso del GOP de financiar la parte que le corresponde de los
costos de inversión y operación del PIP.
 El compromiso del GOP de financiar los costos de mantenimiento del
negocio.

117
  Facilitar la coordinación permanente con el Gestor Empresarial y Gestor en
Articulación Comercial, evitando conflictos y superposición de roles.

Financiamiento de los Costos Operativos y de Mantenimiento: Los costos

operativos y de mantenimiento deben ser asumidos por la ASOCIACIÓN,
quienes han firmado un acta de compromiso de financiar estos costos y gastos
(pago de personal, servicios, etc.) desde el Año 1 de operación del negocio.

Participación de los Beneficiarios en la Conservación de los Equipos,

Instrumentos y Mantenimiento de la Planta Procesadora: Los beneficiarios
del negocio, deberán asumir la responsabilidad de proteger y conservar los
equipos, instrumentos de laboratorio; así como la refacción y mantenimiento en
buen estado de la planta de transformación del maíz morado en néctar, para
garantizar la sostenibilidad del negocio en el tiempo. Este compromiso se
encuentra en un acta firmada entre los beneficiarios y el Programa ALIADOS.

Efectivizar 2 Cartas de Intención de Compra-Venta del Producto: Este

aspecto es muy importante para garantizar la sostenibilidad del negocio en el
corto plazo y también en el mediano plazo; por un lado, porque permitirá tener
caja en los primeros meses y, posteriormente, contribuirá al posicionamiento
del producto en el mercado local y regional.

IX.3. Impacto Ambiental.

Para desarrollar la evaluación ambiental, se identifica los efectos positivos y

negativos significativos del PIP en el medio ambiente. El PIP está catalogado
como de impacto negativo bajo; es decir, no se identifican efectos negativos
significativos; en cambio, los efectos positivos pueden ser significativos.

Así, el PIP no cambia los patrones de vida ni desplaza de su hábitat a la

población, no altera el medio ambiente debido a que no considera la ampliación
de frontera agrícola, por el contrario, sólo tiene previsto cubrir las áreas
destinadas actualmente a cultivos transitorios. Por otro lado, si el GOP decide
desarrollar la producción orgánica del maíz morado, el aporte de la producción
de abonos orgánicos para los campos de cultivo mejorará la textura y
estructura del suelo y contribuirá al incremento de la microflora y microfauna
del suelo. Asimismo, el PIP no influirá en los patrones sociales de la
comunidad, pero tendrá un impacto favorable en la asociatividad, en el empleo
e ingresos de las familias involucradas. En resumen, los impactos positivos del
PIP serían:

 Generación de empleos permanentes y temporales por el fomento del

cultivo del maíz morado.
 Mejoramiento del capital humano por el desarrollo de capacidades
productivas como gestión empresarial, gestión comercial, etc.
 Mejoramiento del sistema de comercialización y mayor información de
mercado.
 Mejoramiento de la imagen de la comunidad de Yanamayo y
particularmente de la Asociación de Productores por el procesamiento del
maíz morado con tecnología media.
 Mejoramiento del nivel de gestión de un negocio por parte de los socios del
GOP.

A continuación, se incluye una matriz de evaluación de impactos. Esta matriz

se construye estableciendo ciertos parámetros cualitativos que debe cumplir el

118
 PIP, con relación a las fuentes de impactos, receptores de estos impactos, los
impactos propiamente dichos y las medidas de mitigación. Veamos los
resultados:

MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL

ASPECTOS PREGUNTAS SI NO MAS DATOS

1.- ¿Requerirá de la conversión del uso de la tierra en áreas extensas,  

(por ejemplo más de 50 hectáreas)?   X 
2.- ¿Requerirá de la limpieza o nivelación de grandes áreas de tierra  
(por ejemplo más de 50 hectáreas), o de tierra que es
significativamente inclinada (por ejemplo, más de 5%)? X
 
3.- ¿Requerirá de un uso significativo de fertilizantes o pesticidas su  
Se promoverá uso
FUENTE DE IMPACTOS significancia dependerá del tipo de químicos, de los
de insumos
volúmenes/Coeficientes de aplicación, de la experiencias de los
orgánicos. 
usuarios? X
4.- ¿Requerirá alojamiento, servicios o tierras de cultivo para    
mantener a los trabajadores agrícolas (por ejemplo, más de 100
trabajadores)? X
5.- ¿Requerirá un incremento de la capacidad de procesamiento    
agrícola? X
6.-¿Convertirá tierras que permiten la conservación de los valiosos    
ecosistemas, flora y fauna (por ejemplo, bosque tropical, hábitat
críticos, especies en peligro de extinción) o áreas que son de
RECEPTORES DE LOS importancia Histórica o cultural? X
IMPACTOS
7.- ¿Entrará en conflicto con usos actuales/existentes de la tierra, el   X  
uso de suministros de agua potable, demandas laborales?
8.-¿Provocará erosión de suelos, degradación de suelos, caída de los    
rendimientos de cultivos, etc., debido a la incompatibilidad entre las
prácticas de manejo de tierras y el uso idóneo de las mismas? X
9.- ¿Provocará alteraciones importantes en los medios (métodos) de    
subsistencia/sustento de la población (su significancia dependerá de
la escala y tipo de impacto socio-económico, por ejemplo, la inercia al
cambio, beneficios desiguales)? X
IMPACTOS AMBIENTALES
10.- ¿Presentará riesgos de solución, debido a la transferencia de    
pesticidas o fertilizantes a cuerpos de agua que permitan la
conservación de valiosos ecosistemas o especies; o significativo stock
comercializables de pescado?
X
11.- ¿Inducirá el desarrollo no planificado a través de la construcción    
de caminos/rutas de acceso? X
12.- ¿Requerirá de una significativa provisión de servicios de atención    Asistencia técnica
para establecer o sostener el proyecto (por ejemplo, largo plazo de en manejo del
más de 2 años, entrenamiento intensivo)? X  cultivo del trigo.
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
13.- ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan que el proyecto sea   Es un negocio
financiera o socialmente aceptable? X entre pequeño y
mediano.

IX.4. Sustentación de la Selección de la Alternativa.

IX.4.1. Desde el Punto de Vista de los Indicadores Económicos.

Tomando en cuenta los resultados de la evaluación económica del PIP-PNR se

selecciona la Alternativa 01, en la medida que presenta mejores indicadores
que la otra alternativa, tanto a precios de mercado como a precios sociales.
Así, la alternativa seleccionada presenta un VAN de S/. 48,154.58, una TIR de
28.0% y una R B/C de 1.2; lo que implica que, desde el punto de vista de los
indicadores económicos, esta alternativa es la más viable, factible y rentable,
por lo tanto se justifica su elección.

CUADRO Nº IX-09
RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD
EVALUACION PRIVADA EVALUACION SOCIAL
INDICADOR
ALT. 01 ALT. 02 ALT. 01 ALT. 02

119
 COK 11% 11% 11% 11%
VAN 48154,58 32249,58 34939,95 21579,75
TIR 28% 21% 25% 19%
B/C 1.2 1.2 1.2 1.2
Elab.: Equipo Consultor.

IX.4.2. Desde el Punto de Vista de la Conveniencia de Utilizar Tecnología Media.

Considerando el tipo de tecnología más apropiada para apalancar el negocio,

se seleccionó la tecnología media, la misma que también se ajusta a la
restricción presupuestal del Programa ALIADOS. Hasta el momento el GOP ha
venido utilizando una tecnología baja, con escasa capacidad de producción y
productividad y, como consecuencia de ello, el volumen comercializado, los
ingresos y las utilidades para el GOP eran insuficientes para seguir
sosteniendo el negocio. Por el contrario, una tecnología alta no es viable ni
factible, en primer lugar, porque generaría una escala de producción no acorde
con las necesidades del mercado y; por otro lado, no se ajusta a la
disponibilidad presupuestal del Programa ALIADOS.

IX.5. Matriz de Marco Lógico para la Alternativa Seleccionada.

MATRIZ DE MARCO LÓGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA

OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS

120
 Buen entorno social y
A 2 años de la intervención los
Mayores niveles de ingresos económico. Los entes
ingresos de los asociados se Estados Financieros del GOP;
para la Asociación de involucrados en el PIP-PNR
FIN incrementan en 30% y a 5 años INEI; Estadísticas de Salud;
Productores Agropecuarios de cumplen con las metas y el
en 50%; y el acceso a servicios Estadísticas de Educación, etc.
Yanamayo. GOP trabaja con
básicos de educación, salud,
responsabilidad y eficiencia.
saneamiento básico y cultura
de calidad mejora en un 20%
en 2 años.

Mejorar los niveles de La producción y venta de

producción y comercialización néctar de maíz morado se Registros de producción y Instituciones involucradas
PROPOSITO de néctar de maíz morado en incrementa mínimo en 50% con ventas de la empresa; estados cumplen con los compromisos
la Asociación de Productores la implementación del PIP- financieros del GOP. asumidos.
Agropecuarios de Yanamayo. PNR, en 6 meses.

Evaluación de avance físico y

Equipos, instrumentos y El GOP constituido por 35
financiero de la
tecnología moderna para la productores asociados dispone
implementación del PIP;
transformación de la materia de tecnología media para la
fotografías y actas de
prima. producción de néctar de maíz
supervisión.
morado.

Evaluación de avance físico y

Materia prima, materiales e La empresa gestionada por el financiero de la
insumos bajo control de calidad GOP cuenta con Registro implementación del PIP;
y certificación. Sanitario para la producción fotografías y actas de
de néctar de maíz morado bajo supervisión.
estándares de calidad.

La empresa gestionada por el

Contrato de Locación de
GOP cuenta con un Jefe de
Conocimiento tecnológico en Servicios entre el GOP y el
Planta con los conocimientos
producción de néctares. Profesional o Contrato de
tecnológicos en producción de
Consultoría Especializada.
néctares.

Contrato de Locación de
Visión empresarial fortalecida La empresa gestionada por el Servicios entre el GOP y el
de los asociados del GOP. GOP cuenta con un Gestor Profesional o Contrato de Las metas establecidas en el
COMPONENTES Económico Financiero, con Consultoría Especializada. PIP se cumplen dentro de los
capacidades para conducir plazos establecidos.
eficientemente el negocio. La
Junta Directiva del GOP y el
futuro Jefe de Planta asisten a
una pasantía de un mes en la Informe de pasantía de la
Ciudad de Pucallpa. empresa que brindó la
Capacidades en gestión y
asistencia técnica; fotografías,
administración del negocio.
certificados de participación,
etc.

La empresa gestionada por el Contrato de Locación de

Mayor articulación al mercado GOP cuenta con un Gestor en Servicios entre el GOP y el
local y regional. Articulación Comercial, con Profesional o Contrato de
capacidades para buscar Consultoría Especializada.
contactos comerciales y
mejorar los canales de
comercialización. Los
productores asociados
organizan y asisten a 10 ferias
en los 12 primeros meses de Evaluación de avance físico y
Mejores canales de funcionamiento del negocio. financiero de la
comercialización para el implementación del PIP;
producto. fotografías de asistencia y
organización de ferias.

Empresa implementada con La tecnología requerida para la

Adquisición de equipos e equipos e instrumentos de implementación de la planta se
instrumentos de laboratorio de laboratorio por S/. 36,090.00; Facturas y Boletas de Venta encuentra disponible en el
tecnología media para la en el primer trimestre de
ACTIVIDADES O emitidos por fabricantes y mercado local y/o regional. El
producción de néctar de maíz funcionamiento del PIP-PNR.
ACCIONES casas comerciales desembolso de los recursos
morado + adquisición de
especializadas en el rubro. por parte de los entes
materiales, utensilios y
cofinanciadores del PIP se
accesorios.
Empresa implementada con realiza en forma oportuna.
materiales, utensilio y
accesorios por S/. 7,470.00; en
el primer trimestre de
funcionamiento del PIP-PNR.

121
 En 6 meses la empresa
Adquisición de Registro gestionada por el GOP cuenta Facturas y Boletas de Venta El trámite del registro sanitario
Sanitario para el producto a con Registro Sanitario, con una por concepto de registro se realiza en el menor plazo
elaborar. inversión de S/. 895.00. sanitario, envío de muestras y posible.
certificación de calidad de
entidades pertinentes.

La empresa cuenta con un

Contrato de un Ingeniero de Ingeniero Agroindustrial, Recibo de Honorarios
Planta y/o Técnico, para dirigir especialista en néctares Profesionales por S/. 2,500.00
el proceso de producción de durante los 6 primeros meses durante 6 meses incluido
néctar de maíz morado. de funcionamiento de la planta impuestos.
con tecnología media, con una Existen los profesionales
inversión de S/. 15,000.00. idóneos en el mercado laboral
de Huánuco y los contratos de
locación de servicios o
La empresa cuenta con un contratos de consultoría se
Contador Público, con formulan dentro del plazo
capacidades en gestión Recibo de Honorarios establecido y no existen
Contrato de un Gestor empresarial durante los 12 Profesionales por S/. 1,150.00 retrasos.
Económico Financiero. primeros meses de durante 12 meses incluido
funcionamiento del negocio, impuestos.
siendo la inversión de S/.
13,800.00.

Los 3 directivos del GOP y el

futuro Jefe de Planta asisten a Existen empresas
Facturas, Boletas de Venta por
Pasantías a la Ciudad de una pasantía en la Ciudad de procesadoras de alimentos y
alojamiento, viáticos, pasajes,
Pucallpa. Pucallpa, durante un mes, con específicamente de néctares
etc.
una inversión de S/. 4,000.00. que brinden asistencia técnica.

La empresa cuenta con un

Existe el profesional idóneo en
Experto en Marketing y Ventas
el mercado laboral de Huánuco
o un Vendedor, con Recibo de Honorarios
y el contrato de locación de
Contrato de un Gestor en capacidades en articulación Profesionales por S/. 1,150.00
servicios o contrato de
Articulación Comercial. comercial en los 12 primeros durante 12 meses incluido
consultoría se formula dentro
meses de funcionamiento del impuestos.
del plazo establecido y no
negocio, con una inversión de
existen retrasos.
S/. 13,800.00.

Los productores asociados

Facturas, Boletas de Venta por
organizan y participan en 10
Organización y/o Participación alquiler de stands y gastos No existen inconvenientes para
eventos feriales a nivel local y
en Ferias. diversos de organización de organizar y asistir a ferias.
regional, con una inversión de
ferias.
S/. 7,945.00.

X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.

X.1. Conclusiones.

 Realizada la evaluación económica de las alternativas propuestas se

elige la Alternativa 01; es decir, la implementación de la planta

122
 procesadora de néctar de maíz morado con tecnología media. Esta
tecnología se adapta a los requerimientos de producción del GOP y se
ajusta a los lineamientos de cofinanciamiento, así como a las
restricciones presupuestarias del Programa ALIADOS. Bajo estas
condiciones los indicadores de evaluación demuestran que la
alternativa es viable, factible y rentable.

 La segunda alternativa evaluada se diferencia de la primera en la

medida en que está compuesta por equipos de fabricación industrial e
instrumentos de laboratorio de mayor precisión en el diagnóstico; sin
embargo, no se ajusta a los requerimientos de producción del GOP y
los costos son mas altos, de modo que no son coherentes con los
lineamientos de cofinanciamiento y las restricciones presupuestales de
los entes financiadores del PIP-PNR. Por lo expuesto, los indicadores
de evaluación no son favorables, aún cuando en algunos casos
continúan siendo positivos.

 Con relación al análisis de viabilidad del negocio, desde el punto de

vista del estudio de mercado, se puede proyectar un futuro promisorio
para el producto, pues durante el tiempo que vino funcionando la planta
existió mucha demanda de néctar de maíz morado, principalmente en el
ámbito local (Panao, Molino, Umari, Chaglla y otras localidades
cercanas). Con el relanzamiento de la planta se continuará explotando
ese mercado, pero se ampliará a Churubamba, Chinchao-Acomayo y,
posteriormente, una vez posicionado mejor el producto, el mercado se
expandirá a Huánuco, Cerro de Pasco, Tingo María, Huancayo
Pucallpa.

X.2. Recomendaciones.

 Se recomienda ejecutar la Alternativa 01; es decir, la implementación

de la planta procesadora de néctar de maíz morado con tecnología
media, por adaptarse a los requerimientos de producción del GOP y ser
coherente con los lineamientos de cofinanciamiento, así como con las
restricciones presupuestarias del Programa ALIADOS.

 Se recomienda que la ejecución del PIP se efectúe dentro de los

parámetros establecidos en el estudio a nivel de Perfil, debido a que en
éste se consideran las características de los equipos, instrumentos,
materiales, utensilios y accesorios a adquirir. Asimismo, en el estudio se
determinan las condiciones bajo las cuales el negocio puede ser viable,
factible y rentable.

ANEXOS
Anexo Nº 1:

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Especificaciones técnicas de los activos a implementar (costos unitarios, metrados y
planos).

Anexo Nº 2:

Descripción de los temarios de la asistencia técnica.

Anexo Nº 3:

Descripción de las especificaciones técnicas del producto a ofertar.

124