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    de 8

    EMPRESA AMBATO S.

    A
    ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
    AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
    METODO INDIRECTO

    A) FLUJO NETO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN


    ENTRADAS
    VENTAS $ 202,000.00
    SUELDOS POR PAGAR $ 14,000.00

    SALIDAS
    COSTO DE VENTAS $ 57,000.00
    SUELDOS $ 48,000.00
    ARRIENDO $ 44,000.00
    CLIENTES $ 48,000.00
    INVENTARIOS $ 12,000.00
    PROVEEDORES $ 13,000.00

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

    B) FLUJO NETO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN


    ENTRADAS
    VTA. ACTIVOS FIJOS (NOTA) $ 12,000.00

    SALIDAS
    INVERSIÓN $ 10,000.00
    COMPRA ACTIVOS FIJOS (NOTA) $ 30,000.00

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

    C) FLUJO NETO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN


    ENTRADAS

    SALIDAS
    PAGO DE DIVIDENDOS (NOTA) $ 13,000.00

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES A+B+C


    (+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES
    (=) SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
    CONTADOR GERENTE
    O
    6

    $ 216,000.00

    $ 222,000.00

    $ -6,000.00

    $ 12,000.00

    $ 40,000.00

    $ -28,000.00

    $ -

    $ 13,000.00

    $ -13,000.00

    $ -47,000.00
    $ 62,000.00
    $ 15,000.00
    GERENTE
    EMPRESA AMBATO S.A
    ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
    AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
    METODO DIRECTO

    A) CONCILIACIÓN DE UTILIDAD NETA DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN


    UTILIDAD DEL EJERCICIO
    (+/-) AJUSTES A ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
    DEPREC. DE ACT. FIJOS $ 22,000.00
    PROV. CTAS. INCOBRABLES $ 14,000.00
    PÉRDIDA VTA. ACTIVOS FIJOS $ 7,000.00
    (+/-) AJUSTES A ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
    ACTIVOS CORRIENTES $ -60,000.00
    AUMENTO EN CLIENTES $ -48,000.00
    AUMENTO EN INVENTARIOS $ -12,000.00
    PASIVO CORRIENTE $ 1,000.00
    DISMINUCION EN PROVEEDORES $ -13,000.00
    AUMENTO EN SUELDOS POR PAGAR $ 14,000.00

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

    B) FLUJO NETO DEL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN


    ENTRADAS $ 12,000.00
    VTA. ACTIVOS FIJOS (NOTA) $ 12,000.00

    SALIDAS $ 40,000.00
    INVERSIÓN $ 10,000.00
    COMPRA ACTIVOS FIJOS (NOTA) $ 30,000.00

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

    C) FLUJO NETO DEL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN


    ENTRADAS $ -

    SALIDAS $ 13,000.00
    PAGO DE DIVIDENDOS (NOTA) $ 13,000.00

    (=) FLUJO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

    (=) FLUJO NETO USADO


    (+) SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES
    (=) SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES

    CONTADOR GERENTE
    $ 10,000.00
    $ 43,000.00

    $ -59,000.00

    $ -6,000.00

    $ -28,000.00

    $ -13,000.00

    $ -47,000.00
    $ 62,000.00
    $ 15,000.00

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