La Contraloría: Informe de Auditoría N 012-2021 - CG/GRSM-AC

LA CONTRALORíA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ
GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE SAN MARTÍN
INFORME DE AUDITORÍA N O 012-2021 -CG/GRSM-AC

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
GOBIERNO REGIONAL SAN MARTÍN
MOYOBAMBA - MOYOBAMBA - SAN MARTÍN
"EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS
BIOMÉDICOS Y ESTADO SITUACIONAL DE LA PLANTA DE
TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS DEL HOSPITAL 11-2
TARAPOTO"
PERÍODO: 3 DE OCTUBRE DE 2012 AL 30 DE SETIEMBRE DE 2020
TOMO I DE XII
SAN MARTíN.PERÚ
2021
"Decenio de la Igualdad de Oportunidades para mujeres y hombresg

"Año del Bicentenario del Perú: 200 años de Independencia"
IIIIIIIII IIIIIII IIIIIIIII IIII IIIIIIIIIIIIIIIIII II III IIII IIIIIIIIIIIIIIIIII III IIIIIIIIIIIIIIIIII
IIII]IIII IIIII
0716 012-2021-C(YGRSM-AC
001
INFORME DE AUDITORÍA N O 012-2021 -CG/GRSM-AC
"EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS BIOMÉDICOS Y ESTADO

SITUACIONAL DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS DEL
HOSPITAL 11-2 TARAPOTO"
ÍNDICE
DENOMINACIÓN NO Pág.
ANTECEDENTES
1. Origen 1
2. Objetivos 1
3. Materia examinada y alcance 2
4. De la Entidad 3
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento 5 6. Aspectos relevantes de la auditoría 5
ll. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 7
III. OBSERVACIÓN
1. Comité de recepción de la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 12
Tarapoto" designado por el PEHCBM, recepcionó equipos biomédicos con accesorios de
diferentes marcas y equipos que no cumplían los requerimientos técnicos mínimos
establecidos en el expediente técnico; afectando la prestación de los servicios
hospitalarios, impactando negativamente en la salud y calidad de vida de los usuarios, y
generando perjuicio económico a la Entidad de S/ 14 725 987,06.
Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

Período de 3 de octubre de 2012 al 30 de setiembre de 2020.
002
INFORME DE AUDITORIA NO 012-2021 -CG/GRSM.AC
"EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS BIOMÉDICOS Y ESTADO

SITUACIONAL DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS DEL
HOSPITAL 11-2 TARAPOTO"
ANTECEDENTES
1. ORIGEN
La auditoría de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín, en adelante la "Entidad",

corresponde a un servicio de control posterior no programado en el Plan Operativo Institucional
2020 de la Gerencia Regional de Control de San Martin de la Contraloría General de la República,
aprobado mediante Resolución de Contraloría n. 0 133-2019-CG de 30 de abril de 2019 modificada
con Resolución de Contraloría n. 0 090 y 199-2020-CG de 20 de marzo y 10 de julio de 2020,
respectivamente, registrado en el Sistema Integrado de Control de Auditorías (SICA) con el
programa n. 0 1.4502004. La comisión auditora fue acreditada mediante oficio
n. 0 000541-2020-CG/GRSM de 25 de octubre de 2020.
2. OBJETIVOS
2,1 Objetivo general
Determinar si el suministro, instalación, puesta en operación, mantenimiento de equipos

biomédicos del Hospital 11-2 Tarapoto, adquiridos mediante Licitación Pública n. 0 12-2012-
GRSM-PEHCBM/CE I convocatoria, cumplen con las especificaciones técnicas y si fueron
entregados con todos los elementos, dispositivos y accesorios necesarios para que se
garantice su adecuado funcionamiento, y se realizaron de acuerdo a la normativa aplicable y
estipulaciones contractuales, exceptuando los equipos biomédicos revelados en el informe
de auditoría n. 0 003-2019-2-0750, así como, verificar si el Hospital 11-2 Tarapoto, viene
realizando el mantenimiento pertinente a los equipos biomédicos para garantizar su

operatividad, y además establecer el estado situacional de la planta de tratamiento de residuos
sólidos.
2.2 Objetivos específicos
Determinar si el suministro, instalación, puesta en operación, del equipamiento biomédico del
Hospital 11-2 Tarapoto, adquiridos mediante Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSMPEHCBM/CE I

convocatoria, cumplen con las especificaciones técnicas y si fueron entregados con todos los
elementos, dispositivos y accesorios necesarios para su adecuado funcionamiento, y se
realizaron de acuerdo a la normativa aplicable y estipulaciones contractuales, exceptuando los
equipos biomédicos revelados en el informe de auditoría n. 0 003-2019-2-0750.
a
Pública
003

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INFORME DE AUDITORÍA O 012-2021-CGIGRSM-AC GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ
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3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE
La materia examinada en la presente auditoría, corresponde al suministro, instalación y puesta en
operación de equipos biomédicos del Hospital 11-2 Tarapoto, adquiridos mediante Licitación
Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM/CE I convocatoria realizada por el Proyecto Especial Huallaga
Central y Bajo Mayo, en adelante el "PEHCBM" para la ejecución de la obra: "Mejoramiento de los
Servicios del Hospital ll - 2 Tarapoto, provincia y región San Martín", exceptuando los equipos
biomédicos revelados en el informe de auditoría n. 0 003-2019-2-0750.
Asimismo, la obra se llevó a cabo mediante el sistema de contratación a suma alzada, bajo la
modalidad de ejecución contractual llave en mano l , por el monto de S/ 149 789 529,11 con IGV y
estuvo a cargo del Consorcio San Martin 12 en adelante "Contratista". Además, la supervisión de la
obra estuvo a cargo del Consorcio Supervisor Tarapot0 3, y fue adjudicada por el monto de S/ 5 604
423,95.
La auditoría de cumplimiento fue realizada de acuerdo a lo dispuesto en las Normas Generales de

Control Gubernamental, aprobadas mediante Resolución de Contraloría n. 0 273-2014-CG, la
Directiva n. 0 007-2014-CG/GCSII denominada "Auditoría de Cumplimiento" y el "Manual de
Auditoría de Cumplimiento" aprobados mediante Resolución de Contraloría n. 0 473-2014-CG y
modificatorias.
Comprende la revisión y análisis de la documentación relativa al suministro, instalación y puesta en

operación de equipos biomédicos del Hospital 11-2 Tarapoto, adquiridos mediante Licitación
Pública n o 12-2012-GRSM-PEHCBM/CE I convocatoria para la obra: "Mejoramiento de los Servicios
del Hospital ll - 2 Tarapoto, provincia y región San Martín"4, y además establecer el estado
situacional de la planta de tratamiento de residuos sólidos, durante el período de 3 de octubre de
2012 al 30 de setiembre de 2020, que obra en los archivos de Secretaría General, Área de
proyectos y Obras, Área de Tesorería y Archivo del PEHCBM, y el área de ingeniería hospitalaria del
Hospital 11-2 Tarapoto, ubicados en la Av. Circunvalación s/n - campamento ex Coperholta Sector
Tarapotillo, y Jr. Angel Delgado Morey n 0 503, distrito de Tarapoto, provincia y región de San
Martín, respectivamente.
Es de precisar que el Órgano de Control de Institucional del PEHCBM en el año 2019 emitió el Informe de
Auditoría de Cumplimiento n. 0 003-2019-2-0750, en el cual también se examinó la recepción de equipos
biomédicos para el Hospital 11-2 Tarapot0 5, conllevando al inicio de acciones legales por parte de la
Procuraduría Pública del Gobierno Regional de San Martín, quien con fecha 23 de setiembre de
2020 presentó escrito de denuncia penal ante Fiscalía Provincial Especializada en Delitos de
Corrupción de Funcionarios de San Martín - Tarapoto contra los integrantes del Comité de
Recepción y los que resulten responsables, por la presunta comisión de delito contra la
administración pública en su modalidad de colusión agravada, ilícito penal previsto en el
artículo 3840 del Código Penal, en agravio del Gobierno Regional San Martín; denuncia que
actualmente se encuentra en calificación por parte de la citada Fiscalía, signada con el número
de carpeta fiscal
e Cabe precisar que se efectuó la revisión de

operaciones y registros anteriores y
posteriores al período e la auditoría, a fin de
cumplir con el objetivo de la auditoría.

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INFORME DE AUDITORÍA NO 012-2021-CGIGRSM-AC GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ
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Siendo que el articulo 41 0 del Reglamento de la Ley de Contrataciones, señala: "I, Llave en mano: Si el postor debe ofertar en
conjunto la construcción, equipamiento y montaje hasta la puesta en servicio de determinada obra (..
2
Conformado por las empresas Incot S.A.C. Contratistas Generales (RUC 20101029442) y Constructora y Representaciones Cerro
Verde S.A.C. (RUC 20450186440).
3
Conformado por las empresas Chung & Tong Ingenieros SA.C. (RUC 20503563704) y Acruta & Tapia Ingenieros SA.C. (RUC 20262241441 4
Exceptuando los equipos biomédicos revelados en el informe de auditoria n,0 003-2019-2-0750.
5
En el Informe de Auditoria de Cumplimiento n.' 003-2019-2-0750 se examinó la recepción de cinco (5) tipos de equipos biomédicos, los cuales son
diferentes a los evaluados en el presente Informe de Auditoria de Cumplimiento.
004
4. DE LA ENTIDAD
4.1 Naturaleza legal y nivel de gobierno al que pertenece la entidad. 6
El Gobierno Regional de San Martín emana de la voluntad popular. Es una persona jurídica de
derecho público, con autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su
competencia, constituyendo, para su administración económica y financiera, un Pliego
Presupuestal.
4.2 Funciones.7
La Entidad tiene las siguientes funciones generales:

1 . Función normativa y reguladora.- Elabora y aprueba normas de alcance regional y
regula los servicios de su competencia.
2. Función de planeamiento.- Diseña políticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos que

promuevan el desarrollo regional de manera concertada y participativa, conforme a la Ley de
Bases de la Descentralización y la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.
3. Función administrativa y ejecutora.- Organiza, dirige y ejecuta los recursos financieros, bienes,
activos y capacidades humanas necesarios para la gestión regional, con arreglo a los sistemas
administrativos nacionales.
4. Función de promoción de las inversiones.. Incentiva y apoya las actividades del sector privado
nacional y extranjero, orientadas a impulsar el desarrollo de los recursos regionales y crea los
instrumentos necesarios para tal fin.
5. Función de supervisión, evaluación y control.- Fiscaliza la gestión administrativa regional, el

cumplimiento de las normas, los planes regionales, la calidad de los servicios y fomenta la
participación de la sociedad civil.
4.3 Estructura orgánica
Con Ordenanza Regional n 0 036-2014-

GRSM/CR de 22 de diciembre de 2014 se
aprobó el Reglamento de Organización y
Funciones del Gobierno Regional San
Martín, modificada con Ordenanza
Regional n.0 020-2015-GRSM/CR y 006 y
021-2017-GRSM/CR de 16 de setiembre
de 2015, 19 de abril y 13 de octubre de
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2017, y Ordenanza Regional n 0 023-2018-GRSWCR de 10 de setiembre de 2018, el mismo que
comprende el organigrama estructural siguiente:
6
Articulo n.0 | del Reglamento de Organización y Funciones, modificado con Ordenanza Regional n.0 023-2018-GRSM/CR de IO de
setiembre de 2018.
7
Articulo n. 0 7 del Reglamento de Organización y Funciones, modificado con Ordenanza Regional n. 0 023-2018-GRSWCR de 10 de
setiembre de 2018.
005
Fuente: Reglamento de Organización y Funciones, modificado con Ordenanza Regional n.0 023-2018-GRSM/CR de 10 de setiembre de
2018.

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006
5. COMUNICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
En aplicación del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubernamental, aprobadas con
Resolución de Contraloría n. 0 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014; numeral 7.1.2.3 de la Directiva
n.0 007-2014-CG/GCSII "Auditoría de Cumplimiento" y numeral 151, (1,5) del "Manual de Auditoría
de Cumplimiento" aprobados mediante Resolución de Contraloría n. 0 473-2014-CG, se cumplió con
el procedimiento de comunicación de desviaciones de cumplimiento a las personas comprendidas
en los hechos advertidos a fin que formulen sus comentarios.
La relación de personas comprendidas en los hechos observados se presenta en el Apéndice n. 0 1.
Las cédulas de notificación de desviaciones de cumplimiento y los comentarios presentados, se

incluyen en el Apéndice n.0 2; asimismo, la evaluación de los citados comentarios se encuentra en el
Apéndice n.0 3.
6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA
Durante la ejecución de la auditoria de cumplimiento se ha identificado el siguiente aspecto

relevante:
DURANTE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA EN EL AÑO 2015 EL CONTRATISTA

DEMANDO AL PEHCBM EN LA víA ARBITRAL POR NO ENCONTRARSE OBLIGADO AL
SUMINISTRO E INSTALACIÓN DEL EQUIPO AUTOCLAVE PARA TRATAMIENTO DE

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RESIDUOS SÓLIDOS DEL HOSPITAL 11-2 TARAPOTO, PRESENTANDO ADEMÁS SIETE
ACUMULACIONES DE
DEMANDA RELACIONADOS AL CONTRATO; CONTROVERSIA QUE AUN NO HA SIDO
RESUELTA POR ENCONTRARSE AUN PENDIENTE LA EMISIÓN DEL LAUDO POR
EL TRIBUNAL ARBITRAL
El 22 de febrero de 2013 se suscribió el contrato para la ejecución de la obra n. 0 004-2013-

GRSM-PEHCBM/PS "Mejoramiento de los Servicios del Hospital ll - 2 - Tarapoto, provincia y
región San Martín incluye plan de contingencia" (Apéndice n. 0 4) por el monto total de S/ 149 789 529,11 con
IGV, bajo el sistema de contratación a suma alzada 8 y modalidad de ejecución contractual llave en man0 9.
Posteriormente, durante la ejecución de la obra, el representante común del Contratista, mediante

Oescrito n. 026-14-CSMI recibido el 10 de diciembre de 2014 (Apéndice n. 0 5) comunicó al PEHCBM: "(.. .)
Habiéndose fijado, con la absolución de la consulta, que los trabajos a ofertarson los indicados en el valor
referencial, y al no estar incluido en este valor el equipo de residuos sólidos, no nos corresponde su
implementación en la obra, por lo tanto de requerir su implementación deberá de considerarse como
prestación adicional al contrato (...) agradeceré su conformidad a nuestro reclamo a fin de evitar que se
genere una controversia y tener que recurrir a la via arbitral".
\ Siendo que con carta n. 0 021-2015-GRSM-PEHCBM/GG recibida el 13 de enero de 2015 (Apéndice . 0

6) el PEHCBM dio a conocer al Contratista que, el equipo autoclave para tratamiento de residuos
ólidos10 S-104 es un equipo electromecánico de la especialidad de instalaciones sanitarias y no
corresponde a ningún listado priorizado como es el caso del equipamiento biomédico, señalando:
"(...). En ese contexto, al figurar el mencionado equipo electromecánico en los planos y, describirse
claramente
8
De acuerdo a los artículos 40 0 y 1970 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 | 84-2008-EF,
modificado por D.S. n.' 138-2012-EF, el cumplimiento de las prestaciones se realiza según planos, especificaciones técnicas, memoria descriptiva y
presupuesto del expediente técnico de la Obra, en ese orden de prelación; y los trabajos se valorizan en función a los metrados ejecutados
contratados.
9
Siendo que el articulo 41 0 del Reglamento de la Ley de Contrataciones, señala: "1. Llave en mano: Si el postor debe ofertar en conjunto la
construcción, equipamiento y montaje hasta la puesta en servicio de determinada obra s)"
Proceso que utiliza vapor saturado a presión en una cámara, dentro del cual se someten los residuos sólidos incontaminados a altas temperatura con la
finalidad de destruir los agentes patogénicos que están presentes.
007

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sus características técnicas en la memoria descriptiva y de cálculo del equipamiento de instalaciones sanitarias,
corresponde a vuestra representada su provisión e instalación respectiva sin mayor costo para la entidad,
basados en el Sistema de Contratación a Suma Alzada y modalidad de Ejecución Contractual Llave en mano"
Posteriormente, mediante carta n. 0 06-GMSRR/AD-HOC/SAN MARTIN 1-PEHCBM recibida el 21 de

setiembre de 2015 (Apéndice n.0 7), la secretaria Arbitral Ad Hoc remitió al Procurador Público de la
Entidad, entre otros, la Resolución n. 0 03 a través del cual resolvió admitir a trámite el escrito de
demanda presentado por el Contratista con fecha 15 de setiembre de 2015 (Apéndice n. 0 7), en la
cual una de sus pretensiones es: "Que, el TRIBUNAL ARBITRAL declaré que el Contratista NO se
encuentra obligado al suministro e instalación del equipo autoclave para tratamiento de residuos
sólidos".
Luego, el Procurador Público Regional y el abogado de la Procuraduría Pública Regional,

presentaron su escrito de contestación de demanda y reconvención recibida el 16 de octubre de
2015 (Apéndice n.0 8), absolviendo los términos de la demanda negándola y solicitando se declare
infundada; además, presentó su reconvención a la demanda, cuyas pretensiones tenía como
finalidad que, el Tribunal obligue al Contratista a cumplir con la obligación de suministro e
instalación de equipo autoclave para el tratamiento de residuos sólidos S-104.
Es así que, con escrito de absolución de reconvención recibida el 18 de noviembre de 2015

(Apéndice n.0 9) el Contratista solicitó sean desestimadas las pretensiones invocadas por la Entidad;
siendo que, mediante carta n.0 04-GMSRR/AD-HOC/SAN MARTÍN 1-PEHCBM recibida el 4 de julio de
2015 (Apéndice n.0 10) la secretaria arbitral remitió al Procurador Público Regional de la Entidad la
cédula de notificación de resolución n. 0 09 de 2 de diciembre de 2015, a través del cual se resolvió
tener por presentado y admitido a trámite el escrito de contestación a la reconvención de la
demanda presentada por el Contratista, y citó a las partes a la Audiencia de Conciliación y
Determinación de Puntos Controvertidos, para el 16 de noviembre de 2015.
Posteriormente, la Contratista presentó siete ampliaciones de demandas (Apéndice n. 0 11) con

relación a las ampliaciones de plazo n. os 15, 16, 17, 18, 19 y 20, las cuales han sido contestadas por la
Procuraduría Pública Regional en su oportunidad, y continúan su trámite correspondiente hasta la
fecha.
Mediante, resolución n. 0 09 de 16 de mayo de 2019 notificada el 6 de junio de 2019 (Apéndice

n. 0 12), el Tribunal Arbitral resolvió: "(...) ordenar a ambas panes conservar el status quo contractual, debiendo
específicamente la Entidad abstenerse de aplicar penalidades, resolver el contrato o ejecutar cualquiera de las
garantías de fiel cumplimiento del contrato (...); mientras el Consorcio San Mattín deberá continuar renovando a
su cuenta y riesgo las garantías de fiel cumplimiento materializadas en las cartas fianzas
Posteriormente, con Resolución n. 0 14 de 16 de agosto de 2019 (Apéndice n. 0 13), el Tribunal

Arbitral resolvió entre otros, prescindir de la audiencia de conciliación, determinación de puntos
controvertidos y admisión de medios probatorios, y fijó los puntos controvertidos. Asimismo, con
Resolución Número Cinco A de 22 de setiembre de 2020 (Apéndice n. 0 14), el Tribunal Arbitral,
entre otros puntos dejó constancia que el Contratista cumplió con acreditar la vigencia y
renovación de las cartas fianza de fiel cumplimiento, las cuales se encuentran en poder de la
Entidad. Para luego, llevarse a cabo la Audiencia de Recuento de Hechos e Informes Orales el 6 de
octubre de 2020 (Apéndice n.0 15); precisando además que, de la información recabada y
examinada, dicha audiencia es último acto procesal realizado en el proceso arbitral en referencia.
Al respecto, el 13 de noviembre de 2020 la comisión auditora efectúo una inspección física en el

ugar donde debía ejecutarse el equipo de autoclave para el tratamiento de residuos sólidos,
onforme se acredita en el Acta de Inspección Física a la Planta de Tratamiento de Residuos Sólidos
suscrita el 16 de noviembre de 2020 (Apéndice n. 0 16), en la cual se señaló lo siguiente: "según
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inspección física al espacio para el tratamiento de residuos hospitalarios del Hospital 11-2 Tarapoto,
se observa
008
el espacio proyectado que se encuentra vacío debiendo de haberse instalado el equipo de autoclave, según lo
indicado en el plano: "Instalaciones Sanitarias, Planta General - primer piso, redes de agua, Lamina IS-OI y
Plano: "Instalaciones Sanitarias, Planta General — primer piso, redes de agua, Lamina IS-OI, del expediente
técnico ll aprobado mediante Resolución Gerencial n. 0 554-2012-GRSM-PEHCBM/GG de 3 de octubre de 2012
Es de precisar, que el equipo de autoclave para tratamiento de residuos sólidos no se consignaron

en el presupuesto del expediente técnico; no obstante, debe señalarse, que el segundo párrafo del
numeral 1 del artículo 400 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con
Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF, modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF precisa que
en una obra convocada bajo el sistema a suma alzada el postor debe formular su propuesta: "(...)
considerando los trabajos que resulten necesarios para el cumplimiento de la prestación requerida
según los planos, especificaciones técnicas, memoria descriptiva y presupuesto de obra que forman
pane del Expediente Técnico, en ese orden de prelación; considerándose que el desagregado por
partidas que da origen a su propuesta y que debe presentar para la suscripción del contrato, es
referencial." (El subrayado es nuestro),
De acuerdo con el artículo citado, en el sistema a suma alzada el postor formula su propuesta
teniendo en consideración todos los trabajos que sean necesarios para la ejecución de la obra,
según los planos, especificaciones técnicas, memoria descriptiva y presupuesto de obra, contenidos
en el expediente técnico. Asimismo, el artículo citado establece el orden de prelación entre los
documentos que integran el expediente técnico, asignándole el primer orden a los planos; el
segundo a las especificaciones técnicas; el tercero a la memoria descriptiva; y el cuarto orden al
presupuesto de obra. Como se aprecia, los planos prevalecen sobre los demás documentos que
integran el expediente técnico. En tal sentido, al ser una obra a suma alzada, se establece que los
planos tienen prioridad.
Finalmente, y de acuerdo a lo comentado anteriormente es de precisar que, el presente proceso

arbitral sigue en curso, debido a que la controversia generada aún no ha sido resuelta, por
encontrarse pendiente hasta la fecha, la emisión del laudo por parte del Tribunal Arbitral.
ll. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO
Como resultado de la evaluación de la estructura del control interno de la materia examinada, se

determinó lo siguiente:
LOS EQUIPOS BIOMÉDICOS ADQUIRIDOS A TRAVÉS DE LA LP

O
N 12-2012-GRSM.PEHCBM/CE.I PARA EL HOSPITAL ll. 2 TARAPOTO DESDE AGOSTO DE
2019 HASTA LA FECHA NO RECIBEN MANTENIMIENTO PREVENTIVO NI CORRECTIVO,
PONIENDO EN RIESGO LA OPERATIVIDAD Y DISPONIBILIDAD DE LOS EQUIPOS; INCLUSO
ALGUNOS EQUIPOS SE ENCUENTRAN INOPERATIVOS, GENERANDO EL RIESGO DE
SUSPENSIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS MÉDICOS E INTERVENCIONES QUIRÚRGICAS.
De la inspección física efectuada por los expertos de la comisión auditora a los equipos biomédicos
adquiridos a través de la Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM/CE-I por el PEHCBM para el
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ospital 11-2 Tarapoto, se advirtió que, desde el agosto de 2019 12 hasta la fecha de emisión del sente
informe no fue realizado el mantenimiento preventivo y/o correctiv0 13 por parte del Hospital rapoto,
conforme se corrobora en el acta de inspección física n. 0 2-2020-CG/GRSM-AC suscrita el de
diciembre de 2020 (Apéndice n.0 18).
Planos: Lámina: IS-OI Instalaciones Sanitarias Planta General — Primer Piso Redes de Agua, Lámina: IS-35 Instalaciones sanitarias
Planta primer piso — Sector "C' Red de desagües domésticos y Lámina: AG-OI Arquitectura Planta General Primer Piso (Apéndice
n.0 17)
12
Cabe precisar que los equipos biomédicos entregados por el Contratista que ejecutó la Obra, el mantenimiento preventivo y correctivo estuvo a Cargo
del Contratista por el plazo de veinticuatro meses (24), es decir desde el 30 de junio de 2017 hasta el 30 de junio de 2019, el cual venció el 30 de junio
de 2020.
13
El mantenimiento preventivo se realiza en equipos en condiciones de funcionamiento, por oposición al mantenimiento correctivo que repara o pone
en condiciones de funcionamiento aquellos que dejaron de funcionar o están dañados.
009
Al respecto, a través de la nota de coordinación n. 0 0414-2020-U.E-H-ll-2-T/lH de 25 de noviembre
de 2020 (Apéndice n.0 19), el jefe de ingeniería hospitalaria del Hospital 11-2 Tarapoto informó:
Los equipos biomédicos fueron entregados en julio de 2017, los cuales han mantenido su
periodo de garantía por aproximadamente dos (2) años. En tal sentido, no se ha presentado un
plan de mantenimiento durante ese periodo hasta julio de 2019.
En el periodo 2020 no se consideró en el plan de mantenimiento del 2020 el equipamiento y
electromecánico entregado por el PEHCBM al Hospital 11-2 Tarapoto, debido a la observación
efectuada por la Dirección Regional de Salud que consiste en que los equipos fueron
registrados en el SIGA Patrimonial en el año 2019 y por tal razón se observa un año de
antigüedad y cuentan con garantía comercial.
Es de precisar que, con oficio n. 0 790-2020-U-E-H-IIQ-T/D recibido el 17 de abril de 2020 (Apéndice

n.0 20) el director del Hospital 11-2 Tarapoto comunicó a la Dirección Regional de Salud San Martin
que los equipos empezaron a funcionar en octubre de 2017 y su cobertura de garantía fue de dos (2)
años, y en la actualidad los equipos biomédicos y electromecánicos ya no cuentan con garantía, por
lo que es indispensable realizar dos mantenimientos mínimos al año para que puedan mantenerse
operativos, y que el ingreso de dichos bienes recién se registró en el Sistema Integrado de Gestión
Administrativa (SIGA) patrimonial en el año 2019, ya que no se contaba con el acto resolutivo
emitido por el PEHCBM, y solicitó considerar que los equipos observados estén dentro del plan de
mantenimiento 2020 del Hospital 11-2 Tarapoto.
Es así que, la Dirección Regional de Salud a través del memorando n. 836-2020-GRSM-

DIRESA/OPYPS de 28 de abril de 2020 (Apéndice n.0 21) remitió el antes citado oficio a la Dirección
General de la OGESS Especializada para su conocimiento y fines, señalando: de existir
observaciones al PMMES 2020-2022 elaborado por su representada el año 2019, la unidad orgánica a
cargo de la gestión del Plan de Mantenimiento en la OGESS Especializada deberá preparar con
anticipación tanto el levantamiento de observaciones alcanzadas por el MINSA como la nueva
información pertinente, de manera que puedan ser incluidas en la siguiente actualización del PMMES
2021-2023 a ser desarrollado durante el presente año (...)". Es de precisar que a través de la nota de
coordinación n. 0 0479-2020-U.E-H-IIQ-T/IH de 22 de diciembre de 2020 (Apéndice n. 0 22) el jefe de
ingeniería hospitalaria informó que existen observaciones tales como: marca, modelo y número de
serie no registrado adecuadamente y código patrimonial no encontrado en el SIGA a setiembre de
2019.
Sin embargo, los equipos biomédicos tampoco fueron considerados en el plan de mantenimiento
2021-2023 conforme se corrobora en la nota de coordinación n. 0 0005-2021-U.E-H-ll-2-T/lH de 8 de
CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORÍA NO 012-2021-CG/GRSM.AC
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enero de 2021 (Apéndice n.0 23), ello debido a que a la fecha según el SIGA Patrimonial aún se
mantienen dentro del periodo de la garantía comercial de 2 años.
Por otro lado, de la inspección física efectuada por los expertos de la comisión auditora a
los equipos biomédicos se advirtió que existen ocho (8) equipos que se encuentran
inoperativos, conforme se acredita en las actas de inspección física n. os 1 y 2-2020-
CG/GRSM-AC de 4 de diciembre de 2020 (Apéndices n. os 24 y 18), nota de coordinación n.
0
0438-2020-U.E-H-ll-2-T/lH de 7 de diciembre de 2020 y nota de coordinación n. 0 0474-
2020-U.E-H-ll-2-T/lH de 19 de diciembre de 2020 del jefe de la Oficina de Ingeniería
Hospitalaria del Hospital 11-2 Tarapoto (Apéndice n. 0 25), y se detalla a continuación:
010

LA CONTRALORíA
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E ui os biomédicos ue se encuentran ino erativos
Descripción Ultimo mantenimient

preventivo efectuado
Detalle del Estado por el
Marca y Cantidad Contratista, según
Clave número de Estado lo informado por el
serie Unidades jefe de la
Oficina Hospitalaria de
Hos ital Tara oto
E ui o médico electro médico
El equipo presenta
Equipo de laparoscopia Tekno problemas con el
1 EM-95 1,00 Inoperativo cabezal de cámara de 9/712019 - Preventivo
general - K23200C1071
procesador de ima en
El equipo presenta
problemas con el
Equipo de laparoscopia Rudolf cable de cabezal de
2 EM-95a artroscopia 1,00 Inoperativo 27/7/2019 - Preventivo
- 03200C1071 cámara y la cámara
del procesador de
ima en
El equipo no cuenta con
la manguera de alta No se encontró informació
3 EM-162 Equipo perforador neumático Shyntes — 35397 1,00 Inoperativo presión, accesorios para respecto a los
conexión de oxígeno y mantenimientos
baterías.
Laborie Inoperativo debido a la
Medical configuración del No se encontró informació
Unidad de
4 EM-175 Unidad de urodinamia Technologies. Inoperativo software para que el respecto a los
urodinamia equipo funcione mantenimientos.
RKT-2-
17011808 correctamente.
Choyang Inoperativo debido a No se encontró informació
Procesador automático Medical - BFEWRE- que le faltan respecto a los
5 s-142 Inoperativo
para endoscopia flexible 2-AAD componentes ara su mantenimientos
funcionamiento
E ui os ara radiodia nóstico
Inoperativo desde
febrero de 2020, debido
a que la tarjeta
Equipo de rayos X, arco en C Radiología electrónica que No se encontró informació
6 RX-1a 1,00 Inoperativo comunica el hardware respecto a los
rodable 010116615
con el software se mantenimientos
encuentra averiada, se
re uiere cambiar.
Inoperativo desde mayo
de 2020, el equipo
presenta problemas con
Philips - la tarjeta del banco de
7 RX-I Equipo de rayos X rodable 1,00 Inoperativo condensadores, debido 19/2/2019 - Preventivo
PADXB401001
a que la tarjeta
generadora de alto
volta'e se uemó.
E ui o ara laboratorio banco de san re

No se encont
información
L-28 Equipo test del Aliento. Headway 201512476 1,00 Inoperativo Falta CPU del equipo
respecto a l
8 mantenimientos
Cuadro n. 0 |
Aunado a ello el jefe de la Oficina de Ingeniería Hospitalaria del Hospital 11-2 Tarapoto a través de la
ota de coordinación n. 0 0474-2020-U.E-H-IIQ-T/IH de 19 de diciembre de 2020 (Apéndice n. 0 25) '
formo que no se ha encontrado información respecto a los mantenimientos de dieciocho (18) equipos
iomédicos efectuados por el Contratista, situación que podría generar que no se cuente con
LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORÍA NO 012-2021-CGIGRSM-AC
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011
IO
información real y suficiente al momento de realizar una evaluación a las necesidades y diagnóstico
para determinar el mantenimiento preventivo y/o correctivo de los equipos biomédicos.
Los hechos antes descritos, han inobservado la siguiente normativa:
Decreto Supremo n.0 013-2006-SA aprueban Reglamento de Establecimientos de Salud y

Servicios Médicos de Apoyo, publicado el 25 de junio de 2006.
"Artículo 32.- Utilización y mantenimiento de los equipos médicos

Los equipos médicos utilizados en los establecimientos de salud deben corresponder a los servicios que se
prestan. Estos deberán mantenerse operativos, según el plan de mantenimiento preventivo elaborado por el
establecimiento.
Los equipos electromédicos deben exhibir en lugar visible un rotulado en el que conste la fecha de la última
revisión técnica y otro en el cual se detalle las instrucciones de su manejo.
El mobiliario, utensilios y menaje utilizados para la atención de salud deben mantenerse operativos y en
buen estado de conservación y limpieza".
Decreto Legislativo n.0 1155 Decreto Legislativo que dicta medidas destinadas a mejorar la
calidad del servicio y declara de interés público el mantenimiento de la infraestructura y
el equipamiento en los establecimientos de salud a nivel nacional, publicado el 13 de
setiembre de 2013.
"Artículo 3.- Declaratoria de Interés Público

Declárese de interés público el mantenimiento de la infraestructura y el equipamiento en los
establecimientos de salud a nivel nacional, con la finalidad de mejorar la calidad de servicio al usuario".
"Artículo 4.- Del mantenimiento de la infraestructura y el equipamiento en los establecimientos de

salud
Para efectos de aplicación de lo dispuesto en el presente Decreto Legislativo, entiéndase como
mantenimiento de la infraestructura y el equipamiento, a todas aquellas acciones que permitan mejorar las
condiciones existentes y mantener la operatividad de las instalaciones físicas de los establecimientos de
salud y del equipamiento existente, sin ampliar o modificar la capacidad operativa para la provisión de los
servicios de salud".
"Artículo 5.- Planes Multianuales de Mantenimiento de la Infraestructura y Equipamiento de los

Establecimientos de Salud a nivel nacional
Los planes multianuales de mantenimiento de la infraestructura y equipamiento de los establecimientos de salud

a nivel nacional se elaborarán de acuerdo a los lineamientos técnicos que establezca el Ministerio de Salud,
mediante Resolución Ministerial.
Las entidades comprendidas en el artículo 2 del presente Decreto Legislativo, elaboran, aprueban y ejecutan
los planes multianuales de mantenimiento de la infraestructura y equipamiento en los establecimientos de
salud a su cargo, según corresponda.
Norma Técnica de Salud NTS n. 0 042-MINSA/DGSP-V.OI "Norma Técnica de Salud de los

Servicios de Emergencia", aprobada con Resolución Ministerial n. 0 386-2006/MlNSA de
20 de abril de 2006.

LA CONTRALORíA
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"5.2 De la Organización y Funcionamiento:
en
empleado
manera
012
II
0
Normas de Control Interno aprobado con Resolución de Contraloría n. 320-2006-CG,
vigente desde el 3 de noviembre de 2006.
"2. NORMAS BÁSICAS PARA EL COMPONENTE EVALUACIÓN DE RIESGOS.

NORMAS BÁSICAS PARA LA EVALUACIÓN DE RIESGOS
2.3 Valorización de los riesgos

El análisis o valoración del riesgo le permite a la entidad considerar cómo los riesgos potenciales
pueden afectar el logro de sus objetivos. Se inicia con un estudio detallado de los temas
puntuales sobre riesgos que se hayan decidido evaluar. El propósito es obtener la suficiente
información acerca de las situaciones de riesgo para estimar su probabilidad de ocurrencia,
tiempo, respuesta y consecuencias.
Comentarios:
1 La administración debe valorar los riesgos a partir de dos perspectivas: probabilidad e impacto.
Probabilidad representa la posibilidad de ocurrencia, mientras que el impacto representa el efecto debido a
su ocurrencia. Estos estimados se determinan usando tanto datos de eventos pasados observados, los cuales
pueden proveer una base objetiva en comparación con los estimados subjetivos, como técnicas
prospectivas.
2.4. Respuesta al riesgo La administración identifica las opciones de respuesta al riesgo

considerando la probabilidad y el impacto en relación con la tolerancia al riesgo y su relación
costo beneficio. La consideración del manejo del riesgo y la selección e implementación de una
respuesta son parte integral de la administración de los riesgos.
Comentarios:
2 Evitar el riesgo implica el prevenir las actividades que los originan. La reducción incluye los métodos y
técnicas específicas para lidiar con ellos, identificándolos y proveyendo una acción para la reducción de su
probabilidad e impacto. (...)
5. NORMA GENERAL PARA LA SUPERVISIÓN

5.1. NORMAS BÁSICAS PARA LAS ACTIVIDADES DE PREVENCIÓN Y MONITOREO
5.1.1. Prevención y monitoreo El monitoreo de los procesos y operaciones de la entidad debe
permitir conocer oportunamente si éstos se realizan de forma adecuada para el logro de sus
objetivos y si en el desempeño de las funciones asignadas se adoptan las acciones de prevención,
cumplimiento y corrección necesarias para garantizar la idoneidad y calidad de los mismos.
Comentarios:
02 La prevención implica desarrollar y mantener una actitud permanente de cautela e interés por anticipar,
contrarrestar, mitigar y evitar errores, deficiencias, desviaciones y demás situaciones adversas para la
entidad".

LA CONTRALORíA
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La situación expuesta pone en riesgo la operatividad y disponibilidad de los equipos, además de
generar riesgo de suspensión de los procedimientos médicos e intervenciones quirúrgicas, por falta
de mantenimiento preventivo y correctivo.
La situación ha sido originada por la falta de mecanismos implementados por el Hospital respecto al
registro de los mantenimientos con que cuentan los equipos biomédicos; asimismo, se deben a que
el Hospital 11-2 Tarapoto no ha implementado procedimientos para garantizar que los equipos
biomédicos se incorporen al plan de mantenimiento.
Cabe señalar, que las deficiencias reveladas no constituyen necesariamente todos los aspectos de
control interno que podrían ser situaciones reportables, debido a que estas fueron identificadas
como resultado de la evaluación de las operaciones, procesos, actividades y sistemas
relacionados con los objetivos de la auditoria, y no con el propósito de evaluar en su conjunto la
estructura de control interno de la Entidad.
013

LA CONTRALORíA
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III. OBSERVACIÓN
Como resultado de la auditoría de cumplimiento practicada a la Entidad, se han determinado la

siguiente observación:
COMITÉ DE RECEPCIÓN DE LA OBRA: "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DEL

HOSPITAL ll • 2 TARAPOTO" DESIGNADO POR EL PEHCBM, RECEPCIONÓ EQUIPOS
BIOMÉDICOS CON ACCESORIOS DE DIFERENTES MARCAS Y EQUIPOS QUE NO
CUMPLÍAN LOS REQUERIMIENTOS TÉCNICOS MÍNIMOS ESTABLECIDOS EN EL
EXPEDIENTE TÉCNICO; AFECTANDO LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS
HOSPITALARIOS, IMPACTANDO NEGATIVAMENTE EN LA SALUD Y CALIDAD DE VIDA
DE LOS USUARIOS, Y GENERANDO UN PERJUICIO ECONÓMICO A LA ENTIDAD DE SI
14 725 987,06.
De la revisión efectuada a la documentación alcanzada por el PEHCBM, respecto a los equipos

biomédicos para la ejecución de la obra: "Mejoramiento de los Servicios del Hospital ll - 2 Tarapoto,
provincia y región San Martín" en adelante la "Obra" se evidenció que el comité de recepción de obra
otorgó su conformidad de equipos biomédicos para la implementación del Hospital 11-2 Tarapoto,
que contenían accesorios de diferentes marcas, recibiéndose además equipos que no cumplían con
los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; hechos que persisten a la
fecha.
La situación descrita transgredió el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411, Ley General del Sistema Nacional
de Presupuesto, referente a la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literales f) y j) de la Ley
de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017 de 3 de junio de 2008 y sus
modificatorias, concerniente al principio de vigencia tecnológica; los artículos 176 0 y 2100 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF
de 31 de diciembre de 2008, modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF, referente a la
recepción y conformidad y a la recepción de la obra y plazos, respectivamente; el numeral 6.3, sub
numeral 6.3.1.1 de la Norma Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA/DGIEM-V.OI "Infraestructura y
equipamiento de los establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante
Resolución Ministerial n. 0 660-2014/MlNSA, concerniente al equipamiento.
Asimismo, la cláusula cuarta, cláusula décimo primera y cláusula décimo quinta del contrato de obra,
respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra y recepción de la obra; los
numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases integradas de la Licitación Pública
n. 0 12-2012, referida a las condiciones generales para el suministro, instalación y puesta en
operación del equipamiento, calidad de los equipos, condiciones para entrega y recepción y
recepción de obra, y el expediente técnico de la Obra, aprobado mediante Resolución Gerencial n:
554-2012-GRSMPEHCBM/GG de 3 de octubre del 2012.
La situación expuesta ocasionó que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos
biomédicos que no cumplen con la finalidad pública para la cual fueron adquiridos,
afectando la prestación de los servicios hospitalarios impactando negativamente en la salud
y calidad de vida de los usuarios, además un perjuicio económico a la Entidad de S/ 14 725
987,06. Los hechos mencionados se exponen a continuación:
Antecedentes
I Proyecto de Inversión Pública "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto,
provincia y región San Martín incluye plan de contingencia", con código SNIP 66496, según
reporte del banco de

LA CONTRALORíA
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' proyectos del Ministerio de Economía y Finanzas, tiene por objetivo la "mejora de la prestación de
014
servicios hospitalarios especializados en daños de complejidad intermedia a la población del ámbito de
responsabilidad del Hospital 11-2 Tarapoto"14.
Mediante Resolución Gerencial n. 0 554-2012-GRSM-PEHCBM/GG de 3 de octubre de 2012 (Apéndice

n.0 27), se aprobó el expediente técnico de la obra, por el monto de S/ 149 461 811,02, para ser
ejecutada por contrata. Posteriormente, mediante contrato para supervisión de la Obra 15 n. 0 105-
2012-GRSM-PEHCBM/PS de 21 de diciembre de 2012 (Apéndice n. 0 28) se contrató para la supervisión
de la Obra al Consorcio Supervisor Tarapoto, conformado por las empresas Chung & Tong Ingenieros
S.A.C. y Acruta & Tapia Ingenieros S.A.C.
Asimismo, mediante contrato para la ejecución de la Obra 16 n. 0 004-2013-GRSM-PEHCBM/PS de 22 de

febrero de 2013 (Apéndice n.0 4) se contrató para la ejecución de la Obra al Consorcio San Martin l,
conformado por las empresas Incot S.A.C. Contratistas Generales y Constructora y Representaciones
Cerro Verde S.A.C., en adelante la "Contratista" por el monto total de S/ 149 789 529, 11 con IGV, bajo
el sistema de contratación a suma alzada 17 y modalidad de ejecución contractual llave en man0 18,
según el siguiente detalle:
Cuadro n.0 2
Monto total ara e•ecución del Contrato

Conce to costo
Estudio definitivo lan de contin encia 120 000,00
Plan de contin encia 6 152 947,63
Obra civil 86 316 394,96
E ui amiento informático 10 354 464,22
E ui amiento hos italario 46 845 722,30
149 789
529,11
Fuente • Contrato n.' 004-2013-GRSM*EHCBWPS de 22 de febrero de 2013 (Apéndice n.' 4). Elaborado
Comisión auditora.
En ese sentido, el monto de S/ 46 845 722,30 corresponde a equipamiento hospitalario, que

comprende los equipos biomédicos, equipos complementarios y equipo electromecánicos, el mismo
que de conformidad al numeral 7.219 de las bases integradas de la Licitación Pública n. 0 12-2012-
GRSM-PEHCBM/CE-I (Apéndice n. 0 29), documento que forma parte integrante del contrato, el cual
establece que, comprende el suministro, instalación y puesta en operación del equipamiento, así
como, el suministro de cualquier elemento, dispositivo o accesorio que sea
Indispensable para el uso del equipo, aun cuando no se indique explícitamente en las especificaciones
' cnicas20 requeridas.
Disponible en http://ofi5.mef.gob.pe/invierte/formato/verFichaSNIP/66496/O, consultado el 6 de enero de 2021 (Apéndice n. 0 26), En

mérito al Concurso Público n. 8-2012-GRSMQEHCBWCE4.
16
En mérito a la Licitación Pública n.' 12-2012-GRSM-PEHCBM/CE-I convocatoria, bajo el sistema de contratación a suma alzada y
modalidad de ejecución contractual llave en mano, según Io establecido en el numeral 1.6 y 1.7 de la sección especifica de las Bases
Integradas de la citada licitación (apéndice n.' 29).

LA CONTRALORíA
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17
De acuerdo a los articulos 400 y 1970 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF,
modificado por D.S. n.' 138-2012-EF, el cumplimiento de las prestaciones se realiza según planos, especificaciones técnicas, memoria descriptiva y
presupuesto del expediente técnico de la Obra, en ese orden de prelación; y los trabajos se valorizan en función a los merados ejecutados contratados.
El articulo 41 0 del Reglamento de la Ley de Contrataciones, señala: "1. Llave en mano: Si el postor debe ofertar en conjunto la construcción,
equipamiento y montaje hasta la puesta en servicio de determinada obra
19
"7.2 CONDICIONES GENERALES PARA EL SUMINISTRO, INSTALACIÓN Y PUESTA EN OPERACIÓN DEL EQUIPAMIENTO El proponente
deberá considerar como parte del servicio a proporcionar las siguientes prestaciones / actividades:
Suministro, instalación y montaje hasta la puesta en operación de todos los bienes, equipos y accesorios.
Suministro de cualquier elemento, dispositivo o accesorio que sea indispensable para el uso destinado del equipo aun cuando no se indique explícitamente en las Especificaciones Técnicas requeridas
20
El expediente técnico de Obra (Apéndice n.0 27) señala como subtitulo el término "Especificaciones Técnicas de Equipamiento", y al referirse a cada
uno de los equipos biomédicos utiliza el término: "Requerimientos Técnicos Minimos"; en ese sentido, se utilizará el término "Requerimientos
Técnicos Mínimos".
015
1. Designación del comité de recepción de obra
A través del asiento n. 0 1191 del cuaderno de obra de 6 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 30) el
residente de obra Carlos Castañeda Barreto, señaló: "El Contratista comunica a la Supervisión, que
habiendo concluido con los trabajos contratados, de acuerdo a lo establecido en el att. 210 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado solicita la Recepción de la Obra", y con asiento
n. 0 1194 del cuaderno de obra de 7 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 30) el jefe de supervisión
Martín Cueva Contreras manifestó: "Respecto de nuestra solicitud de recepción de obra indicada
en el asiento 1191 de su representado, indicamos que procederemos a evaluarla contrastando con
lo realmente ejecutado en obra para informar debidamente a la entidad, dentro de los plazos de
Ley"; es así, que con carta n. 0 360-CST-2016 recibido el 11 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 31) el
citado jefe de supervisión solicitó al gerente General del PEHCBM inicie el procedimiento de
recepción de obra a excepción del equipamiento para tratamiento de residuos sólidos, que se
encuentra en arbitraje, el citado documento fue derivado a la Dirección de Obras en la misma
fecha.
Cabe precisar que, a través del "Acta de acuerdo de recepción parcial de la Obra" de 14 de
octubre de 2016 (Apéndice n. 0 32) teniendo en consideración el numeral 6 del artículo 210 0 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado el PEHCBM y el Contratista acordaron
proceder a la recepción de las partes o secciones terminadas de la obra, siempre y cuando
aquellas puedan funcionar independientemente de las demás, y en tanto no quede firme y
consentido el laudo arbitral respecto a la controversia por el equipo Autoclave para tratamiento
de residuos sólidos S-104 y el Sistema BMS planteado por la Contratista, no se procederá a la
recepción final de la Obra.
Es así, que con informe n. 0 207-2016-GRSM-PEHCBM/H-IIQT-CMM recibido el 17 de octubre de 2016

(Apéndice n.0 33) el administrador de contrato del Hospital 11-2 Tarapoto, Cayo Mori Macedo,
recomendó al jefe de Proyectos del Hospital 11-2 Tarapoto, Augusto Edilberto Peñaloza Velásquez
proceder con la designación del comité de recepción parcial de la obra, y con informe n. 0 483-2016-
GRSM-PEHCBM/H-IIQT-AVP recibido el 17 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 34) el citado jefe de
Proyecto del Hospital 11-2 Tarapoto, recomendó al director de Obras, se efectúe las acciones
necesarias para la recepción parcial de la obra.
Siendo que, con informe n. 0 647-2016-GRSM-PEHCBM/D.O recibido el 18 de octubre de 2016

(Apéndice n. 0 35) el director de Obras, solicitó al gerente General del PEHCBM la conformación
del comité de recepción de obra; es así que, con Resolución Gerencial n: 342-2016-GRSM-
PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 36) se designó al comité de recepción de la
Obra, el mismo que con Resolución Gerencial n. 0 086-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de febrero
de 2017 (Apéndice n. 0 37), se reconformó efectuándose el cambio de Cayo Mori Macedo por
Patricia Giovana Lam López, y finalmente, con Resolución Gerencial n. 0 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG
LA CONTRALORíA
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de 6 de marzo de 2017 (Apéndice n. 0 38) se reconformó los miembros del comité de recepción de
Obra21 , efectuando el cambio de Javier Álvarez Durand por Toña Inés Arce Paredes, conforme se
detalla a continuación:
21
En la cual se designó como asesores del comité de recepción de Obra, entre otros a los señores: José Mattin Cueva Contreras, jefe
de supervisión y Enrique Yancul Campos, Especialista de equipamiento biomédico de la supervisión.
016

LA CONTRALORíA
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Cuadro n. 0 3
Comité de rece ción de Obra
esolución Gerencial n.0 342-2016- Resolución Gerencial n.0 086-2017- Resolución Gerencial n.' 108-
GRSM-PEHCBM/GG de 18.10.2016 GRSM-PEHCBM/GG de 2017GRSM.PEHCBMIGG de
14.02.2017 06.03.2017
Presidente Luisa del Carmen Padilla Luisa del Carmen PadillaLuisa del Carmen Padilla Maldonad022
Maldonado Maldonado
Víctor Manuel Hildebrandt Pinedo Es Víctor Manuel Hildebrandt Pinedo Víctor Manuel Hildebrandt Pined023 Es
'alista Electromecánico Es ialista electromecánico ialista electromecánico
Augusto Edilberto Peñaloza Velásquez Augusto Edilberto Peñaloza Velás Augusto Edilberto Peñaloza
uez Velás uez24
Miembros 25
Cayo Mori Maced0 Patricia Giovanna Lam López Patricia Giovanna Lam López26
Karin Janet Del Águila Arévalo Karin Janet Del Águila Arévalo Karin Janet Del Águila Aréva1027
Javier Álvarez Durand Javier Álvarez Durand Toña Inés Arce Paredes28
Fuente • Resolución Gerencial n. 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n.0 36) y Resoluciones Gerenciales
0
n.os 086 y de 14 de febrero y 6 de marzo de 2017 (Apéndices 37 y 38),

respectivamente. Elaborado Comisión auditora.
2. El comité realizó observaciones en la recepción de los equipos biomédicos; sin embargo, en ningún
extremo del acta correspondiente contemplaron que existían equipos biomédicos
Oque contaban con accesorios de diferente marca y otros que no cumplían con los requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico.
Mediante Acta de Observaciones en la etapa de recepción de obra realizado los días 28 de

noviembre al 13 de diciembre de 2016 (Apéndice n. 0 46), donde participaron el presidente y los
miembros del comité de recepción29, integrado por los señores: Luisa del Carmen Padilla
Maldonado, Augusto Edilberto Peñaloza Velásquez, Víctor Manuel Hildebrandt Pinedo, Cayo Mori
Macedo y Karin Janet Del Águila Arévalo, quienes después de verificar los equipos encontraron
observaciones, para lo cual detallaron entre otros 24 puntos 30 referidos a los equipos biomédicos,
conforme se detalla a continuación:
comprobación del funcionamiento de los diferentes sistemas en

visualy
conjunto con el contratista y la comisión de recepción.
expediente Técnico contractual (Memoria descriptiva, Especificaciones
Presupuesto),
protocolos de prueba y fichas técnicas de aprobación de
22 Quien se desempeñó como especialista en Liquidaciones Técnicas de Obras, periodo de I de enero de 2015 al 31 de diciembre de
2017, según contratos y sus respectivas adendas (Apéndice n.0 39).
23 Quien se desempeñó como profesional en ingenieria para la evaluación y revisión del equipamiento electro mecánico, biomédico e informático para los
PP: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, provincia y región San Mattin", periodo de 1 de octubre de 2016 al 31 de enero de 2017
y "Mejoramiento de los servicios de salud en el establecimiento de salud Picota, provincia de Picota, región San Martin•, periodo de I de febrero de
2017 al 30 de noviembre de 2019, según contratos y sus respectivas adendas (Apéndice n. 0 40).
24 Quien se desempeñó como jefe de proyecto para la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, provincia y región San Martin",
periodo de 2 de febrero de 2015 al 31 de agosto de 2016 y 2 de enero al 31 de julio de 2017, según contratos y sus respectivas adendas (Apéndice n. 0
41)
25 Quien se desempeñó como administrador de contrato para la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, provincia y región San
Martin- Incluye plan de contingencia", período de I de marzo de 2015 al 31 de agosto de 2016, según contratos y sus respectivas adendas (Apéndice n.'
42).
26 Quien se desempeñó como coordinador de proyecto, para la obra: "Mejoramiento de los servicios de salud en el Hospital de Tocache, provincia de
Tocache, región San Martin", periodo de 1 febrero al 31 de diciembre de 2017, según contratos y sus respectivas adendas (Apéndice n.' 43) 27 Quien se
desempeñó como inspector en el control y liquidación de los aspectos técnicos-económicos y administrativos de las obras ejecutadas por
Administración Directa, período de 17 de octubre de 2016 al 31 de octubre de 2017, según contratos y sus respectivas adendas. (Apéndice
n.' 44)

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORiA NO GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ
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28 Quien se desempeñó como Especialista III — Liquidación de obras, periodo de 6 de enero al 31 de marzo de 2017 y Especialista en
Infobras y Liquidación de Obras, periodo de 3 de abril al 31 de diciembre de 2017, según contratos y sus respectivas adendas
(Apéndice n.0 45).
29 En la cual también participaron entre otros, el residente de obra, Ricardo Carlos Castañeda Barreto, y los asesores del comité de recepción de obra,
señores: José Martin Cueva Contreras, jefe de supervisión y Enrique Yancul Campos, Especialista de equipamiento biomédico de la supervisión.
30 Señalados en el rubro 4.0 Observaciones, los numerales 4.1 al 4.23, siendo que se está duplicando el numeral 4.5, razón por la cual la comisión de
control consideró 24 puntos.
017
4.0 OBSERVACIONES
A continuación se indican las observaciones encontradas en la recepción de obra de las instalaciones de la
especialidad de equipos biomédicos.
4.3 SALA DE ENDOSCOPIA ALTA Y BAJA (S4-218 Y S4-213)

Endoscopia Baja
1.- Torre de Video de Endoscopia Digestiva HD (EM-86), no cuenta con
aspirador de secreciones, forma parte del equipo como torre de video.
2.- Torre de Video de Colonoscopia HD (EM-83), no cuenta con aspirador
de secreciones, forma pane del equipo como torre de video.
4.5 HOSPITALIZACIÓN
3.- Tercer piso — tópico, el equipo EM-59, no se puede verificar el

funcionamiento porque no se encuentra los set de dispositivos de la
bomba de infusión de dos parámetros.
4.9 AMBIENTE DE LABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA Y PARASITOLOGÍA (S4-123)

4. L-28 (Equipo test de aliento), no se pudo constatar el
funcionamiento.
4.17 AMBIENTE DE CENTRO QUIRÚRGICO (SEGUNDO PISO)
2. Los equipos (...) y EM-61, no se pudo verificar su funcionamiento por no contar con los
accesorios completos.
4.19 REA DE RADIODIAGNÓSTICO (PRIMER PISO)
4.- El equipo de Rayos X, Arco en C rodable, ubicado en el Centro

Quirúrgico, se verifica la existencia del equipo completo con sus
accesorios, sin embargo no se ha verificado su funcionalidad por no
presentar las condiciones.
4.21 INCUBADORAS Y CUNAS

13. Em-59: Bombas de infusión de dos parámetros, no se evidencia la
existencia de accesorios (10 sets).
16. Cl-l: Incubadora neonatal abierta tipo UCI, cambiar el sistema de

alimentación eléctrica (enchufe), es decir el enchufe no es compatible con
el tomacorriente, cambiar
4.22 ÁREA DE UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS PEDIÁTRICA (UCI)
2.- EM-61: Ventilador volumétrico adulto pediátrico, falto realizar la

capacitación.
4.23 OBSERVACIONES COMPLEMENTARIAS DE EQUIPAMIENTO BIOMÉDICOS

LA CONTRALORíA
COD CANT DESCRIPCI N OBSERVACIONES
Página 21 de 58
EL EQUIPO ENTREGADO NO CORRESPONDE CON
EM-95 1 EQUIPO DE LAPAROSCOPIA LO PRESENTADO EN LA OFERTA APROBADA
EQUIPO DE FALTA UBICAR LA PIEZA DE MANO SHAVER C/
EM-95A 1 LAPAROSCOPWARTROSCOPIA CONTROL
5.0 CONCLUSIONES
1. La recepción de los equipos biomédicos no se ha realizado en forma
integral, debido a que faltan instalar equipos, calibración,
cedificados de garantía de equipos, protocolos de prueba, etc.
2. Se presentaron una cantidad de
observaciones de funcionamiento y falta de
equipos que se describen en el presente
documento, debido a que no se prestan las
condiciones adecuadas para verificar su
operatividad.
018
Siendo que, en anexo al acta de observaciones (Apéndice n. 0 46), se adjuntó las discrepancias al
citado pliego, señalándose lo siguiente: "El Contratista de acuerdo a lo estipulado en el
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, art. 210, ítem 3, deja constancia de sus
discrepancias con algunas observaciones entregadas en el acta,
discrepancias contenidas en este anexo, dejando constancia además
de que se discrepa con las observaciones generales, ya que en un proceso de recepción las
observaciones son puntuales"; siendo que en relación al numeral 4.3 respecto a los equipos EM-
86 y EM-83 manifestó que el equipo no considera aspiradores de secreciones; y en relación al
numeral 4.23 respecto al equipo EM-95 se señaló que el equipo cumple con especificaciones
técnicas del expediente técnico, y es el equipo solicitado, y respecto a las conclusiones se señaló
que no constituye una observación, y debe detallarse de que equipos se trata.
Situación que conllevo a discrepancias al pliego de observaciones formuladas por el comité de

recepción de Obra, y mediante Acta de conciliación n. 0 001-2017 de 1 de febrero de 2017
(Apéndice n.0 47) celebrado entre el representante legal del Contratista, el gerente general del
PEHCBM y el conciliador extrajudicial, se señaló:
"PRETENSIONES ESPECIFICAS:
O OBSERVACIONES DISCREPADAS, PENDIENTES AL PLIEGO DE OBSERVACIONES:

"MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DEL HOSPITAL 11-2 TARAPOTO, DISTRITO DE
TARAPOTO, PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE SAN MARTÍN"
De las pretensiones específicas:

El Contratista de acuerdo a lo estipulado en el Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, att. 210, ítem 3, deja constancia de sus
discrepancias con algunas observaciones entregadas en el acta,
discrepancias contenidas en este anexo, dejando constancia además de que
se discrepa con las observaciones generales, ya que en un proceso de
recepción las observaciones son puntuales.
OBSERVACIONES GENERALES, TODAS LAS ESPECIALIDADES

LA CONTRALORíA
Página 22 de 58
En el proceso de recepción de obra, las observaciones son puntales.
Observación no corresponde. Aceptado por EL COMITÉ DE RECEPCION que la
observación no corresponde.
Observación no corresponde. EL CONSORCIO presentó Dossier de Calidad, con lo que se demostró que
el equipo cumple con las Especificaciones Técnicas. EL COMITÉ DE RECEPCIÓN acepta que no
corresponde la observación.
Observación no corresponde. EL COMITÉ DE RECEPCION Acepta que la observación no
O corresponde.
El equipo cumple con EE.TT. de expediente técnico, y es el equipo solicitado.
Con lo cual se corrobora que las observaciones efectuadas por el comité, no contemplaron
la existencia de equipos biomédicos que contaban con accesorios de diferentes marcas y
equipos que no cumplían con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el
expediente técnico (Apéndice n.0 27), los mismos que fueron evidenciados por los expertos
de la comisión auditora y se corroboran con el acta de inspección fisica n. 0 1-2020-GRSM-
AC31 de 4 de noviembre de 2020 (Apéndice n. 0 24) y en el informe técnico n. 0 01-2020-
CG/GRSM-AC de 11 de diciembre de 2020 (Apéndice n.0 48), respectivamente.
Procedimiento realizado por la comisión auditora, contando con la presencia de dos profesionales del
PEHCBM y dos profesionales del Hospital II —2 Tarapoto.
019

LA CONTRALORíA
Página 23 de 58
3. Comité de Recepción de Obra otorgó conformidad a los equipos biomédicos entregados
por la Contratista, a pesar que existían equipos biomédicos que contaban con accesorios
de diferentes marcas, y otros que no cumplían con los requerimientos técnicos mínimos
establecidos en el expediente técnico de la Obra, ocasionando perjuicio económico de
SI 14 725 987,06.
Posteriormente, el 30 de junio de 2017 el Comité de Recepción conformado por: Luisa del Carmen
Padilla Maldonado, Víctor Manuel Hildebrandt Pinedo, Augusto Edilberto Peñaloza Velásquez,
Patricia Giovanna Lam López, Karin Janet Del Águila Arévalo y Toña Inés Arce Paredes, dieron
conformidad a través del "Acta de Recepción de Obra" 32 (Apéndice n. 0 49), en la cual se señaló:
"(...) Habiéndose efectuado la constatación del levantamiento de
las observaciones, en todas las especialidades, en concordancia
con los planos, especificaciones técnicas y documentación del
Expediente Técnico, se da la conformidad de los trabajos
ejecutados relacionados con la obra (...) incluido su equipamiento
biomédico; procediéndose a la Recepción Parcial de la obra,
conforme al Acta de Acuerdo de fecha 14 de octubre de 2016
establecido entre las panes.
B. EQUIPAMIENTO BIOMÉDICO ESTABLECIDO EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO:

En este rubro se constató el equipamiento consistente en:
LISTADO DE EQUIPOS BIOMÉDICOS HOSPITAL 11-2 TARAPOTO

UND CANT.

TEM DESCRIPCI N
EQUIPAMIENTO HOSPITALARIO
1 EQUIPO MEDICO y ELECTROM DICO
CM Incubadora neonatal abierta ti UCI UND 7.00
EM- Ventilador neumático neonatal

LA CONTRALORíA
UND 6.00
51b GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ
EM-59 N Bomba
INFORME DE AUDITORiA O
de infusión de dos arámetros
012-2021-CGIGRSM-AC UND 12.00
EM-61 Ventilador volumétrico adulto ediátrico UND 12.00
EM-95 E ui dela arosco ia eneral UND 1.00
Página 24 de 58
EM- E ui o dela arosco ia artosco ia UND 1,00 comité de Recepción
95a de Obra no se
EM- E ui erforador neumático UND 1.00 responsabiliza por
162 los vicios ocultos
s-142 Procesador automático ara endosco ía flexible UND 1.00 de construcción o
garantías de
materiales
3 EQUIPO PARA RADIODIAGN STICO
suministrados por
el EM-54 Unidad de tom rafia com 64 Cortes UND 1.00 Contratista, ni
utarizada multicone tampoco delas
EM-7 Unidad ara ultrasono rafia do 1er color UND 1.00
deficiencias que
EM-8 Ec rafodo lera color 4D UND 1.00 posteriormente al
RX-1a E ui dera os X, arco en C rodable UND 1.00 presente acto,
RX-I E ui dera x rodable UND 2.00 podrían detectarse
RX-30 Sistema de densitometría Ósea con tecnolo ía UND 1.00
DEXA o DXA com leta
EM-83 Torre de video de colonosco ia HD UND 1.00
EM-86 Torre de video de endosco ia di estiva HD UND 1.00
EM-78 Torre de video de fibrobroncosco ia HD UND 1.00
RX-21 Unidad de mamo rafia di ital UND 1.00

RX-35 Unidad de resonancia ma nética de 1.5 Teslas UND 1.00
4 EQUIPO PARA LABORATORIO DE BANCO DE SANGRE
Ma uina envasadora automática UND 1.00
L-28 E ui o Test del Aliento UND 1.00
9 INSTRUMENTAL
Sl- Set instrumental de Ciru ia Uroló ica UND 1.00
015
32
En la cual también participaron entre otros, el residente de obra, Ricardo Carlos Castañeda Barreto, y los asesores del comité de recepción de obra,
señores: José Mattin Cueva Contreras, jefe de supervisión y Enrique Yancul Campos, Especialista de equipamiento biomédico de la supervisión.
020
durante el periodo de garantía que establece la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento, las disposiciones del Código Civil del Perú y la legislación vigente.
Sin embargo, de la revisión selectiva 33 efectuada a cincuenta y tres (53) equipos biomédicos por los
expertos de la comisión auditora se verificó que siete (7) de ellos cuentan con componentes de
diferentes marcas y cuarenta y seis (46) no cumplen con los requerimientos técnicos mínimos
establecidos en el expediente técnico, lo que impide el cumplimiento de su finalidad pública para
la cual fueron requeridas, además de afectar la salud y calidad del servicio hospitalario, los cuales
se corroboran en el acta de inspección física n. 0 1-2020-CG/GRSM-AC de 4 diciembre de 2020 34
(Apéndice n. 0 24), y en el informe técnico n. 0 01-2020-CG/GRSM-AC de 1 1 de diciembre de 2020
(Apéndice n.0 48), elaborado por los expertos de la comisión auditora 35, y se detallan a
continuación:
Cuadro n.0 4
Equipos biomédicos verificados que no cumplen con los requerimientos técnicos mínimos
establecidos en el ex ediente técnico

LA CONTRALORíA
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Item Clave Descri ción Unid Cantidad

E ui médico electro médico
1 Cl-l Incubadora neonatal abierta ti UCI Und 7,00
2 EM-51B Ventilador mecánico neonatal Und 6,00
3 EM-59 Bomba de infusión de dos arámetros Und 9,00

4 E-M£l Ventilador volumétrico adulto iátrico Und 12,00
5 EM-95 E ui dela arosco ia eneral Und 1,00
6 EM-95a E ui de la arosco ia artrosco ía Und
7 EM-162 dorador neumático Und 1,00
8 S-142 Procesador automático ara endosco ía flexible und
ara radiodia nóstico
9 EM-54 Unidad de tom rafia com utarizada multicorte 64 Cortes Und 1 00
10 EM-7 Unidad ara ultrason rafiado 1er color Und 1,00
11 E-M8 E rafo do 1er a color 4D Und
12 RX-1a E ui dera os X, arco en C rodable Und 1,00
Und 2,00
13 RX-l RX- E ui de ra os X rodable eta Und 1,00
14 30 Sistema de densitometria ósea con tecnol DEXA o DXA corn
15 EM-83 Torre de video de colonosco ia HD Und 1,00
16 Torre de video de endosco ia di estiva HD Und 1,00
17 EM-78 Torre de video de fibrobroncosco ia HD Und 1,00
18 RX-21 Unidad de ma rafia di ital Und 1 ,00
19 RX-35 Unidad de resonancia m nética de 1.5 Teslas Und
ara laboratorio banco de san re
20 M uina envasadora automática Und 1,00
21 1-28 E ui test del Aliento Und
Instrumental
22 Sl-015 Set instrumental de Ciru ía Urol' ica Und
Total de ui os Und 53 00
Fuente Acta de inspección fisica n.' 1-2020-CG/GRSM-AC (Apéndice n.' 24) e informe técnico
n.' 01-2020-CG/GRSM-AC de 4 y 11 de diciembre de 2020 (Apéndice n.0 48), respectivamente.
Elaborado : Comisión auditora.
Equipos médico y electro médico.- De la inspección física efectuada por los expertos de la
comisión auditora se verificó que 7 incubadoras neonatales indicados en el ítem 1 del cuadro n. 0 5
cuentan con componentes de diferentes marcas y 31 equipos indicados en el ítem 1 al 7 del
cuadro n. 0 6 no cumplen con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente
técnico (Apéndice n.0 27), situaciones que se acreditan en el acta de inspección fisica n: 1-2020-
GRSM-AC e informe técnico n. 0 01-2020-CG/GRSM-AC de 4 y 1 1 de diciembre de 2020 (Apéndice
n.0 24 y 48), respectivamente, conforme se resume a continuación y se detalla en los
Apéndices n.os 51 al 58
33
A excepción de los trece (13) equipos biomédicos consignados en el informe de auditoria n.0 003-2019-2-0750 de 13 de diciembre de
2019 (Apéndice n.' 50).
34
Procedimiento realizado por la comisión auditora, en compañía de dos profesionales de la Entidad y dos profesionales del Hospital II — 2 Tarapoto. 35
Expertos que participaron en la inspección fisica y emitieron el citado informe técnico.
021

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORiA N 012-2021-CGIGRSM-AC
O
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Cuadro n.0 5

E ui os biomédicos verificados ue cuentan con com onente de diferentes marcas
ítem RTM36 establecidos en el ex Equipos que cuentan con componentes de diferentes
Clave Descripción
ediente técnico de la Obra marcas se ún comisión auditora
B Accesorios
B04: Un (01) soporte para monitor
LA CONTRALORíA
De la verificación a los siete (7) equipos se constató37 que:
La base en donde se ajusta la barra principal sobre la cual se
INFORME DE AUDITORÍA NO 012-2021-CGIGRSM-AC GENERAL
apoya el soporte para monitor, noDEse LA REPÚBLICA
adapta al orificioDEL PERÚ
para
(girable y/o tipo bandeja lateral).
sujetar dicho elemento, lo cual no permite que dicho
accesorio tenga firmeza, causando inestabilidad en el soporte,
B06: Tres (03) cascos cefálicos de generando como riesgo que, ante el Página 27 de 58 de la
desplazamiento
diferentes tamaños. incubadora, se produzca la caída del monitor, inclusive sobre
la misma cúpula de la incubadora, pudiendo ocasionar graves
daños al neonato; ello debido a que la barra principal que
B09: Una unidad de fototerapia con
sostiene el soporte para monitor es un accesorio que no ha
leds sido ensamblado en fábrica, puesto que ha sido ajustado a la
base principal con pernos que no corresponden a dicho
accesorio, aspectos que permiten establecer que el citado
accesorio no corresponde a una incubadora marca Dräger38
Las unidades de fototerapias con leds y cascos cefálicos de

diferentes tamaños, son de marca Fanem, diferente a la marca
de las incubadoras neonatales recepcionadas que son de
marca Dräger, el mismo que fue corroborado con el Dossier 39
entregado por el Contratista; en relación a los cascos cefálicos,
al ser de la marca Fanem, son de mayor tamaño en
comparación con los de la marca Dräger, debido a que la
tecnología utilizada en la fabricación de las incubadoras
neonatales marca Fanem, al generar en mayor tiempo el flujo
Incubadora de oxígeno requerido por un neonato, necesita cascos
1 Cl-l neonatal abierta cefálicos de una dimensión mayor, a diferencia de la
tipo UCI tecnología utilizada por la marca Dräger para la fabricación de
incubadoras neonatales, las cuales al generar en menor
tiempo el flujo de oxígeno que necesita un neonato, requiere
que sus cascos cefálicos sean de menor tamaño a fin de
permitir una mejor recirculación del oxigeno al interior de
dichos cascos cefálicos; precisando que el volumen de oxígeno
que requiere un neonato que utiliza un casco cefálico, es
detectado por un sensor de la incubadora neonatal;
precisando que, dichos equipos en la marca Dräger al utilizar
cascos cefálicos de diferente marca, ocasiona que el sensor no
pueda detectar con exactitud el volumen de oxigeno requerido
por un neonato, causándose un grave riesgo de afectación a su
salud, por error en el suministro del volumen de oxígeno.
Situación que no permite que los equipos recepcionados cumplan

con la finalidad pública para los cuales fueron adquiridos,
relacionada al mejoramiento de los servicios hospitalarios;
afectando la salud y la calidad de vida de los usuarios, conforme
se detalla en el A éndice 51.
respectivamente.
Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM-AC e informe técnico n.0 01-2020-

CG/GRSM-AC de 4 y II de diciembre de 2020
RTM: Requerimientos técnicos mínimos (Apéndice n.' 27).
36
Páginas 2 al 9 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020. (Apéndice n.0 24).
37
38
Las incubadoras recepcionadas son de la marca Dräger, corroborado con el Dossier. CM Incubadora neonatal abierta tipo UCI (Apéndice
n.' 59).
39
En la cual se señaló I fototerapia Led y 3 Cascos cefálico de diferentes tamaños de la marca Fanem. (Apéndice n. 0 59).
022

LA CONTRALORíA
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Cuadro n. 0 6
Equipos biomédicos verificados que no cumplen con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el
ex ediente técnico
Clave Descripción RTM40 establecidos en el

Ítem ex ediente técnico de la RTM que no cumple, según comisión auditora
Obra
A Generales De la verificación a los seis (6) equipos 41 se constató que no
Modalidades de ventilación cuentan con la opción de ventilación asistida en la actividad
diafragmática NAVA42; advirtiéndose que sólo cuentan con 11
All: Presión soporte. Opción de modos de ventilación y ninguno es modo de ventilación NAVA, lo
ventilación asistida en la actividad
cual también fue corroborado con el manual del operador
diafragmática (NAVA)
Hamilton-C1 43 entregado por el Contratista, conforme se detalla
Ventilador
1 EM-51B
mecánico neonatal
en el Apéndice n. 0 52.
Situación que no permite la atención a neonatos con patología
respiratorias complejas; por tanto, el equipo no cumple con la
finalidad pública para la cual fueron adquiridos, relacionado a la
mejora de los servicios hospitalarios; afectando la salud y calidad
de vida de los usuarios.
A Especificaciones Generales De la verificación a los nueve (9) equipos", se constató que:

Los equipos cuentan con una adaptación compuesta por una
EM-59 A02: De dos (2) canales de infusión. (1) estación de trabajo, a la cual se han acoplado dos (2)
bombas de infusión unitarias, contando cada una solamente
D Energía eléctrica requerida con un canal de infusión 45; asimismo, en el Dossier 46 entregado
Bomba de infusión 002: por el Contratista se describe dos (2) bombas de infusión con
con bateria recargable un (1) canal cada una; siendo que en el citado Dossier no se
de dos parámetros incorporada con autonomia de 15
hace referencia a la entrega de estaciones de trabajo de
horas o mas infusión.
Cabe precisar que, a diferencia de los equipos entregados por
el Contratista, la bomba de infusión de dos (2) parámetros
requerida, permite mayor facilidad en su utilización y
2

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORiA N O 012-2021-CGIGRSM-AC
Página 29 de 58
transporte por parte del personal asistencial.
Una (1) estación de trabajo con dos (2) bombas de infusión,
con baterías cargadas al 100%, al ser encendidas se verificó
que sus baterías registraron un tiempo de funcionamiento de
cinco (5) horas; asimismo, según el Dossier 47 entregada por el
Contratista48, se consigna un tiempo de funcionamiento mayor
a 9 horas a un flujo de 25 ml/h 49 . Cabe precisar que la medida
de flujo de 25ml/h, corresponde a un valor clínico mínimo, lo
cual permite que la batería alcance un tiempo de
funcionamiento de nueve (9) horas a más; sin embargo, en el
servicio hospitalario se utiliza un mínimo flujo para infundir 50
de 250ml/h, generando un mayor consumo de energía de la
batería y por tanto un tiempo de funcionamiento menor a
nueve (9) horas.
Advirtiéndose, que los equipos no cumplen con dos (2)

requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente
técnico, ni con la finalidad pública para la cual fueron adquiridas,
además de afectar la calidad del servicio hospitalario, situaciones
ue se detallan en el éndice n.0 53.
(Apéndicen. 0 27).
Páginas IO al 13 delActa de inspecciónfisican.' 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020.
(Apéndice n. 0 24)
42
Neurally Adjusted Ventilatory Assist = Ventilación Asistida Ajustada Neuronalmente (NAVA); cabe precisar que la función principal del modo de
ventilación NAVA, es de estimular la respiración sincronizada entre neonato y máquina, en forma artificial por medio de un sensor colocado en el
diafragma. Se adjunta dossier del equipo: EM-51B Ventilador mecánico neonatal (Apéndice n. 0 60).
43
Folio BA del Manual del operador Hamilton-C1 624328/01 (Apéndice n.0 61)
44
Páginas 13 al 17 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020. (Apéndice n.0 24)
45
Con respecto al equipo bomba de infusión, los términos parámetro y canal son equivalentes, es decir presentan el mismo significado.
46
Folio 0203 del Dossier entregado por el Contratista. (Apéndice n. 0 62).
47
Dossier: Conjunto de documentos-planes, procedimientos, informes, registros- que incluyen toda la información requerida sobre un tema concreto.
Por lo general, estos documentos suelen ir archivados en carpetas o archivadores, una vez completado el dossier, se guarda o archiva como una
única unidad documental para su posible consulta futura.
48
Folio 0211 del Dossier entregado por el Contratista. (Apéndice n.0 62).
49
Ml/h: mililitros por hora.
50
Introducción terapéutica de un liquido, especialmente de suero salino en una vena.
023
ítem Clave Descripción RTM40 establecidos en RTM que no cumple, según comisión auditora
el ex ediente técnico de
la Obra

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORÍA N O
Página 30 de 58
A Generales De la verificación a los doce (12) equipos52 se constató que:
Las pantallas de los ventiladores son de 10.7 pulgadas,
A04: Pantalla de 12 pulgadas o el mismo que fue corroborado con el Dossier 53
mayor a color que muestre tres entregado por el Contratista, situación que limita
ondas gráficas y lazos en forma
visualizar los parámetros54 de ventilación mecánica con
simultánea integrada en el panel
un mayor tamaño, no permitiendo un adecuado
de control y alarmas del
ventilador. monitoreo del estado del paciente.
Cuentan con sensor de flujo proxima1 55
A07: Sensor de flujo distal ultrasónico.
Cuentan con sensor de celda galvánica, lo cual también
ultrasónic051 fue corroborada con el manual del operador 56
entregado por el Contratista.
A08: Sensor de oxigeno no
Ventilador volumétrico adulto agotable Advirtiéndose, que los equipos no cumplen con tres (3)
3 EM-61
pediátrico (no celda galvánica) requerimientos técnicos mínimos establecidos en el
expediente técnico, ni con la finalidad pública para la cual
fueron adquiridas, además de afectar la calidad del servicio
hospitalario,
Incluso los equipos no poseen brazo de soporte para el
circuito respiratorio, componente esencial del equipo para
el soporte del circuito respiratorio utilizado por el paciente
entubado, conforme a lo señalado en el manual del
operador57; en ese sentido, al no contar con el brazo de
soporte no facilita la maniobra de intubación al especialista
uciólogo y expone a los pacientes a que el tubo insertado
en la tráquea lesione las cuerdas vocales puesto que al
mínimo movimiento del paciente todo el peso del sistema
se desplaza al no estar sujetado en el soporte antes
señalado, situaciones ue se detallan en el A éndice n. 0 54.
C Fuente de luz fría De la verificación a un (1) equip059 se constató que:
C04: Compatibilidad para cables La fuente de luz fria cuenta con compatibilidad para
de luz de diferentes marcas sin cables de luz de diferentes marcas con adaptador, el
adaptador D Monitor mismo que fue corroborado con el Dossier 60 entregado
D02: Resolución minima 1900 x por el Contratista. La resolución del monitor es de 1920
1200 pixeles x 1080 pixeles y el tiempo de respuesta es de 8 ms 61 ,
Equipo de laparascopia D04: Tiempo de respuesta no conforme se acredita en el Dossier 62 entregado por el
general mayor de 7ms 58 H Ópticas HD Contratista.
H03: un (01) cable de fibra óptica El cable de fibra óptica tiene una longitud de 2.3
reforzado con espiras metálicas metros, conforme se acredita en el Dossier 63 entregado
por el Contratista, el cual genera una limitación en el
de 3.5 mm diámetros y 3.0
desempeño del personal médico al no poder utilizarlo
metros de longitud. adecuadamente la cámara durante la cirugía.
I Mueble rodante para equipo No cuenta con bandeja para colocar
4 102: Repisas de altura regulable teclado. No cuenta con interruptor
y bandeja para teclado
general.
103: Interruptor general y tomas
eléctricas laterales para todos los Advirtiéndose, que el equipo no cumple con seis (6)
equipos requerimientos técnicos mínimos establecidos en el
expediente técnico; por tanto, no permite lograr la
finalidad pública de la contratación, relacionada a la
mejora de los servicios hospitalarios, afectando la salud y la
calidad de vida de los usuarios, conforme se detalla en el
éndice n.0 55
Sensor de flujo distal: Este sensor cumple la misma función del sensor de flujo proximal, su ventaja es de protección del propio sensor, existen en
variedad de tecnologías, a su vez no incrementan el espacio muerto.
52 Páginas 17 al 25 del Acta de inspección fisica n.' 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020. (Apéndice n.' 24).
53 Folio 0510 del Dossier del equipo biomédico con clave EM-61 Ventilador volumétrico adulto pediátrico. (Apéndice n.0 63)
54 Página n. 0 179 de la Universidad Tecnológica de Pereyra n. 0 43 señala: "Diseño de procedimiento para la calibración de
ventiladores pulmonares". 55 Sensor de flujo proximal: "Este sensor mide el flujo real, la presión y el volumen al paciente, por lo que
elimina interferencia entre el respirador y el propio sensor de flujo... Los sensores de oxigeno son importantes para garantizar que el
respirador pueda proporcionar la mezcla correcta de aire y oxigeno. Disponible en https://www.hamilton-medical.com/es
PE/PrQducts/Accessories-endConsumables/Sensors-andmonitoring.html.
56
Folio A-34 del Manual del operador, versión 610866/04. (Apéndice n.0 74).
57
Figura 1-3 GALILEO con accesorios, del Manual del operador, versión 610866/04 entregado por el Contratista. (Apéndice n.0 64).
58
ms significa milisegundos.
59
Páginas 25 al 33 del Acta de inspección fisica n.' 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020. (Apéndice n.0 24).
60
Folio 228, Dossier de equipamiento biomédico presentado por el contratista. (Apéndice n.0 65).
61
ms significa milisegundos.

LA CONTRALORíA
Página 31 de 58
62
Folio 240 del Dossier del equipo biomédico con clave EM-95 Equipo de Laparoscopia General. (Apéndice n.' 65). 63 Folio 229 del
Dossier del equipo biomédico con clave EM-95 Equipo de Laparoscopia General. (Apéndice n. 0 65).
024
íte Descripción RTM40 establecidos en el ex RTM que no cumple, según comisión auditora
Clave
m ediente técnico de la Obra
C Fuente de luz fría De la verificación a un (1) equip064 se constató que:
C04: Conexión para cables de luz de La fuente de luz del equipo cuenta con conexión para cables
diferentes marcas sin adaptador. E de luz de diferentes marcas con adaptador, el mismo que fue
Grabador de video grado medico corroborado con el Dossier65 entregado por el Contratista. La
E02: Teclado para ingreso de datos bandeja de la torre de artroscopia no tiene con ningún teclado
Equipo de del paciente: nombre, apellido, instalado en la bandeja designada para el teclado. El mueble
5 EM-95a laparoscopia identificación, fecha de nacimiento, rodante cuenta con tomas eléctricas, pero no cuenta con
artroscopia sexo y médico tratante. interruptor general.
I Mueble rodante para equipo 104:
Advirtiéndose, que el equipo no cumple con tres (3)
Sistema de conexiones eléctricas
para todos los equipos con interru
técnico, conforme se detalla en el Apéndice n.0 56.
tor eneral
A Características generales De la verificación a un (1) perforado neumático se constató 56 que

cuenta con una velocidad de giro de 900 rpm 67, el mismo que fue
A02: Velocidad de giro de 0 a 1000 corroborado con el Dossier68 y el manual de usuari069 del equipo
Rev./min entregado por el Contratista; advirtiéndose, que el equipos no
Equipo perforador cumple con un (1) requerimiento técnico mínimo establecido en
6 EM-162
neumático el expediente técnico; por tanto, el equipo no cumple con la
finalidad pública para el cual fue adquirido, relacionada a la
mejora de los servicios hospitalarios, conforme se detalla en el
A éndice n.0 57.
A Generales De la verificación a un (1) equipo se constató 70 que cuenta con

dos cubetas independientes, pero no tienen ciclos sincronizados 71
A06: Dos cubetas independientes , la pantalla del equipo controla cada cubeta de manera
con ciclos sincronizados independiente; el mismo que fue corroborado con el Dossier 72
entregado por el Contratista, en la cual se adjuntó una
Procesador declaración de manufactura emitida por el fabricante, en la cual
automático para se señaló que el citado equipo trabaja con las dos bandejas de
7 s-142 manera independiente y asincrónica 73 .
endoscopia
flexible
Advirtiéndose, que el equipo no cumple con un (1) requerimiento
técnico mínimo establecido en el expediente técnico; por tanto,
el equipo -no cumple con la finalidad pública para el cual fue
adquirido, relacionada a la mejora de los servicios hospitalarios,
conforme se detalla en el A éndice n. 0 58.
Fuente Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM-AC e informe técnico n. 0 01-2020-CG/GRSM-AC de 4 y II de diciembre de 2020 (Apéndice
n.0 24 y 48), respectivamente.
Elaborado . Comisión auditora.

LA CONTRALORíA
Página 32 de 58
Equipos de radiodiagnóstico.- De la inspección física efectuada por los expertos de la comisión
auditora se verificó que 12 equipos para radiodiagnóstico no cumplen con los requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico (Apéndice n. 0 27), situaciones que se
acreditan en el acta de inspección física n. 0 1-2020-GRSM-AC de 4 de diciembre de 2020 y en el
informe técnico n. 0 01-2020-CG/GRSM-AC de 11 de
diciembre de 2020 (Apéndice n. os 24 y 48), conforme se
resume a continuación y se detalla en los Apéndices n. os 70
al 80
Páginas 33 al 37 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de

64
diciembre de 2020. (Apéndice n.0 24)

65
Folio 172 del Dossier entregado por el Contratista. (Apéndice n.0 66)
56 Páginas 37 al 40 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020. (Apéndice n.0 24).
67
Rev/min es similar a rpm.
68
Folio 0321 del Dossier de equipamiento biomédico presentado por el contratista — Velocidad de giro de O a 900 rev/min (Apéndice n. 0 67).
Datos técnicos, Instrucciones de uso, DePuy Synthes, pág 3 del manual de usuario. (Apéndice n.' 68)
70
71
Sincronizar. Hacer que coincidan en el tiempo dos o más movimientos o fenómenos, Disponible en https://dle.rae.es/sincronizar. 72 Folio sin
número del Dossier de equipamiento biomédico presentado por el contratista. (Apéndice n.' 69) 7 3 Asincrónico: Carente de sincronía.
025
Cuadro n. 0 7
ex ediente técnico
Descripción RTM establecidos en el ex
Ítem Clave RTM que no cumple, según comisión auditora
ediente técnico de la Obra
B Gantry o mayor De la verificación a un (1) equip074 se constató que:
BOI: Apertura: 750 mm rotación El gantry tiene una longitud de apertura que
803: Mínimo tiempo de de 700 mm 75 , el mismo
fue corroborado con el Dossier Contratista;
76
de granty: 0.35 s o menos generando una limitación procedimientos de entregado por el para
muestra
B06: Pantalla táctil que
examen tomografía a pacientes mayor a 700 mm realizar con una
77
datos del paciente y del diámetro. contextura

en español Según el Dossier78 entregado por el
velocidad del gantry del tomógrafo, Contratista respecto a la
éste cuenta con una por
velocidad de rotación de 0.4 segundos, con
E Mesa de paciente vertical de
el requerimiento técnico tanto, no se cumple
mínimo
EOI: Desplazamiento o rango establecido en el
EM-54 expediente técnico; ocasionando un mayor
450mm a 1000mm tiempo de exposición
Unidad de mayor radiológica al paciente 79
tomografía tablero
computarizada
multicorte (64
Cortes)

LA CONTRALORíA
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E04: Carga máxima 0 de Se verificó que el gantry del tomógrafo concomputarizado cuenta
del 230kg ó mayor. (360 ): o un tablero de mando con botonera multifuncional para
movimiento de la mesa de paciente; advirtiéndose,
cumple que éste no
G Adquisición de datos con el requerimiento técnico expedientemínimo establecido en el
GOI: Menor tiempo técnico, el mismo que fue Dossier80 entregado
corroborado con el
exploración completo por el Contratista. Cuenta con mesa de
paciente con un mínima de 590 mm desplazamiento
a vertical
35s o menor 1000mm, el mismo con el Dossier 81 entregado que fue corroborado
por el Contratista. Cuenta con tablero para el
paciente con 204 kg.
una carga máxima
Según el Dossier 82 entregado por el gantry
del tomógrafo entregado tiene una de 0.4 de
segundos, ocasionando un mayor
radiológica al paciente83 Contratista la velocidad del
velocidad de rotación
Advirtiéndose que el equipo no cumple con tiempo de exposición
técnicos mínimos establecidos en el expediente
el equipo no cumple con la finalidad pública, de
los servicios hospitalarios; afectando la deseislos (6) requerimientos
usuarios, conforme se detalla en el técnico; por tanto,
relacionado a la mejora
salud y calidad de vida
éndice n.0 70.
Unidad para C Transductores De la verificación a un (1) equipo se constató84 :
ultrasonografía Transductor volumétrico El equipo modelo ClearVue550 verificad0 85 no posee la com
2 EM-7 convexo
doppler color con frecuencia atibilidad ra reconocer un transductor volumétrico lo
de
74
Páginas 42 al 50 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.24).
75
mm significa milímetros.
76
Folio 0122 del Dossier (Apéndice n.' 81), se señaló Bore Size = 700mm que significa tamaño del agujero de 700 mm.
77
Equivalente a 70 cm.
78
Folio 0124 del Dossier de equipamiento (Apéndice n.' 81) presentado por el Contratista.
79
Dosis Efectiva: "Los médicos utilizan la "dosis efectiva" cuando hablan sobre los riesgos de la radiación en el cuerpo. Los riesgos se refieren a los
posibles efectos secundarios, tales como la posibilidad de desarrollar un cáncer más adelante durante la vida. La dosis efectiva tiene en cuenta cuán
sensibles son los diferentes tejidos a la radiación. Si le hacen un examen por rayos X que incluye tejidos u órganos que son más sensibles a la
radiación, su dosis efectiva será más alta (Disponible en https://www.radioloqyinfo.orq/spfinfo.cfm?pg=safety-xray), Asimismo, es de indicar que "La
dosis efectiva anual permitida en un paciente y/o público es de ImSv (mili Sievert) en un año, bajo condiciones excepcionales se podria permitir una
dosis efectiva más alta en un único año, siempre que la medida de 5 años no supere I mSv/año (Disponible en https://rinconeducativo.org/).
80
Folio 0153 del Dossier de equipamiento (Apéndice n.0 81) presentado por el contratista.
81
Folio 0124 Tomo I, Dossier presentado por el contratista, que señala vertical range 579 mm = Rango vertical de 579 mm.
82
Folio 0124 del Dossier de equipamiento (Apéndice n.' 81) presentado por el Contratista
83
Dosis Efectiva: "Los médicos utilizan la "dosis efectiva" cuando hablan sobre los riesgos de la radiación en el cuerpo. Los riesgos se
refieren a los posibles efectos secundarios, tales como la posibilidad de desarrollar un cáncer más adelante durante la vida. La
dosis efectiva tiene en cuenta cuán sensibles son los diferentes tejidos a la radiación. Si le hacen un examen por rayos X que
incluye tejidos u órganos que son más sensibles a la radiación, su dosis efectiva será más alta (Disponible en https://www
Asimismo, es de indicar que "La dosis efectiva anual permitida en un paciente y/o público
es de IrnSv (mili Sievett) en un año, bajo condiciones excepcionales se podría permitir una dosis efectiva más alta en un único año,
siempre que la medida de 5 años no supere 1 mSv/año (Disponible en https://rinconeducativo.org/).
84
Páginas 51 al 54 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.0 24).
85
No obstante, según el folio 15 del Dossier el equipo: Unidad de ultrasonografia Doppler color es de modelo CleareVue650
(Apéndice n.0 82).
Clave Descripción RTM establecidos en el ex

item RTM que no cumple, según comisión auditora

LA CONTRALORíA
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2.0 MHz o menos a 5MHz o cual genera una limitación para realizar ecografía doppler
mayor. a pacientes gestantes y con patologías clínicas complejas86.
Cuenta con un transductor lineal de banda ancha con frecuencia
C03: Transductor lineal de mínima de 4MHz; advirtiéndose, que éste no cumple con el
banda ancha, frecuencia entre requerimiento técnico mínimo establecido en el expediente
3MHzy 7 MHz. técnico; por cuanto, se requirió una frecuencia mínima de
3MHz87 , generando limitación para la realización de ecografías
en pacientes con obesidad.
Advirtiéndose que el equipo no cumple con dos (2) requerimientos

técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; por tanto,
el equipo no cumple con la finalidad pública, relacionado a la
mejora de los servicios hospitalarios; afectando la salud y calidad de
vida de los usuarios, conforme se detalla en el éndice n.0 71.
B Transductores De la verificación a un (1) equipo se constató88 que:
802: Un (01) transductor El transductor multifrecuencial endocavitario tiene una
multifrecuencial endocavitario, frecuencia de 4 a 9 MHz, el mismo que fue corroborado con el
con rango mínimo de frecuencia Dossier89 presentado por el Contratista.
de 3 a 8 MHz. y un ángulo no El transductor multifrecuencial lineal tiene un rango de
menor a 160 grados, con imagen frecuencia de 4 a 12 MHz, el mismo que fue corroborado con el
armónica Dossier90 presentado por el Contratista.
B03: Un (01) transductor El transductor volumétrico abdominal tiene un rango de
multifrecuencial lineal con frecuencia de 2 a 6 MHz.
Ecografo doppler a
3 color 4D
rango mínimo de frecuencia de Advirtiéndose que el equipo no cumple con tres (3) requerimientos
5 a 13 mhz. longitud no mayor a técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; por tanto,
40mm. con imagen - armónica y el equipo no cumple con la finalidad pública para el cual fue
trapezoidal. adquirido, relacionada a la mejora de los servicios hospitalarios,
B04: Un (01) transductor conforme se detalla en el Apéndice n.0 72.
volumétrico abdominal
multifrecuencial con rango
mínimo de frecuencia de 2 a 10
MHz
E Sistema de Imagen De la verificación a un se constató91 que:

E08: Adquisición minima de 30 Cuenta con 3 rangos de adquisición medidos en intensidad por
imágenes por segundo segundo, más no en imágenes por segundo, el mismo que fue
corroborado con el Dossier 92 entregado por el Contratista en la
Procesamiento cual se señaló radio de adquisición de 1-3-6-12-25 im/s;
4
RX-1a almacenamiento de la generando una limitación en el desempeño del personal médico
imagen digital al no poder utilizarlo por un mayor periodo de tiempo.
Equipo de rayos J03: Matriz de adquisición de Equipo se encuentra inoperativo, siendo que se ha corroborado
1024 x 1024 x 12 bits. en el Dossier93 entregado por el Contratista, en donde se indica
X , arco en C
que la matriz de adquisición cuenta con una resolución de
rodable
1024x512x12 bits.

técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; por tanto,
el equipo no cumple con la finalidad pública de la contratación,
relacionada a la mejora de los servicios hospitalarios, conforme se
detalla en el éndice n. 0 73.
B Generador De la verificación a dos (2) equipos se constató94 que:

Equipo de rayos x En el Dossier95 entregado por el Contratista, certificó que el ui
5 RX-I rodable B02: Frecuencia 100 KHz cuenta con una frecuencia de 23 KHz.
86
Entre otras Patologias complejas como detección de derrame pleural, hidronefrosis, colelitiasis, esplenomegalia, hematomas
subcapsulares y pericapsulares del bazo.
87
A mayor frecuencia menor poder de penetración y a menor frecuencia mayor poder de penetración.
88
Páginas 55 al 58 del Acta de inspección fisica n.0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.' 24).
89
Folio 0161 del Dossier de equipamiento presentado por el Contratista (Apéndice n.' 83).
90
Folio 0163 del Dossier de equipamiento presentado por el contratista (Apéndice n.' 83).
91
92
Folio 0272 del Dossier presentado por el contratista (Apéndice n. 0 84).
93
Folio 0472 del Dossier presentado por el contratista (Apéndice n.' 84).
94
Páginas 61 al 65 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n. 0 24). 95 Folio 0081 del
Dossier presentado por el Contratista (Apéndice n.' 85).
LA CONTRALORíA
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027
item Clave Descripción RTM establecidos en el ex RTM que no cumple, según comisión auditora
803: Rango de mA: 50 mA ó El equipo cuenta con un rango de 50 rnA hasta 300 mA, el
menos a 400 mA ó más mismo que fue corroborado con el Dossier 96 entregado por el
B08: Sistema inversor de alta Contratista, que cuenta con un rango de intensidad de corriente
frecuencia de 100KHz o más. de 50 mA hasta 300 mA.
En el Dossier97 entregado por el Contratista, se certificó que el
equipo cuenta con una alta frecuencia de 23 KHz.
Advirtiéndose que el equipo no cumple con tres (3) requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; situación
que no permite la realización de exámenes radiográficos de
columna vertebral; por tanto, el equipo recepcionado no cumple
con la finalidad pública para el cual fue adquirido, relacionada a la
mejora de los servicios hospitalarios, afectando la salud y calidad de
vida de los usuarios, conforme se detalla en el éndice n.0 74.
A Generales De la verificación a un (1) equipo se constató98 que:

De la medición de la longitud del campo de visión del sistema de
Método de adquisición densitometría ósea, éste cuenta con un largo de 196 cm, siendo
AIO: Campo de visión de cm o que en el Dossier 99 entregado por el Contratista el sistema de
mayor para cuerpo entero. densitometría ósea tiene un campo de visión de 197 cm x 65 cm.
El tiempo de adquisición para prueba de cuerpo entero es de 6
minutos; asimismo, en el Dossier100 entregado por el Contratista,
Tiempos de adquisición el sistema de densitometría ósea tiene un tiempo de exposición
A16: Cuerpo entero: 3 minutos. para prueba de cuerpo entero de 272 segundos, que es
Sistema de equivalente a 4.5 minutos.
Mesa del paciente De la medición de la longitud de la mesa del paciente del sistema
densitometría ósea
A21: Dimensiones: 220-240 cm x de densitometría ósea, se verificó que cuenta con un largo de
6 R,X-30 con tecnología 202 cm 101 , el mismo que fue corroborado en el Dossier 102
80-85 cm
DEXA o DXA entregado por el contratista, la longitud de la mesa del paciente
completa es de 202 cm x 81 cm.
Advirtiéndose que el equipo no cumple con tres (3) requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; situación
que limita el logro de la finalidad pública de la contratación,
detalla en el A éndice n. 0 75.
B Componentes De la verificación a un (1) equipo se constató 103 que la bomba de

agua/aire cuenta con tres (3) niveles de trabajo con las iniciales L
B13: Bomba de agua / aire, (Low): nivel bajo, M (Medium): nivel medio y H (High): nivel alto, el
controlados en 5 niveles activo mismo que fue corroborado con el Dossier 104 entregado por el
como mínimo. Contratista.
Torre de video de
7 EM-83 Advirtiéndose que el equipo no cumple con un (1) requerimiento
colonoscopia HD
técnico mínimo establecido en el expediente técnico; situación que
no permite lograr la finalidad pública de la contratación,
detalla en el A éndice n. 0 76.
B Componentes De la verificación a un (1) equipo se constató 105 que la bomba de

Torre de video de B13: Bomba de agua I aire, agua/aire cuenta con tres (3) niveles de trabajo con las iniciales L
endoscopia controlados en 5 niveles (Low): nivel bajo, M (Medium): nivel medio y H (High): nivel alto, el
digestiva HD mismo que fue corroborado con el Dossier 106 entregado por el
activo como mínimo.
Contratista, en el cual se señala ue la torre de colonosco ia cuenta

LA CONTRALORíA
Página 36 de 58
Folio 0057 del Dossier presentado por el Contratista (Apéndice n.0 85). 97
Folio 0081 del Dossier presentado por el Contratista (Apéndice n.0 85).
98
Páginas 65 al 70 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020
(Apéndice n.0 24).
99
Folio sin número del Dossier presentado por el Contratista (Apéndice n. 0 86). 100 Folio sin número del
Dossier presentado por el Contratista (Apéndice n.0 86). 101 Cm: Centímetros.
102
Folio sin número del Dossier presentado por el Contratista (Apéndice n.0 86).
103
Páginas 70 al 72 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.0 24).
104
Folio sin número del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n.0 87)
105
Páginas 72 al 75 del Acta de inspección fisica n.' 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n. 0 24). Folio sin número
del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n.0 88)
028
Descripción RTM establecidos en el ex
Ítem Clave RTM que no cumple, según comisión auditora
con una bomba de alimentación de aire con tres (3) niveles de
trabajo.
Advirtiéndose que el equipo no cumple con un (1) requerimiento
técnico mínimo establecido en el expediente técnico; situación que
no permite lograr la finalidad pública, relacionada a la mejora de los
servicios hos 'talarios, conforme se detalla en el éndice n. 0 77.

LA CONTRALORíA
Página 37 de 58
B Video procesador y De la verificación a un (1) equipo se constató 107 que:
fuentes de luz Sólo cuenta con la posibilidad de asignar dos (2) funciones:
(independiente o congelamiento y captura, el mismo que fue corroborado con el
incorporada) Dossier108 entregado por el Contratista.
La bomba de agua/aire señala tres (3) niveles de trabajo con las
BIO: Con posibilidad de asignar iniciales L (Low): nivel bajo, M (Medium): nivel medio y H (High):
Torre de video de tres (3) funciones al endoscopio nivel alto, el mismo que fue corroborado con el Dossier 109
9 EM-78 fibrobroncoscopia
como mínimo. entregado por el Contratista.
HD
B12: Bomba de agua/aire, técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico, por tanto,
controlados en 5 niveles activos el equipo recepcionado no cumple con la finalidad pública para el
como mínimo. cual fue adquirido, relacionada a la mejora de los servicios hos
italarios, conforme se detalla en el éndice n.0 78.
A Generales de De la verificación a un (1) equipo se constató 110 que:

de No cuenta con unidad de de estereotaxialll ; contando con un
AOI: Mamografo digital sistema de guia para biopsia denominado Affirm, el mismo que
campo completo (ffdm) con se fue corroborado con el Dossier112 entregado por el Contratista.
adquisición digital directa
La unidad de mamografía digital cuenta con dos factores de
unidad de esterotaxia.
magnificación de: 1.5X y 1.8X, el mismo que fue corroborado con
el Dossier113 entregado por el Contratista.
J Accesorios
Unidad de
10 RX-21 J04: Plataforma de Advirtiéndose que el equipo no cumple con dos (2) requerimientos
mamografía digital
magnificación con factores de técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; situación
1.6X, 2.0X que limita la atención a pacientes con sospecha de cáncer de mama;
por tanto, el equipo recepcionado no permite lograr la finalidad
pública de la contratación, relacionado a la mejora de los servicios
hospitalarios; afectando la salud y calidad de vida de los usuarios,
conforme se detalla en el A éndice n.0 79.
I Estación de trabajo De la verificación a un (1) equipo se constató 114 que sólo cuenta con
adicional un monitor de 23 pulgadas, no evidenciándose la existencia del
Unidad de 102: Monitor LCD color: 17" o monitor
115
adicional para visualización en 3D o visión de profundidad
mayor y monitor adicional para , generando una limitación del personal médico especialista para
resonanci
11 RX-35 visualización en 3D o visión de realizar la lectura al procedimiento efectuado.
magnética de 1.5
profundidad
Teslas Por tanto, tal situación no permite lograr con la finalidad pública de
la contratación, relacionada a la mejora de los servicios hos
italarios, conforme se detalla en el éndice n.0 80.
e informe técnico n.' 01-2020-CG/GRSM-AC de II de diciembre de 2020
1-2020-CG/GRSM-AC 4y
respectivamente.
Páginas 75 al 78 del Acta de inspección fisica n.' 1-2020-

CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.' 24).
108
Folio sin número del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n.0 89)
109
Folio sin número del Dossier entregado por el Contratista. (Apéndice n.0 89)
110
Páginas 78 al 81 del Acta de inspección fisica n.' 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n. 0 24).

LA CONTRALORíA
Página 38 de 58
La biopsia de mama estereotåctica utiliza la mamografía (un tipo especifico de toma de imágenes del seno usando rayos X de baja
dosis) para ayudar a localizar una anormalidad en el seno y extirpar una muestra de tejido para su examen bajo el microscopio.
112
Folio 0411 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n. 0 90)
113
Folio 0426 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n.' 90).
11 4 Páginas 82 al 84 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.0 24).
1 15 En el folio 048 del Dossier (Apéndice n. 0 91) se ha anexado el documento: "Carta de Compromiso de Fiel Cumplimiento" en la
cual se evidencia un compromiso de entrega de accesorios y componentes, entre ellos el monitor adicional para visualizaciones en
3D o visión de profundidad.
029

LA CONTRALORíA
Página 39 de 58
Equipo para laboratorio y banco de sangre e instrumental.- De la inspección física efectuada por
los expertos de la comisión auditora se verificó que 2 quipos de laboratorio y 1 instrumental no
cumplen con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico
(Apéndice n. 0 27), situaciones que se acreditan en el acta de inspección física n. 0 1-2020-GRSM-
AC e informe técnico n. 0 01-2020-CG/GRSM-AC de 4 y 11 de diciembre de 2020 (Apéndices n. os 24
y 48), respectivamente, conforme se resume a continuación y se detalla en los Apéndices n. os 92
al 94:
Cuadro n. 0 8
ex ediente técnico
Ítem Clave Descripción RTM establecidos en el ex RTM que no cumple, según comisión
ediente técnico de la auditora
Obra
E ui s de Radiodia nóstico
A Generales De la verificación a un (1) equipo se
constató 116 que:
AOI: Para dosis unitaria,
dosificación de capsulas, De la medición del tamaño de
comprimidos, grageas u empaquetadura éste cuenta con un
otros sólidos en sobres rollo para envasar sobres de 50 mm
monodosis, posibilidad de de ancho; asimismo, según el
programar sobres de 76 Dossier117 entregado por el
mm. de ancho y longitud Contratista, la máquina envasadora
variable entre 35 y 90 mm. tiene un tamaño de empaquetadura
de 51 mm x 38 mm.
AIO: Dimensiones: 70175
cm de alto, 85/95 cm de De la medición de las dimensiones
largo, 50/55 cm de fondo. del equipo se verificó que tiene una
Maquina longitud de: 35 cm de alto, 104 de
FM-I envasadora largo y 49 cm de fondo; asimismo, de
automática acuerdo al Dossier118 entregado por el
Contratista la máquina envasadora
automática cuenta con las
dimensiones de 30 cm de alto, 98 cm
de largo y 35 cm de fondo.
Advirtiéndose que el equipo no cumple

con dos (2) requerimientos técnicos
mínimos establecidos en el expediente
técnico; por tanto, el equipo
recepcionado no permite lograr la
finalidad pública de la contratación,
relacionado a la mejora de los servicios
hospitalarios; conforme se detalla en el
A éndice n. 0 92
A Características De la verificación a un (1) equipo se
generales constató 119 que tiene un peso de 17.1
kg, asimismo, según el Dossier 120
A02: Peso aproximado entregado por el Contratista el equipo
hasta test cuenta con un peso aproximado de
10 kg 18 kg.
Equipo test del
2 L-28 Advirtiéndose que el equipo no cumple
Aliento
con un (1) requerimiento técnico
mínimo establecido en el expediente
técnico; por tanto, el equipo
recepcionado no permite lograr la
finalidad pública de la contratación,
relacionado a la mejora de los servicios
hospitalarios, conforme se detalla en el
A éndice n. 0 93.
Instrumental

LA CONTRALORíA
O
Página 40 de 58
De la verificación a un (1) set
instrumental se constató 121 que:
BOI: La pinza de diámetro de 3.0 mm

B Compuesto por tiene longitud de 400 mm, el mismo
que fue corroborado por el Dossier 122
BOI: Pinza de anillo.
Set entregado por el Contratista.
diámetro 3.0 mm longitud
instrumental 140 mm.
de Cirugía B02: La pinza de anillo cuenta con
Urológica B02: Pinza de anillo. un diámetro de 3.0 mm una Ion
diámetro itud de 400 mm, el mismo ue fue
3.5 mm longitud 140 mm
116
Páginas 84 al 87 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.0
24). Folio 004 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n.' 95).
118
Páginas 87 al 90 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n.'
24). 120 Folio 0293 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n. 0 96)
Páginas 90 al 93 del Acta de inspección fisica n. 0 1-2020-CG/GRSM de 4 de diciembre de 2020 (Apéndice n. 0
24). 122 Folio 0224 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n. 0 97)
030
Clave Descripción RTM establecidos en el ex
ítem RTM que no cumple, según comisión auditora
B03: Pinza de anillo. diámetro corroborado con el Dossier123 entregado por el Contratista.
4.0 mm longitud 140 mm B03: La pinza de anillo cuenta con un diámetro de 3.0
B04: Pinza para disección, mm y una longitud de 400 mm, el mismo que fue
extremos agudos. longitud 130 corroborado con el Dossier 124 entregado por el
mm. Contratista.
B04: La pinza para disección, extremos agudos cuenta con
una longitud de 400 mm, el mismo que fue corroborado
con el Dossier125 entregado por el Contratista.
Cabe precisar que el set con una longitud de 400 mm se

utiliza junto al equipamiento biomédico como cistoscopio y
uretrocistoscopio (el hospital no cuenta con ellos), por eso
no se puede utilizar de manera manual, no permitiendo la
ergonomía y maniobra del cirujano; en tal sentido, el set
instrumental no cumple con cuatro (4) requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico; por
tanto, el equipo recepcionado no permite lograr la finalidad
pública de la contratación, relacionado a la mejora de los
servicios hospitalarios, conforme se detalla en el Apéndice n
94.
Fuente • Acta de inspección fisica n. 0 1-2020CG/GRSM-AC e informe técnico n: 01-2020-CG/GRSM-AC de 4 y 11 de diciembre de 2020,
(Apéndices n.os 24 y 48) respectivamente. Elaborado Comisión auditora.
Consecuentemente, se ha evidenciado que 7 incubadoras neonatales tipo UCI cuentan con

accesorios de diferentes marcas, y 46 equipos no cumplen con los requerimientos técnicos
mínimos establecidos en el expediente técnico; hechos que la presidente y los miembros del
comité de recepción no advirtieron, a pesar que los equipos detallados en los cuadros n. os 5 al 8
LA CONTRALORíA
Página 41 de 58
pueden ser apreciadas a simple vista, no constituyendo vicio ocult0 126, transgrediendo así el artículo 2100 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF; el mismo
que establece que los miembros del comité para el procedimiento de recepción proceden a verificar el fiel
cumplimiento de lo establecido en los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico
(Apéndice n.0 27); accionar que no realizaron, por el contrario actuaron en contra de los intereses del estado,
permitiendo con ello la recepción de los equipos biomédicos en favor del Contratista.
OCabe precisar que el PEHCBM canceló dichos equipos biomédicos en las valorizaciones de equipamiento n os 27,
28, 30, 31 , 32, 33, 36, 38, 39, 40 y 41 (Apéndice n. 0 98) por la suma total de S/ 14 725 987 ,06,
conforme se detalla a continuación:
123
Folio 0226 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n. 0 97).
125
Folio 0227 del Dossier entregado por el Contratista (Apéndice n.0 97).
"La noción del vicio oculto està ligada a la existencia de deterioros, anomalías y defectos no susceptibles de ser apreciados a
simple vista y que de alguna manera afectan el derecho del adquiriente a su adecuada utilización.", concepto según ARIAS
SCHREIBER PEZET, Max. Exegesis del Código Civil Peruano de 1984. Lima: Gaceta Juridica SA; Primera Edición, 2006, página 310.
031
Cuadro n. 0 9
Costo total valorizado a ado de los e ui os biomédicos observados

Equipos valorizados (*) y
pagados que no cumplen con
Presupuesto contractual RTM establecidos en el
expediente técnico, s ún
comisión auditora
Precio Metrado Parcial
ítem Clave Unid Unitario (SI)
(SI) a
Descripción (b) (c)=(a)x(b)
o médico electro médico
1 Cl-l Incubadora neonatal abierta ti UCI Und 78 696,87 7 00 550 878,09
2 EM-51B Ventilador mecánico neonatal Und 199 200,00 4,80 956 160,00
3 EM-59 Bomba de infusión de dos arámetros Und 7 935,00 9,00 71 415,00
4 EM£I Ventilador volumétrico adulto iátrico Und 179 400,00 9,60 1 722 240,00
5 EM-95 E ui o de la arasco eneral Und 455 476,05 1,00 455 476,05
ia
6 EM-95a E ui de la arosco ia artosco ia Und 593 750,00 593 750,00
7 EM-162 dorador neumático Und 114 307,90 1,00 114 307,90
8 s-142 Procesador automático ara endosco ía flexible und 390 000,00 1,00 390 000,00
s ara Radiodia nóstico

LA CONTRALORíA
O
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Unidad de tomografía computarizada multicorte
9 EM-54 Und 2 604 260,00 0,95 2474 047,00
64 Cortes
10 EM-7 Unidad ara ultrason rafia 1er color Und 386 000,00 386 000,00
do
11 EM-8 Eco rafodo 1er a color 4D Und 360 726,00 360 726,00
12 RX-1a E ui de ra os X, arco en C rodable Und 720 000,00 1,00 720 000,00
13 RX-I E ui de ra os x rodable Und 72 500,00 2 00 145 000,00
Sistema de densitometría ósea con tecnología
14 Und 270 250,00 1,00 270 250,00
DEXA o DXA com leta
15 EM-83 Torre de video de colonosco ia HD Und 450 000,00 1 00 450 000,00
16 EM-86 Torre de video de endosco ia di estiva HD Und 460 000,00 1 00 460 000,00
17 EM-78 Torre de video de fibrobroncosco ia HD Und 480 000,00 1 00 480 000,00
18 RX-21 Unidad de mamo rafia di ital Und 1 432 520,00 1 432 520,00
19 RX-35 Unidad de resonancia ma nética de 1.5 Und 3 596 050,00 0,95 3 416 247 50
Teslas
ara Laboratorio Banco de San re
20 FM-I Ma uina envasadora automática Und 18 687,50 1,00 18 687,50
21 L-28 E ui Test del Aliento Und 145 000,00 0,80 116 000,00
Instrumental
22 SI-015 Set instrumental de Ciru ia Uroló ica Und 57 082,52 57 082,52
sub Total inclu e IGV A 15 640 787 56
Sub total costo directo B = A + 1.18 13 254 904,71
Gastos Generales Utilidad 2% C= B * 0.02 265 098,09
Sub Total D: B+C 13 520 002,81
Factor de relación 1,0892
Total 1.0982 14 725 987 06
Fuente • Comprobantes de pagos n. os 009075, 9853, 12575, 37, 38, 1478, 2061, 2062, 209+, 497-F, 499-F, 501+, 3310, 3316, 3317, 3320, 3324, 3326 y 3328
de agosto, setiembre,
3312,3314, noviembre y diciembre
agosto 2015, enero, febrero,
setiembre y octubre 2016,
correspondiente a las
valorizaciones de obra n.os
27, 28, 30, 31 , 32, 33, 36,
respectivamente
(Apéndice n.0 98).
de las valorizaciones
en Apéndice n.0 99.
auditora.
contrato con IGV I
Valor referencial con
servidores IGV (Limite inferior sin
IGV + Limite superior
con IGV 1 2)127
Monto del contrato: 149 789 529,11
con IGV.
Valor referencial con IGV: 137 522
520,30.
FR = 149 789 529,11 1137 522
520,30.
n:
Bases integradas de la LicitaciónPública FR =
identificados en los hechos cada uno según su participación, han establecido en las siguientes
normativas:
12-2012CRSM*EHCBM/CE (Apéndice n.0 29)

LA CONTRALORíA
Página 43 de 58
032
Ley n.0 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, vigente desde el 1 de
enero de 2005 hasta el 31 de diciembre de 2018 128.
"Artículo 100.. Finalidad de los Fondos Públicos

Los fondos públicos se orientan a la atención de los gastos que genere el cumplimiento de sus fines,
independientemente de la fuente de financiamiento de donde provengan. Su percepción es responsabilidad
de las Entidades competentes con sujeción a las normas de la materia.
Los fondos se orientan de manera eficiente y con atención a las prioridades del desarrollo del país."
Decreto Legislativo n.0 1017 Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Contrataciones del
Estado, publicado el 4 de junio de 2008 modificado con Ley n. 0 29873, publicado el 1 de
junio de 2012, vigentes hasta el 8 de enero de 2016.
"Artículo 4.- Principios que rigen las contrataciones

Los procesos de contratación regulados por esta norma y su Reglamento se rigen por los siguientes principios, sin
perjuicio de la aplicación de otros principios generales del derecho público:
f) Principio de Eficiencia: Las contrataciones que realicen las Entidades deberán efectuarse bajo las mejores
condiciones de calidad, precio y plazos de ejecución y entrega y con el mejor uso de los recursos
materiales y humanos disponibles. Las contrataciones deben observar criterios de celeridad, economía y
eficacia.
j) Principio de Vigencia Tecnológica: Los bienes, servicios o la ejecución de obras deben reunir las condiciones de calidad y
modernidad tecnológicas necesarias para cumplir con efectividad los fines para los que son requeridos, desde el mismo
momento en que son contratados, y por un determinado y previsible tiempo de duración, con posibilidad de adecuarse,
integrarse y repotenciarse si fuera el caso, con los avances científicos y tecnológicos.
Estos principios servirán también de criterio interpretativo e integrador para la aplicación de la presente
norma y su Reglamento y como parámetros para la actuación de los funcionarios y órganos responsables
de las contrataciones.
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-
2008-EF publicado el 1 de enero de 2009, modificado por Decreto Supremo
n. 0 138-2012-EF, publicado el 7 de agosto de 2012, vigentes hasta el 8 de enero de 2016.
"Artículo 1760.- Recepción y conformidad
De existir observaciones se consignarán en el acta respectiva, indicándose claramente el sentido de estas, dándose al
contratista un plazo prudencial para su subsanación, en función a la complejidad del bien o servicio. Dicho
plazo no podrá ser menor de dos (2) ni mayor de diez (10) días calendario. Si pese al plazo otorgado, el
contratista no cumpliese a cabalidad con la subsanación, la Entidad podrá resolver el contrato, sin perjuicio
de aplicar las penalidades que correspondan.
Este procedimiento no será aplicable cuando los bienes y/o servicios manifiestamente no cumplan con las
características o condiciones ofrecidas, en cuyo caso la Entidad no efectuará la recepción, debiendo
considerarse como no ejecutada la prestación, aplicándose las penalidades que
correspondan.
Las discrepancias en relación a la recepción y/o conformidad, así como la

negativa de la Entidad de efectuarlas podrán ser sometidas a conciliación y/o
arbitraje dentro del plazo de quince (15) días hábiles de ' ocurrida la
LA CONTRALORíA
O
Página 44 de 58
recepción, la negativa o de vencido el plazo para otorgar la conformidad, según corresponda. / La recepción
conforme de la Entidad no enerva su derecho a reclamar posteriormente por defectos o vicios ocultos.
'28 Derogada por la Única Disposición Complementaria Dergatoria del Decreto Legislativo n. 0 1440. publicado el 16 de setiembre de
2018, salvo la Cuarta, Sétima, Octava, Décima, Duodécima y Décimo Tercera Disposición Final y la Segunda, Tercera, Cuarta,
Sexta, Sétima y Novena Disposición Transitoria, las cuales mantienen su vigencia.
033

LA CONTRALORíA
Página 45 de 58
"Artículo 2100.- Recepción de la Obra y plazos
1.
En un plazo no mayor de veinte (20) días siguientes de realizada su designación, el Comité de

Recepción, junto con el contratista, procederá a verificar el fiel cumplimiento de lo establecido en los
planos y especificaciones técnicas y efectuará las pruebas que sean necesarias para comprobar el
funcionamiento de las instalaciones y equipos.
Culminada la verificación, y de no existir observaciones, se procederá a la recepción de la obra,
teniéndose por concluida la misma, en la fecha indicada por el contratista. El Acta de Recepción
deberá ser suscrita por los miembros del comité y el contratista.
1. De existir observaciones, éstas se consignarán en un Acta o Pliego de Observaciones y no se recibirá
la obra.
Subsanadas las observaciones, el contratista solicitará nuevamente la recepción de la obra en el

cuaderno de obras, lo cual será verificado por el inspector o supervisor e informado a la Entidad,
según corresponda, en el plazo de tres (3) días siguientes de la anotación. El comité de recepción
junto con el contratista se constituirán en la obra dentro de los siete (7) días siguientes de recibido
el informe del inspector o supervisor. La comprobación que realizará se sujetará a verificar la
subsanación de las observaciones formuladas en el Acta o Pliego, no pudiendo formular nuevas
observaciones.
De haberse subsanado las observaciones a conformidad del comité de recepción, se suscribirá el

Acta de Recepción de Obra.
6. Está permitida la recepción parcial de secciones terminadas de las obras, cuando ello se hubiera
previsto expresamente en las Bases, en el contrato o las partes expresamente lo convengan.
Norma Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA]DGIEM-V.OI "Infraestructura y equipamiento

de los establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante
Resolución Ministerial n.0 660-2014/MlNSA vigente desde el 1 de setiembre de 2014.
6.3.. Del equipamiento

LA CONTRALORíA
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6.3.1.1 Los equipos deben permitir brindar un servicio con la tecnología vigente en el mercado, estar
fabricados con materiales y partes originales de alta calidad, ser totalmente ensamblados en fábrica y ser
entregados en perfecto estado de conservación,
Contrato para ejecución de la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2
Tarapoto, provincia y región San Martín incluye plan de contingencia" n. 0 004-2013-
GRSM/PS de 22 de febrero de 2013.
"CLAUSULA CUARTA: PARTES INTEGRANTES DEL CONTRATO

El presente contrato está conformado por las bases integradas, la oferta ganadora y los documentos
derivados del proceso de selección que establezcan obligaciones para las partes.
CLAUSULA DÉCIMO PRIMERA: CONFORMIDAD DE LA OBRA
La conformidad de la obra será dada con la suscripción del acta de recepción de obra.
CLAUSULA DÉCIMO QUINTA: RECEPCIÓN DE LA OBRA
La recepción de la obra se sujetará a lo establecido en el artículo 210 0 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado".
Bases Integradas de la Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM.CE - Primera

Convocatoria, para la contratación de la ejecución de la Obra: "Mejoramiento de los
servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, distrito de Tarapoto, provincia y región San Martín
— Incluye Plan de Contingencia".
"SECCIÓN ESPECÍFICA
CONDICIONES ESPECIALES DEL PROCESO DE SELECCIÓN
034
CAPITULO III
REQUERIMIENTOS TÉCNICOS MiNlMO Y TÉRMINOS DE REFERENCIA
4.-CONSlDERAClONES ESPECÍFICAS PARA LA EJECUCIÓN DE OBRA Y PROVISIÓN E INSTALACIÓN

DEL EQUIPAMIENTO
4.1 OBLIGACIONES Y RESPONSABILIDADES DEL CONTRATISTA
El Contratista ejecutará la Obra y Equipamiento de conformidad con el Expediente Técnico aprobados por LA
ENTIDAD, el Reglamento Nacional de Edificaciones y la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento.
7. PRESTACIONES TECNICAS PARA EL EQUIPAMIENTO DE LA OBRA
7.2 CONDICIONES GENERALES PARA EL SUMINISTRO, INSTALACIÓN Y PUESTA EN

OPERACIÓN
DEL EQUIPAMIENTO
Suministro, instalación y montaje hasta la puesta en operación de todos los bienes,
equipos y accesorios.
- Suministro de cualquier elemento, dispositivo o accesorio que sea indispensable
para el uso destinado del equipo aun cuando no se indique explícitamente en las
Especificaciones Técnicas requeridas.

LA CONTRALORíA
Página 47 de 58
Realizar la Instalación completa de los equipos ofertados en los ambientes y
servicios de la obra, llevando a cabo las pruebas técnicas, puesta en servicio y
servicios requeridos en las bases.
Suministro de manuales técnicos completos de operación, servicio técnico e
instalación del equipamiento propuesto. (...)
7.3 CALIDAD DE LOS EQUIPOS
En la relación de equipamiento biomédico contenidos en el Cd. que es entregado a los participantes, se
establecen los requisitos técnicos generales aplicables a los equipos que el Contratista debe suministrar
como parte del Contrato.
Todos los equipos suministrados y los ensayos deberán corresponder a los señalados en la a relación de
equipamiento biomédico contenidos en el Cd.
El Contratista deberá proporcionar al Supervisor todo el apoyo necesario para comprobar la calidad de
los equipos y/o sistemas a instalar.
7.5 CONDICIONES PARA ENTREGA Y RECEPCIÓN

El Contratista estará obligado a elaborar y entregar al PEHCBM, dentro del plazo de 30 (treinta) dias
calendario anteriores a la culminación del plazo contractual, el PROTOCOLO DE PRUEBAS que servirá de
instrumento técnico al Comité de Recepción en la etapa de ENTREGA I RECEPCIÓN de equipos, el mismo
que permitirá garantizar que realmente los equipos adquiridos cumplen con las exigencias técnicas, así
como, realizar las pruebas necesarias antes de dar la conformidad a los equipos, debiéndose incluir en el
protocolo, las características de los instrumentos, insumos y medios físicos que suministrará y empleará
el Contratista para efectos de la prueba.
La conformidad de Recepción de los equipos estará sujeta al cumplimiento de los siguientes

aspectos: Verificación de la correspondencia entre el equipo recibido y el detalle de las
especificaciones técnicas incluidas en el Contrato.
Verificación de la integridad fisica y adecuado estado de conservación de los equipos.
• Constatación de la instalación y prueba operativa del equipo, teniendo en consideración el
protocolo de pruebas.
Verificación que el equipo se encuentra en perfecto estado de funcionamiento, incluyendo los
accesorios necesarios para su instalación y funcionamiento.
La Aceptación Técnica Operativa para los equipos suministrados, conjuntamente con el Acta de
Recepción de la obra y Aceptación Técnica Operativa del Equipamiento, será emitida una vez
que se realicen todos los procedimientos descritos y verificados que los bienes fueron
instalados correctamente según los requerimientos del fabricante y se encuentren funcionando
en todas sus partes.
035
El Contratista será el único responsable de cumplir con la entrega e instalación del equipamiento
integral, no pudiendo transferir esas responsabilidades a los transportistas, subcontratistas, otras
entidades o terceros en general.
Si durante la recepción de la obra con sus equipos y bienes, los mismos no obedecen a las características
ofrecidas en la propuesta técnica aceptada, el Contratista está obligado a tomar las medidas y proveer
sin costo adicional los bienes y servicios considerando lo establecido en las especificaciones técnicas de
las Bases, su Propuesta Técnica y el Contrato (...).
8 RECEPCIÓN DE OBRA
La comisión de la Recepción de la Obra, en un plazo máximo de diez (10) dias naturales de su designación,
procederá a verificar el fiel cumplimiento de lo establecido en los Planos y Especificaciones Técnicas, y
efectuará las pruebas necesarias para comprobar el funcionamiento de las instalaciones y equipos. (..

LA CONTRALORíA
Página 48 de 58
Expediente técnico de la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto,
provincia y región San Martín", aprobado mediante Resolución Gerencial
n.0 554-2012-GRSMPEHCBM/GG de 3 de octubre de 2012.
"MEMORIA DESCRIPTIVA
EQUIPAMIENTO
Consideraciones Generales
El presente estudio está referido al Equipamiento del proyecto denominado "Mejoramiento de los Servicios
del Hospital 11-2 Tarapoto, Provincia y Región San Martín" (...)
El Proyecto de Equipamiento ha sido elaborado en concordancia con el programa de necesidades planteado
en el presente estudio en coordinación con la Dirección Regional de Salud de San Martin y la Dirección
Ejecutiva del Hospital, para lo cual se cuenta con el Oficio N O 573-D- UE-H-ll-2-T-2012 que da conformidad a
los requerimientos de cada uno de los servicios del hospital.
El equipamiento Electromédico, así como los equipos complementarios, mobiliario clínico y administrativos,
está relacionado con las diferentes especialidades que componen el expediente técnico de la obra.
CONSIDERACIONES TÉCNICAS
ADQUISICIÓN DE EQUIPOS
REQUERIMIENTOS Y ESPECIFICACIONES DE LOS BIENES A ADQUIRIRSE.
1 . Los requerimientos se especifican en el Anexo 1 (Garantía, mantenimiento y plazo de entrega). El equipo
médico a adquirir debe cumplir como mínimo con las especificaciones técnicas contenidas en el
presente documento, excepto los requerimientos técnicos adicionales, cuyo cumplimiento es opcional.
2. El contratista está obligado a ofertar equipos nuevos (sin uso), de última generación, por la totalidad de
bienes requeridos en el cuadro de equipos a adquirir. La fecha fabricación no deberá exceder de 12
meses anteriores a la fecha de presentación de propuestas.
3.
4. Los equipos médicos que utilicen energía eléctrica deberán ser capaces de funcionar de acuerdo a las
especificaciones técnicas respectivas.
PRUEBA DE CONFORMIDAD Y DEL LUGAR DE RECEPCIÓN

1. La recepción y Conformidad del Equipamiento, será a través del Gobierno Regional de San Martín, previo
control y prueba respectiva, la misma que se realizará en el hospital Tarapoto donde estará asignado el
equipo adquirido.
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE EQUIPAMIENTO

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL EQUIPAMIENTO HOSPITALARIO PRIORIZADO

LA CONTRALORíA
Página 49 de 58
l. EQUIPOS BIOMEDICOS
1.1 EQUIPOS BIOMÉDICOS Y ELECTROMÉDICOS
036

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORÍA 012-2021-CGIGRSM-AC
O
Página 50 de 58
CLAVE: EM.51B
DENOMINACI N DEL EQUIPO: VENTILADOR MEC NICO NEONATAL
REQUERIMIENTOS T CNICOS M NIMOS
A GENERALES
MODALIDADES DE VENTILACI N
Ali PRESI NSOPORTE. NDE VENTILACI NASISTIDA EN LAACTIVIDAD DIAFRAGMATICA NAVA

CLAVE: EM-59
DENOMINACI N DEL EQUIPO: BOMBA DE INFUSI N DE2PA METROS
REQUERIMIENTOS T CNICOS MINIMOS
A ESPECIFICACIONES GENERALES
A02 DE DOS CANALES DE INFUSI N.
D ENERGIA EL CTRICA REQUERIDA
D0 CON BATERIA RECARGABLE INCORPORADA CON AUTONOM DE 15 HORAS MAS
2
CLAVE: EM.61
DENOMINACI N DEL EQUIPO: VENTILADOR VOLUMETRICO ADULTO PEDIATRICO
ESPECIFICACIONES GENERALES
PANTALLA DE 12 PULGADAS O MAYOR A COLOR QUE MUESTRE TRES ONDAS GRAFICAS Y LAZOS EN
FORMA SIMULTANEA INTEGRADA EN EL PANEL DE CONTROL Y ALARMAS DEL VENTILADOR.
A07 SENSOR DE FLUJO DISTAL ULTRAS NICO
A08 SENSOR DE OXIGENO NO AGOTABLE NO CELDA GALVANICA
CLAVE: EM-95
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO DE LAPAROSCOPIA GENERAL
c FUENTE DE LUZ FRIA
C04 COMPATIBILIDAD PARA CABLES DE LUZ DE DIFERENTES MARCAS SIN ADAPTADOR
D MONITOR
D02 RESOLUCI N MINIMA 1900x 1200 PIXELES
D04 TIEMPO DE RESPUESTA NO MAYOR DE 7ms
H OPTICAS HD
H0 UN (01) CABLE DE FIBRA PTICA REFORZADO CON ESPIRAS METALICAS DE 3.5 MM DIAMETROS Y 3.0
3 METROS DE LONGITUD
MUEBLE RODANTE PARA EQUIPO
102 REPISAS DE ALTURA REGULABLE Y BANDEJA PARA TECLADO
103 INTERRUPTOR GENERAL Y TOMAS ELECTRICAS LATERALES PARA TODOS LOS EQUIPOS
CLAVE: EM-95a

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORÍA N 012-2021-CGIGRSM-AC
O
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DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO DE LAPAROSCOPIA ARTROSCOPIA
REQUERIMIENTOST CNICOS MINIMOS
c FUENTE DE LUZ FRIA
C04 CONEXI N PARA CABLES DE LUZ DE DIFERENTES MARCAS SIN ADAPTADOR
GRABADOR DE VIDEO GRADO MEDICO
E
TECLADO PARA INGRESO DE DATOS DEL PACIENTE: NOMBRE, APELLIDO, IDENTIFICACION, FECHA DE
E02 NACIMIENTO, SEXO Y MÉDICO TRATANTE
MUEBLE RODANTE PARA EQUIPO
104 SISTEMA DE CONEXIONES ELECTRICAS PARA TODOS LOS EQUIPOS CON INTERRUPTOR GENERAL
CLAVE: EM-162
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO PERFORADOR NEUMATICO
REQUERIMIENTOS TECNICOS MINIMOS
CARACTERISTICAS GENERALES
A02 VELOCIDAD DE GIRO DE OA 1000 Rev]min
CLAVE: s.142
DENOMINACI N DEL EQUIPO: PROCESADOR AUTO TICO PARA ENDOSCOP A FLEXIBLE

GENERALES
A06 DOS CUBETAS INDEPENDIENTES CON CICLOS SINCRONIZADOS
CLAVE: s.142
DENOMINACI N DEL EQUIPO: PROCESADOR AUTO TICO PARA FLEXIBLE
ENDOSCOP
REQUERIMIENTOS T CNICOSM NIMOS
GENERALES
A06 DOS CUBETAS INDEPENDIENTES CON CICLOS SINCRONIZADOS
1.3 EQUIPOS PARA RADIODIAGNOSTICO

CLAVE: EM.54
DENOMINACI N DEL EQUIPO: TOM GRAFO COMPUTARIZADO DE 64 CORTES
B GANTRY
037
BOI APERTURA: 750 mm O MAYOR
B03 MINIMO TIEMPO DE ROTACION DEL GANTRY: OsS ó MENOS
B06 PANTALLA TACTIL QUE MUESTRA DATOS DEL PACIENTE Y DEL EXAMEN EN ESPANOL
E MESA DE PACIENTE
EOI DESPLAZAMIENTO VERTICAL DE 450mm A 1000mm O RANGO MAYOR
E-04 CARGA MAXIMA DEL TABLERO 230k ó MAYOR
ADQUISICI N DE DATOS
GOI MENOR TIEMPO DE EXPLORACI N COMPLETO 360 0 : 0,35s ó MENOR
CLAVE: EM.7
DENOMINACI N DEL EQUIPO: UNIDAD DE ULTRASONOGRAF DOPPLER COLOR
c TRANSDUCTORES
C02 TRANSDUCTOR CONVEXO VOLUM TRICO CON FRECUENCIA DE 2.0 MHZ O MENOSA 5MHZ O MAYOR.
C03 TRANSDUCTOR LINEAL DE BANDA ANCHA, FRECUENCIA ENTRE 3MHZ Y 7 MHZ.
CLAVE: EM-8
LA CONTRALORíA
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DENOMINACI N DEL EQUIPO: ECOGRAFO DOPPLER A COLOR 40
B TRANSDUCTORES
UN (01 ) TRANSDUCTOR MULTIFRECUENCIAL ENDOCAVITARIO, CON RANGO M NIMO DE FRECUENCIA
802
DE 3 A 8 MHz. Y UN ÁNGULO NO MENOR A 160 GRADOS, CON IMAGEN ARMONICA
B0 UN (01) TRANSDUCTOR MULTIFRECUENCIAL LINEAL CON RANGO M NIMO DE FRECUENCIA DE 5 A 13
3 MHz. LONGITUD NO MAYOR A 40MM. CON IMAGEN ARMONICA Y TRAPEZOIDAL.
UN (01) TRANSDUCTOR VOLUMETRICO ABDOMINAL MULTIFRECUENCIAL CON RANGO M NIMO DE
FRECUENCIA DE 2 A 10 MHz
CLAVE: RX-1a
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO DE RAYOS X ARCO EN C RODABLE
E SISTEMA DE IMAGEN
E-08 ADQUISICI N MINIMA DE 30 IMAGENES POR SEGUNDO
PROCESAMIENTO Y ALMACENAMIENTO DE LA IMAGEN DIGITAL
J
J03 MATRIZ DE ADQUISICION DE 1024 X 1024 X 12 BITS.
CLAVE: RX-I
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO DE RAYOS X RODABLE REQUERIMIENTOS

T CNICOS MINIMOS
B GENERADOR
802 FRECUENCIA 100 KHZ
803 RANGO DE MA: 50MA MENOSA S
B08 SISTEMA INVERSOR DE ALTA FRECUENCIA DE IOOKHZOM S
CLAVE: RX.30
DENOMINACI N DEL EQUIPO: SISTEMA DE DENSITOMETR OSEA CON TECNOLOG ADEXAO DXA COMPLETA
GENERALES
M TODO DE ADQUISIC N
AIO CAMPO DE VISI N DE 200X60 CM O MAYOR PARA CUERPO ENTERO.
TIEMPOS DE ADQUISICI N
A CUERPO ENTERO: 3 MINUTOS
16
MESA EL PACIENTE
A21 DIMENSIONES: 220-240 CM X CM
CLAVE: EM-83
DENOMINACI N DEL EQUIPO: TORRE DE VIDEO DE COLONOSCOPIO HD
B COMPONENTES
313 BOMBA DE AGUA/ AIRE, CONTROLADOS EN 5 NIVELES ACTIVO COMO M NIMO.
B COMPONENTES
813 BOMBA DE AGUA 1 AIRE CONTROLADOS EN 5 NIVELES ACTIVOS COMO M NIMO.
DENOMINACI N DEL EQUIPO: TORRE DE VIDEO DE FIBROBRONCOSCOPIA HD
VIDEO PROCESADOR Y FUENTES DE LUZ NDEPENDIENTE O INCORPORADA
BIO CON POSIBILIDAD DE ASIGNAR TRES 3 FUNCIONES AL ENDOSCOPIO COMO MINIMO.

BOMBA DE AGUA/AIRE, CONTROLADOS EN 5 NIVELES ACTIVOS COMO M NIMO.
CLAVE: EM.86
DENOMINACI N DEL EQUIPO: TORRE DE VIDEO DE ENDOSCOPIA DIGESTIVA ALTA HD
CLAVE: EM.78

LA CONTRALORíA
INFORME DE AUDITORÍA N 012-2021-CGIGRSM-AC
O
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038
CLAVE: RX.21
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO DE MAMOGRAF DIGITAL
GENERALES
MAMOGRAFO DIGITAL DE CAMPO COMPLETO (FFDM) DE ADQUISICION DIGITAL DIRECTA CON
AOI UNIDAD
DE ESTEROTAXIA
COMPONENTES
ACCESORIOS
J04 PLATAFORMA DE MAGNIFICACION CON FACTORES DE 1 EX, 1.8X, 2.0X
CLAVE: RX.35
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO DE MAMOGRAFIA DIGITAL
ESTACION DE TRABAJO ADICIONAL
MONITOR LCD COLOR :17" o MAYOR Y MONITOR ADICIONAL PARA VISUALIZACION EN 3D O VISION DE
102
PROFUNDIDAD
1.4 EQUIPOS PARA LABORATORIO Y BANCO DE SANGRE
CLAVE: FM.I
DENOMINACI N DEL EQUIPO: MAQUINA ENVASADORA AUTO TICA
A GENERALES
PARA DOSIS UNITARIA, DOSIFICACION DE CAPSULAS, COMPRIMIDOS, GRAGEAS U OTROS SOLIDOS EN
AOI SOBRES MONODOSIS, POSIBILIDAD DE PROGRAMAR SOBRES DE 76 mm. DE ANCHO Y LONGITUD
VARIABLE ENTRE 35 Y 90 mm.
AIO DIMENSIONES: 70/75 CM DE ALTO, 85/95 CM DE LARGO, 50/55 CM DE FONDO.
CLAVE: L-28
DENOMINACI N DEL EQUIPO: EQUIPO TEST DE ALIENTO
INST
RUMENTAL
CLAVE: SI.015
DENOMINACI N DEL EQUIPO: SET INSTRUMENTAL DE CIRUGIA DE UROLOGICA
B COMPUESTO POR
BOI PINZA DE ANILLO DIAMETRO 30 MM LONGITUD 140 MM
B02 PINZA DE METRO 3.5 MM LONGITUD 140 MM
803 PINZA DE ANILLO. DIAMETRO 40 MM LONGITUD 140 MM
804 PINZA PARA DISECCI N, EXTREMOS AGUDOS. LONGITUD 130 MM.
Los hechos expuestos, ocasionaron que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos
biomédicos que no cumplen con la finalidad pública para la cual fueron adquiridos,
afectándose la prestación de los servicios hospitalarios impactando negativamente en la
salud y calidad de vida de los usuarios, además un perjuicio económico a la entidad de S/ 14
725 987,06.
La situación expuesta ha sido ocasionada por la presidente y los miembros del comité de
recepción de obra, quienes no observaron que el Contratista entregó equipos biomédicos

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con accesorios de diferentes marcas, así como también equipos que no cumplían con los
requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico, y dieron conformidad a la
recepción de dichos equipos.
Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios, conforme se detalla en el
Apéndice n. 0 2.
fectuada la evaluación de los comentarios y documentos presentados (Apéndice n. 0 3), se concluye

ue los mismos no desvirtúan los hechos observados, considerando la participación de las personas
comprendidas en los mismos, conforme se describe a continuación:
Luisa del Carmen Padilla Maldonado, identificado con DNI n. 0 01159977, presidente del comité de recepción
de obra129 , período de 18 de octubre de 2016 al 30 de junio de 2017, designado con
129
Quien se desempeñó como especialista en Liquidaciones Técnicas de Obras, período de 1 de enero de 2015 al 31 de diciembre
de 2017, según contratos de trabajo sujeto a la modalidad para servicio especifico y sus respectivas adendas (Apéndice n. 0 39).
039

LA CONTRALORíA
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0
Resolución Gerencial n. 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice
n. 0 36) y Resoluciones Gerenciales n.os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de febrero
y 6 de marzo de 2017 (Apéndices n.os 37 y 38), respectivamente.
En su condición de presidente del comité de recepción de obra, por haber suscrito el acta de
observaciones en la etapa de recepción el 13 de diciembre de 2016 (Apéndice n. 0 46), en el cual
observó 24 puntos130 referidos a los equipos biomédicos; sin embargo, dentro de sus observaciones
soslayó la existencia de equipos biomédicos que contaban con accesorios de diferentes marcas y
equipos que no cumplían con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente
técnico (Apéndice n. 0 27).
Asimismo, por haber suscrito el acta de recepción de obra de 30 de junio de 2017 (Apéndice n. 0 49)
en señal de conformidad del levantamiento de observaciones; sin embargo, no contempló en ningún
momento que existían equipos biomédicos que contaban con accesorios de diferentes marcas y
técnico, incluso persiste hasta la fecha de emisión del presente informe.
Ocasionando que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos biomédicos que no cumplen con la
finalidad pública para la cual fueron adquiridos, afectando la prestación de los servicios hospitalarios
impactando negativamente en la salud y calidad de vida de los usuarios, además un perjuicio
económico a la Entidad de S/ 14 725 987,06.
Transgrediendo lo establecido en el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411 , Ley General del Sistema Nacional
modificatorias, concerniente al principio de vigencia tecnológica; los artículos 176 0 y 210 0 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF,
modificado por Decreto Supremo n.0 138-2012-EF, referente a la recepción y conformidad y a la
recepción de la obra y plazos, respectivamente; el numeral 6.3, sub numeral 6.3.1.1 de la Norma
Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA/DGIEM-V.OI "Infraestructura y equipamiento de los
establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante Resolución Ministerial n. 0
660-2014/MlNSA, concerniente al equipamiento.
Asimismo, transgredió la cláusula cuarta, cláusula décimo primera y cláusula décimo quinta del
contrato de obra (Apéndice n.0 4), respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra
y recepción de la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases integradas
de la Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n.0 29), referida a las condiciones
generales para el suministro, instalación y puesta en operación del equipamiento, calidad de los
equipos, condiciones para entrega y recepción, y recepción de obra, así como el expediente técnico
de la Obra, aprobado mediante Resolución Gerencial n. 0 554-2012-GRSMPEHCBM/GG de 3 de
octubre del 2012 (Apéndice n. 0 27).
Incumpliendo, en su condición de presidente del comité de recepción de obra, las atribuciones

otorgadas mediante la Resolución Gerencial n. 0 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de
2016 (Apéndice n.0 36) y Resoluciones Gerenciales n. os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de
febrero y 6 de marzo de 2017 (Apéndices n.0 37 y 38), respectivamente, y las facultades germinadas
en el artículo 210 0 , respecto a su rol como comité de recepción de la obra, del eglamento de la Ley
de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF modificado con
Decreto Supremo n.0 138-2012-EF.
130
Señalados en el rubro 4.0 Observaciones, los numerales 4.1 al 4.23, siendo que se está duplicando el numeral 4.5, razón por la cual la comisión de
control consideró 24 puntos.
040
LA CONTRALORíA
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Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el
artículo 46 0 de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con
Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad del
cumplimiento de la norma y su reglamento por parte de los
funcionarios y servidores que participan en los procesos de
contratación.
De igual manera incumplió sus obligaciones señaladas en los literales

a), f) y j) del artículo 640 del Reglamento Interno de Trabajo del
Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo Mayo, aprobado con
Resolución Gerencial n. 0 425-2014-GRSM-PEHCBM/GG de 4 de agosto de
2014 (Apéndice n. 0 100), que señala IO siguiente: "a. Desempeñar sus
funciones con dedicación y responsabilidad; y efectuar sus tareas con
eficiencia y eficacia observando una conducta digna y honesta", 'f.
Conocer con exactitud las labores propias del cargo asignado y
ejecutarlas con dedicación, eficiencia, honradez, esmero, ética,
lealtad y buena fe; en la forma, tiempo y lugar convenido,
permaneciendo en su puesto de trabajo durante el transcurso de su
jornada laboral" y "j. Salvaguardar la economía de la Institución,
evitando toda acción que signifique pérdida, despilfarro, uso
indebido o que vaya en perjuicio de su economía, de sus bienes o de
sus servicios".
Aunado a ello, incumplió las obligaciones de "Cumplir personal y

diligentemente los deberes que impone el setvicio público" y
"Salvaguardar los intereses del Estado y emplear austeramente los
recursos públicos, destinándolos sólo para la prestación del servicio
público", conforme IO establece los literales a) y c),
respectivamente, del artículo 160 de la Ley n. 0 28175, Ley Marco del
Empleo Público; y los principios de probidad, idoneidad, veracidad y
justicia, y equidad establecidos en el artículo 6 0 Principios de la
Función Pública, su deber de responsabilidad de la función pública
establecido en el numeral 6 del artículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley
del Código de Ética de la Función Pública; en concordancia con el
numeral 1.1 Principio de legalidad, del artículo IV del Título
Preliminar de la Ley n. 0 27444, Ley del Procedimiento Administrativo
General, el cual establece: "Las autoridades administrativas deben de
actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro de
las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines
para los que les fueron conferidas"
Los hechos anteriormente expuestos configuran «la presunta

responsabilidad administrativa funcional, derivada del deber
incumplido previsto en la normativa anteriormente señalada; asimismo,
la presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que
denotan la comisión del delito, dando mérito al inicio del
procedimiento administrativo a cargo de la Entidad y las acciones
legales a cargo de las instancias competentes, respectivamente.
Víctor Manuel Hildebrandt Pinedo, identificado con DNI n. 0 10143077,

miembro del comité de recepción de obra 131 , período de 18 de octubre de
2016 al 30 de junio de 2017, designado con Resolución Gerencial
n: 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n.
0
36) y Resoluciones Gerenciales n.os 086 y 108-2017-GRSM-
PEHCBM/GG de 14 de febrero y 6 de marzo de 2017 (Apéndices n.os 37
y 38), respectivamente.
En su condición de miembro del comité de recepción de obra, por haber

suscrito el acta de observaciones en la etapa de recepción el 13 de
diciembre de 2016 (Apéndice n.0 46), en el cual observó 24 puntos132
referidos a los equipos biomédicos; sin embargo, dentro de sus

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observaciones soslayó la existencia de equipos biomédicos que
contaban con accesorios de diferentes marcas y equipos que no
cumplían con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el
expediente écnico (Apéndice n. 0 27).
simismo, por haber suscrito el acta de recepción de obra de 30 de

junio de 2017 (Apéndice n. 0 49) en señal de conformidad del
levantamiento de observaciones; sin embargo, no contempló en ningún
Quien se desempeñó como profesional en ingeniería para la evaluación y revisión del equipamiento
electro mecánico, biomédico e informático para los PP: "Mejoramiento de los servicios del Hospital
11-2 Tarapoto, provincia y región San Martín", periodo de I de octubre de 2016 al 31 de enero de 2017
y "Mejoramiento de los servicios de salud en el establecimiento de salud Picota, provincia de Picota,
región San Martin", periodo de I de febrero de 2017 al 30 de noviembre de 2019, según contratos de
trabajo sujeto a la modalidad para servicio especifico y sus respectivas adendas (Apéndice n.0 40).
132
041
momento que existían equipos biomédicos que contaban con accesorios
de diferentes marcas y equipos que no cumplían con los
técnico, incluso persiste hasta la fecha de emisión del presente
documento.
Ocasionando que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos

biomédicos que no cumplen con la finalidad pública para la cual
fueron adquiridos, afectando la prestación de los servicios
hospitalarios impactando negativamente en la salud y calidad de vida
de los usuarios, además un perjuicio económico a la Entidad de S/ 14
725 987,06.
Transgrediendo lo establecido en el artículo 100 de la Ley n. 0

28411 , Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, referente a
la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literales f) y
j) de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto
Legislativo n. 0 1017 de 3 de junio de 2008 y sus modificatorias,
concerniente al principio de vigencia tecnológica; los artículos 176 0
y 2100 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado
con Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF, modificado por Decreto Supremo
neo 138-2012-EF, referente a la recepción y conformidad y a la
recepción de la obra y plazos, respectivamente; el numeral 6.3, sub
numeral 6.3.1.1 de la Norma Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA/DGIEM-
V.OI "Infraestructura y equipamiento de los establecimientos de
salud segundo nivel de atención", aprobada mediante Resolución
Ministerial n. 0 660-2014/MlNSA, concerniente al equipamiento.
Asimismo, transgredió la cláusula cuarta, cláusula décimo primera y

cláusula décimo quinta del contrato de obra (Apéndice n. 0 4),
respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra y
recepción de la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección
especifica de las bases integradas de la Licitación Pública n. 0 12-
2012-GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n.0 29), referida a las condiciones
generales para el suministro,' instalación y puesta en operación del
equipamiento, calidad de los equipos, condiciones para entrega y
Señalados en el rubro 4.0 Observaciones, los numerales 4.1 al 4.23, siendo que se está
el numeral 4.5, razón por la cual la comisión de control consideró 24 puntos.
duplicando

Periodo de 3 de octubre de 2012 al 30 de setiembre de 2020.
LA CONTRALORíA
Página 58 de 58
recepción, y recepción de obra, así como el expediente técnico de la
Obra, aprobado mediante Resolución Gerencial
de 3 de octubre del 2012 (Apéndice n. 0
27).
Incumpliendo, en su condición de miembro del comité de recepción de

obra, las atribuciones otorgadas mediante la Resolución Gerencial n.
0
342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n.0 36) y
Resoluciones Gerenciales n.os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de
febrero y 6 de marzo de 2017 (Apéndices n. 0 37 y 38),
respectivamente, y las facultades determinadas en el artículo 210 0 ,
respecto a su rol como comité de recepción de la obra, del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por
Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF y modificado con Decreto Supremo n 0
138-2012-EF.
Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el

artículo 46 0 de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con
Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad del
cumplimiento de la norma y su reglamento por parte de los
funcionarios y servidores que participan en los procesos de
contratación.
De igual manera incumplió sus obligaciones señaladas en los

literales a), f) y j) del artículo 640 del Reglamento Interno de
Trabajo del Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo Mayo, aprobado
con Resolución Gerencial n. 0 425-2014-GRSM-PEHCBM/GG de 4 de agosto
de 2014 (Apéndice n.0 100), que señala IO siguiente:
"a. Desempeñar sus funciones con dedicación y
responsabilidad; y efectuar sus tareas con
eficiencia y eficacia observando una conducta digna
y honesta", "f. Conocer con exactitud las labores
propias del cargo asignado y ejecutarlas con
dedicación, eficiencia, honradez, esmero, ética,
lealtad y buena fe; en la forma, tiempo y lugar
convenido, permaneciendo en su puesto de trabajo
durante el transcurso de su jornada boral" y "j. Salvaguardar la
economía de la Institución, evitando toda acción que signifique
pérdida, despilfarro, , o indebido o que vaya en perjuicio de su
economía, de sus bienes o de sus sen./icios".
Aunado a ello, incumplió las obligaciones de "Cumplir personal y diligentemente los deberes que
impone el servicio público" y "Salvaguardar los intereses del Estado y emplear austeramente los
recursos públicos,
042
destinándolos sólo para la prestación del servicio público", conforme lo establece los literales a) y c),
respectivamente, del artículo 16 0 de la Ley n. 0 28175, Ley Marco del Empleo Público; y los principios
de probidad, idoneidad, veracidad y justicia, y equidad establecidos en el artículo 6 0 Principios de la
Función Pública, su deber de responsabilidad de la función pública establecido en el numeral 6 del
artículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública; en concordancia con el
numeral 1.1 Principio de legalidad, del artículo IV del Título Preliminar de la Ley n. 0 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las autoridades administrativas deben de

LA CONTRALORíA
Página 59 de 58
actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén
atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas".
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa funcional,

derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente señalada; asimismo, la
presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que denotan la comisión del delito,
dando mérito al inicio del procedimiento administrativo a cargo de la Entidad y las acciones legales a
cargo de las instancias competentes, respectivamente.
Augusto Edilberto Peñaloza Velásquez, identificado con DNI n. 0 01074447, miembro del comité de
recepción de obra133, período de 18 de octubre de 2016 al 30 de junio de 2017, designado con
Resolución Gerencial n. 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 36) y
Resoluciones Gerenciales n.os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de febrero y 6 de marzo de
2017 (Apéndices n.os 37 y 38), respectivamente.
En su condición de miembro del comité de recepción de obra, por haber suscrito el acta de
técnico (Apéndice n.0 27).

Asimismo, por haber suscrito el acta de recepción de obra de 30 de junio cle 2017 (Apéndice n. 0 49),
técnico, incluso persiste hasta la fecha de emisión del presente documento.
Transgrediendo lo establecido en el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411, Ley General del Sistema Nacional
de Presupuesto, referente a la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literal f) y j) de la Ley de
Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017 de 3 de junio de 2008 y sus
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo 0 184-2008-EF,
modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF, referente a la recepción y nformidad ya la
recepción de la obra y plazos, respectivamente; el numeral 6.3, sub numeral 6.3.1.1 e la Norma
Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA/DGIEM-V.OI "Infraestructura y equipamiento de
133
Quien se desempeñó como jefe de proyecto para la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, provincia y región San Mattin",
período de 2 de febrero de 2015 al 31 de agosto de 2016 y 2 de enero de 2017 al 31 de julio de 2017, según contratos de trabajo sujeto a la
modalidad para servicio especifico y sus respectivas adendas (Apéndice n.' 41)
134
043
duplicandoel numeral 4.5, razón por la cual la comisión de control consideró 24 puntos.

LA CONTRALORíA
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los establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante Resolución Ministerial
n. 0 660-2014/MlNSA, concerniente al equipamiento.
contrato de obra (Apéndice n.0 4), respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra
y recepción de la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases integradas
de la Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n. 0 29), referida a las condiciones
octubre del 2012 (Apéndice n.0 27).
Incumpliendo, en su condición de miembro del comité de recepción de obra, las atribuciones

otorgadas mediante la Resolución Gerencial n. 0 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 36)
y Resoluciones Gerenciales n.os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de febrero y 6 de marzo de 2017 (Apéndices n. 0
37 y 38), respectivamente, y las facultades determinadas en el artículo 210 0 , respecto a su rol como comité de recepción
de la obra, del Reglamento de la Ley O de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF y
modificado con Decreto Supremo n 0 138-2012-EF.
Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el artículo 46 0 de la Ley de Contrataciones

del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad del cumplimiento
de la norma y su reglamento por parte de los funcionarios y servidores que participan en los procesos
de contratación.
De igual manera incumplió sus obligaciones señaladas en 'los literales a), f) y j) del artículo 64 0 del Reglamento
Interno de Trabajo del Proyecto Especial Huållaga pentral y Bajo Mayo, aprobado con Resolución Gerencial n. 0
425-2014-GRSM-PEHCBM/GG de 4 de agosto de 2014 (Apéndice n. 0 100), que señala IO siguiente: "a.
Desempeñar sus funciones con dedicación y responsabilidad; y efectuar sus tareas con eficiencia y eficacia
observando una conducta digna y honesta", "f. Conocer con exactitud las labores propias del
cargo asignado y ejecutarlas con dedicación, eficiencia, honradez, esmero, ética, lealtad y buena
fe; en la forma, tiempo y lugar convenido, permaneciendo en su puesto de trabajo durante el
transcurso de su jornada laboral" y "j. Salvaguardar la economía de la Institución, evitando toda
acción que signifique pérdida, despilfarro, uso indebido o que vaya en perjuicio de su economía,
de sus bienes o de sus servicios".
O Aunado a ello, incumplió las obligaciones de "Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio
público" y "Salvaguardar los intereses del Estado y emplear austeramente los recursos públicos,
destinándolos sólo para la prestación del servicio público", conforme lo establece los literales a) y c),
respectivamente, del artículo 16 0 de la Ley n. 0 28175, Ley Marco del Empleo Público; y los principios
de probidad, idoneidad, veracidad y justicia, y equidad establecidos en el artículo 6 0 Principios de la
Función Pública, su deber de responsabilidad de la función pública establecido en el numeral 6 del
artículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública; en concordancia con el
numeral 1.1 Principio de legalidad, del articulo IV del Título Preliminar de la Ley n. 0 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las autoridades administrativas deben de
actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén
atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas".

LA CONTRALORíA
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expuestos configuran la presunta
deber incumplido previsto en la normativa
Los hechos anteriormente responsabilidad administrativa funcional, derivada del anteriormente

señalada; asimismo, la presunta la comisión del delito, dando mérito
Entidad y las acciones legales a cargo de las
04 4
Karin Janet Del Águila Arévalo, identificado con DNI n. 0 01163169, miembro del comité de recepción de
obra135, período de 18 de octubre de 2016 al 30 de junio de 2017, designado con Resolución
Gerencial n: 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 36) y Resoluciones
Gerenciales n.os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de febrero y 6 de marzo de 2017
(Apéndices n.os 37 y 38), respectivamente.
técnico (Apéndice n. 0 27).
Asimismo, por haber suscrito el acta de recepción de obra de 30 de junio de 2017 (Apéndice n. 0 49),
técnico, incluso persiste hasta la fecha de emisión del presente documento.
económico a la Entidad de S/ 14 725 987 ,06.
Transgrediendo lo establecido en el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411 , Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto, referente a la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literal f) y j) de la Ley de
Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017 de de junio de 2008 y sus
modificatorias, concerniente al principio de vigencia tecnológica; los artículos 176 0 y 210 0 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo
el numeral 4.5, razón por la cual la comisión de control consideró 24 puntos.
duplicando

LA CONTRALORíA
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n. 0 184-2008-EF, modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF, referente a la recepción y conformidad y a la
recepción de la obra y plazos, respectivamente; el numeral 6.3, sub numeral 6.3.1.1 de la Norma Técnica de Salud
NTS N O 110-MINSA/DGIEM-V.OI "Infraestructura y equipamiento de los establecimientos de salud segundo nivel
de atención", aprobada mediante Resolución Ministerial n. 0 660-2014/MINSA, concerniente al equipamiento.
OAsimismo, transgredió la cláusula cuarta, cláusula décimo primera y cláusula décimo quinta del contrato de
obra (Apéndice n.0 4), respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra y recepción
de la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases integradas de la
Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n.0 29), referida a las condiciones
cumpliendo, en su condición de miembro del comité de recepción de obra, las atribuciones

otorgadas diante la Resolución Gerencial n: 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016
péndice n.0 36) y Resoluciones Gerenciales n. os 086 y 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de breroy 6
de marzo de 2017 (Apéndices n. 0 37 y 38), respectivamente, y las facultades determinadas en el
artículo 2100 , respecto a su rol como comité de recepción de la obra, del Reglamento de la Ley
135
Quien se desempeñó como inspector en el control y liquidación de los aspectos técnicos-económicos y administrativos de las obras ejecutadas por
Administración Directa, periodo de 17 de octubre de 2016 al 31 de octubre de 2017, según contratos de trabajo sujeto a la modalidad para servicio
especifico y sus respectivas adendas. (Apéndice n.' 44)
136
04
de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF y modificado con Decreto
Supremo n.0 138-2012-EF.
Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el artículo 46 0 de la Ley de Contrataciones

del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad del cumplimiento
de la norma y su reglamento por parte de los funcionarios y servidores que participan en los procesos
de contratación.
De igual manera incumplió sus obligaciones señaladas en los literales a), f) y j) del artículo 64 0 del
Reglamento Interno de Trabajo del Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo Mayo, aprobado con
Resolución Gerencial n. 0 425-2014-GRSM-PEHCBM/GG de 4 de agosto de 2014 (Apéndice n. 0 100),
que señala lo siguiente: "a. Desempeñar sus funciones con dedicación y responsabilidad; y efectuar
sus tareas con eficiencia y eficacia observando una conducta digna y honesta", "f Conocer con
exactitud las labores propias del cargo asignado y ejecutarlas con dedicación, eficiencia, honradez,
esmero, ética, lealtad y buena fe; en la forma, tiempo y lugar convenido, permaneciendo en su
puesto de trabajo durante el transcurso de su jornada laboral" y "j. Salvaguardar la economía de la
Institución, evitando toda acción que signifique pérdida, despilfarro, uso indebido o que vaya en
perjuicio de su economía, de sus bienes o de sus setvicios".
recursos públicos, destinándolos sólo para la prestación del servicio público", conforme lo establece
los literales a) y c), respectivamente, del artículo 16 0 de la Ley n. 0 28175, Ley Marco del Empleo
Público; y los principios de probidad, idoneidad, veracidad y justicia, y equidad establecidos en el
artículo 6 0 Principios de la Función Pública, su deber de responsabilidad de la función pública
establecido en el numeral 6 del artículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley del Código de Ética de la Función
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Pública; en concordancia con el numeral 1.1 Principio de legalidad, del artículo IV del Título Preliminar
de la Ley n. 0 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, el cual establece: Las autoridades
administrativas deben de actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro de las
facultade§ que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas".

Cayo Mori Macedo, identificado con DNI n. 0 01063428, miembro del comité de recepción de obra 137,
período de 18 de octubre de 2016 al 31 de diciembre de 2016, designado con Resolución Gerencial n:
342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016 (Apéndice n. 0 36).
quipos que no cumplían con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en el expediente '
cnico (Apéndice n. 0 27).
casionando que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos biomédicos que no cumplen con la finalidad
pública para la cual fueron adquiridos, afectando la prestación de los servicios hospitalarios
137
Quien se desempeñó como administrador de contrato para la obra: "Mejoramiento de los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, provincia y región San
Martin- Incluye plan de contingencia", periodo de I de marzo de 2015 al 31 de diciembre de 2016, según contratos de trabajo sujeto a la modalidad
para servicio especifico y sus respectivas adendas y certificado de trabajo de 20 de enero de 2017 (Apéndice n. 0 42).
138
Señalados en el rubro 4.0 Observaciones, los numerales 4.1 al 4.23, siendo que se está duplicando el numeral 4.5, razón por la cual
la comisión de control consideró 24 puntos.
04ö
duplicando el numeral 4.5, razón por la cual la comisión de control consideró 24 puntos.

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impactando negativamente en la salud y calidad de vida de los usuarios, además un perjuicio económico a la
Entidad de S/ 14 725 987,06.
Transgrediendo lo establecido en el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411, Ley General del Sistema

Nacional de Presupuesto, referente a la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literal f) y j) de
la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017 de 3 de junio de 2008
y sus modificatorias, concerniente al principio de vigencia tecnológica; los artículos 176 0 y 210 0 del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-2008-
EF, modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF, referente a la recepción y conformidad y a la
establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante Resolución Ministerial n.
0
contrato de obra (Apéndice n. 0 4), respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la
obra y recepción de la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases
integradas de la Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n.0 29), referida a las
condiciones generales para el suministro, instalación y puesta en operación del equipamiento,
calidad de los equipos, condiciones para entrega y recepción, y recepción de obra, así como el
expediente técnico de la Obra, aprobado mediante Resolución Gerencial n. 0 554-2012-
GRSMPEHCBM/GG de 3 de octubre del 2012 (Apéndice n.0 27).
Incumpliendo, en su condición de miembro del comité de recepción de obra, las atribuciones

otorgadas mediante la Resolución Gerencial n. 0 • 342-2016-GRSM-PEHCBM/GG de 18 de octubre de
2016 (Apéndice n. 0 36), y las facultades determinadas en el artículo 210', respecto a su rol como
comité de recepción de la obra, del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado
por Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF y modificado con Decreto Supremo n.0 138-2012-EF.
Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el artículo 46 0 de la Ley de

Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad
del cumplimiento de la norma y su reglamento por parte de los funcionarios y servidores que
participan en los procesos de contratación.
que señala IO siguiente: "a. Desempeñar sus funciones con dedicación y responsabilidad; y efectuar
sus tareas con eficiencia y eficacia observando una conducta digna y honesta", "f. Conocer con
puesto de trabajo durante el transcurso de su jomada laboral" y "j. Salvaguardar la economia de la
perjuicio de su economía, de sus bienes o de sus servicios"
recursos públicos, destinándolos sólo para la prestación del servicio público", conforme IO establece
los literales a) y c), respectivamente, del artículo 16 0 de la Ley n. 0 28175, Ley
Marco del Empleo Público; y los principios de probidad, idoneidad,
veracidad y justicia, y equidad establecidos en el articulo 6 0 Principios de la
unción Pública, su deber de responsabilidad de la función pública
establecido en el numeral 6 del ltículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley del Código
de Ética de la Función Pública; en concordancia con el numeral 1.1 Principio
de legalidad, del artículo IV del Título Preliminar de la Ley n. 0 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las autoridades
administrativas deben de actuar

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047
con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas
y de acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas".
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa

funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente señalada;
asimismo, la presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que denotan la comisión
del delito, dando mérito al inicio del procedimiento administrativo a cargo de la Entidad y las
acciones legales a cargo de las instancias competentes, respectivamente.
Patricia Giovanna Lam López, identificado con DNI n. 0 011497, miembro del comité de recepción de
obra139, período de 14 de febrero de 2017 al 30 de junio de 2017, designado con Resolución Gerencial
n.0 086-2017-GRSM-PEHCBWGG de 14 de febrero de 2017 y Resolución Gerencial n. 0 108-2017-
GRSM-PEHCBM/GG de 6 de marzo de 2017 (Apéndice n.os 37 y 38).
En su condición de miembro del comité de recepción de obra, por haber suscrito el acta de recepción
de obra de 30 de junio de 2017 (Apéndice n. 0 49), en señal de conformidad del levantamiento de
observaciones; sin embargo, no contempló en ningún momento que existían equipos biomédicos que
contaban con accesorios de diferentes marcas y equipos que no cumplían con los requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico (Apéndice n. 0 27), incluso persiste hasta la
fecha de emisión del presente documento.

Transgrediendo lo establecido en el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411; Ley General del Sistema Nacional
de Presupuesto, referente a la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literal f) y j) de la Ley de
Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017 de 3 de junio de 2008 y sus
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF,
modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF, referente a la recepción y conformidad y a la
establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante Resolución Ministerial n. 0
contrato de obra (Apéndice n. 0 4), respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la
obra y recepción de la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases
integradas de la Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n.0 29), referida a las
condiciones generales para el suministro, instalación y puesta en operación del equipamiento,
calidad de los equipos, condiciones para entrega y recepción, y recepción de obra, así como el
expediente técnico de la Obra, aprobado mediante Resolución Gerencial n. 0 554-2012-
GRSMPEHCBM/GG de 3 de (4 octubre del 2012 (Apéndice n.0 27).
umpliendo, en su condición de miembro del comité de recepción de obra,

las atribuciones otorgadas diante las Resoluciones Gerenciales n. os 086 y
108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 14 de febrero y de marzo de 2017
(Apéndices n. 0 37 y 38), respectivamente, y las facultades determinadas
en el artículo 2100 , respecto a su rol como comité de recepción de la obra,
del Reglamento de la Ley de

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13
9 Quien se desempeñó como coordinador de proyecto, para la obra: "Mejoramiento de los servicios de salud en el Hospital de
Tocache, provincia de Tocache, región San Mattin", periodo de 1 febrero de 2017 al 31 de diciembre de 2017, según contratos de
trabajo sujeto a la modalidad para servicio especifico y sus respectivas adendas (Apéndice n.' 43)
048
Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo n. 0 184-2008-EF y modificado con Decreto
Supremo n 0 138-2012-EF.
Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el artículo 46 0 de la Ley de

Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad
del cumplimiento de la norma y su reglamento por parte de los funcionarios y servidores que
participan en los procesos de contratación.
que señala IO siguiente: "a. Desempeñar sus funciones con dedicación y responsabilidad; y efectuar
sus tareas con eficiencia y eficacia observando una conducta digna y honesta", "f. Conocer con
puesto de trabajo durante el transcurso de su jomada laboral" y "j. Salvaguardar la economía de la
perjuicio de su economía, de sus bienes o de sus servicios".
recursos públicos, destinándolos sólo para la prestación del servicio público", conforme lo establece
los literales a) y c), respectivamente, del artículo 16 0 de la Ley n. 0 28175, Ley Marco del Empleo
Público; y los principios de probidad, idoneidad, veracidad y justicia, y equidad establecidos en el
artículo 6 0 Principios de la Función Pública, su deber de responsabilidad de la función pública
establecido en el numeral 6 del artículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley del Código de Ética de la Función
Pública; en concordancia con el numeral 1.1 Principio de legalidad, del artículo IV del Título
Preliminar de la Ley n. 0 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las
autoridades administrativas deben de actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro
de las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les fueron
conferidas".
Los hechos anteriormente expuestos configuran la presunta responsabilidad administrativa

funcional, derivada del deber incumplido previsto en la normativa anteriormente señalada;
asimismo, la presunta responsabilidad penal por la existencia de elementos que denotan la comisión
del delito, dando mérito al inicio del procedimiento administrativo a cargo de la Entidad y las
acciones legales a cargo de las instancias competentes, respectivamente.
Toña Inés Arce Paredes, identificado con DNI n. 0 01160239, miembro del comité de recepción de
obra140, período de 6 de marzo de 2017 al 30 de junio de 2017, designado con Resolución Gerencial
n: 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 6 de marzo de 2017 (Apéndice n. 0 38).
En su condición de miembro del comité de recepción de obra, por haber suscrito el acta de recepción
de obra de 30 de junio de 2017 (Apéndice n. 0 49), en señal de conformidad del levantamiento de
observaciones; sin embargo, no contempló en ningún momento que existían equipos biomédicos que
contaban con accesorios de diferentes marcas y equipos que no cumplían con los requerimientos
técnicos mínimos establecidos en el expediente técnico (Apéndice n. 0 27),
incluso persiste hasta la cha de emisión del presente documento.

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O asionando que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos biomédicos que no cumplen con la
alidad pública para la cual fueron adquiridos, afectando la prestación de los servicios hospitalarios
pactando negativamente en la salud y calidad de vida de los usuarios, además un perjuicio
Quien se desempeñó como Especialista III —Liquidación de obras, periodo de 6 de enero al 31 de marzo de 2017 y Especialista en Infobras y Liquidación
de Obras, periodo de 3 de abril de 2017 al 31 de diciembre de 2017, según contratos de naturaleza accidental bajo la modalidad de suplencia y contratos
de trabajo sujeto a la modalidad para servicio especifico con sus respectivas adendas (Apéndice n.' 45).
049
Transgrediendo lo establecido en el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411 , Ley General del Sistema Nacional
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo
n. 0 184-2008-EF, modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF, referente a la recepción y
conformidad y a la recepción de la obra y plazos, respectivamente; el numeral 6.3, sub numeral
6.3.1.1 de la Norma Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA/DGIEM-V.OI "Infraestructura y
equipamiento de los establecimientos de salud segundo nivel de atención", aprobada mediante
Resolución Ministerial n. 0 660-2014/MlNSA, concerniente al equipamiento.
contrato de obra (Apéndice n.0 4), respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra y recepción de la
obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases integradas de la Licitación Pública n. 0 12-2012-
GRSM-PEHCBM-CE (Apéndice n.0 29), referida a las condiciones generales para el suministro, instalación y puesta en
operación del equipamiento, calidad de los equipos, condiciones para entrega y recepción, y recepción de obra, así como
el expediente técnico O de la Obra, aprobado mediante Resolución Gerencial n. 0 554-2012-GRSMPEHCBM/GG de 3 de
Incumpliendo, en su condición de miembro del comité de receóción de obra, las atribuciones

otorgadas mediante la Resolución Gerencial n. 0 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 6 de marzo de 2017
(Apéndice n. 0 38), respectivamente, y las facultades determinadas en el artículo 210 0 , respecto a su
rol como comité de recepción de la obra, del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado,
aprobado por Decreto Supremo n. 0 184-2008-EFy modificado con Decreto Supremo n.0 138-2012-EF.
Asimismo, incumplió sus funciones específicas previstas en el artículo 46 0 de la Ley de Contrataciones del Estado
aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017, referido a la responsabilidad del cumplimiento de
la norma y su reglamento por parte de los funcionarios y servidores que participan en los
procesos de contratación.
Reglamento Interno de Trabajo del Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo Mayo, aprobado con Resolución Gerencial n.
0
425-2014-GRSM-PEHCBWGG de 4 de agosto de 2014 (Apéndice n. 0 100), que señala lo siguiente: "a. Desempeñar sus
funciones con dedicación y responsabilidad; y efectuar sus tareas O con eficiencia y eficacia observando una conducta
digna y honesta", "f. Conocer con exactitud las labores propias del cargo asignado y ejecutarlas con dedicación, eficiencia,
honradez, esmero, ética, lealtad y buena fe; en la forma, tiempo y lugar convenido, permaneciendo en su puesto de
trabajo durante el transcurso de su jornada laboral" y "j. Salvaguardar la economía de la Institución, evitando toda
acción que signifique pérdida, despilfarro, uso indebido o que vaya en perjuicio de su economía, de sus bienes o de
sus servicios".

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Aunado a ello, incumplió las obligaciones de "Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el
servicio público" y "Salvaguardar los intereses del Estado y emplear austeramente los recursos públicos,
destinándolos sólo para la prestación del servicio público", conforme IO establece los literales a) y c),
respectivamente, del artículo 160 de la Ley n. 0 28175, Ley Marco del Empleo Público; y los principios de probidad,
idoneidad, veracidad y justicia, y equidad establecidos en el artículo 6 0 Principios de la
Función Pública, su deber de responsabilidad de la función pública establecido en el
numeral 6 del artículo 7 de la Ley n. 0 27815, Ley del Código de Ética de la Función
Pública; en concordancia con el umeral 1.1 Principio de legalidad, del artículo IV del
Título Preliminar de la Ley n. 0 27444, Ley del rocedimiento Administrativo General, el
cual establece: "Las autoridades administrativas deben de actuar con respeto a la
Constitución, la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas y de
acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas".
050
IV. CONCLUSIONES
Como resultado de la auditoría de cumplimiento practicada al Gobierno Regional de San Martín, se formulan
las conclusiones siguientes:
1. El comité de recepción de obra otorgó conformidad a equipos biomédicos para la

implementación del Hospital 11-2 Tarapoto, que contenían accesorios de diferentes marcas,
recibiéndose además equipos que no cumplían con los requerimientos técnicos mínimos
establecidos en el expediente técnico; hechos que persisten a la fecha.
La situación descrita transgredió el artículo 10 0 de la Ley n. 0 28411, Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto, referente a la finalidad de los fondos públicos; el artículo 4 0 literales f) y
j) de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n. 0 1017 de 3 de junio
de 2008 y sus modificatorias, concerniente al principio de vigencia tecnológica; los artículos 176 0 y
2100 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Supremo n. 0
184-2008-EF de 31 de diciembre de 2008, modificado por Decreto Supremo n. 0 138-2012-EF,
referente a la recepción y conformidad y la recepción de la obra y plazos, respectivamente; el
numeral 6.3, sub numeral 6.3.1 . l de la Norma Técnica de Salud NTS N O 110-MINSA/DGIEM-V.OI
"Infraestructura y equipamiento de 'los establecimientos de salud segundo nivel de atención",
aprobada mediante Resolución Ministerial n. 0 660-2014/MlNSA, cóncerniente al equipamiento.
contrato de obra, respecto a partes integrantes del contrato, conformidad de la obra y recepción de
la obra; los numerales 7.2, 7.3, 7.5 y 8 de la sección especifica de las bases integradas de la Licitación
Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM-CE, referida a las condiciones generales para el suministro,
instalación y puesta en operación del equipamiento, calidad de los equipos, condiciones para entrega
y recepción y recepción de obra, y el expediente técnico de la Obra, aprobado mediante Resolución
Gerencial n. 0 554-2012-GRSMPEHCBM/GG de 3 de octubre del 2012.
Los hechos expuestos ocasionaron que el Hospital 11-2 Tarapoto cuente con equipos biomédicos
que no cumplen con la finalidad pública para la cual fueron adquiridos, afectando la prestación de
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los servicios hospitalarios, impactando negativamente en la salud y calidad de vida de los
usuarios, y generando un perjuicio económico a la entidad de S/ 14 725 987,06.
La situación expuesta ha sido ocasionada por la presidente y los miembros del comité de recepción
de obra, quienes no observaron que el Contratista entregó equipos biomédicos con accesorios de
diferentes marcas, así como equipos que no cumplían con los requerimientos técnicos mínimos
establecidos en el expediente técnico, y dieron conformidad a la recepción de dichos equipos.
(Observación n. 0 1)
2. Durante la ejecución de la obra en el año 2015 el Contratista demando al PEHCBM en la vía

arbitral por no encontrarse obligado al suministro e instalación del
equipo autoclave para tratamiento de residuos sólidos del Hospital 11-
2 Tarapoto, presentando, además, siete acumulaciones de demanda
con relación a las ampliaciones de plazo n. os 15, 16, 17, 18, 19 y 20, las
cuales han sido contestadas por la Procuraduría Pública Regional en su
oportunidad, y continúan su trámite correspondiente hasta la fecha.
051
Es de precisar que, el presente proceso arbitral sigue en curso, debido a que la controversia
generada aún no ha sido resuelta, por encontrarse pendiente a la fecha, la emisión del laudo por
parte del Tribunal Arbitral.
(Aspecto relevante de auditoria n. 0 1)
3. Los equipos biomédicos adquiridos a través de la LP n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM/CE-I para el

Hospital ll- 2 Tarapoto desde agosto de 2019 a la fecha, no reciben mantenimiento preventivo ni
correctivo, poniendo en riesgo la operatividad y disponibilidad de los equipos; incluso existen
equipos que se encuentran inoperativos, generando el riesgo de suspensión de los
procedimientos médicos e intervenciones quirúrgicas.
(Deficiencia de control interno n.0 1).
v. RECOMENDACIONES
Como resultado de la auditoría de cumplimiento practicada al Gobierno Regional de San Martín, en
uso de las atribuciones y competencias conferidas en el literal e) del artículo 15 0 de la Ley n. 0 27785,
Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, se formulan
las recomendaciones siguientes:
1. Poner de conocimiento de la Procuraduría Pública encargada de los asuntos judiciales de la

Contraloría General de la República, el informe para que inicie las acciones legales contra los
servidores comprendidos en la observación n. 0 | del presente informe de auditoría.
(Conclusión n.0 1)
Al Gobernador Regional del Gobierno Regional San Martin:
2. Disponer el inicio de las acciones administrativas para el, deslinde de responsabilidades de los
servidores del Proyecto Especial Huallaga Central y Bajo en la observación
LA CONTRALORíA
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n. 0 1, conforme al marco normativo aplicable. (Conclusión
n.0 1)
Asimismo, en uso de las atribuciones conferidas en el literal b) del artículo 15 0 de la Ley n. 0 27785
Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, con el
propósito de coadyuvar a la mejora de la capacidad y eficiencia de la Entidad en la toma de
decisiones y en el manejo de sus recursos, se formulan las recomendaciones siguientes:
3. Disponer que las Oficinas y/o Áreas responsables de la ejecución de los proyectos y/o recepción
de obras, establezcan procedimientos internos de control y supervisión orientados a garantizar el
estricto cumplimiento de la normativa de contrataciones del Estado y documentos contractuales,
con incidencia en el proceso de recepción de obra y equipamiento de proyectos de salud.
(Conclusión n.0 1)
4. Disponer que la Procuraduría Publica Regional adopte las acciones legales necesarias, orientadas
a defender los intereses de la institución, en el arbitraje que se encuentra pendiente de emisión
de laudo arbitral. (Conclusión n. 0 2)
5. Disponer que el director del Hospital 11-2 Tarapoto, instruya a quien

corresponda a fin que los equipos biomédicos adquiridos a través de la
Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSM-PEHCBM/CE-I, se incluyan en el
plan anual de mantenimiento; así como se establezcan procedimientos
internos orientados a garantizar que los equipos se encuentren
operativos en salvaguarda de los servicios hospitalarios y salud pública.
(Conclusión n.0 3)
052
VI. APÉNDICES Apéndice n. 0 2
Apéndice n. 0 |

LA CONTRALORíA
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Copia autenticada de la Cédula de Comunicación n. 0 5-2020-CG/-
GRSM-AC-PEHCBM-UEH112T de 16 de diciembre de 2020 dirigido a Karin Janet del Águila Arévalo.
Copia autenticada de la Cédula de Comunicación n: 7-2020-CG/-
GRSM-AC-PEHCBM-UEH112T de 16 de diciembre de 2020 dirigido a Cayo Mori Macedo.
Copia simple de correo electrónico de 18 de diciembre de 2020 remitiendo la Cédula de
Comunicación n: 4-2020-CG/-GRSM-AC-PEHCBM-UEH112T dirigido a Patricia Giovanna Lam López.
Copia autenticada de la Cédula de Comunicación n. 0 6-2020-CG/-

GRSM-AC-PEHCBM-UEH112T de 16 de diciembre de 2020 dirigido a Toña Ines Arce Paredes.
Copia autenticada del documento s/n de 23 de diciembre de 2020 suscrito por Luisa del
Carmen Padilla Maldonado, con el cual presenta sus comentarios adjuntando documentación en
copia simple.
Copia autenticada del documento s/n de 23 de diciembre de 2020 suscrito por Víctor Manuel
Hildebrandt Pinedo, con el cual presenta sus comentarios adjuntando documentación en copia
Apéndice n. 0 3 simple.
n de personas comprendidas en Copia autenticada de la carta n. 0 003-2020-APV de 29 de diciembre de 2020 suscrito por
los hechos. Augusto Edilberto Peñaloza Velásquez, con el cual presenta sus comentarios adjuntando
Cédulas de comunicación documentación en copia simple.
de desviaciones de Copia autenticada del documento s/n de 23 de diciembre de 2020 suscrito por Karin Janet del
cumplimiento, y los Águila Arévalo, con el cual presenta sus comentarios adjuntando documentación en copia simple.
comentarios presentados copia autenticada de la carta n. 0 003-2020-CMWOCI-PEHCBM de 17 de diciembre de 2020
por las personas suscrito por Cayo Mori Macedo, con el cual presenta sus comentarios adjuntando documentación
comprendidas en los en copia simple.
hechos, el cual contiene
Impresión de correos electrónicos de 28 de diciembre de 2020 notificando la recepción de
la siguiente
comentario dirigida a Patricia Giovanna Lam López y comentarios presentado por Patricia
documentación:
Giovanna Lam López, adjuntando el documento s/n de 28 de diciembre de 2020 en copia simple.
Copia autenticada Copia autenticada del documento s/n de 21 de diciembre de 2020 suscrito por Toña Inés Arce
de la
Paredes, con el cual presenta sus comentarios adjuntando documentación en copia simple.
Cédula de
Comunicación n. Evaluación de los comentarios presentados por las personas comprendidas en los hechos.
0
1- 2020-
CG/-
GRSM-
AC-
PEHCBM-UEH112T de
16 de diciembre de
2020 dirigido a Luisa
del Carmen Padilla
Maldonado.
Copia autenticada
de la
Cédula de
Comunicación n:
2-2020-CG/-GRSM-
AC-PEHCBM-UEH112T
de 16 de diciembre de
2020 dirigido a Víctor
Manuel Hildebrant
Pinedo.
Copia
autenticada
de la
Cédula de
Comunicación n:
3-2020-CG/-GRSM-
AC-PEHCBM-UEH112T
de 16 de diciembre de
2020 dirigido a
Augusto Edilberto
Peñaloza Velásquez.
LA CONTRALORíA
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053

LA CONTRALORíA
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Apéndice n. 0 4 de los Servicios del Hospital ll - 2 - Tarapoto, Provincia y Región San Martín
incluye Plan de Contingencia" N O 004-2013-GRSM-PEHCBM/PS de 22 de febrero
de 2013.
Apéndice n. 0 5 Copia autenticada del documento n. 0 026-14-CSMI de 5 de diciembre de 2014.
Apéndice n. 0 6 Copia autenticada de la carta n. 0 021-2015-GRSM-PEHCBM/GG de 12 de enero
de 2015.
Apéndice n. 0 7 copia autenticada de la carta n. 0 06-GMSRR/AD-HOC/SAN MARTIN 1-PEHCBM
de 17 de setiembre de 2015, cédula de notificación de 17 de setiembre de 2015
y documento del Consorcio San Martín I de 11 de setiembre de 2015.
Copia autenticada del documento de Contestación de Demanda - Reconvención de
Apéndice n. 0 8
12 de octubre de 2015.
Copia autenticada del documento del Consorcio San Martín I de 17 de noviembre
Apéndice n. 0 9 de 2015.
copia autenticada de la carta n. 0 04-GMSRR/AD-HOC/SAN MARTÍN 1-PEHCBM
Apéndice n.0 de 2 de diciembre de 2015 y cédula de notificación de 2 de diciembre de 2015.
10 Copia autenticada de los documentos del Consorcio San Martín I de 29 de
febrero de 2016, 20 de abril de 2016, 9 de junio de 2016, 18 de julio de 2016, 7
0
Apéndice n. de junio de 2017, 7 de julio de 2017 y 9 de agosto de 2017, respectivamente.
11 Copia autenticada del documento de 3 de junio de 2019 de Secretario Arbitral.
Copia autenticada del documento de 19 de agosto de 2019 de Secretario
Arbitral. Copia autenticada del documento de 24 de setiembre de 2020 de
Apéndice n. 0 12
Secretaria Arbitral.
Apéndice n. 0 13 Copia autenticada del documento denominado: "Audiencia de Recuento de Hechos e
Apéndice n. 0 14 Informes Orales" de 6 de octubre de 2020.
Original del Acta de Inspección Fisica a la Planta de Tratamiento de Residuos Sólidos
Apéndice n. 0 15 suscrita el 16 de noviembre de 2020
Copia autenticada del expediente técnico instalaciones sanitarias Mejoramiento
Apéndice n. 0 16 de los servicios del Hospital 11-2 y planos de Instalaciones Sanitarias y
Arquitectura.
Apéndice n. 0 17 Copia autenticada del acta de inspección fisica n. 0 2-2020-CG/GRSM-AC suscrita el 4
de diciembre de 2020.
Copia autenticada de la nota de coordinación n. 0 0414-2020-U.E-H-ll-2-T/lH de 25
Apéndice n. 0 18 de noviembre de 2020.
Copia autenticada del oficio n. 0 790-2020-U-E-H-ll-2-T/D de 25 de marzo de 2020.
copia simple del memorando n: 836-2020-GRSM-DIRESA/OPYPS de 28 de
0
Apéndice n. 19 abril de 2020.
Copia autenticada de la nota de coordinación n. 0 0479-2020-U.E-H-ll-2-T/lH de 22
de diciembre de 2020.
o Apéndice n. 0 20 Copias autenticadas del oficio n. 0 037-2021-U.E-H-IIQ-T/D de 8 de enero de
Apéndice n. 0 21 2021 y la nota de coordinación n. 0 0005-2021-U.E-H-ll-2-T/lH de 8 de enero de
2021.
Apéndice n. 0 22
Copia autenticada del Acta de Inspección Física n. 0 1-2020-CG/GRSM-AC
0 suscrita el 4 de diciembre de 2020.
Apéndice n.
Copias autenticadas de las notas de coordinación n. os 0438-2020-U.E-H-IIQ-T/IH
23
y 0474-2020-U.E-H-IIQ-T/IH de 7 y 19 de diciembre de 2020, respectivamente, y
copia simple del correo electrónico de 31 de diciembre de 2020.
0 Copia simple del Formato SNIP-03: Ficha de Registro - Banco de Proyectos, con fecha
Apéndice n.
de última actualización de 18 de abril de 2020.
24
Copia autenticada del
Contrato, para ejecución
de la obra: "Mejoramiento
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autenticada de Resolución Gerencial n. 0 554-2012-GRSM-
054 PEHCBM/GG de 3 de octubre de 2012 y expediente técnico
equipamiento.
0
Apéndice n. Copia autenticada del Contrato, para supervisión de la Obra: "Mejoramiento de
27 los servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, distrito de Tarapoto, provincia y región
San Mattin - incluye plan de contingencia" N O 105-2012-GRSM-PEHCBM/PS de
21 de diciembre de 2012.
Apéndice n. 0
Copia autenticada de las Bases Integradas de la Licitación Pública n. 0 12-
28 2012-GRSM-PEHCBM-CE- Primera Convocatoria.
Copia autenticada del cuaderno de obra, asientos n. os 1190 de 3 de octubre de
2016, 1191 de 6 de octubre de 2016, 1192 de 6 de octubre de 2016, 1193 de 6
de octubre de 2016 y 1194 de 7 de octubre de 2016.
0
Apéndice n. Copia autenticada de la carta n. 0 360-CST-2016 de 11 de octubre de 2016.
29 Copia visada del Acta de Acuerdo de Recepción Parcial de la Obra
"Mejoramiento de los Servicios del Hospital 11-2 Tarapoto, Distrito Tarapoto,
0
Apéndice n. Provincia y Región San Martín-lncluye Plan de Contingencia" de 14 de octubre
30 de 2016.
copia autenticada del informe n. 0 207-2016-GRSM-PEHCBM/H-IIQT-
CMM de 17 de octubre de 2016.
0
Apéndice n. copia autenticada del informe n: 483-2016-GRSM-PEHCBM/H-ll-2T-AVP
31
0 de 17 de octubre de 2016.
Apéndice n.
32 Copia autenticada del informe n. 0 647-2016-GRSM-PEHCBM/D.O de 18
de octubre de 2016.
Copia autenticada de la Resolución n: 342-2016-GRSM- Gerencial
Apéndice n. 0 PEHCBM/GG de 18 de octubre de 2016.
33 Copia autenticada de la Resolución Gerencial n: 086-2017-GRSM-PEHCBM/GG de
i4 de febrero de 2017.
0 Copia autenticada de la Resolución Gerencial n: 108-2017-GRSM-PEHCBM/GG de 6
Apéndice n. de marzo de 2017
34
Copia autenticada del contrato de trabajo sujeto a la modalidad para servicio
especifico sin fecha, addenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto a modalidad
0
Apéndice n. para servicio específico sin fecha, addenda n. 0 02 al contrato de trabajo sujeto a
35 modalidad para servicio específico de 26 de junio de 2015, addenda n. 0 03 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 30 de julio de
Apéndice n. 0
2015, addenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio
36 específico de 24 de agosto de 2015 y addenda n. 0 05 al contrato de trabajo
sujeto a modalidad para servicio específico de 21 de octubre de 2015.
Apéndice n,0 Copia autenticada del contrato de trabajo sujeto a la modalidad para servicio
37 específico de 8 de febrero de 2016, adenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto
a modalidad para servicio específico de 22 de junio de 2016, adenda n. 0 02 al
0 contrato de trabajo sujeto a la modalidad para servicio específico de 26 de
Apéndice n.
setiembre de 2016 y adenda n. 0 03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad
38
para servicio específico de 30 de noviembre de 2016.
Apéndice n. 0
específico de 2 de enero de 2017, adenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto a
39 Copia
modalidad para servicio específico de 31 de enero de 2017, adenda n. 0 02 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de marzo
de 2017, adenda n. 0 03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio
específico de 28 de junio de 2017, adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a
modalidad para servicio específico de 31 de julio de 2017, adenda n. 0 05 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de agosto
Apéndice n. 0 40

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2017 y adenda n. 0 07 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para
servicio específico de 31 de octubre de 2017.
Copia autenticada de adenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para
servicio específico de 30 de noviembre de 2016.
específico de 2 de enero de 2017, contrato de trabajo sujeto a la modalidad para
servicio específico de 1 de febrero de 2017, adenda n. 0 02 al contrato de trabajo
sujeto a modalidad para servicio específico de 28 de abril de 2017, adenda n. 0
03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de
julio de 2017, adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para
servicio específico de 31 de agosto de 2017, adenda n. 0 05 al contrato de
trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 29 de setiembre de 2017
y adenda n. 0 06 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio
específico de 31 de octubre de 2017.
la modalidad para servicio específico de 31 de enero de 2018, adenda n. 0 02 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 28 de febrero
específico de 31 de mayo de 2018, adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a
modalidad para servicio especifico de 29 de agosto de 2018 y adenda n. 0 05 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 30 de
noviembre de 2018.
modalidad para servicio específico de 31 de enero de 2019, adenda n. 0 02 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio especifico de 28 de febrero
específico de 29 de marzo de 2019, adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto
a modalidad para servicio específico de 30 de abril de 2019, adenda n. 0 05 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de mayo
específico de 28 de agosto de 2019, adenda n. 0 07 al contrato de trabajo sujeto
a modalidad para servicio específico de 30 de setiembre de 2019 y adenda n. 0
08 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 30 de
octubre de 2019.
Apéndice n.0 específico sin fecha, addenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para
41 específico servicio específico de 25 de mayo de 2015, addenda n. 0 03 al contrato de trabajo
de 29 de sujeto a modalidad para servicio específico sin fecha, addenda n. 0 04 al contrato de
setiembre de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 21 de octubre de 2015 y adenda
n. 0 05 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 16 de
diciembre de 2015.
específico sin fecha, adenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto a modalidad
para servicio específico de 6 de abril de 2016 y adenda n. 0 02 al contrato de
trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 1 de julio de 2016.
para servicio específico de 31 de enero de 2017, adenda n. 0 02 al contrato de
trabajo sujeto a modalidad para servicio especifico de 31 de marzo de 2017,
adenda n. 0 03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico
de 11 de Apéndice n. 0 42

05
6
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a la modalidad para servicio específico de 25 de mayo de 2015, addenda n. 0 01
al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico sin fecha,
addenda n. 0 02 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio
específico sin fecha, addenda n. 0 03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad
para servicio específico sin fecha, addenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a
modalidad para servicio específico de 21 de octubre de 2015 y adenda n. 0 05 al
Apéndice n.' 43 contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 16 de
diciembre de 2015.
Copia autenticada del Contrato de trabajo sujeto a la modalidad para servicio
para servicio específico de 6 de abril de 2016 y adenda n. 0 02 al contrato de
trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 1 de julio de 2016, y
copia simple de certificado de trabajo de 20 de enero de 2017.
específico de 1 de febrero de 2017, adenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto
a modalidad para servicio específico de 28 de febrero de 2017, adenda n. 0 02 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de marzo
0
Apéndice n. específico de 28 de junio de 2017, adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a
44 modalidad para servicio específico de 31 de julio de 2017, adenda n. 0 05 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de agosto
específico de 29 de Setiembre de 2017 y adenda n. 0 07 al contrato de trabajo
sujeto modalidad para servicio específico de 31 de octubre de 2017.

específico sin fecha, contrato de trabajo sujeto a la modalidad para servicio
para servicio específico de 31 de enero de 2017, adenda n. 0 02 al contrato de
Apéndice n. 0 45 trabajo sujeto a modalidad para servicio especifico de 31 de marzo de 2017,
adenda n.0 03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico
de 28 de junio de 2017, adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a modalidad
para servicio específico de 31 de julio de 2017, adenda n. 0 05 al contrato de
trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de agosto de 2017 y
adenda n. 0 06 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico
de 29 de setiembre de 2017.
Apéndice n. 0 46 específico sin fecha, contrato de trabajo sujeto a la modalidad para servicio
específico de 3 de abril de 2017, adenda n. 0 01 al contrato de trabajo sujeto a
modalidad para servicio específico de 28 de junio de 2017, adenda n. 0 02 al
contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio específico de 31 de julio de
2017, adenda n. 0 03 al contrato de trabajo sujeto a modalidad para servicio
especifico de 31 de agosto de 2017 y adenda n. 0 04 al contrato de trabajo sujeto a
modalidad para servicio específico de 29 de setiembre de 2017.
Copia visada del Acta de Observaciones: "Mejoramiento de los servicios del
péndice n. 0 Hospital 11-2 Tarapoto, Distrito de Tarapoto, Provincia y Departamento de San
47 abril de Martín" suscrito el 13 de diciembre de 2016 y copia autenticada del Anexo
2017 y Discrepancias al pliego de observaciones: "Mejoramiento de los Servicios del
adenda n. 0 04 Hospital 11-2 Tarapoto, Distrito de Tarapoto, Provincia y Departamento de San
al contrato de
Martín".
trabajo sujeto
a modalidad Copia certificada del Acta de conciliación n. 0 001-2017 de 1 de febrero de 2017.
para servicio
específico de
28 de junio de
2017.
contrato de trabajo sujeto 057
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0
Apéndice n. Apéndice n. 0 69
48
Apéndice n: 70
Apéndice n. 0
49 Apéndice n. Apéndice 71
0
50
Apéndice n. 0 72
0
Apéndice n.
51 Apéndice n. 0 73 Original de Informe Técnico n. 0 01-2020-CG/GRSM-
AC de 11 de diciembre de 2020, elaborada por los expertos de la
Apéndice n. 0 comisión auditora.
52 Copia autenticada del Acta de Recepción de Obra de 30 de junio de 2017 Copia
autenticada del informe de auditoría n. 0 003-2019-2-0750 suscrita el 13 de
0
Apéndice n. diciembre de 2019.
53 Original del documento: Equipo: CI-I Incubadora neonatal tipo UCI, elaborado por la
comisión auditora.
0
Apéndice n. Original del documento: Equipo: Clave EM-51B Ventilador mecánico neonatal, elaborado
54 por la comisión auditora.
Original del documento: Equipo: Clave EM-59: Bomba de infusión de dos parámetros,
Apéndice n. 0 elaborado por la comisión auditora.
55 Original del documento: Equipo: Clave EM-61 Ventilador volumétrico adulto pediátrico,
elaborado por la comisión auditora.
Apéndice n. 0 Original del documento: Equipo: Clave EM-95 Laparascopia general, elaborado por
56 la comisión auditora.
Original del documento: Equipo: Clave EM-95a: Laparoscopia artroscopia, elaborado por
Apéndice n. 0 la comisión auditora.
57 Original del documento: Equipo: Clave EM-162: Perforador neumático, elaborado
por la comisión auditora.
Apéndice n. 0 Original del documento: Equipo: Clave S-142: Procesador automático para endoscopia
58 flexible, elaborado por la comisión auditora.
Copia autenticada del documento Cl-l Incubadora neonatal abierta tipo UCI, y
0 adjuntos en copia autenticada y visada. Copia autenticada del
Apéndice n.
documento EM-51B Ventilador mecánico neonatal, y adjuntosen copia
59
autenticada y visada.
0 Copia autenticada del Manual del operador Hamilton-C1.
Apéndice n.
60 Copia autenticada del documento EM-59 Bombade infusión de dos parámetros, y
adjuntos en copia autenticada y visada.
Apéndice n. 0 Copia autenticada del documento EM-61 Ventilador volumétrico adulto,
pediátrico, y adjuntos en copia autenticada y visada. Copia autenticada de
61 Apéndice n. manual del operador 610866/04.
0
62 Copia autenticada del documento EM-95 Equipo de Laparoscopio General, y
adjuntos en copia autenticada y visada. Copia autenticada del documento EM-
0
Apéndice n. 95A Equipo Laparoscopia / Artroscopia, y adjuntos en copia autenticada y
63 visada. Copia autenticada del documento EM-162 Equipo perforador neumático,
y adjuntos en copia autenticada y visada.
Apéndice n.' 64 Copia autenticada de instrucciones de uso — Compact Air Drive ll. Sistema
Apéndice n. 0 de motor neumático universal, para Traumatología, Protésica y la Columna
65 Vertebral.
Copia autenticada del documento S-142 Procesador Automático para Endoscopia
Apéndice n.0 66 Flexible, y adjuntos en copia autenticada y visada.
Original del documento: Equipo: Clave EM-54 Unidad de tomografía
Apéndice n. 0 computarizada multicofte (64 Cortes), elaborado pór la comisión auditora.
67 Original del documento: Equipo: Clave EM-7 Unidad para ultrasonografia doppler
color, elaborado por la comisión auditora.
Apénd ice 68
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Página 78 de 58
Original del documento: Equipo:
Clave EM-8: Ecografo doppler a
color 4D, elaborado por la comisión Apéndice 91
auditora.
Original del documento: Equipo: A éndi
p ce 92
Clave RX-1a Equipo de rayos X,
arco en C rodable, elaborado por la A éndice 93
comisión auditora. p
A éndice 94
p
A
pénd ice n: 95
058 Apéndice n. 0 96
0
Apéndice n. A én ice
p d n: 97
74
Apéndice n: 98
Apéndice 75 Original del documento: Equipo: Clave R)(-l Equipo de rayos X
rodable, elaborado por la comisión auditora.
Apéndice n. 0 Original del documento: Equipo: Clave RX-30: Sistema de densitometría ósea con
76 tecnología DEXA o DXA completa, elaborado por la comisión auditora.
Original del documento: Equipo: Clave EM-83: Torre de video de colonoscopia HD,
Apéndice n. 0 77 elaborado por la comisión auditora.
Original del documento: Equipo: Clave EM-86 Torre de video de endoscopia digestiva alta
Apéndice n. 0 HD, elaborado por la comisión auditora.
78 Original del documento: Equipo: Clave EM-78 Torre de video de fibrobroncoscopia HD,
elaborado por la comisión auditora.
A éndic
p e 79 Original del documento: Equipo: Clave RX-21 Unidad de mamografia digital, elaborado por
la comisión auditora.
A éndice
p 8
0 Original del documento: Equipo: Clave RX-35 Unidad de Resonancia Magnética de
1.5 Teslas, elaborado por la comisión auditora.
0 Copia autenticada del documento EM-54 Unidad de tomografia computarizada
Apéndice n.
multicorte, y adjuntos en copia autenticada y visada.
81
Copia autenticada del documento EM-7 Unidad para ultrasonografia doppler color, y
A éndic 82 adjuntos en copia autenticada y visada.
p e
Copia autenticada del documento EM-8 Ecógrafo Doppler a color 4D, y adjuntos en
copia autenticada y visada.
Apénd ice n: 83
Copia autenticada del documento RX-IA Equipo de Rayos X, Arco en C Rodable, y
Apéndice 84 adjuntos en copia autenticada.
Copia autenticada del documento RX-I Equipo de Rayos x Rodable, y adjuntos en
A éndice
p 85 copia autenticada y visada.
Copia autenticada del documento RX-30 Sistema de Densitometría Ósea con
Apéndice n.0 86 Tecnología DEXA o DXA completa, y adjuntos en copia autenticada y visada.
Copia autenticada del documento EM-83 Torre de Video de Colonoscopia HD, y
A
pénd ice 87 adjuntos en copia autenticada y visada.
Copia autenticada del documento EM-86 Torre de Video de Endoscopia Digestiva
Apéndice n.0 88 HD, y adjuntos en copia autenticada y visada.
Copia autenticada del documento EM-78 Torre de video de fibrobroncoscopia HD, y
Apéndice n. 0 89 adjuntos en copia autenticada y visada.
Copia autenticada del documento RX-21 Unidad de Mamografía Digital, y adjuntos en
copia autenticada y visada.
Copia autenticada del documento RX-35 Unidad de Resonancia Magnética de 1.5
o Apéndice n. 0 90 Teslas, y adjuntos en copia autenticada y visada.
LA CONTRALORíA
Página 79 de 58
Original del documento: Equipo: 003314 de 31 de marzo de 2017, 003316 de 31 de marzo de 2017, 003317 de 31
Clave FM-I Máquina Envasadora de marzo de 2017, 003320 de 31 de marzo de 2017, 003324 de 31 de marzo de
Automática, elaborado por la 2017, 003326 de 31 de marzo de 2017 y 003328 de 31 de marzo de 2017.
comisión auditora. Original de "Cuadro de Valorizaciones de Equipamiento", elaborado por la comisión
Original del documento: auditora.
Equipo: Clave 1--28 Equipo Copia autenticada de la Resolución Gerencial n. 0 425-2014-GRSM-PEHCBM/GG
Test de Aliento, elaborado por de 4 de agosto de 2014 y Reglamento Interno de Trabajo del Proyecto Especial
la comisión auditora. Huallaga Central y Bajo Mayo.
Original del documento: Equipo:
Clave Sl-015 Set instrumental de
Moyobamba, 12 de enero de 2021.
Cirugía Urológica, elaborado por la
comisión auditora.
Copia autenticada del documento
FM-I Maquina Envasadora
Automática, y adjuntos en copia
documento 1--28 Equipo Test
de Aliento, y adjuntos en copia
documento Sl-015 Set
Instrumental de Cirugía
Urológica, y adjuntos en
copia autenticada y visada. Telecomunicaciones
Original de "Cuadro de
comprobantes de pagos",
elaborado por la comisión auditora
y copia visada de los comprobantes El Gerente Regional de Control de San Martin que suscribe, ha revisado el contenido del
presente informe y lo hace
suyo, procediéndose a su
aprobación.
de pagos n.os 009075 de 28 de

Apéndice n. 0 99 tftyobamba, 12 de enero de 2021.
Apéndice n.0 100 setiembre de 2015,

009853 de 20 de octubre de 2015,
012575 de 16 de diciembre de 2015,
000037 de 7 de enero de 2016,
000038 de 7 de enero de 2016,
001478 de 25 de febrero de 2016,
002061 de 21 de marzo de 2016, RicardoRioja Vallejos
002062 de 21 de marzo de 2016,
Gerente
000209-F de 12 de julio de 2016,
000210-F de 12 de julio de 2016, Gerencia Regional de Control San Martín
0497-F de 25 de agosto de 2016,
0501-F de 25 de agosto de 2016,
0499-F de 25 de agosto de
2016, 003310 de 31 de
marzo de 2017, 003312 de
31 de marzo de 2017,
LA CONTRALORíA
Página 80 de 58
060

ÃÙ_LA GENERAL CONTRALORíADE LA REPÚBLICA
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Apéndice n. 1
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Firmado
digitalmente
por RIOJA
VALLEJOS Julio Ricardo FAU

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391.450202100018LA CONTRALORíA Motivo: Fecha: 14.012021Soy el autor del documento
LA CONTRALORÍA
Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres

Año del Bicentenario del Perú: 200 años de Independencia
GOBIERNO REGIONAL SAN
Moyobamba, 14 de Enero del 2021 MARTIN Oficina de Trámite
Documentario
OFICIO N O 000018-2021 -CG/GRSM G
co
Señor:
Pedro Bogarin Vargas
Gobernador Hora:
Gobierno Regional San Martin
Calle Aeropuerto N O 150 - Barrio De Lluyllucucha San
Martin/Moyobamba/Moyobamba
Asunto • Remisión de Informe de Auditoria N O 012-2021-CG/GRSM-AC.

: a) Oficio N O 000541-20207-CG/GRSM de 25 de octubre de 2020.
Referencia
b) Literal f) del artículo 15 0 y literal d) del artículo 22 0 de la Ley N O 27785, Ley
Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la
República.
c) Sentencia del Tribunal Constitucional — Exp. NO 0020-2015-PI/TC.
d) Resolución de Contraloría NO 202-2019-CG de 11 de julio de 2019, publicada
en
12 de julio de 2019.
Me dirijo a usted con relación al documento de la referencia a), mediante el cual la

Gerencia Regional de Control San Martin de la Contraloría General de la República, dispuso la
realización de la Auditoría de Cumplimiento al "Suministro e instalación, puesta en operación y
mantenimiento de equipos biomédicos del Hospital 11-2 Tarapoto, provincia San Mattin, San Martin",
periodo de 3 de octubre de 2012 al 30 de setiembre de 2020, a cargo de su representada.
Al respecto, como resultado de la referida auditoría y en ejercicio de las atribuciones

conferidas en la normativa de la referencia b), se ha emitido el Informe de Auditoría N O 012-2021-
CG/GRSM-AC, denominado Auditoria de Cumplimiento al "Equipamiento y mantenimiento de los
equipos biomédicos y estado situacional de la planta de tratamiento de residuos sólidos del Hospital 11-
2 Tarapoto", a fin de que se propicie el mejoramiento de la gestión y el desempeño de los funcionarios
y servidores públicos a su servicio.
En ese sentido, se remite copia del citado informe de auditoría en un (1) disco
compacto, con el propósito de que en su calidad de titular de la entidad examinada y en concordancia con
Io dispuesto en los numerales 6.23, 6.3.3, 6.4.4 y 7.1.1 de la Directiva N O 014-2020-CG/SESNC
"Implementación de las recomendaciones de los informes de servicios de control posterior,
seguimiento y publicación 'ä aprobado con Resolución de Contraloría N O 343-2020-CG de 23 de
noviembre de 2020, disponga las acciones necesarias para elaborar, suscribir y aprobar el Plan de
Acción, y lo remita al 9; rgano de Control Institucional de su entidad, debidamente suscrito en un
plazo máximo de veinte (20) ías hábiles, contados a partir del día hábil siguiente de recibido el
informe de auditoría, a fin de efectuar •el seguimiento de la adopción de tales medidas.
Cabe precisar, que conforme al documento de la referencia c), publicada el 26

de abril de 2019, si bien el Tribunal Constitucional reconoce la atribución de las facultades
instructoras y sancionadoras a la Contraloría General de la República en el marco de un procedimiento
administrativo sancionador, declara inconstitucional el artículo 46 0 de la Ley NO 27785, Ley Orgánica del
Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, incorporado por el artículo 1 0
de la Ley N O 29662, que determina las conductas infractoras en materia de responsabilidad
administrativa funcional.
I
Aprobada mediante Resolución de Contraloría Na 343-2020-CG, publicada el 24 de noviembre de 2020.
Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado por la Contraloría
General de la República, aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera
Disposición Complementaria Final del D.S. 026- 2016-PCM. Su autenticidad e integridad pueden ser
contrastadas a través de la siguiente dirección web:
https://verificadoc.contraloria.gob.pe/verificadoc/inicio.do e ingresando el siguiente código de verificación:
OUERWUM
1 /2
391.450202100018
LA CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLIOX DEL PERÚ
En ese sentido, atendiendo a lo expuesto en el párrafo precedente y de acuerdo al
documento de la referencia d), corresponde a la entidad a su cargo, disponer en el ámbito de su
competencia, el procesamiento y deslinde de las presuntas responsabilidades administrativas identificadas
en la observación del informe de auditoría y la imposición de las sanciones que correspondan a los
funcionarios y servidores detallados en el Apéndice N O 1 del citado informe de auditoría, conforme al marco
normativo aplicable.
Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideración.
Atentamente,
Documento
firmado
digitalmente
Julio Ricardo Rioja Vallejos
Gerente Regional de Control I
Gerencia Regional de Control de San Martín
Contraloría General de la República
(JRV/vap)
Nro. Emisión: 00177 (L450 - 2021)
- 1.450)
Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado por la Contraloría General de
la República, aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición
Complementaria Final del D.S. 026- 2016-PCM. Su autenticidad e integridad pueden ser
contrastadas a través de la siguiente dirección web:
https://verificadoc.contraloria.gob.pe/verificadoc/inicio.do e ingresando el siguiente código de
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LA CONTRALORíA

GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ

GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE SAN MARTÍN

INFORME DE AUDITORÍA N O 012-2021 -CG/GRSM-AC

PERÍODO: 3 DE OCTUBRE DE 2012 AL 30 DE SETIEMBRE DE 2020

"Decenio de la Igualdad de Oportunidades para mujeres y hombresg

"EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS BIOMÉDICOS Y ESTADO

ll. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 7

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

"EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS BIOMÉDICOS Y ESTADO

La auditoría de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín, en adelante la "Entidad",

2,1 Objetivo general

Determinar si el suministro, instalación, puesta en operación, mantenimiento de equipos

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

2.2 Objetivos específicos

Determinar si el suministro, instalación, puesta en operación, del equipamiento biomédico del

Hospital 11-2 Tarapoto, adquiridos mediante Licitación Pública n. 0 12-2012-GRSMPEHCBM/CE I

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

La auditoría de cumplimiento fue realizada de acuerdo a lo dispuesto en las Normas Generales de

Comprende la revisión y análisis de la documentación relativa al suministro, instalación y puesta en

e Cabe precisar que se efectuó la revisión de

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

La Entidad tiene las siguientes funciones generales:

2. Función de planeamiento.- Diseña políticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos que

5. Función de supervisión, evaluación y control.- Fiscaliza la gestión administrativa regional, el

4.3 Estructura orgánica

Con Ordenanza Regional n 0 036-2014-

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

La relación de personas comprendidas en los hechos observados se presenta en el Apéndice n. 0 1.

Las cédulas de notificación de desviaciones de cumplimiento y los comentarios presentados, se

6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA

Durante la ejecución de la auditoria de cumplimiento se ha identificado el siguiente aspecto

DURANTE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA EN EL AÑO 2015 EL CONTRATISTA

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

El 22 de febrero de 2013 se suscribió el contrato para la ejecución de la obra n. 0 004-2013-

Posteriormente, durante la ejecución de la obra, el representante común del Contratista, mediante

\ Siendo que con carta n. 0 021-2015-GRSM-PEHCBM/GG recibida el 13 de enero de 2015 (Apéndice . 0

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

Posteriormente, mediante carta n. 0 06-GMSRR/AD-HOC/SAN MARTIN 1-PEHCBM recibida el 21 de

Luego, el Procurador Público Regional y el abogado de la Procuraduría Pública Regional,

Es así que, con escrito de absolución de reconvención recibida el 18 de noviembre de 2015

Posteriormente, la Contratista presentó siete ampliaciones de demandas (Apéndice n. 0 11) con

Mediante, resolución n. 0 09 de 16 de mayo de 2019 notificada el 6 de junio de 2019 (Apéndice

Posteriormente, con Resolución n. 0 14 de 16 de agosto de 2019 (Apéndice n. 0 13), el Tribunal

Al respecto, el 13 de noviembre de 2020 la comisión auditora efectúo una inspección física en el

Es de precisar, que el equipo de autoclave para tratamiento de residuos sólidos no se consignaron

Finalmente, y de acuerdo a lo comentado anteriormente es de precisar que, el presente proceso

ll. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

Como resultado de la evaluación de la estructura del control interno de la materia examinada, se

LOS EQUIPOS BIOMÉDICOS ADQUIRIDOS A TRAVÉS DE LA LP

Es de precisar que, con oficio n. 0 790-2020-U-E-H-IIQ-T/D recibido el 17 de abril de 2020 (Apéndice

Es así que, la Dirección Regional de Salud a través del memorando n. 836-2020-GRSM-

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de San Martín.

Descripción Ultimo mantenimient

E ui o ara laboratorio banco de san re

Los hechos antes descritos, han inobservado la siguiente normativa:

Decreto Supremo n.0 013-2006-SA aprueban Reglamento de Establecimientos de Salud y

"Artículo 32.- Utilización y mantenimiento de los equipos médicos