SILABO

OPERACIONES BANCARIAS

I. DATOS INFORMATIVOS

1.1. Código : 083855

1.2. Ciclo : VIII
1.3. Créditos : 4
1.4 Área curricular : Formación Profesional
1.5. Condición : Obligatoria
1.6. Semestre Académico : 2018 – II
1.7. Duración : 16 semanas: 96 horas
1.8. Horas semanales : 06 HT: 2 HP: 4
1.9. Requisitos : Administración Financiera II
1.10 Facultad : Ciencias Administrativas
1.11. Escuela Profesional : Administración de Negocios Internacionales
1.12. Profesores : Comisión Académica
1.13. Texto Básico : Fernández-Baca, J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e
Instrumentos. Lima - Perú: Universidad del Pacífico.

II. SUMILLA

La asignatura pertenece al área curricular de formación profesional, es de naturaleza teórica y

práctica, tiene por propósito comprender el funcionamiento del Sistema Financiero, del negocio
bancario y de las operaciones bancarias que se pueden realizar en él y una mejor identificación de la
gestión bancaria y su relación con la gestión financiera de las empresas.

Organiza sus contenidos en las siguientes unidades de aprendizaje: I. Sistema Financiero: estructura,
instituciones e instrumentos normativos y de gestión. II. El Banco y el Negocio Bancario. III. Operaciones
Bancarias. IV. Operaciones Bancarias fuera de Balance.

III. COMPETENCIA DE ASIGNATURA

Comprende la situación y oferta de las instituciones del sistema financiero valorando la gestión financiera

IV. CAPACIDADES

 Comprende el funcionamiento del Sistema Financiero y sus implicancias en la

economía del País.
 Esquematiza con creatividad el negocio de las instituciones financieras y su interrelación con
gestión financiera de la empresa.
 Evalúa las operaciones pasivas y activas y las necesidades financieras de la
empresa en general.
 Evalúa los productos disponibles en el Sistema Financiero para las personas naturales y jurídicas
y en particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
V. PROGRAMACIÓN DE CONTENIDOS

UNIDAD I: SISTEMA FINANCIERO: ESTRUCTURA, INSTITUCIONES E INSTRUMENTOS

CAPACIDAD: Comprende el funcionamiento del Sistema Financiero y sus implicancias en la economía del País.
Actitudes
 Disposición por aprender
Semana  Identificación y análisis Estrategias de Horas
Contenidos Aprendizaje
Contenidos Conceptuales Procedimentales
Introducción al Sistema Financiero: Clase magistral 4
 ¿Por qué es importante entender los
mercados y las Instituciones Analiza la estructura y la
Financieras? dinámica del Sistema
1  Sistema Financiero: conceptos, Financiero y reconoce su Discusión en
estructura y dinámica. importancia en la economía grupos 2
 Banca On Shore y Off Shore. de un país. pequeños
 El sistema financiero y la estructura
de financiamiento de las empresas.
El Banco Central de Reserva y el Clase magistral 4
2 procesos de creación del dinero:
 Introducción.
Analiza el nivel de
 La liquidez de la economía.
bancarización de la
 La creación del Dinero por el Banco economía peruana y lo
Central efectos de la política
 Los instrumentos y el manejo de las Lluvia de ideas 2
monetaria
políticas monetarias.
 Los determinantes de la oferta
monetaria en el Perú
La Superintendencia de Banca, Seguros Exposición
y AFP (SBS): dialogada 4
 SBS: finalidad, objetivos y estructura. Ubica, analiza y comenta las
3 principales normas de la Discusión en
 Atribuciones, obligaciones y prohibiciones.
SBS. grupos 2
 Regulación y Supervisión del Sistema
Financiero pequeños
Instrumentos normativos para la Análisis
regulación y supervisión del Sistema documental 4
Financiero Nacional: Analiza y comenta las bibliográfico
4  Basilea II y Basilea III principales normas manejo
 Ley General del Sistema Financieros prudencial en las instituciones Dinámica de
y Sistemas de Seguros y Orgánica del sistema financiero grupos 2
de la SBS.
Referencias:
 Fernández-Baca J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos. Lima - Perú: Universidad del
 Pacifico.
 Madura J. (2010). Mercados e Instituciones Financieras México: 8ª Edición CENGAGE Learning.
 Mishkin F. (2008). Moneda, Banca y Mercados Financieros. México: PEARSON Addison Wesley.
 Garayar M. (2009). El auge y la caída del modelo actual de los Bancos. Lima: Revista Moneda N°139.
 Zenón D. y Contreras A. (2009). La crisis global 2007 – 2009 y la Política Monetaria del Banco Central de
 Reserva del Perú. Revista Moneda: Nro. 139, Páginas 23 - 33, Año 2009. Disponible en:
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/Moneda-139/Moneda-139.pdf .
Última consulta [29/08/2013]
 UNIDAD II: II. EL BANCO Y EL NEGOCIO BANCARIO
UNIDADdeII:las
CAPACIDAD: Esquematiza el negocio ELinstituciones
BANCO Y EL NEGOCIO
financieras BANCARIO
y su interrelación con la gestión financiera de la
empresa.
Actitudes
 Trabajo en Equipos
Estrategias de
Semana  Participación activa Horas
Aprendizaje
Contenidos
Contenidos Conceptuales
Procedimentales
El Negocio Bancario: Clase magistral 4
 Definición y objetivos.
Analiza y comenta las
 Características del negocio bancario.
principales normas
 Riesgos bancarios (de crédito, de tasas de
5 interés, de divisas, de inflación, sobre riesgo en las
Trabajo en equipo 2
 tecnológico, sistémico, de operaciones fuera instituciones del
de balance, de liquidez, riesgo país y riesgo sistema financiero
de solvencia.
Estados Financieros de las Instituciones Exposición
4
Financieras: dialogada
 Balance General, partidas del activo y Analiza e interpreta la
pasivo. situación económico
6
 Estado de pérdidas y ganancias. financiera de una
Demostración 2
 Cálculo de ingresos y egresos financieros. entidad financiera
 Determinación de utilidad neta.
Indicadores Financieros para la evaluación Analiza e interpreta la Exposición
de la situación económica y financiera de situación y problémica 4
una Institución Financiera: condiciones de
7
 Indicadores de liquidez. gestión de una
 Indicadores de calidad de activos. Aplicación de
entidad financiera a
 Indicadores de Gestión. criterios e 2
partir de sus
 Indicadores de Solvencia indicadores
principales
 Indicadores de Rentabilidad indicadores.
8 Evaluación Parcial 4
Referencias:
 Fernández-Baca J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos. Lima - Perú: Universidad del
Pacífico.
 López J. y Gonzáles A. (2008). Gestión Bancaria: factores claves en un entorno competitivo Madrid - España: 3ª
Edición. McGraw Hill.
 Marín S. y Antón M. (2010). La información financiera en la banca del siglo XXI. Santander - España: Publican,
Ediciones de la Universidad de Cantabria.
 Barrera F. (2009). Solvencia y Liquidez de las Entidades del Sistema Financiero. Revista Moneda. Lima - Perú,
Nro. 139.
 Contreras A. y Quispe Z. (2011). Las Reformas y el impacto de BASILEA III. Revista Moneda: Nro. 174..
Disponible en: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/Moneda-147/Moneda-147-08.pdf.
Última consulta [29/08/2013]
 UNIDAD III: OPERACIONES BANCARIAS
CAPACIDAD: Evalúa las operaciones pasivas y activas y las necesidades financieras de la empresa en general
Actitudes
 Apertura a la innovación
Estrategias de
Semana  Cumplimiento de responsabilidades Horas
Aprendizaje
Contenidos
Contenidos Conceptuales
Procedimentales
Analiza y compara las Clase magistral 4
Operaciones Pasivas:
características y
1. Definición, características y rentabilidad.
ventajas de las
2. Tipos de depósitos bancarios: a la vista,
9 operaciones financieras
de horros, a plazo, CTS, etc.
pasivas que ofrecen las Estudio de casos 2
3. Títulos valores: letra de cambio, el
instituciones del
pagaré y el cheque.
sistema
Operaciones Activas: Clase magistral 4
1. Definición, costo, clases (operaciones
por caja, no por caja). Analiza y compara las
2. El Crédito: definición, base legal. características, costos,
3. Consideraciones para otorgar un crédito. condiciones y ventajas
10 de las operaciones Aplicación de
4. Principales operaciones activas: criterios e 2
- Crédito en Cuenta Corriente. financieras activas que
indicadores
- Sobregiro. ofrecen las instituciones
- Descuento Bancario. del sistema
- Advance account.
Operaciones Contingentes: Analiza y compara las Clase magistral 4
1. Definición y características. características, costos,
2. Principales operaciones contingentes condiciones y ventajas
- Avales de las operaciones Aplicación de
11
- Fianzas financieras criterios e 2
- Cartas fianzas contingentes que indicadores
- Garantías bancarias: clases, ofrecen las instituciones
constitución y ejecución. del sistema
Servicios Bancarios Exposición
Analiza y compara las 4
1. Definición y características. problémica
características, costos,
2. Principales servicios bancarios:
- Reporte condiciones y ventajas
12 - Leasing de los otros servicios
- Factoring financieros que ofrecen Dinámica de grupos 2
- Forfaiting las instituciones del
- Underwritting sistema
Referencias:
 Villacorta A. (2006). Productos y Servicios Financieros – Operaciones Bancarias. Lima – Perú: Pacífico
Editores.
 Figueroa H. (2010). Introducción al Derecho Financiero, Bancario y Bursátil. Lima – Perú: Editorial San
Marcos.
 González E. (2000). Derecho Bancario. Lima – Perú: Fondo Editorial de la Pontificia Universidad Católica
del Perú.
 Rodríguez S. (2002). Contratos Bancarios Bogotá – Colombia: 5ta Edición. Editorial Legis.
 Soto R. (2006). El costo del crédito en el Perú. Lima - Perú, Nro. 134.
 Rodríguez D. (2009). Efecto de las Decisiones de Política Monetaria sobre la tasa de los Bancos
Comerciales.
 Revista Moneda: Nro. 141. Disponible en: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-
Moneda/Moneda-141/Moneda-141-04.pdf . Última consulta [29/08/2013 ]
 UNIDAD IV: OPERACIONES BANCARIAS FUERA DE BALANCE
CAPACIDAD: Evalúa los productos disponibles en el Sistema Financiero para las personas naturales y jurídicas y en
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
Actitudes
 Honestidad intelectual Estrategias de
Semana Horas
 Apertura a la innovación Aprendizaje
Contenidos Conceptuales Contenidos Procedimentales
Operaciones Neutras Exposición
Analiza la utilidad y las 4
1. Definición y características. dialogada
2. Principales operaciones características, costos, condiciones
13 neutras: y ventajas de los fideicomisos
- El fideicomiso financieros que ofrecen las Demostración 2
- Comisión de confianza. instituciones del sistema
Medios de Pago en el Comercio Clase magistral 4
Internacional (parte I)
1. Definición, características y Analiza y compara las
costos. características, costos, condiciones
14 2. Principales medios de pago: y ventajas de las operaciones Aplicación de
Cobranzas: definición, financieros internacionales que criterios e 2
participantes, ofrecen las instituciones del indicadores
procedimientos y sistema
cancelación.
Medios de Pago en el Comercio Clase magistral 2
Internacional (parte II) Analiza y compara las
1. Cartas de Crédito: definición, características, costos, condiciones
15 participantes y clases. y ventajas de los diferentes tipos
2. Cartas de créditos especiales de cartas de crédito que ofrecen las Demostración 4
3. Riesgos, ventajas y instituciones del sistema
desventajas.
Otras opciones de operaciones Analiza las características, costos, Clase magistral 2
bancarias condiciones y ventajas de la oferta
16 1. Banca Off Shore. de productos de las entidades Estudio de casos 2
2. “Social Lender “offshore” y los “social lenders”
Examen Final 2
Referencias:
 Villacorta A. (2006). Productos y Servicios Financieros – Operaciones Bancarias. Lima – Perú: Pacífico Editores.
 Marcuse R. y Gutiérrez A. (2007). Operaciones Bancarias Internacionales Bogotá – Colombia: 7ma Edición. Ecoe
Ediciones.
 Carrera C. y Salas J.(2013). Fricciones financieras y comercio internacional. Lima – Perú: Nro. 154.
 Dalberg Global Development Advisors. Catalyzing Smallhoder Agricultural Finance. September 2012. Disponible
en: http://dalberg.com/documents/Catalyzing_Smallholder_Ag_Finance.pdf. Última consulta [30/08/2013 ]
 Wikipedia Offshore financial Centre: http://en.wikipedia.org/wiki/Offshore_financial_centre Última consulta
[30/08/2013 ]
 http://www.moneycrashers.com/offshore-pirate-banks-tax-havens

VI. METODOLOGÍA

6.1 Estrategias centradas en la 6.2. Estrategias centradas en el

enseñanza aprendizaje
a. Exposición dialogada a. Clase magistral
b. Video foro b. Exposición problémica
c. Solución de casos c. Demostración

VII. RECURSOS PARA EL APRENDIZAJE

a. Multimedia c. Separatas
b. Fuentes de información d. Equipos informático
VIII. EVALUACIÓN

La evaluación es un componente del proceso formativo que implica el recojo de información sobre los rendimientos y
desempeños del estudiante. Permite el análisis para mejorar el proceso de enseñanza – aprendizaje. Se evalúa antes,
durante y al finalizar el proceso, según la siguiente Tabla:

Evaluación Académicas Peso

Prueba de entrada Sin nota
Evaluación de Proceso 60%
Examen Parcial 20%
Examen Final 20%

 Antes: prueba de entrada.-Se realiza una evaluación inicial, diseñada para recoger los saberes que posee el
estudiante para asumir la asignatura y cuyo resultado no interviene en el cálculo de la calificación de la asignatura.
 Durante: Evaluación de Proceso.- De acuerdo al objetivo de aprendizaje de la asignatura se evalúan las
competencias adquiridas por el estudiante utilizando los criterios establecidos en el anexo Nº 1
 Examen: Parcial y Final.- Se evalúa los productos del aprendizaje, al finalizar una o más unidades de aprendizaje,
usándose la prueba escrita como instrumento de medición (examen parcial y examen final).

IX. RESUMEN DE TEMAS DEL CPC DE PREGRADO CUBIERTOS EN ESTE CURSO

HORAS/MINUTOS
( Ó% de un curso
RESUMEN DE TEMAS DEL CPC
de 6 horas
semanales*)
a. Marketing -
b. Finanzas en Negocios 40
c. Contabilidad 4
d. Gestión 6
e. Ambiente Legal de Negocios -
f. Economía 14
g. Ética de Negocios -
h. Dimensiones Globales de los Negocios -
i. Sistemas de Información 20
j. Técnicas Cuantitativas o Integradora -
k. Políticas de Negocios o Experiencia completa o integradora 12
Total Estimado de Horas de Cobertura del CPC 96

X. FUENTES DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIAS

10.1. Fuentes bibliográficas

 Márquez J. (2003). Banca, Mercado de Capitales y Seguros. Lima - Perú: Editorial San Marcos.
 Fernández J. (2004). Dinero Banca y Mercados Financieros. Lima - Perú: Centro de Investigación de
la Universidad del Pacífico.
 Quispe U. (2010). Introducción a las Finanzas Internacionales. Lima - Perú: Editorial San Marcos.
 Villarán F. (2012). La picadura del Escorpión ¿nos hemos liberado de la crisis económica mundial?.
Lima - Perú: Editorial Planeta.
 Webb R., Conger L. y Inga P. (2009). The mustard tree: a history of Microfinance in Peru. Lima -
Perú: Fondo Editorial de la Universidad de San Martín de Porres.
 Martín M. y Meneses H. (2005). Análisis de la concentración bancaria en el Perú. Lima - Perú:
Fondo Editorial de la Pontificia Universidad Católica del Perú.
 Economist Intelligence Unit. (2011). Microscopio global sobre el entorno de negocios para
las microfinanzas 2011: Londres - Inglaterra: The Economist.
 Masciandaro D., Vega R y Quintyn M. (2011). The Economic Crisis, did financial supervisión
matter? Washington D.C. – EE.UU.: Editorial del Fondo Monetario Internacional.
 Corporación Andina de Fomento – CAF. (2011). Servicios Financieros para el Desarrollo.
Bogotá - Colombia: Fondo Editorial de la Corporación Andina de Fomento.
  Asociación de Supervisores bancarios de las Américas – ASBA. (2009). Riesgo Operacional
en Instituciones Bancarias. México D.F. – México: Fondo Editorial del ASBA.

10.2. Fuentes hemerográficas

 Perea H. Lineamiento para impulsar la bancarización en el Perú. Revista Moneda. Lima - Perú, Nro.
154..
 Espino F. (2013). Algunos hechos estilizados del Sistema Financiero Peruano. Revista Moneda.
Lima - Perú, Nro. 154. de la Cuba M. (2013). La Eurozona o las dificultades de una unión
monetaria. Revista Moneda. Lima - Perú, Nro. 152.

10.3. Fuentes electrónicas

Jorge Lladó y Mauricio Concha. Cuál es el retorno mínimo exigido por invertir en una entidad financiera
peruana. Revista Moneda: Nro. 151, Páginas 19 - 22, Año 2012. Disponible en:
 http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/moneda-151/moneda-151-
04.pdf. Última consulta [29/08/2013]
 http://dalberg.com/documents/Catalyzing_Smallholder_Ag_Finance.pdf
 http://en.wikipedia.org/wiki/Offshore_financial_centre
 http://www.moneycrashers.com/offshore-pirate-banks-tax-havens