D C

CAJA 145,000,000 144,000,000 1,000,000 D

BANCOS 125,000,000 120,000,000 5,000,000 D
CLIENTES 75,000,000 65,000,000 10,000,000 D
MERCANCIAS NO FAB X EMPRESA 195,000,000 180,500,000 14,500,000 D
TERRENOS 35,000,000 35,000,000 D
COSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 100,000,000 100,000,000 D
MAQUINARIA Y EQUIPO 23,000,000 23,000,000 D
EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPUTACION 14,000,000 2,000,000 12,000,000 D
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000,000 30,000,000 D
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 4,000,000 700,000 3,300,000 D
PROVEEDORES NACIONALES 170,000,000 196,000,000 26,000,000 C
ACREDORES VARIOS 12,000,000 14,000,000 2,000,000 C
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 2,000,000 3,200,000 1,200,000 C
OBLIGACIONES FINANCIERAS LGO PLAZO 2,000,000 65,000,000 63,000,000 C
IVA POR PAGAR 5,600,000 6,700,000 1,100,000 C
PROVISION OBLIGACIONES LABORALES 13,600,000 13,600,000 C
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 3,550,000 12,000,000 8,450,000 C
APORTES DE CAPITAL 100,000,000 100,000,000 C

COMERCIO X MAYOR Y POR MENOR 140,000,000 140,000,000 C

DEVOLUCIONES VENTA 1,500,000 -1,500,000 C
COSTO MERCANCIA 81,000,000 800,000 80,200,000 D
GASTOS NOMINA DE VENTAS 27,000,000 27,000,000 D
HONORARIOS 4,200,000 4,200,000 D
SERVICIOS PUBLICOS 2,370,000 2,370,000 D
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 1,340,000 1,340,000 D
DEPRECIACIONES 2,370,000 2,370,000 D
OTROS GASTOS 2,720,000 2,720,000 D
INGRESOS ARRENDAMIENTO 2,600,000 2,600,000 C
ING. INTERESES FINANCIEROS 2,450,000 2,450,000 D
 MERCAEXITO LA 30 S.A
NIT 900.000.001-5
BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
2016 2017
ACTIVO ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE 9,350,000.00 3.0% DISPONIBLE 16,650,000.00 4.9%
CAJA 1,500,000.00 0.5% CAJA 3,200,000.00 0.9%
BANCOS 7,850,000.00 2.5% BANCOS 13,450,000.00 4.0%
DEUORES 15,000,000.00 4.8% DEUORES 44,728,000.00 13.2%
CLIENTES 15,000,000.00 4.8% CLIENTES 44,728,000.00 13.2%
INVENTRIOS 80,215,000.00 25.8% INVENTRIOS 74,500,000.00 22.1%
MERCANCIAS NO FAB X EMPRESA 80,215,000.00 25.8% MERCANCIAS NO FAB X EMPRESA 74,500,000.00 22.1%
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 104,565,000.00 33.7% SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 135,878,000.00 40.3%
ACTIVO NO CORRIENTE 0.0% ACTIVO NO CORRIENTE 0.0%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 200,000,000.00 64.4% PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 197,400,000.00 58.5%
TERRENOS 35,000,000.00 11.3% TERRENOS 35,000,000.00 10.4%
COSTUCCIONES Y EDIFICACIONES 100,000,000.00 32.2% COSTUCCIONES Y EDIFICACIONES 99,500,000.00 29.5%
MAQUINARIA Y EQUIPO 23,000,000.00 7.4% MAQUINARIA Y EQUIPO 22,000,000.00 6.5%
EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPUTACI 12,000,000.00 3.9% EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPUTACI 11,500,000.00 3.4%
FLOTA Y EQUIPO DE TRASPORTE 30,000,000.00 9.7% FLOTA Y EQUIPO DE TRASPORTE 29,400,000.00 8.7%
SUBTOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 200,000,000.00 64.4% SUBTOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 197,400,000.00 58.5%
OTROS ACTIVOS 0.0% OTROS ACTIVOS 0.0%
DIFERIDOS 5,900,000.00 1.9% DIFERIDOS 4,300,000.00 1.3%
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 5,900,000.00 1.9% SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 4,300,000.00 1.3%
0.0% 0.0%
TOTAL ACTIVO 310,465,000.00 100.0% TOTAL ACTIVO 337,578,000.00 100.0%

PASIVO PASIVO
PASIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES NACIONALES 42,000,000.00 13.5% PROVEEDORES NACIONALES 58,000,000.00 17.2%
ACREDORES VARIOS 14,000,000.00 4.5% ACREDORES VARIOS 2,000,000.00 0.6%
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 1,200,000.00 0.4% OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 10,200,000.00 3.0%
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 0.0% IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 0.0%
IMPUESTO POR PAGAR 7,097,000.00 2.3% IMPUESTO POR PAGAR 11,039,000.00 3.3%
SUBTOTAL PASIVO CORRIENTE 64,297,000.00 20.7% SUBTOTAL PASIVO CORRIENTE 81,239,000.00 24.1%
PASIVO NO CORRIENTE 0.0% PASIVO NO CORRIENTE 0.0%
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 0.0% PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 0.0%
PARA OBLIGACIONES LABORALES 10,240,000.00 3.3% PARA OBLIGACIONES LABORALES 10,750,000.00 3.2%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PL 0.0% OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PL 0.0%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 64,200,000.00 20.7% OBLIGACIONES FINANCIERAS LP 53,000,000.00 15.7%
SUBTOTAL PASIVO NO CORRIENTE 74,440,000.00 24.0% SUBTOTAL PASIVO NO CORRIENTE 63,750,000.00 18.9%
OTROS PASIVOS 10,000,000.00 3.2% OTROS PASIVOS 8,450,000.00 2.5%
INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 10,000,000.00 3.2% INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 8,450,000.00 2.5%
TOTAL PASIVO 148,737,000.00 47.9% TOTAL PASIVO 153,439,000.00 45.5%
PATRIMONIO 0.0% PATRIMONIO 0.0%
CAPITAL SOCIAL 150,000,000.00 48.3% CAPITAL SOCIAL 150,000,000.00 44.4%
CAPITAL DE PERSONAS NATURALES 150,000,000.00 48.3% CAPITAL DE PERSONAS NATURALES 150,000,000.00 44.4%
RESULTADOS DEL EJERCICIO 0.0% RESULTADOS DEL EJERCICIO 0.0%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 11,728,000.00 3.8% UTILIDAD DEL EJERCICIO 22,411,000.00 6.6%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.0% RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.0%
UTILIDADES ACUMULADAS 0.0% UTILIDADES ACUMULADAS 11,728,000.00 3.5%
PERDIDAS ACUMULADAS 0.0% PERDIDAS ACUMULADAS 0.0%
TOTAL PATRIMONIO 161,728,000.00 52.1% TOTAL PATRIMONIO 184,139,000.00 54.5%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 310,465,000.00 100.0% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 337,578,000.00 100.0%
17
ANALISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA VARIACION REALTIVA
2016-2017 2016-2017

- 7,300,000.00 -78.1%
- 1,700,000.00 -113.3%
- 5,600,000.00 -71.3%
- 29,728,000.00 -198.2%
- 29,728,000.00 -198.2% Los deudores tuvieron un incremento del 13,2% que equivale a $29,728,000 respecto al año 201
5,715,000.00 7.1%
5,715,000.00 7.1%
- 31,313,000.00 -29.9%

2,600,000.00 1.3%
- 0.0%
500,000.00 0.5%
1,000,000.00 4.3%
500,000.00 4.2%
600,000.00 2.0%
2,600,000.00 1.3%

1,600,000.00 27.1%
1,600,000.00 27.1%

- 27,113,000.00 -8.7%

- 16,000,000.00 -38.1%
12,000,000.00 85.7%
- 9,000,000.00 -750.0%

- 3,942,000.00 -55.5%
- 16,942,000.00 -26.3%

- 510,000.00 -5.0%

11,200,000.00 17.4%
10,690,000.00 14.4%
1,550,000.00 15.5%
0.0%
- 4,702,000.00 -3.2%

- 0.0%
- 0.0%

- 10,683,000.00 -91.1%

- 11,728,000.00
respecto al año 2016, esto puede deberse a que la empresa tuvo ventas a credito y esto podria explicar la disminucion del -29,9% en inversion en materia prima.
materia prima.
 MERCAEXITO LA 30 S.A
NIT 900.000.001-5
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO DICIEMBRE DE 2017
2016 2,017
PARCIALES TOTALES PARCIALES TOTALES

INGRESOS OPERACIONALES 125,000,000.00 100.00% 153,500,000.00 100.00%

COMERCIO X MAYOR X MENOR 125,000,000.00 100.00% 155,000,000.00 100.98%
(-) DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS - (1,500,000.00) -0.98%
COSTOS DE VENTAS 70,000,000.00 80,200,000.00
(-) COSTO DE VENTAS - TRANSPORTE 70,000,000.00 56.00% 80,200,000.00 52.25%
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 55,000,000.00 73,300,000.00
(-) GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 35,320,000.00 40,000,000.00
Gastos de personal 22,300,000.00 17.84% 27,000,000.00 17.59%
Honorarios 4,200,000.00 3.36% 4,200,000.00 2.74%
Servicios 2,670,000.00 2.14% 2,370,000.00 1.54%
Mantenimiento y reparaciones 1,890,000.00 1.51% 1,340,000.00 0.87%
Depreciaciones 2,370,000.00 1.90% 2,370,000.00 1.54%
Diversos 1,890,000.00 1.51% 2,720,000.00 1.77%
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 19,680,000.00 33,300,000.00
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES - 2,600,000.00
Arrendamientos - 2,600,000.00 1.69%
(-) GASTOS NO OPERACIONALES 2,175,000.00 2,450,000.00
Financieros 2,175,000.00 1.74% 2,450,000.00 1.60%
UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS 17,505,000.00 33,450,000.00
(-) PROVISION DE IMPUESTO (33%) 5,777,000.00 4.62% 11,039,000.00 7.19%
UTILIDAD LIQUIDA DEL EJERCICIO 11,728,000.00 9.38% 22,411,000.00 14.60%
100.00% 103.39%

_________________________________
GERENTE CONTADOR PUBLICO
 VARIACION ABSOLUTA VARIACION REALTIVA
2016-2017 2016-2017

- 28,500,000.00 -22.8%
- -
-
- 10,200,000.00 -14.6%

- 18,300,000.00 -33.3%
- 4,680,000.00 -13.3%
- 4,700,000.00 -21.1%
- 0.0%
300,000.00 11.2%
550,000.00 29.1%
- 0.0%
- 830,000.00 -43.9%
- 13,620,000.00 -69.2%
- 2,600,000.00 0
- 0

- 0.0%
- 15,945,000.00 -91.1%

- 10,683,000.00 -91.1%