Ef1, Ef 2 y Sus Notas

MUNICIPALIDAD ABC
SALDOS AL 31/12/2019: ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTASUB CTA. DESCRIPCIÓN DEBE HABER
Depósitos en Cuentas del Banco de la Nación
1101 030102 Recursos Directamente Recaudados 7,200
1101 030108 Recursos Determinados - Foncomun 13,600
1101 030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales 31,600
1101 030110 Recursos Determinados - Canon, Sobre Canon, Regalías, R 16,300
1101 050101 Fondos Sujetos a Restricción - Banco de la Nación 25,000
Cuentas por Cobrar
1202 9802 Otras Cuentas por Cobrar Diversas 9,800
Bienes depositados en Almacén
1301 020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas 8,000
1301 0301 Combustibles Y Carburantes 25,000
1301 050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina 2,000
Bienes de Activo Fijo
1501 020101 Edificios Administrativos - Costo 810,000
1501 020301 Instalaciones Médicas - Costo 407,000
1501 030201 Infraestructura Vial - Costo 185,000
1501 030501 Agua Y Saneamiento - Costo 980,000
Construcciones en Curso - Instalaciones Educativas
1501 070203 Por Administración Directa - Bienes 94,000
1501 070204 Por Administración Directa - Servicios 110,000
Construcciones en Curso - Infraestructura Agrícola
1501 080402 Por Administración Directa - Personal 817,000
1501 080403 Por Administración Directa - Bienes 820,000
Terrenos
1502 010101 Terrenos Urbanos - Costo 26,000
1502 010201 Terrenos Rurales - Costo 19,000
Vehículos, Maquinaria y Equipo
1503 0101 Vehículos para Transporte Terrestre 180,000
1503 020101 Maquinas Y Equipos De Oficina 112,000
1503 020102 Mobiliario De Oficina 45,000
1503 020301 Equipos Computacionales Y Periféricos 101,000
1503 020999 Maquinarias, Equipos Y Mobiliarios De Otras Instalaciones 963,000
Estudios de Pre inversión
1505 010205 Por Administración Directa - Otros 6,000
Depreciación Acumulada Edificios y Estructuras
1508 ´0102 Edificios No Residenciales 113,000
1508 0103 Estructuras 456,000
Depreciación Acumulada Vehículos, Maquinaria y Otros
1508 0201 Vehículos 119,000
1508 0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. 364,000
Cuentas por Pagar
2101 010301 Renta 5Ta. Categoría - Vigentes 1,800
2101 030101 Régimen De Prestaciones De Salud - Vigentes 2,200
2101 030201 Sistema Nacional De Pensiones - Vigentes 1,000
2101 090101 Administradoras De Fondos De Pensiones - Vigentes 1,000
2103 010101 Bienes 1,600
2103 010102 Servicios 7,100
2103 0201 Activos no Financieros por Pagar 93,000
Patrimonio
3101 01 Capitalización Hacienda Nacional Adicional 2,460,800
3101 03 Capitalización Resultados Acumulados 1,846,000
3401 0101 Superávit Acumulado 939,000
6,405,500 6,405,500
-
SALDOS AL 31/12/2019: CUENTAS DE ORDEN

9103 08 Cheques Girados 45,000
9104 08 Cheques Girados por Entregar 45,000
9105 0301 Maquinaria Y Equipo No Depreciable 44,000
9105 0303 Muebles Y Enseres No Depreciable 68,000
9106 0301 Maquinaria Y Equipo No Depreciable 44,000
9106 0303 Muebles Y Enseres No Depreciables 68,000
157,000 157,000
SALDOS AL 31/12/2019: INGRESOS Y GASTOS

4102 010101 Predial 60,000.00
4102 010201 Alcabala 25,000.00
4302 010101 Registro Civil 5,300.00
4302 010401 Certificados Domiciliarios 500.00
4302 040106 Carnets Y/O Tarjetas De Atención 2,500.00
4302 080103 Derechos De Permiso De Operación 600.00
4302 090104 Licencias De Funcionamiento Y Otros 700.00
4302 090105 Puestos, Kioscos Y Otros 600.00
4302 100199 Otros Derechos Administrativos 2,300.00
4303 050202 Maquinarias Y Equipos 1,000.00
4303 090201 Baños Municipales 300.00
4402 030103 Canon Minero 400,000.00
4402 030104 Canon Gasífero 480,000.00
4402 030501 Fondo De Compensación Municipal 380,000.00
4501 020201 Derechos De Vigencia De Minas 2,000.00
5101 010101 Funcionarios Elegidos Por Elección Política 48,000.00
5101 010102 Personal Administrativo Nombrado (Regimen Público) 4,300.00
5101 010103 Personal Con Contrato A Plazo Fijo (Régimen Laboral Públi 86,000.00
5101 090102 Aguinaldos 3,000.00
5101 090103 Bonificación Por Escolaridad 1,200.00
5101 090201 Compensación Por Tiempo De Servicios 8,100.00
5101 100102 Dietas De Regidores Y Consejeros 62,000.00
5103 010105 Contribuciones A Essalud 11,500.00
5202 030101 Alimentos Para Programas Sociales 130,000.00
5301 0101 Alimentos Y Bebidas Para Consumo Humano 20,000.00
5301 020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas 6,000.00
5301 0301 Combustibles Y Carburantes 92,000.00
5301 0303 Lubricantes, Grasas Y Afines 9,000.00
5301 050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina 35,000.00
5301 0601 De Vehiculos 12,000.00
5301 0604 De Seguridad 2,500.00
5301 9901 Herramientas 7,500.00
5302 010201 Pasajes Y Gastos De Transporte 8,000.00
5302 010202 Viáticos Y Asignaciones Por Comisión De Servicio 16,100.00
5302 020101 Servicio De Suministro De Energía Eléctrica 15,000.00
5302 020201 Servicio De Telefonía Móvil 11,000.00
5302 020203 Servicio De Internet 10,500.00
5302 060303 Seguro Obligatorio Accidentes De Tránsito (SOAT) 1,000.00
5302 070202 Asesorías 37,000.00
5302 071199 Servicios Diversos 60,000.00
5302 0801 Contrato De Administración De Servicios - CAS 145,000.00
5302 0802 Contribuciones a Essalud - CAS 13,100.00
5302 0804 Aguinaldos de Cas 8,000.00
5506 9999 Otros 33,500.00
5801 0102 Edificios No Residenciales 30,000.00
5801 0103 Estructuras 28,000.00
5801 0201 Vehículos 40,000.00
5801 0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros 140,000.00
1,134,300.00 1,360,800.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 226,500.00

EF 1
68,700 NOTA 3
25,000 NOTA 9
9,800 NOTA 6
35,000 NOTA 7
EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
4,764,000
Tierras Y Terrenos
45,000
VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1,401,000
6,210,000 NOTA 14
57,000 NOTA 15
DEPRECIACION DE EDIFICIOS
569,000
DEPRECIACION DE VEHICULOS
483,000
1,052,000 NOTA 14 5,158,000
Impuestos, Contribuciones y Otro

6,000 NOTA 18
CUENTAS POR PAGAR
101,700 NOTA 17
4,306,800 NOTA 31
939,000 NOTA 34 INCLUYE SUPERAVIT DEL EF2
157,000.00 NOTA 35
EF2
85,000.00 NOTA 36
13,800.00 NOTA 37
1,260,000.00 NOTA 39
2,000.00 NOTA 42
224,100.00 NOTA 45
130,000.00 NOTA 46
CONSUMO DE BIENES
184,000.00
CONTRATACION
DE SERVICIOS
324,700.00
508,700.00 NOTA 44
33,500.00 NOTA 52
238,000.00 NOTA 50
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
EF-1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2019 y 2020
(EN SOLES)
Entidad: MUNICIPALIDAD ABC

2020 2019 2020 2019
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo Nota 3 141,170.00 68,700.00 Sobregiros Bancarios Nota 16
Inversiones Financieras Nota 4 Cuentas Por Pagar a Proveedores Nota 17 145,760 101,700.00
Cuentas por Cobrar (Neto) Nota 5 - Impuestos, Contribuciones y Otros Nota 18 8,600.00 6,000.00
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Nota 6 9,800.00 9,800.00 Remuneraciones y Beneficios Sociales Nota 19 -
Inventarios (Neto) Nota 7 17,650.00 35,000.00 Obligaciones Previsionales Nota 20
Servicios y Otros Pagados por Anticipado Nota 8 Operaciones de Crédito Nota 21
Otras Cuentas del Activo Nota 9 13,000.00 25,000.00 Parte Cte. Deudas a Largo Plazo Nota 22
Otras Cuentas del Pasivo Nota 23
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 181,620.00 138,500.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 154,360.00 107,700.00
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Nota 10 Deudas a Largo Plazo Nota 24
Otras Ctas. por Cobrar a Largo Plazo Nota 11 Cuentas por Pagar a Proveedores Nota 25
Inversiones Financieras (Neto) Nota 12 Beneficios Sociales Nota 26
Propiedades de Inversión Nota 13 Obligaciones Previsionales Nota 27
Propiedades, Planta y Equipo (Neto) Nota 14 5,306,000.00 5,158,000.00 Provisiones Nota 28
Otras Cuentas del Activo (Neto) Nota 15 57,000.00 57,000.00 Otras Cuentas del Pasivo Nota 29
Ingresos Diferidos Nota 30
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,363,000.00 5,215,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00
TOTAL PASIVO 154,360.00 107,700.00
PATRIMONIO
Hacienda Nacional Nota 31 5,019,300.00 4,306,800.00
Hacienda Nacional Adicional Nota 32
Resultados No Realizados Nota 33
Resultados Acumulados Nota 34 370,960 939,000.00
TOTAL PATRIMONIO 5,390,260.00 5,245,800.00
TOTAL ACTIVO 5,544,620.00 5,353,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,544,620.00 5,353,500.00
Cuentas de Orden Nota 35 157,000.00 157,000.00 Cuentas de Orden Nota 35 209,600.00 157,000.00
.........................…………………… .........................…………………… ……………………………..

CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN TITULAR DE LA ENTIDAD
-
Las Notas forman parte integrante de los Estados Financieros
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANC
ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Estados Financieros al 31 de diciembre de 2020
Notas al Estado de Situación Financiera
Nota 3: Efectivo y Equivalente de Efectivo
CONCEPTOS
1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depositos en instituciones Financieras Públicas
1101.0301 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados
1101.030108 Recursos Determinados - Foncomun
1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales
1101.030110 Recursos Determinados - Canon, Sobre Canon, Regalías, Rentas De Aduanas Y Parti
1101.12 Recursos Centralizados en la Cuenta Única de Tesoro - CUT

1101.1207 FONCOMUN - RD - CUT
1101.1209 Canon, Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas, y Participaciones - RD - CUT
TOTAL

Nota 6: Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
CONCEPTOS
1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

1202.98 Otras Cuentas Por Cobrar Diversas
1202.9802 Otras Cuentas por Cobrar Diversas
TOTAL

Nota 7: Inventarios (Neto)
CONCEPTOS
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1301.02 Vestuarios Y Textiles
1301.0201 Vestuario, Zapatería Y Accesorios, Talabartería Y Materiales Textiles
1301.020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas
1301.020102 Textiles Y Acabados Textiles
1301.03 Combustibles, Carburantes, Lubricantes Y Afines

1301.0301 Combustibles Y Carburantes
1301.0303 Lubricantes, Grasas Y Afines
1301.05 Materiales Y Útiles

1301.0501 De Oficina
1301.050101 Repuestos Y Accesorios
1301.050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina
1301.0503 Aseo, Limpieza Y Cocina
1301.050301 Aseo, Limpieza Y Tocador
1301.0504 Electricidad, Iluminación Y Electrónica
1301.050401 Electricidad, Iluminación Y Electrónica
1301.0599 Otro
1301.059999 Otros

1301.0601 De Vehículos
1301.07 Enseres
1301.0701 Enseres
1301.08 Suministros Médicos

1301.0801 Productos Farmacéuticos
1301.080102 Medicamentos
1301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza

1301.0901 Libros, Textos Y Otros Materiales Impresos
1301.99 Otros Bienes

1301.9901 Herramientas
1301.9904 Símbolos, Distintivos Y Condecoraciones
TOTAL

Nota 9: Otras Cuentas del Activo
CONCEPTOS
1101 CAJA Y BANCOS

1101.05 Fondos Sujetos A Restricción
1101.0501 En Instituciones Financieras Públicas
1101.050101 Fondos Sujetos a Restricción - Banco de la Nación
TOTAL
Nota 14: Propiedad, Planta y Equipo
CONCEPTOS
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURA

1501.02 Edificios O Unidades No Residenciales
1501.0201 Edificios Administrativos
1501.020101 Edificios Administrativos - Costo
1501.0202 Instalaciones Educativas
1501.020201 Instalaciones Educativas - Costo
1501.0203 Instalaciones Médicas
1501.020301 Instalaciones Médicas - Costo
1501.03 Estructuras
1501.0302 Infraestructura Vial
1501.030201 Infraestructura Vial - Costo
1501.0305 Agua Y Saneamiento
1501.030501 Agua Y Saneamiento - Costo
1501.07 Construcción De Edificios No Residenciales

1501.0702 Instalaciones Educativas
1501.070203 Por Administración Directa - Bienes
1501.070204 Por Administración Directa - Servicios
1501.0703 Instalaciones Médicas
1501.070302 Por Administración Directa - Personal
1501.08 Construcción de Estructuras

1501.0804 Infraestructura Agrícola
1501.0805 Agua Y Saneamiento
1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS

1502.01 Tierras Y Terrenos
1502.0101 Terrenos Urbanos
1502.010101 Terrenos Urbanos - Costo
1502.0102 Terrenos Rurales
1502.010201 Terrenos Rurales - Costo
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.01 Vehículos
1503.0101 Vehículos para Transporte Terrestre
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros

1503.0201 Para Oficina
1503.020101 Maquinas Y Equipos De Oficina
1503.020102 Mobiliario De Oficina
1503.0203 Equipos Informáticos Y De Comunicaciones
1503.020301 Equipos Computacionales Y Periféricos
1503.020302 Equipos De Comunicaciones Para Redes Informáticas
1503.020303 Equipos De Telecomunicaciones
1503.0209 Maquinaria Y Equipo Diversos
1503.020999 Maquinarias, Equipos Y Mobiliarios De Otras Instalaciones
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO

1508.01 Depreciación Acumulada Edificios Y Estructuras
1508.0102 Edificios No Residenciales
1508.0103 Estructuras
1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros

1508.0201 Vehículos
1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros.
TOTAL

Nota 15: Otras cuentas del Activo (Neto)
CONCEPTOS
1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS

1505.01 Estudio De Preinversión
1505.0102 Estudios de Preinversión en Proceso
1505.010205 Por Administración Directa - Otros
TOTAL

Estados Financieros
al 31 de diciembre de 2019 Notas al Estado de Situación Financiera
Nota 17: Cuentas por pagar a Proveedores
CONCEPTOS
2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes y Servicios por Pagar
2103.0101 Bienes y Servicios por Pagar
2103.010101 Bienes
2103.010102 Servicios
2103.02 Activos no Financieros por Pagar
2103.0201 Activos no Financieros por Pagar
TOTAL

Nota 18: Impuestos, Contribuciones y Otros
CONCEPTOS
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos Y Contribuciones
2101.0102 Renta 4Ta. Categoría
2101.010201 Renta 4Ta. Categoría - Vigentes
2101.0103 Renta 5ta. Categoría
2101.010301 Renta 5Ta. Categoría - Vigentes
2101.03 Seguridad Social

2101.0301 Prestaciones De Salud
2101.030101 Régimen De Prestaciones De Salud - Vigentes
2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones
2101.030201 Sistema Nacional De Pensiones - Vigentes
2101.09 Otros
2101.0901 Administradoras De Fondos De Pensiones
2101.090101 Administradoras De Fondos De Pensiones - Vigentes
TOTAL

Nota 31: Hacienda Nacional
CONCEPTOS
3101 HACIENDA NACIONAL

3101.01 Capitalización Hacienda Nacional Adicional
3101.03 Capitalización Resultados Acumulados
TOTAL

Nota 34: Resultados Acumulados
CONCEPTOS
3401 RESULTADOS ACUMULADOS

3401.01 Superávit Acumulado
3401.0101 Superávit Acumulado al 31/12/ 2018
3401.0101 Superávit Acumulado al 31/12/ 2019
3401.0101 Superávit del ejercicio al 2020
TOTAL

Nota 35: Cuentas de Orden
CONCEPTOS
9103 - 9104 VALORES Y GARANTÍAS

Cheques Girados y Cheques por entregar
9105 BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES

9105.03 Bienes No Depreciables
9105.0301 Maquinaria Y Equipo No Depreciable
9105.0303 Muebles Y Enseres No Depreciable
TOTAL
UACIÓN FINANCIERA
2020 2019 Variación Variación

s/ s/ s/ %
5,220.00 7,200.00 -1,980.00 -27.50

3,100.00 13,600.00 -10,500.00 -77.21
8,050.00 31,600.00 -23,550.00 -74.53
9,800.00 16,300.00 -6,500.00 -39.88
19,100.00 19,100.00 100.00

95,900.00 95,900.00 100.00
141,170.00 68,700.00 72,470.00 105.49

s/ s/ s/ %
9,800.00 9,800.00 - 0.00
9,800.00 9,800.00 0.00 0.00

s/ s/ s/ %
.
7,500.00 8,000.00 (500.00) -6.25
100.00 100.00 100.00
2,800.00 25,000.00 (22,200.00) -88.80

800.00 800.00 100.00
500.00 500.00 100.00

1,200.00 2,000.00 (800.00) -40.00
600.00 600.00 100.00
300.00 300.00 100.00
700.00 700.00 100.00
1,600.00 1,600.00 100.00
50.00 50.00 100.00
600.00 600.00 100.00
100.00 100.00 100.00
100.00 100.00 100.00

100.00 100.00 100.00
600.00 600.00 100.00
17,650.00 35,000.00 -17,350.00 -49.57
2020 2019 Variacion Variación

s/ s/ s/ %
13,000.00 25,000.00 (12,000.00) -48.00
13,000.00 25,000.00 -12,000.00 -48.00

s/ s/ s/ %
810,000.00 810,000.00 - 0.00
204,000.00 204,000.00 100.00
407,000.00 407,000.00 - 0.00
185,000.00 185,000.00 - 0.00
980,000.00 980,000.00 - 0.00
94,000.00 (94,000.00) -100.00

110,000.00 (110,000.00) -100.00
65,000.00 65,000.00 100.00

80,000.00 80,000.00 100.00
817,000.00 817,000.00 - 0.00

820,000.00 820,000.00 - 0.00
541,000.00 541,000.00 - 0.00
60,000.00 60,000.00 100.00

90,000.00 90,000.00 100.00
10,000.00 10,000.00 100.00
26,000.00 26,000.00 - 0.00
19,000.00 19,000.00 - 0.00
180,000.00 180,000.00 - 0.00

\
112,000.00 112,000.00 - 0.00
52,000.00 45,000.00 7,000.00 15.56
116,000.00 101,000.00 15,000.00 14.85

10,000.00 10,000.00 100.00
5,000.00 5,000.00 100.00
963,000.00 963,000.00 - 0.00
-149,000.00 - 113,000.00 (36,000.00) 31.86

-489,000.00 - 456,000.00 (33,000.00) 7.24
-154,000.00 - 119,000.00 (35,000.00) 29.41

-454,000.00 - 364,000.00 (90,000.00) 24.73
5,306,000.00 5,158,000.00 148,000.00 2.87

s/ s/ s/ %
51,000.00 51,000.00 - 0.00

6,000.00 6,000.00 - 0.00
57,000.00 57,000.00 0.00 0.00

s/ s/ s/ %
50,300.00 1,600.00 48,700.00 3,043.75

18,460.00 7,100.00 11,360.00 160.00
77,000.00 93,000.00 (16,000.00) -119.38
145,760.00 101,700.00 44,060.00 43.32

s/ s/ s/ %
1,300.00 1,300.00 100.00
1,400.00 1,800.00 -400.00 -22.22
2,000.00 2,200.00 -200.00 -9.09
1,000.00 1,000.00 0.00 0.00
2,900.00 1,000.00 1,900.00 190.00
8,600.00 6,000.00 2,600.00 43.33

s/ s/ s/ %
2,460,800.00 2,460,800.00 0.00 0.00

2,558,500.00 1,846,000.00 712,500.00 38.60
5,019,300.00 4,306,800.00 712,500.00 16.54

s/ s/ s/ %
712,500.00 -712,500.00 -100.00

226,500.00 226,500.00 0.00 0.00
144,460.00 144,460.00 100.00
370,960.00 939,000.00 -568,040.00 -60.49

s/ s/ s/ %
45,000.00 -45,000.00 -100.00
88,100.00 44,000.00 44,100.00 100.23

121,500.00 68,000.00 53,500.00 78.68
209,600.00 157,000.00 52,600.00 33.50

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
Dirección General de Contabilidad Pública
ESTADO DE GESTIÓN
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2019 y 2020
(EN SOLES)
Entidad: MUNICIPALIDAD ABC

2020
INGRESOS
Ingresos Tributarios Netos Nota 36
Ingresos No Tributarios Nota 37
Aportes por Regulación Nota 38
Traspasos y Remesas Recibidas Nota 39
Donaciones y Transferencias Recibidas Nota 40
Ingresos Financieros Nota 41
Otros Ingresos Nota 42
TOTAL INGRESOS
COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas Nota 43
Gastos en Bienes y Servicios Nota 44
Gastos de Personal Nota 45
Gastos por Pens.Prest.y Asistencia Social Nota 46
Transferencias, Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas Nota 47
Donaciones y Transferencias Otorgadas Nota 48
Traspasos y Remesas Otorgadas Nota 49
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio Nota 50
Gastos Financieros Nota 51
Otros Gastos Nota 52
TOTAL COSTOS Y GASTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT)
……………………….. ……………………………
CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL
MAT.N° DE ADMINISTRACION
Las Notas forman parte integrante de los Estados Financieros

EF-2
2019
85,000.00
13,800.00
1,260,000.00
2,000.00
1,360,800.00
508,700.00
224,100.00
130,000.00
238,000.00
33,500.00
1,134,300.00
226,500.00
………………………
TITULAR DE LA ENTIDAD
NOTAS AL ESTADO DE GESTIÓN

Estados Financieros
al 31 de diciembre de 2019 Notas al Estado de Gestión
Nota 36: Ingresos Tributarios Netos
CONCEPTOS
4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD

4102.01 Impuesto sobre la propiedad Inmueble
4102.0101 Predial
4102.010101 Impuesto Predial
4102.010201 Impuesto Alcabala
TOTAL

Estados Financieros
Nota 37: Ingresos No Tributarios
CONCEPTOS
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS

4302.01 Derechos Administrativos Generales
4302.0101 Registros Y Licencias
4302.010101 Registro Civil
Otros Derechos Administrativos Generales
4302.0104
4302.010401 Certificados Domiciliarios
4302.04 Derechos Administrativos De Salud

4302.0401 Derechos Administrativos De Salud
4302.040106 Carnets Y/O Tarjetas De Atención
4302.08 Derechos Administrativos De Transportes Y Comunicaciones

4302.0801 Derechos Administrativos De Transportes Y Comunicaciones
4302.080103 Derechos De Permiso De Operación
4302.09 Derechos Administrativos De Industria Y Comercio

4302.0901 Derechos Administrativos De Industria Y Comercio
4302.090104 Licencias De Funcionamiento Y Otros
4302.090105 Puestos, Kioscos Y Otros
4302.10 Otros Derechos Administrativos
4303 VENTA DE SERVICIOS

4303.05 Ingresos Por Alquileres
4303.0502 Vehículos, Maquinarias Y Equipos
4303.050202 Maquinarias Y Equipos
4303.09 Otros Ingresos Por Prestación De Servicios

4303.0902 Otros Ingresos Por Prestación De Servicios
4303.090201 Baños Municipales
TOTAL

Estados Financieros
Nota 39: Transferencias, subsidios y subvenciones sociales otorgadas
CONCEPTOS
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS

4402.03 Por Participaciones De Recursos Determinados
4402.0301 Canon Y Sobrecanon
4402.030103 Canon Minero
4402.030104 Canon Gasífero
4402.0305 Fondo De Compensación Municipal
4402.030501 Fondo De Compensación Municipal
TOTAL

Estados Financieros
Nota 42: Otros Ingresos
CONCEPTOS
4501 RENTAS DE LA PROPIEDAD

4501.02 Rentas De La Propiedad Real
4501.0202 Derechos e Ingreso Por Concesiones
4501.020201 Derechos De Vigencia De Minas
TOTAL
Estados Financieros
Nota 44: Gastos en Bienes y Servicios
CONCEPTOS
5301 CONSUMO DE BIENES

5301.01 Alimentos Y Bebidas
5301.0101 Alimentos Y Bebidas Para Consumo Humano
5301.02 Vestuarios Y Textiles

5301.0201 Vestuario, Zapatería Y Accesorios, Talabartería Y Materiales Textiles
5301.020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas
5301.03 Combustibles, Carburantes, Lubricantes Y Afines

5301.0301 Combustibles Y Carburantes
5301.0303 Lubricantes, Grasas Y Afines
5301.05 Materiales Y Útiles

5301.0501 De Oficina
5301.050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina

5301.0601 De Vehiculos
5301.0604 De Seguridad

5301.9901 Herramientas
5302 CONTRATACIÓN DE SERVICIOS

5302.01 Viajes
5302.0102 Viajes Domésticos
5302.010201 Pasajes Y Gastos De Transporte
5302.010202 Viáticos Y Asignaciones Por Comisión De Servicio
5302.02 Servicios Básicos, De Comunicaciones, Publicidad Y Difusión

5302.0201 Servicios De Energía Eléctrica, Agua Y Gas
5302.020101 Servicio De Suministro De Energía Eléctrica
5302.0202 Servicio De Telefonía E Internet
5302.020201 Servicio De Telefonía Móvil
5302.020203 Servicio De Internet
5302.06 Servicios Administrativos, Financieros Y De Seguros

5302.0603 Seguros
5302.060303 Seguro Obligatorio Accidentes De Tránsito (SOAT)
5302.07 Servicios Profesionales Y Técnicos
5302.0702 Servicios De Consultorías, Asesorías Y Similares

Desarrollados Por Personas Naturales
5302.070202 Asesorías
5302.0711 Otros Servicios
5302.071199 Servicios Diversos
5302.08 Contrato De Administración De Servicios – Cas

5302.0801 Contrato De Administración De Servicios - CAS
5302.0802 Contribuciones a Essalud - CAS
5302.0804 Aguinaldos de Cas
TOTAL

Estados Financieros
Nota 45: Gastos de Personal
CONCEPTOS
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES RETRIBUCIONES

5101 Y COMPLEMENTOS EN EFECTIVO
5101.01 Personal Admnistrativo
5101.0101 Personal Admnistrativo
5101.010101 Funcionarios Elegidos Por Elección Política
5101.010102 Personal Administrativo Nombrado (Regimen Público)
5101.010103 Personal Con Contrato A Plazo Fijo (Régimen Laboral Público)
5101.09 Gastos Variables Y Ocasionales

5101.0901 Escolaridad, Aguinaldos Y Gratificaciones
5101.090102 Aguinaldos
5101.090103 Bonificación Por Escolaridad
5101.0902 Compensación Por Tiempo De Servicios Y Asignaciones
5101.090201 Compensación Por Tiempo De Servicios
5101.10 Dietas
5101.1001 Dietas
5101.100102 Dietas De Regidores Y Consejeros
5103 CONTRIBUCIONES
Obligaciones A LA SEGURIDAD SOCIAL
Del Empleador
5103.01
5103.0101 Obligaciones Del Empleador
5103.010105 Contribuciones A Essalud
TOTAL

Estados Financieros
Nota 46: Gastos por Pens.Prest.y Asistencia Social

CONCEPTOS
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL

5202.03 Bienes de Asistencia Social
5202.0301 Apoyo Alimentario
5202.030101 Alimentos Para Programas Sociales
TOTAL

Estados Financieros
Nota 50: Estimaciones y Provisiones del ejercicio
CONCEPTOS
5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

5801.01 Depreciación Edificios Y Estructuras
5801.0102 Edificios No Residenciales
5801.0103 Estructuras
5801.02 Depreciación de Vehículos, Maquinaria Y Otros
5801.0201 Vehículos
5801.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros
TOTAL

Estados Financieros
Nota 52: Otros Gastos
CONCEPTOS
5506 OTROS GASTOS DIVERSOS

5506.99 Otros Gastos Diversos
5506.9999 Otros
TOTAL
ADO DE GESTIÓN
2020 2019 Variación %

s/ s/ s/
60,000.00
25,000.00
85,000.00

s/ s/ s/
5,300.00
500.00
2,500.00
unicaciones
unicaciones
600.00
700.00
600.00
2,300.00
1,000.00
300.00
13,800.00
es otorgadas

s/ s/ s/
400,000.00
480,000.00
380,000.00
1,260,000.00
2020 2019 Variacion %

s/ s/ s/
2,000.00
2,000.00
s/ s/ s/
20,000.00
Materiales Textiles
6,000.00
92,000.00
9,000.00
35,000.00
12,000.00
2,500.00
7,500.00
8,000.00
16,100.00
d Y Difusión
15,000.00
11,000.00
10,500.00
1,000.00
37,000.00
60,000.00
145,000.00
13,100.00
8,000.00
508,700.00

s/ s/ s/
48,000.00
4,300.00
86,000.00
3,000.00
1,200.00
8,100.00
62,000.00
11,500.00
224,100.00
s/ s/ s/
130,000.00
130,000.00

s/ s/ s/
30,000.00
28,000.00
40,000.00
140,000.00
238,000.00

s/ s/ s/
33,500.00
33,500.00

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MUNICIPALIDAD ABC

SALDOS AL 31/12/2019: ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

SALDOS AL 31/12/2019: CUENTAS DE ORDEN

SALDOS AL 31/12/2019: INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO DEL EJERCICIO 226,500.00

VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

Impuestos, Contribuciones y Otro

Entidad: MUNICIPALIDAD ABC

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO 154,360.00 107,700.00

TOTAL PATRIMONIO 5,390,260.00 5,245,800.00

TOTAL ACTIVO 5,544,620.00 5,353,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,544,620.00 5,353,500.00

.........................…………………… .........................…………………… ……………………………..

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 3: Efectivo y Equivalente de Efectivo

1101 CAJA Y BANCOS

1101.12 Recursos Centralizados en la Cuenta Única de Tesoro - CUT

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 6: Otras Cuentas por Cobrar (Neto)

1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 7: Inventarios (Neto)

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1301.03 Combustibles, Carburantes, Lubricantes Y Afines

1301.05 Materiales Y Útiles

1301.06 Repuestos Y Accesorios

1301.08 Suministros Médicos

1301.09 Materiales Y Útiles De Enseñanza

1301.99 Otros Bienes

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 9: Otras Cuentas del Activo

1101 CAJA Y BANCOS

Nota 14: Propiedad, Planta y Equipo

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURA

1501.07 Construcción De Edificios No Residenciales

1501.08 Construcción de Estructuras

1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS

1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros

1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO

1508.02 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 15: Otras cuentas del Activo (Neto)

1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 17: Cuentas por pagar a Proveedores

2103 CUENTAS POR PAGAR

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 18: Impuestos, Contribuciones y Otros

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.03 Seguridad Social

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 31: Hacienda Nacional

3101 HACIENDA NACIONAL

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 34: Resultados Acumulados

3401 RESULTADOS ACUMULADOS

ENTIDAD MUNICIPALIDAD ABC

Nota 35: Cuentas de Orden