Practica #1

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE ALAMO TEMAPACHE
REPORTE DE PRÁCTICA
No. De la práctica: #1
Fecha: 10/10/2021
Lugar: Tuxpan Ver
Páginas: 1 de 8
DATOS GENERALES
NOMBRE DE LA PRÁCTICA: “La planeación de la auditoria”.
ASIGNATURA: Auditoria Administrativa
UNIDAD TEMÁTICA: Unidad 2 “Planeación de la auditoría “.
NOMBRE DEL DOCENTE: M.F. Rosario Ortega Díaz
INTEGRANTES DEL EQUIPO: Gaona Paulino Rosa María 182z0124
Hernández del ángel Liliana 182z0128
Hernández Hernández Nallely 182z0436
Reyes Vicencio Lucí Anahí 182z0151
Ortega Hernández Beatriz Adriana
172z0568
GRUPO: 70B1A
CARRERA: Ingeniería Administración
RESUMEN:
En esta práctica se llevara a selección de una empresa a la cual se pueda aplicar

una auditoria administrativa para efectos didácticos, determina el alcance de la
auditoria esto es si se va a aplicar a toda la organización o solo a un área, de
acuerdo a las necesidades de la empresa, deberán realizar un reporte de practica
en el que se incluya lo siguiente: Las características de la empresa que se tendrán
que obtener mediante la aplicación de la entrevista preliminar; esta incluye:
Nombre de la empresa, fecha de constitución, ubicación geográfica, actividad
principal, estructura orgánica, funcionarios y personal clave, principales clientes,
productos o servicios, misión, visión, valores, manuales de políticas,
procedimientos y controles existentes, entidades fiscalizadoras, información que
se genera dentro de la empresa, problemáticas que enfrenta. Elegir un modelo de
instrumento normativo el cual puede ser; Carta convenio, Convenio de servicios
profesionales, contrato de prestación de servicios y realizar de acuerdo a los datos
de la empresa y del grupo de auditores (que en este caso serán los integrantes del
equipo). Diseñar el plan de auditoria para la organización el cual debe contener:
Nombre de la Empresa, departamento o área a examinar, Campo de aplicación,
objetivos, Alcance, Control interno, Periodo, Técnicas para recolección de
información, miembros del equipo de auditoria, lugar y fecha, recursos a utilizar,
responsabilidad de la auditoria, horario de trabajo, fecha de terminación,
presentación del informe.
OBJETIVO:
 Diseña el plan y el programa de auditoría administrativa que responda a las
necesidades de las organizaciones.
COMPETENCIA A DESARROLLAR:
 Capacidad de análisis y síntesis.

 Capacidad de organizar.
 Comunicación oral y escrita.
 Habilidades básicas en el manejo de computadora.
 Solución de problemas.
 Toma de decisiones.
 Capacidad de aplicar conocimientos en la práctica.
 Capacidad de aprender.
MATERIAL Y EQUIPO (REQUERIMIENTOS):
 Computadora
 Internet
 Office (Word y Excel)
DESARROLLO:
Nombre de la empresa: LAS CERVEZAS MODELO DEL NORESTE S DE RL DE

CV
SAG TUXPAN es una empresa dedicada a Comercio al por mayor de cerveza. Se

ubica en COLONIA VILLA ROSITA de Tuxpan, VERACRUZ DE IGNACIO DE LA
LLAVE. Emplea alrededor de 6 a 10 personas. Esta registrada en esta base de
datos desde 2016-01
Ubicación geográfica
Avenida Adolfo López mateos 0 sin colonia villa rosita Tuxpan, Veracruz de
Ignacio de la llave cp. 92863
Características de la empresa:
Esta empresa está clasificada dentro del sector (431 - Comercio al por mayor de
abarrotes, alimentos, bebidas, hielo y tabaco que agrupa Unidades económicas
dedicadas principalmente al comercio al por mayor de abarrotes (amplia variedad
de productos para consumo humano) y al comercio al por mayor especializado de
alimentos para consumo humano, cigarros, puros y tabaco. Incluye también: al
comercio al por mayor especializado de carnes ahumadas, adobadas y
deshidratadas, y de boquillas, encendedores, cigarreras, pipas, limpiadores, filtros,
porta pipas.
Actividad principal;
Comercio al por mayor de cerveza

Estructura orgánica
Funcionarios y personal
clave
NOMBRE PUESTO
LIC RICARDO TADEU ALMEIDA CABRAL DE SOARES DIRECTOR GENERAL
LIC. RICARDO LINCOLN MAYER MATTOS VICEPRESIDENTE DE ADMON.
Principales clientes
Oxxo, Modeloramas, WalMart, Chedraui, Soriana y tienditas de la zona.
Productos o servicios
Actualmente tiene doce marcas, destacando Corona Extra, la cerveza mexicana

de mayor venta en el mundo, Modelo Especial, Victoria, Pacífico, Negra Modelo,
entre otras. Exporta cinco marcas con presencia en más de 180 países y es
importador y distribuidor exclusivo en México de las cervezas producidas por la
compañía estadounidense Anheuser-Busch, entre las cuales se incluyen las
marcas Budweiser y Bud Light.
Misión y visión
 Misión: Crecer como competidor multinacional en el mercado de bebidas

inspirando orgullo, pasión y compromiso, generando valor para nuestros
grupos de interés.
 Visión: “Hacer de nuestra empresa un modelo a seguir que inspire orgullo,
pasión y compromiso.
Valores
 HONESTIDAD: Actuamos con rectitud e integridad, manteniendo un trato

equitativo con todos nuestros semejantes.
 LEALTAD: Formamos parte de la "Familia Modelo", conduciéndonos de
acuerdo a los valores y objetivo empresarial de la Organización.
 RESPETO: Guardamos en todo momento la debida consideración a la
dignidad humana y a su entorno.
 RESPONSABILIDAD: Cumplimos nuestro deber, haciendo nuestras las
políticas y disposiciones de la Empresa.
 CONFIANZA: Nos desempeñamos con exactitud, puntualidad, y fidelidad
para fortalecer nuestro ambiente laboral.
Manual de políticas
 La sucursal Las Cervezas Modelo Del Noreste si cuenta con manuales pero
por motivos de política de la empresa no nos pudieron decir con cuales
manuales cuentan
Procedimientos y control de existencia
 La sucursal no sabe exactamente ya que la persona que se entrevistó no
tenía conocimiento pobre el tema y comento que los principales criterios
que la empresa emplea para la planeación de los inventarios en sus centros
de distribución para la cerveza corona dependen de la demanda que se
tenga en cada estado de la república y en estados de otros países en los
que ésta se consume, así como la venta que se da para tiendas mayoristas,
minoristas y sus mismos establecimientos “Modeloramas”. La cerveza
Corona es un producto que se encuentra en constante movimiento; para
abastecer este producto es necesario mantener los inventarios en niveles
óptimos todos los días.
Entidades fiscalizadoras
La empresa no proporciono la información
Información que genera dentro de la empresa
 Por políticas de la empresa no se puede dar información
Problemáticas que enfrenta
 Reclamaciones de clientes
 Rotación de personal
CARTA CONVENIO
Fecha 09 de Septiembre del 2021
Evaristo Blanco Hernández
Jefe de operaciones
Las cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V.
Avenida Adolfo López mateos 0 sin colonia villa rosita Tuxpan, Veracruz de
Ignacio de la llave cp. 92863
Estimado Sr: _Evaristo Blanco Hernández__
La presente confirma nuestro acuerdo concerniente a los términos del convenio y

la naturaleza de los servicios que se llevarán a cabo para Auditoria Externa En el
área de servicio al cliente
Las condiciones son las siguientes:
Periodo. Este convenio tendrá una vigencia de cuatro meses, iniciándose el 13 de

Agosto 2021 al 10 de Diciembre del 2021. Ninguna de las partes puede dar por
concluido el contrato antes de treinta (30) días de la entrega del aviso por escrito
correspondiente a la contraparte.
En caso de terminación, el auditor será compensado por los servicios prestados
hasta la fecha de finalización.
Obligaciones. Nuestras obligaciones incluyen:
A. Aplicación de una auditoría administrativa.
B. Presentación de reportes semanales del progreso del proyecto.
C. Preparación del reporte final y exposición ante la directiva de la institución
de un documento que incluya observaciones y recomendaciones para la
implementación de los cambios propuestos.
Compensación. La compensación por nuestros servicios será de
__$4,000__________ diarios, pagaderos y facturados cada mes. Otros costos,
como de transportación, serán facturados por separado.
Anexamos a ésta una copia del convenio para sus registros. Favor de firmar el
original y devolverlo a esta oficina en el sobre adjunto.
Atentamente
Gaona Paulino Rosa Maria
Auditor líder
ITSAT
Aceptado y aprobado
______________________
Evaristo
________ Blanco
Hernández

Jefe de operaciones
Las cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V.
Fecha 09 de Septiembre del 2021
Plan de auditoria administrativa
Las cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V. PT N°: Plan AA 1/2

Auditoria Externa
En el área de servicio al cliente Hecho por: RMGP
Periodo: Año 2021
Fecha: 29/09/2021
Revisado por: LHA
Fecha: 16/09/2021
Plan de Auditoria Administrativa
La unidad de análisis será el Departamento de Ventas de la Empresa las cervezas modelo de

Noreste S de R.L de C.V. la cual comprende
Departamentos a examinar: Servicio al cliente.
Campo de aplicación: Determinar la satisfacción de la calidad del servicio al cliente.
Objetivos: Determinar el grado de satisfacción al servicio al cliente
Alcance: Evaluar el grado de la satisfacción en el departamento de servicio al cliente.
Control interno: Se evaluará a través de cuestionarios de Auditoría Administrativa los cuales están
adoptados a las características y cualidades de cada uno de los departamentos a examinar
Periodo a revisar: Año 2021.
Las cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V. PT N°: Plan AA 1/2

Auditoria Externa
En el área de servicio al cliente Hecho por: RMGP
Periodo: Año 2021
Fecha: 29/09/2021
Revisado por: LHA
Fecha: 16/09/2021
Técnicas para recabar información: Investigación documental, entrevistas, observación.
Método a utilizar en la evaluación: Los cuestionarios.
Miembros del equipo de auditoria: Estará a cargo del auditor líder Rosa María Gaona Paulino y
cuatro auditores quienes son Liliana Hernández del Ángel, Nallely Hernández Hernández, Beatriz
Ortega Hernández y Luci Anahí Reyes Vicencio.
Lugar y fecha: La auditoría se realizará en las instalaciones de Las cervezas modelo de Noreste S
de R. L de C.V. y la fecha de ejecución será del 13 de septiembre al 10 de diciembre del 2021.
Recursos a utilizar: Los auditores llevarán sus propios equipos de cómputo y otros útiles que sean
necesarios, la empresa proporcionara un espacio y mobiliario.
Responsabilidad de la auditoría: El auditor líder de la entidad estará a cargo de la auditoría y

tendrá la autoridad necesaria para ejecutar el trabajo programado.
Con el propósito de obtener toda la colaboración necesaria por parte del personal del área de
ventas, se les ha informado que se efectuará una Auditoría Administrativa en las fechas
programadas
Horario de trabajo: El equipo de auditoría trabajará de lunes a viernes de 9:00 A.M. a 15:00 P.M.
Fecha de clausura: 10 de diciembre del 2021.
Presentación del informe: Se presentará al Consejo de Administración de la Empresa Las

cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V, con copia a Gerencia General, el día 10 de
diciembre de 2021 a las 15:00 Horas en el auditórium de las instalaciones de la entidad.
CONCLUSIONES:
Por ultimo podemos decir que esto nos ayuda a entender cómo se tiene que
iniciar una auditoría administrativa a una revisión completa de la estructura
organizacional de una empresa u organización de cualquier tipo, así como de sus
mecanismos de control, de operación y sus recursos humanos y materiales. Se
trata de un procedimiento que evalúa a la organización como un todo, cotejando
su desempeño con sus objetivos tanto globales como por unidad, para hacerse
una idea sobre lo efectivo de su modelo de gestión. La evaluación del desempeño
organizacional es importante pues permite establecer en qué grado se han
alcanzado los objetivos, que casi siempre se identifican con los de la dirección,
además se valora la capacidad y lo pertinente a la práctica administrativa. Además
El papel del auditor en la aplicación de la auditoría administrativa es vital, porque
en él recae el peso de conceptualizarla, ejecutarla y obtener los resultados
esperados. Su perfil, en cuanto a conocimientos, habilidades y destrezas,
experiencia, responsabilidad profesional y social y, en especial, su estructura de
pensamiento y ética, son los pilares sobre los cuales se apoya la auditoría
administrativa. Así mismo una auditoría debe hacerla una persona o firma
independiente de capacidad profesional reconocidas. Esta persona o firma debe
ser capaz de ofrecer una opinión imparcial y profesionalmente experta a cerca de
los resultados de auditoría,
BIBLIOGRAFÍA (Formato APA):
Franklin F., Enrique Benjamín, Metodología de auditoria administrativa, en

Auditoria Administrativa, México, 2001, Ed. Mc Graw Hill.

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En esta práctica se llevara a selección de una empresa a la cual se pueda aplicar

 Capacidad de análisis y síntesis.

MATERIAL Y EQUIPO (REQUERIMIENTOS):

Nombre de la empresa: LAS CERVEZAS MODELO DEL NORESTE S DE RL DE

SAG TUXPAN es una empresa dedicada a Comercio al por mayor de cerveza. Se

Comercio al por mayor de cerveza

LIC RICARDO TADEU ALMEIDA CABRAL DE SOARES DIRECTOR GENERAL

LIC. RICARDO LINCOLN MAYER MATTOS VICEPRESIDENTE DE ADMON.

Oxxo, Modeloramas, WalMart, Chedraui, Soriana y tienditas de la zona.

Actualmente tiene doce marcas, destacando Corona Extra, la cerveza mexicana

 Misión: Crecer como competidor multinacional en el mercado de bebidas

 HONESTIDAD: Actuamos con rectitud e integridad, manteniendo un trato

La presente confirma nuestro acuerdo concerniente a los términos del convenio y

Las condiciones son las siguientes:

Periodo. Este convenio tendrá una vigencia de cuatro meses, iniciándose el 13 de

Las cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V. PT N°: Plan AA 1/2

Revisado por: LHA

Plan de Auditoria Administrativa

La unidad de análisis será el Departamento de Ventas de la Empresa las cervezas modelo de

Departamentos a examinar: Servicio al cliente.

Campo de aplicación: Determinar la satisfacción de la calidad del servicio al cliente.

Objetivos: Determinar el grado de satisfacción al servicio al cliente

Alcance: Evaluar el grado de la satisfacción en el departamento de servicio al cliente.

Periodo a revisar: Año 2021.

Las cervezas modelo de Noreste S de R. L de C.V. PT N°: Plan AA 1/2

Revisado por: LHA

Técnicas para recabar información: Investigación documental, entrevistas, observación.

Método a utilizar en la evaluación: Los cuestionarios.

Responsabilidad de la auditoría: El auditor líder de la entidad estará a cargo de la auditoría y

Fecha de clausura: 10 de diciembre del 2021.

Presentación del informe: Se presentará al Consejo de Administración de la Empresa Las

BIBLIOGRAFÍA (Formato APA):

Franklin F., Enrique Benjamín, Metodología de auditoria administrativa, en

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