Analisis Financiero

ECONDI S.
A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES 43644,05
DISPONIBLE 6526,85
Caja / Bancos 6526,85
EXIGIBLE 34117,2
Clientes No Relacionados 21482,18
(-Provisión Cuentas
Incobrables) -225,82
Créditos Fiscales Iva 11614,78
Creditos Fiscales I.R 1246,06
REALIZABLE 3000
Inventarios Repuestos,
Herramientas 3000
ACTIVOS NO
CORRIENTES 106185,15
ACTIVOS FIJOS 106185,15
Maquinaria 117451,72
(-) Depreciacion Acumulada
Maquinaria -13220,47
Muebles y Enseres 1111,61
(-) Depreciacion Acum.
Muebles y Enseres -157,44
Equipos de Oficina 680,07
Equipos de Oficina -102,04
Equipos de Computación 835,14
Equipos de Comp. -413,44
TOTAL ACTIVOS 149829,2
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE 32074,34
CUENTAS POR PAGAR 30037,29
Proveedores 30037,29
OBLIGACIONES VARIAS 2037,05
Con la Administración
Tributaria 119,83
Con el IESS 507,33
Obligaciones con
Empleados 1409,89
PASIVO NO CORRIENTE 14061,1
OBLIGACIONES CON INST.
FINANCIERAS 14061,1
Préstamo Bancario 14061,1
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 1000
Capital Suscrito y Pagado 1000
APORTE FUTURAS
CAPITALIZACIONES 100000
Aporte de Socios Fut. Cap. 100000
RESERVAS 266,31
Reserva Legal 266,31
RESULTADOS
ACUMULADOS 2723,46
Utilidad Acumulada 2723,46
RESULTADOS DEL
EJERCICIO -296,01
Utilidad / Pérdida del
ejercicio -296,01
TOTAL DE PASIVO Y
PATRIMONIO 149829,2
ECONDI S.A
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
INGRESOS 66457,75
INGRESOS OPERACIONALES 66457,75
Ventas 66457,75
TOTAL DE INGRESOS 66457,75
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES 63777,31
GASTOS ADMINISTRATIVOS 63777,31
Sueldos y Salarios 15575,46
Aportes a la Seguridad Social 3048,34
Beneficios e Indemnizaciones 2804,32
Honorarios Comisiones y Dietas
P/N 1135
Mantenimiento y Reparaciones 9739,41
Arrendamiento de Bienes
Inmuebles P/N 1400
Promocion y Publicidad 49,1
Combustibles 5529,28
Lubricantes 2610,04
Suministros y Materiales 959,53
Repuestos y Herramientas 7533,01
Transportes 1036,77
Gastos de Gestion 402,42
Servicios Basicos 1068,14
Notarios y Registradores de la
Propiedad 19
Impuestos, Contribuciones y
Otros 589,36
Depreciacion de Activos Fijos 9521,43
Provsion de Cuentas
Incobrables 214,82
Otros Gastos Locales Bienes 99,23
Otro Gastos Locales Servicios 442,65
GASTOS FINANCIEROS 2204,18
Intereses y Comisiones Bancaria
Locales 2204,18
GASTOS NO
OPERACIONALES 739,63
OTRO S GASTOS LOCALES 739,63
Otros Gastos Locales Servicios 328,26
Otros Gastos Locales Bienes 2,68
Otros Gastos Locales No
Deducibles 399,38
Iva que se Carga al Gasto 9,31
TOTAL DE EGRESOS 66721,12
Pérdida Neta -263,37
ANÁLISIS FINANCIERO DE LA EMPRESA ECONDI S.A
INDICADORES FINANCIEROS
AÑO 2011
INDICADORES DE ACTIVIDAD
1. ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR
RCXC = VENTAS / CTAS. POR COBRAR
RCXC = 66457,75
21482,18
RCXC = 3,09
2. PERIODO PROMEDIO DE COBRANZAS
PPC = CTAS. POR CORBAR / PERIODO DIARIO VENTAS (Vtas/365)
PPC = 21482,18
182,08
PPC = 117,98467 Días
3. ROTACIÓN DE ACTIVOS TOTALES
RAT = VENTAS / ACTIVOS TOTALES
RAT = 66457,75
149829,20
RAT = 0,44
4. ROTACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
RAF = VENTAS / ACTIVOS FIJOS
RAF = 66457,75
106185,15
RAF = 0,63
INDICADORES DE LIQUIDEZ
1. RAZÓN CIRCULANTE
RC = ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE
RC = 43644,05
32074,34
RC = 1,36
2. RAZÓN RÁPIDA
RP = ACTIVOS CORRIENTES - INVENTARIOS

PASIVOS CORRIENTES
RP = 43644,05 -3000
32074,34
RP = 1,27
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
1. COBERTURA DE CARGOS FIJOS
CCF = UT. ANTES CARG. FIJ. E IMP.

CARGOS FIJOS
CCF = 66457,75
63777,31
CCF = 1,04 %
OTROS INDICADORES
1. CAPITAL NETO DE TRABAJO
CT = ACTIVOS CIRCULANTES - PASIVOS CIRCULANTES
CT = 43644,05 -32074,34
CT = $$ 11569,71
ANÁLISIS DE LAS CUENTAS POR COBRAR
1) CUENTAS POR COBRAR A CAPITAL NETO DE TRABAJO
Cuentas por Cobrar Neto 21482,18¿ 185,68 %

Capital de Trabajo 11569,71
2) CUENTAS POR COBRAR A ACTIVOS CIRCULANTES
Cuentas por Cobrar neto 21482,18 ¿ 49,22 %

Activos Circulante 43644,05
3) INVERSIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR
21482,18 ¿
Cuentas por Cobrar neto
¿ 32,32 %
Ventas Netas A Crédito 66457,75
4) PLAZO PROMEDIO DE COBRANZAS
Razon Ctas x C. a ventas

= 0,32 *360 dias.
PPC = 116,37 dias
5) ROTACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR
66457,75 ¿ 3,09 ¿
Vtas Anuales a Credito ¿ 116,37 dias
Promedio de C x C 21482,18

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ECONDI S.

1. ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR

RCXC = VENTAS / CTAS. POR COBRAR

2. PERIODO PROMEDIO DE COBRANZAS

PPC = CTAS. POR CORBAR / PERIODO DIARIO VENTAS (Vtas/365)

PPC = 117,98467 Días

3. ROTACIÓN DE ACTIVOS TOTALES

RAT = VENTAS / ACTIVOS TOTALES

4. ROTACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

RAF = VENTAS / ACTIVOS FIJOS

RC = ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE

RP = ACTIVOS CORRIENTES - INVENTARIOS

1. COBERTURA DE CARGOS FIJOS

CCF = UT. ANTES CARG. FIJ. E IMP.

1. CAPITAL NETO DE TRABAJO

CT = ACTIVOS CIRCULANTES - PASIVOS CIRCULANTES

1) CUENTAS POR COBRAR A CAPITAL NETO DE TRABAJO

Cuentas por Cobrar Neto 21482,18¿ 185,68 %

2) CUENTAS POR COBRAR A ACTIVOS CIRCULANTES

Cuentas por Cobrar neto 21482,18 ¿ 49,22 %

3) INVERSIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

4) PLAZO PROMEDIO DE COBRANZAS

Razon Ctas x C. a ventas

5) ROTACIÓN DE LAS CUENTAS POR COBRAR

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