LAVADO DE DINERO

DELITOS FEDERALES
ALONDRA XIMENA DUARTE CORONEL
LAVADO DE DINERO
Artículo 400 Bis. Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a cinco mil días
multa al que, por sí o por interpósita persona realice cualquiera de las siguientes conductas:
I. Adquiera, enajene, administre, custodie, posea, cambie, convierta, deposite, retire,
dé o reciba por cualquier motivo, invierta, traspase, transporte o transfiera, dentro
del territorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa, recursos, derechos o
bienes de cualquier naturaleza, cuando tenga conocimiento de que proceden o
representan el producto de una actividad ilícita, o

II. Oculte, encubra o pretenda ocultar o encubrir la naturaleza, origen, ubicación,

destino, movimiento, propiedad o titularidad de recursos, derechos o bienes,
cuando tenga conocimiento de que proceden o representan el producto de una
actividad ilícita.

Para poder introducirnos un poco más al tema del avado de dinero, en el artículo 400 bis del
Código Penal Federal específicamente en la fracción ll, que básicamente nos quiere decir
que cuando se adquiere una propiedad o un bien ya sea inmueble o mueble, con dinero que
procede de una actividad ilícita, que podría ser el narcotráfico , qué es el más común en este
caso de lavado de dinero, se le impondrá 15 años de prisión y 1500 días multa dependiendo
a qué escala cometió el delito.

Un concepto más amplio de lo que es el lavado de dinero y mas entendible es el siguiente:

El lavado de dinero es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos
generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales (siendo las más comunes,
tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, fraude, trata de
personas, prostitución, extorsión, piratería, evasión fiscal y terrorismo). El objetivo de la
operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o
activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades
legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero. [ CITATION VIC \l 1033 ]
¿Qué entiendo yo por esto? Yo entiendo qué cuando se genera dinero mediante actividades
que no están reguladas, ya que aunque el artículo 5 de la Constitución mexicana nos habla
de que cada persona puede escoger el trabajo que uno quiera, en este mismo nos habla que
que sólo se permiten las profesiones de la industria comercio o trabajo solamente siendo
lícitos sin embargo en el lavado de dinero todos los todos los recursos, todas las ganancias
que se obtienen no son de trabajos lícitos, como lo mencionaba anteriormente la definición
son del narcotráfico, terrorismo, estafas, etc.

Entonces esas personas que se dedican a eeste tipo de actividades, lo que ellas buscan es
poder gastar todo el dinero que ganan pero para qué puedan hacerlo tiene que declarar
como ganaron ese dinero lo que ellos hace, es crear negocios en los cuales, aunque no
generen los ingresos esperados, ganen menos de lo invertido o establecido normalmente,
ellos lo que hacen es abrir negocios com, tienda de abarrotes o de ropa, restaurantes,
empresas fantasmas en las cuales ellos al momento de declarar todo conforme a sus
negocios ellos ponen una cantidad de dinero que invirtieron, sin embargo ponen otra
cantidad de todo lo que generaron, incluso se dedican también a las bienes raíces y ahí es
donde más incubren las grandes cantidades de dinero que ellos obtienen, porque es más
lógico la ganancia de una casa , a lo de negocios pequeños, pero de igual forma, esas
personas tienen de todos los negocios para poder encubrir más de dónde obtienen el dinero.

NOTA: ¿Qué es una empresa fantasma? Es una sociedad que se utiliza ilícitamente para
realizar operaciones empresariales simuladas y que no tiene activos reales o constituyen
fachadas corporativas que tienen por única finalidad defraudar o evadir la aplicación de la
ley.

En México, como en cualquier parte del mundo, las sociedades han servido mucho a las
empresas legítimamente creadas, pero también han servido para fines ilícitos, de tal forma
que la legislación fiscal, la de competencia económica, la administrativa y la de prevención
del lavado de dinero, principalmente, han buscado levantar el velo corporativo de muchas
sociedades para evitar la comisión de ilícitos y fraudes. [ CITATION Luito \l 1033 ]
LAVO DE DINERO A NIVEL INTERNACIONAL
La banca electrónica, las operaciones de pago en línea e incluso la moneda virtual llamada
‘bitcoin’ , una forma de pago en la que depositas cierta cantidad de dinero y a cambio
recibes determinado número de ‘bitcoins’, los cuales puedes utilizar para comprar artículos
o transferir recursos en cualquier parte del mundo– son aspectos que, debido a su
inmediatez y facilidad, representan uno de los principales desafíos en materia de
prevención de lavado de dinero.

A nivel global, existe una organización encargada de desarrollar y promover políticas para
combatir esta práctica delincuencial, así como el financiamiento al terrorismo y a su
proliferación, y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional. 
Hablamos del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), un organismo del que
México forma parte desde el año 2000, y que, como señala la Primera Evaluación Nacional
de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México,
“monitorea, a través de evaluaciones mutuas, el grado de implementación y cumplimiento
de los estándares internacionales que los países deben implementar… conocidos como las
40 Recomendaciones”. [CITATION din \n \l 1033 ]

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)

Objetivo

Fijar estándares y promover la efectiva implementación de medidas legales, regulatorias y

operativas:

- Combatir el lavado de activos

- Financiamiento del terrorismo (2001) - Otras amenazas

En colaboración con otros participantes internacionales, el GAFI también trabaja para

identificar vulnerabilidades a nivel nacional con el propósito de proteger al sistema
financiero internacional de usos indebidos.
Funciones
 Identificar y analizar el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otras
amenazas a la integridad del sistema financiero.
 Desarrollar y perfeccionar los estándares internacionales para combatir el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo y la proliferación.
 Evaluar y supervisar a sus miembros.
 Promover la implementación total y efectiva de las Recomendaciones del GAFI por
todos los países a través de la red global de Organismos Regionales tipo GAFI.
 Asistir a las jurisdicciones en la implementación de disposiciones financieras de las
resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas sobre la no
proliferación de armas

Grupo Wolfsberg
• Se reunió por primera vez en el año 2000 en el castillo Wolfsberg en Suiza, acompañado
por los representantes de Transparencia Internacional, con el fin de elaborar directrices de
antilavado de dinero para la banca privada que de ser implementadas, marcarían un ataque
sin precedentes en el sector privado contra el lavado de dinero procedente de la corrupción.
Objeto:
• Es una asociación encargada de elaborar estándares para la industria de servicios
financieros, y los productos relacionados con los mismos, para las políticas de conocer a
sus clientes en materia de anti lavado de dinero y contra la financiación al terrorismo, así
como crear un marco de referencia para la gestión del riesgo relacionados con crímenes
financieros entre los que destacan el blanqueo de capitales y el financiamiento al
terrorismo. [ CITATION CON \l 1033 ]

Como opinión propia dentro de estos 2 grupos, en lo personal el grupo Wolfsberg me

parece un poco más interesante ya que leyendo un poco más sobre sus ideales y sus
principios para bloquear la banca siento que están muy bien establecidos, tiene muy clara la
idea que quieren establecer y las reglas que tienen. También investigue un poco más, me
parecieron los bancos que estaban dentro de ese grupo que se encarga los estándares para el
servicio financiero, los que más me llamaron la atención era Santander y HSBC, ya que
son bancos muy famosos en México, fue un dato que me pareció interesante y relevante el
cual proporcionar, obviamente no son los únicos 2 bancos, hay otros 1, pero en lo personal
yo solamente ubico esos dos.
COMO SE LLEVA A CABO EN MEXICO

Para poder ponernos un poco más en contexto de cómo se lleva a cabo el lavado de dinero
en México, y si aún la definición anterior no se entiende del todo, a continuacion insertare
las 3 fases de su funcionamiento, que son las siguientes:

1. Colocación: Los recursos obtenidos de manera ilícita usualmente se colocan dentro

del sistema financiero a nombre de alguien que los haga parecer legítimos. Este es
el momento en el que hay mayor susceptibilidad para su identificación y mayor
vulnerabilidad para las empresas financieras.
2. Estratificación: Se llevan a cabo múltiples transacciones para que de forma
estratégica escondan el origen de los recursos. Se puede transferir el capital entre
varias cuentas o comprar y vender diversos bienes o servicios que servirán para
perder de vista de donde proviene el dinero.
3. Integración: Es cuando el dinero está “limpio” y ha perdido su verdadero origen.
Se reintegra a la economía formal como inversión en un negocio rentable o en la
compra de bienes finales e incluso se le puede dar entrada nuevamente al sistema
financiero.[CITATION Ell20 \n \l 1033 ]

El gobierno de México ha señalado que cada año se blanquean cerca de 50 millones de

dólares que provienen de actividades ilícitas.

A pesar de las estrategias para combatir el lavado de dinero, México ocupa el tercer
lugar en el mundo en donde más se blanquean capitales.

Las ganancias anuales del país en su gran mayoría provienen de las bandas criminales
dedicadas a las actividades ilícitas que aprovechan la inseguridad financiera para trasladar
esos dineros como si fueran legales. Es por este caso la importancia de fortalecer la política
de la UIF como un instrumento el cual debe tomarse con mayor seriedad pues se vive en
épocas en donde la corrupción y la delincuencia organizada amenaza a la nación.

En la última revisión de la GAFI, se hizo una observación por la cantidad tan baja de
acciones penales y condenas a las empresas o personas que practican las actividades ilícitas.
[CITATION Urg19 \n \l 1033 ]

Realmente pienso que México no está muy enfocado en el tema de lavado de dinero, en
buscar una solución, siento que alrededor de todo este tema existe una corrupción muy
grande, pienso esto porque a ojo público hay demasiados negocios que por lógica tú puedes
intuir que no tienen sentido ya que venden sus productos más bararos de lo que realmente
son.

ACCIONES PREVENTIVAS EN MEXICO PARA PREVENIR EL LAVADO DE

DINERO EN MEXICO

1. Registrar clientes.
2. Herramientas Tecnológicas para prevenir el lavado de dinero.
3. Monitoreo de inusualidades.
4. Reportar cualquier alerta que aparezca[CITATION Urg19 \n \l 1033 ]

Esas son algunas de las prevenciones más importantes y relevantes, que se mencionan el
registrar los clientes para saber de qué bien de dónde vienen qué hace cómo generan su
dinero y conocerlos un poco ambos a fondo, las herramientas tecnologicas permite
automatizar los procesos y sobre todo apoyar al oficial de cumplimiento para evaluación
del riesgo, este sistema es necesario ya que alerta de manera rápida si hubiese un caso de
atipicidad en el comportamiento del cliente. El Monitoreo de inusualidades se debe  tener el
conocimiento de las transacciones de un cliente para ligar si los movimientos concuerdan
con el historial por ultimo Reportar cualquier alerta que aparezca alertar a las autoridades
cualquier tipo de advertencia de peligro que pueda aparecer, esta denuncia debe de ser
rápida, se debe denunciar las actividades ilícitas al ente regulador, con el fin de mitigar el
blanqueo de capitales.
Ya para finalizar según el Código Penal federal en el capítulo uno de ENCUBRIMIENTO
en el artículo 400 dice lo siguiente:
Se aplicará prisión de tres meses a tres años y de quince a sesenta días multa, al que:

I.- Con ánimo de lucro, después de la ejecución del delito y sin haber participado en éste,
adquiera, reciba u oculte el producto de aquél a sabiendas de esta circunstancia.

Si el que recibió la cosa en venta, prenda o bajo cualquier concepto, no tuvo conocimiento
de la procedencia ilícita de aquélla, por no haber tomado las precauciones indispensables
para asegurarse de que la persona de quien la recibió tenía derecho para disponer de ella, la
pena se disminuirá hasta en una mitad;

Como conclusión del tema de incumplimiento y la comparación del lavado de dinero

algunos aspectos es lo mismo pero el encubrimiento es un poco más amplio en algunos
ámbitos, también se dice que cuando alguien es inculpado de lavado de dinero y no existen
las pruebas necesarias para poder inculparlo se basan en el delito de encubrimiento para
poder establecer una sentencia ya que este delito hay más formas de poder inculpar a
alguien.

CONCLUSION:

Como conclusión y todo lo que aprendí dentro de este ensayo, es que el lavado de dinero es
un mecanismo en el cual todos los ingresos que se obtienen mediante actividades ilícitas
busca una manera de limpiarlo y que parezca que es dinero de actividades lícitas, mediante
iba leyendo pude observar varios ejemplos uno que me pareció muy interesante es el de
bienes y raíces ya que es donde se pueden observar las cantidades de dinero más grande,
lógicamente es más fácil declarar las ganancias de la venta de propiedades.

Gracias a este trabajo pude observar alrededor de mí cosas que antes no tenían sentido, y
ahora ya le doy un sentido más lógico, un ejemplo sería un supermercado que es muy
famoso aquí en Tijuana en el cual las personas hacen filas durante horas para poder adquirir
productos de ese lugar, ya que los precios comparado con Soriana, Walmart, el Florido es
muy diferente, ya que sus precios son demasiado baratos en comparación con los
anteriores, si antes no tenia respuesta lógica al por qué de esos precios tan bajos, creo que
con este tipo de trabajos e investigaciones le damos una respuesta a las dudas que antes se
tienen.

Personalmente pienso que en este tipo de aspectos por eso se romantizan tanto el crimen
organizado porque algunas personas se sienten muy agradecidas con la ayuda que esos
grupos criminales les dan de alguna manera, ya que ayudan a la clase baja a poder adquirir
productos que no pueden conseguir, a precios accesibles, con este tipo de tiendas ellos
adquieren productos incluso la mitad del precio que estan en el mercado.

Como conclusión final realmente pienso que el lavado de dinero es un tema que no se habla
mucho, y varias personas no lo ven como un crimen como tal de gran relevancia, pero
realmente sí lo es, ya que todo el dinero que proviene de esto, es dinero de terrorismo,
delincuencia, crimen organizado, armas, que generan muchos conflictos dentro del país y es
importante tener en cuenta que aunque en sí sea una fachada, atrás de esta hay un sinfín de
injusticias.

Bibliografía
dinero, P. d. (s.f.). Deloitte México. Obtenido de Deloitte México:
https://www2.deloitte.com/mx/es/pages/dnoticias/articles/prevencion-de-lavado-
de-dinero.html
Dinero, U. m. (19 de Noviembre de 2019). Predisoft. Obtenido de
http://predisoft.com/urgen-medidas-para-combatir-el-lavado-de-dinero/
Forbes México. (18 de 2016 de Agosto). Obtenido de Forbes México:
https://www.forbes.com.mx/una-empresa-fantasma/
México?, E. l. (12 de octubre de 2020). tuidentidad. Obtenido de
https://tuidentidad.com/el-lavado-de-dinero-que-es-y-como-combatirlo-en-
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PLD/FT, C. B. (s.f.). SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO. Obtenido de
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES:
 https://www.cnbv.gob.mx/PrevencionDeLavadoDeDinero/Documents/Conocimien
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PREVENTIVOS, V. D. (s.f.). VICEPRESIDENCIA DE SUPERVISIÓN DE PROCESOS
PREVENTIVOS. Obtenido de
https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/71151/VSPP_Lavado_de_Diner
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