Referencia

Descripción N° Información Solicitada

Auditoria
Estados Financieros al 31 de diciembre del 2020 expresados bajo
1 NIIF´s Aplica
a) Estado de Situación Financiera
Mayores Contables en formato Excel, al 31 de diciembre 2020 de
2 Aplica
todas las cuentas contables.
Estados Financieros al 31 de diciembre del 2019 expresados bajo
NIIF´s
a) Estado de Situación Financiera
REPORTES 3 Aplica
b) Estado de Resultados Integrales
FINANCIEROS
c) Estado de Cambios en el Patrimonio
d) Flujo de efectivo
e) Notas a los para
Información Estados Financieros
clientes nuevos:
a) Escritura de constitución
b) Libros Societarios
4 No Aplica
c) Informe de auditoria 2019
d) Informe de gerencia 2019
e) Informe de comisario 2019
5 Conciliaciones bancarias en formato Excel de enero a diciembre 2020 Aplica
6 Estados de cuenta bancarios (PDF o Físicos) enero a diciembre 2020 Aplica
Estados de cuenta bancarios (PDF o Físicos) a la fecha de revisión
7 Aplica
(enero 2021)
8 Pólizas de inversiones vigentes y que vencieron en el año 2020. Aplica
EFECTIVO Y Información para confirmaciones
EQUIVALENTES DE a) Nombre de la Institución Financiera
EFECTIVO b) Numero de cuenta
9 c) Tipo de cuenta Aplica
d) Nombre de oficial de cuenta
e) Firmas autorizadas
f) Dirección de la Institución Financiera
10 Estado de cuenta de las Notas de Crédito Desmaterializadas No Aplica
Detalle de cuentas por cobrar a diciembre 2020, en formato Excel que
contenga la siguiente información:
a) RUC Cliente
b) Nombre Cliente
11 Aplica
c) N° Factura
d) Saldo por Factura
e) Fecha emisión
f) Fecha de vencimiento

12 Detalle de cuentas por cobrar a la fecha de revisión, en formato Excel. Aplica

13 Análisis sobre la aplicación de la NIIF 9 " Instrumentos Financieros" No Aplica

14 Análisis sobre la aplicación de la NIIF 16 " Arrendamientos" No Aplica

Detalle de clientes que contenga la siguiente información:
a) Nombre de cliente
CUENTAS POR b) RUC
15 Aplica
COBRAR Y OTRAS c) Nombre de la persona de contacto
CUENTAS POR d) Dirección
COBRAR e) Correo electrónico
Composición de saldos de otras cuentas cobrar o cuentas por cobrar
con relacionados, indicando la fecha en la que se originó y el número
16 Aplica
de comprobante que lo respalda, valores y deudor / beneficiario, en
formato Excel.
 Composición de Anticipo Proveedores al diciembre 2020 que debe
contener:
a) Nombre Proveedor
17 Aplica
b) Fecha de entrega del anticipo
c) Concepto
d) Referencia de contrato o proyecto

18 Aplica
Contratos suscritos con los principales clientes durante el año 2020.
19 Detalle del costo amortizado del año 2020. Aplica
Pólizas de seguros vigentes a diciembre 2020, y pólizas vencidas
20 Aplica
durante el año 2020.
21 Listado del inventario valorado con corte al 31 de diciembre 2020. Aplica
22 Kardex de todos los ítems del inventario. Aplica
Detalle de las importaciones liquidadas y las que se encuentran en
23 No Aplica
tránsito durante el año 2020.
24 Documentos que respalden la última constatación física de inventarios. Aplica
INVENTARIOS
25 Actas notarizadas de las bajas de inventarios. No Aplica
Detalle de la antigüedad y análisis de obsolescencia de inventarios al
26 No Aplica
cierre del ejercicio fiscal.
Informe de análisis de Valor Neto de Realización (VNR) al cierre del
27 No Aplica
ejercicio fiscal.
Cuadro de los activos fijos e intangibles en formato Excel, el cual debe
contener:
a) Fecha de adquisición o fecha de activación del activo fijo / intangible
b) Detalle del activo fijo / intangible (tipo, modelo, especificaciones
28 generales, color) Aplica
PROPIEDAD PLANTA c) Costo histórico
Y EQUIPO d) Vida útil - % depreciación
e) Valor residual (si aplica)
f) Depreciación acumulada / amortización 2020
29 Copia de la última valoración de activos fijos. Aplica
30 Copias de escrituras de los bienes inmuebles de la compañía. Aplica
Formularios de declaración del Impuesto al Valor Agregado 104 de
31 Aplica
enero a diciembre
Formularios de declaración Retención en la Fuente 103 de enero a
32 Aplica
diciembre 2020.
Talón resumen de Anexos Transaccionales ATS de enero a diciembre
33 Aplica
2020 con sus respectivos archivos XML.
Declaración del Impuestos a la Renta 2019 y 2020, con su respetivo
34 Aplica
mapeo.
Formulario del pago del anticipo del Impuesto a la Renta (en caso que
35 Aplica
aplique).
36 Conciliación Tributaria 2020 Aplica
37 Formulario de la Contribución Única del año 2019 y 2020 Aplica
IMPUESTOS
38 Archivo XML del RDEP Aplica
39 Talón resumen de Anexos Dividendos y Accionistas Aplica
40 Pago de patente, 1.5 por mil y contribución Superintendencia de Aplica
Detalle de activos y pasivos por impuestos diferidos al cierre del
41 Aplica
ejercicio fiscal 2020.
Convenios de pago que se mantenga con la Administración Tributaria
42 Aplica
(SRI).
43 Detalle de Compras y Ventas en Excel de enero a diciembre 2020. Aplica
El informe de Cumplimiento Tributario y sus Anexos (solo para
44 No Aplica
clientes nuevos)
45 Acta de determinación realizadas por el Servicio de Rentas Internas. Aplica
46 recibidas Aplica
 Detalle de cuentas por pagar a diciembre 2020, en formato Excel que
contenga la siguiente información:
a) RUC Proveedor
b) Nombre Proveedor
47 Aplica
c) N° Factura
d) Saldo por Factura
e) Fecha emisión
f) Fecha de vencimiento
48 Detalle de cuentas por pagar a la fecha de revisión, en formato Excel. Aplica
Composición de saldos de otras cuentas pagar o cuentas por pagar con
relacionados, indicando la fecha en la que se originó y el número de
49 Aplica
CUENTAS POR comprobante que lo respalda, valores y acreedor / beneficiario, en
PAGAR Y OTRAS formato Excel.
CUENTAS POR 50 2020. Aplica
PAGAR Directorio de todos sus proveedores donde debe constar:
a) RUC
b) Nombre del proveedor
51 Aplica
c) Persona de contacto
d) Dirección
e) Correo Electrónico
Composición de Anticipo Clientes al diciembre 2020 que debe
contener:
52 a) Nombre Clientes Aplica
b) Fecha de entrega del anticipo
c) Concepto
53 Contratos de convenios de pago suscritos al durante el año 2020 Aplica
Roles de pago mensuales en formato Excel . Los roles de pago deben
contener:
a) Nombre completo del empleado
b) Cédula de empleado
54 Aplica
c) Fecha de ingreso
d) Cargo
e) Detalle de ingresos del empleado
f) Detalle de egresos del empleado
Planillas IESS (PDF): Préstamos quirografarios, préstamos hipotecarios,
55 Aplica
fondos de reserva, extensión de cónyuges. (enero - diciembre)
NÓMINA 56 Consolidado IESS en formato Excel (enero - diciembre) Aplica
Copia de formulario de legalización de: Décimo cuarto sueldo, décimo tercer
57 Aplica
sueldo, utilidades.
58 Listado de fechas de salida del personal. Aplica
59 Actas de Finiquito del personal que salió durante el año 2020. Aplica
60 compañía Aplica
61 Detalle de Vacaciones pendientes de tomar durante el año 2020. Aplica
62 Anexo de Gastos personal del personal Aplica
Convenios de pago que se mantenga con el Instituto Ecuatoriano de
63 Aplica
Seguridad Social.
64 Informe actuarial al 31 de diciembre del 2020 No Aplica
Tablas de amortización de préstamos vigentes en el año 2020 en
65 Aplica
formato Excel o PDF
Contratos de los préstamos (se pueda evidenciar las garantías de los
PRÉSTAMOS 66 Aplica
préstamos obtenidos).
Registros en el Banco Central (En caso que se mantenga créditos con
67 Aplica
el exterior)
68 Copia de los contratos de arriendo vigentes durante el año 2020. Aplica
69 Contratos de seguros Aplica
70 2020. Aplica
OTRA INFORMACIÓN Manuel de políticas contables internas aplicadas durante el ejercicio en
71 Aplica
revisión.
Análisis sobre la aplicación de la NIIF 15 " Ingresos de Actividades
72 Aplica
Ordinarias procedentes de Contratos con Clientes"